미원에스씨 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 3분기말	제 1 기말

자산

유동자산	160,272,371,551	139,438,552,224

현금및현금성자산	8,359,726,664	16,500,043,785

당기손익인식금융자산	58,168,210

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	398,600

매출채권 및 기타수취채권	89,232,851,088	70,061,943,985

매출채권	81,383,061,053	59,855,102,983

대손충당금	(813,830,610)	(598,551,029)

미수금	6,329,228,199	4,688,539,894

미수수익	82,372,856	0

단기대여금	2,252,019,590	6,116,852,137

기타유동자산	671,755,369	341,755,436

선급금	383,990,336	132,832,000

선급비용	287,765,033	208,923,436

재고자산	62,007,639,830	52,476,640,808

제품	37,376,693,554	28,624,471,697

평가충당금	(71,350,521)	(301,292,537)

원재료	12,701,472,991	14,008,629,040

저장품	462,414,599	429,559,524

미착품	11,538,409,207	9,715,273,084

비유동자산	100,379,359,057	80,761,333,465

장기매출채권 및 기타수취채권	11,488,875,976	2,379,212,240

장기대여금	10,816,214,781	1,753,298,144

현재가치할인차금	(46,790,805)	(14,737,904)

보증금	717,452,000	638,652,000

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

유형자산	86,391,019,041	76,156,874,002

토지	18,651,167,570	18,621,931,702

건물	21,326,773,099	19,331,437,237

감가상각누계액	(9,753,297,085)	(8,983,497,388)

구축물	8,943,812,426	8,143,412,426

감가상각누계액	(5,789,755,605)	(5,126,077,575)

기계장치	109,428,046,124	91,294,603,770

정부보조금	(187,441,703)	(257,293,441)

감가상각누계액	(78,257,376,877)	(69,640,706,850)

차량운반구	1,439,676,793	1,304,607,765

감가상각누계액	(1,135,635,544)	(1,029,993,572)

공기구비품	5,777,968,040	5,646,152,009

정부보조금	(27,740,994)	(32,942,436)

감가상각누계액	(3,872,209,465)	(3,304,693,425)

건설중인자산	19,847,032,262	20,189,933,780

무형자산	2,499,464,040	2,225,247,223

산업재산권	1,038,540,492	1,204,354,133

기타무형자산	1,460,923,548	1,020,893,090

자산총계	260,651,730,608	220,199,885,689

부채

유동부채	37,391,611,026	27,959,555,260

매입채무 및 기타채무	26,998,944,054	21,549,663,329

매입채무	19,291,812,278	13,417,173,642

미지급금	4,090,863,833	4,542,719,924

미지급비용	3,616,267,943	3,589,769,763

단기차입금	2,277,813,000	1,591,721,990

당기법인세부채	7,455,518,360	3,608,500,715

기타유동부채	659,335,612	1,209,669,226

선수금	327,110,162	72,536,846

예수금	332,225,450	1,137,132,380

비유동부채	8,035,772,053	6,983,120,616

장기매입채무 및 기타채무	441,822,364	422,947,134

장기미지급금	41,822,364	22,947,134

예수보증금	400,000,000	400,000,000

확정급여부채	7,444,844,706	6,308,551,253

확정급여채무	7,444,844,706	6,308,551,253

이연법인세부채	149,104,983	251,622,229

부채총계	45,427,383,079	34,942,675,876

자본

자본금	2,602,597,500	2,589,555,500

보통주자본금	2,602,597,500	2,589,555,500

자본잉여금	166,590,664,199	165,170,520,199

주식발행초과금	166,590,664,199	165,170,520,199

자본조정	(6,014,980)	(6,014,980)

자기주식처분손실	(6,014,980)	(6,014,980)

이익잉여금(결손금)	46,037,100,810	17,503,149,094

이익준비금	258,955,550	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	45,778,145,260	17,503,149,094

자본총계	215,224,347,529	185,257,209,813

자본과부채총계	260,651,730,608	220,199,885,689

포괄손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,902,196,498	272,322,701,089	86,557,011,612	133,857,541,905

제품매출액	90,439,907,533	264,588,338,763	84,219,262,916	130,284,999,149

원재료매출액	2,015,012,931	6,449,947,830	2,337,748,696	3,572,542,756

용역매출액	447,276,034	1,284,414,496	0	0

매출원가	75,341,869,525	220,263,167,437	68,652,687,823	106,741,765,756

제품매출원가	73,348,975,299	213,821,843,838	66,688,226,881	103,751,479,470

원재료매출원가	1,637,780,904	5,417,255,364	1,964,460,942	2,990,286,286

용역매출원가	355,113,322	1,024,068,235	0	0

매출총이익	17,560,326,973	52,059,533,652	17,904,323,789	27,115,776,149

판매비와관리비	5,279,252,730	16,690,730,951	5,771,218,164	9,323,385,489

급여	812,853,932	2,402,230,511	744,023,076	1,244,511,195

퇴직급여	68,893,206	206,679,618	44,906,468	112,266,177

복리후생비	106,809,774	396,078,220	93,318,122	170,549,137

여비교통비	99,771,083	341,257,948	100,453,322	160,601,911

통신비	9,356,051	29,018,840	10,348,928	19,193,622

대손상각비(대손충당금환입)	(15,449,760)	215,279,581	29,396,248	(36,243,636)

전력비	7,060,792	16,711,538	6,167,240	18,123,370

수도광열비	2,309,142	14,511,828	1,740,678	7,752,128

세금과공과	6,629,640	65,671,480	9,187,740	12,941,280

임차료	154,952,750	465,541,870	154,955,750	254,759,000

감가상각비	43,740,093	129,491,627	33,447,033	42,982,996

수선비	2,850,000	10,955,000	6,503,436	23,898,636

소모품비	13,933,037	38,895,861	10,603,879	27,087,613

보험료	9,940,583	26,041,875	8,166,534	12,784,717

접대비	15,688,635	58,269,385	40,765,630	58,600,172

광고선전비	31,638,122	35,388,122	20,664,120	35,193,033

경상개발비	941,389,470	2,968,213,790	913,605,802	1,602,010,024

견본비	69,383,692	190,912,707	85,820,457	127,946,025

포장비	223,674,564	679,406,328	209,898,267	339,274,584

운반비	279,547,000	812,956,500	299,009,500	462,021,500

무형자산상각비	57,198,517	171,462,641	56,998,367	94,997,280

차량유지비	32,519,716	80,793,781	26,025,884	40,779,698

도서인쇄비	337,560	32,058,693	783,580	1,104,880

교육훈련비	17,764,114	27,865,694	13,066,283	21,489,393

지급수수료	287,473,802	922,488,225	516,163,711	826,756,530

수출비용	1,998,987,215	6,352,549,288	2,335,198,109	3,642,004,224

영업이익(손실)	12,281,074,243	35,368,802,701	12,133,105,625	17,792,390,660

기타수익	697,570,915	3,691,246,860	855,452,235	1,270,875,814

임대수익	578,287,620	1,716,647,586	589,285,144	953,250,312

유형자산처분이익	0	0	154,509,139	162,008,139

정부보조금수익	20,850,149	1,544,298,140	48,028,911	48,497,462

무형자산처분이익	0	180,991,318	0	0

잡이익	98,433,146	249,309,816	63,629,041	107,119,901

기타비용	488,008,100	1,452,170,807	540,035,032	888,434,062

기부금	1,000,000	11,240,000	480,000	480,000

유형자산처분손실	2,000	4,000	84,000	84,000

무형자산처분손실	0	25,202,836	0	0

임대비용	470,159,679	1,389,156,601	486,803,185	788,974,677

잡손실	16,846,421	26,567,370	52,667,847	98,895,385

금융수익	543,806,652	5,580,794,325	1,409,808,445	3,266,011,365

이자수익	84,744,558	212,335,933	44,497,446	62,283,759

외환차익	2,039,001,863	4,811,915,131	955,368,387	2,057,251,884

외화환산이익	(1,587,370,159)	549,112,871	409,942,612	1,146,475,722

파생상품평가이익(금융수익)	398,600	398,600	0	0

파생상품거래이익(금융수익)	7,031,790	7,031,790	0	0

금융비용	1,021,580,372	3,463,721,213	439,087,751	1,399,785,208

이자비용	41,349,129	79,547,014	7,660,210	9,451,212

외환차손	523,887,528	2,486,513,074	509,803,428	1,315,819,827

외화환산손실	458,189,455	897,661,125	(94,448,177)	58,441,879

파생상품평가손실(금융원가)	(1,845,740)	0	16,072,290	16,072,290

법인세비용차감전순이익(손실)	12,012,863,338	39,724,951,866	13,419,243,522	20,041,058,569

법인세비용	3,108,406,891	8,601,444,650	2,808,879,312	4,263,639,196

당기순이익(손실)	8,904,456,447	31,123,507,216	10,610,364,210	15,777,419,373

총포괄손익	8,904,456,447	31,123,507,216	10,610,364,210	15,777,419,373

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,715	6,004	2,049	3,047

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,715	6,004	2,049	3,047

자본변동표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	2,589,555,500	165,172,806,358	167,762,361,858

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	15,777,419,373	15,777,419,373

총포괄손익	15,777,419,373	15,777,419,373

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	자기주식의 취득	(39,244,800)	(39,244,800)

주식발행비용	(2,286,159)	(2,286,159)

유상증자

배당금지급

자본에 직접반영된 소유주와의 거래등 소계	(2,286,159)	(39,244,800)	(41,530,959)

자본 증가(감소) 합계	(2,286,159)	(39,244,800)	15,777,419,373	15,735,888,414

2017.09.30 (기말자본)	2,589,555,500	165,170,520,199	(39,244,800)	15,777,419,373	183,498,250,272

2018.01.01 (기초자본)	2,589,555,500	165,170,520,199	(6,014,980)	17,503,149,094	185,257,209,813

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	31,123,507,216	31,123,507,216

총포괄손익	31,123,507,216	31,123,507,216

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	자기주식의 취득

주식발행비용

유상증자	13,042,000	1,420,144,000	1,433,186,000

배당금지급	(2,589,555,500)	(2,589,555,500)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래등 소계	13,042,000	1,420,144,000	(2,589,555,500)	(1,156,369,500)

자본 증가(감소) 합계	13,042,000	1,420,144,000	28,533,951,716	29,967,137,716

2018.09.30 (기말자본)	2,602,597,500	166,590,664,199	(6,014,980)	46,037,100,810	215,224,347,529

현금흐름표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

영업활동현금흐름	19,187,796,291	23,897,648,096

당기순이익(손실)	31,123,507,216	15,777,419,373

당기순이익조정을 위한 가감	21,235,842,482	8,306,917,777

감가상각비	10,744,749,762	4,633,180,455

대손상각비	215,279,581	(36,243,636)

무형자산상각비	171,462,641	94,997,280

유형자산처분손실	4,000	84,000

유형자산처분이익	(162,008,139)

퇴직급여	1,294,572,903	638,062,721

외화환산손실	897,661,125	58,441,879

파생상품평가이익	(398,600)

파생상품거래이익	(7,031,790)

파생상품평가손실	16,072,290

이자비용	79,547,014	9,451,212

법인세비용	8,601,444,650	4,263,639,196

외화환산이익	(549,112,871)	(1,146,475,722)

이자수익	(212,335,933)	(62,283,759)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,397,078,120)	(223,187,571)

매출채권의 감소(증가)	(21,684,191,693)	(4,494,251,685)

대손충당금의 감소(증가)	89,368,200

미수금의 감소(증가)	(1,640,688,305)	1,354,446,240

선급금의 감소(증가)	(251,158,336)	221,547,492

선급비용의 감소(증가)	(78,841,597)	(128,924,024)

재고자산의 감소(증가)	(9,530,999,022)	2,243,465,259

매입채무의 증가(감소)	5,904,155,772	1,050,189,032

미지급금의 증가(감소)	(451,856,091)	2,847,275,784

장기미지급금의 증가(감소)	18,875,230	9,237,613

선수금의 증가(감소)	254,573,316	40,537,680

예수금의 증가(감소)	(804,906,930)	(71,904,676)

미지급비용의 증가(감소)	26,238,986	(1,024,319,381)

상여충당부채의 증가(감소)	(188,726,300)

퇴직금의 지급	(127,347,130)	(555,238,750)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(30,932,320)	51,468,380

사외적립자산의 감소(증가)	15,739,237

당기법인세부채의 증가(감소)	(1,683,097,672)

법인세납부(환급)	(4,856,944,251)	(3,113,970)

이자수취(영업)	162,015,978	49,063,699

이자지급(영업)	(79,547,014)	(9,451,212)

투자활동현금흐름	(26,831,857,349)	(15,660,339,160)

당기손익인식금융자산의 감소	65,200,000

단기대여금및수취채권의 처분	11,817,085,637	960,360,257

장기대여금및수취채권의 처분	1,962,765,983	541,977,169

보증금의 감소	1,200,000	201,694,000

유형자산의 처분	208,030,406

무형자산의 처분	186,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(7,792,062,350)	(5,000,374,100)

장기대여금및수취채권의 취득	(11,381,468,360)	(464,534,800)

유형자산의 취득	(20,978,898,801)	(12,094,313,492)

무형자산의 취득	(631,679,458)	(2,118,600)

보증금의 증가	(80,000,000)	(11,060,000)

재무활동현금흐름	(448,519,490)	1,933,038,735

주식의 발행	1,433,186,000

신주발행비 지급	(2,286,159)

단기차입금의 증가	46,530,693,000	6,792,373,800

단기차입금의 상환	(45,822,842,990)	(4,817,804,106)

자기주식의 취득	(39,244,800)

배당금지급	(2,589,555,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,092,580,548)	10,170,347,671

기초현금및현금성자산	16,500,043,785	5,120,940,748

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,736,573)	265,495,582

기말현금및현금성자산	8,359,726,664	15,556,784,001