매일유업 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 2018.12.31 현재
제 1 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	348,333,644,809	331,155,800,000

현금및현금성자산	62,427,273,800	36,752,346,026

당기손익-공정가치금융자산	12,068,133,385

당기손익인식금융자산	12,118,206,515

단기금융상품	94,603,811	2,823,792,000

매출채권 및 기타채권	156,916,073,717	170,487,634,143

파생금융상품	16,839,576

기타유동자산	5,545,780,360	6,873,908,405

재고자산	111,264,940,160	102,099,912,911

비유동자산	268,472,156,662	259,795,665,685

종속기업투자	1,013,158,969

매도가능금융자산	6,561,325

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	29,402,037,230	28,718,362,187

유형자산	226,665,840,710	219,884,011,888

무형자산	8,122,808,455	8,118,581,295

이연법인세자산	820,311,936

기타비유동자산	3,262,311,298	2,241,837,054

자산총계	616,805,801,471	590,951,465,685

부채

유동부채	182,365,024,546	232,971,071,444

매입채무 및 기타채무	147,515,384,829	176,837,705,101

유동성장기차입금	1,876,370,000	9,819,215,000

유동성사채	20,000,000,000	30,000,000,000

파생금융상품	244,662,226	3,507,425,736

계약부채	2,335,334,841

충당부채	1,128,467,889

당기법인세부채	9,903,403,677	9,770,711,677

기타유동부채	489,868,973	1,907,546,041

비유동부채	84,697,601,432	70,491,109,971

매입채무 및 기타채무	10,223,250,210	11,231,799,261

장기차입금	6,613,590,000	3,189,955,000

사채	59,871,726,422	49,910,507,312

순확정급여부채	5,282,736,477	3,794,560,517

충당부채	161,326,177

이연법인세부채	56,452,030

기타비유동부채	2,488,520,116	2,364,287,881

부채총계	267,062,625,978	303,462,181,415

자본

자본금	3,921,819,000	3,804,199,000

이익잉여금(결손금)	92,468,886,854	34,745,673,770

기타자본항목	253,352,469,639	248,939,411,500

자본총계	349,743,175,493	287,489,284,270

자본과부채총계	616,805,801,471	590,951,465,685

* 제1기(전기)는 종전기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

매출액	1,300,078,233,962	881,178,353,481

매출원가	932,926,438,772	602,315,152,115

매출총이익	367,151,795,190	278,863,201,366

판매비와관리비	289,908,092,854	227,712,394,274

영업이익(손실)	77,243,702,336	51,150,807,092

기타수익	3,982,278,957	3,136,554,658

기타비용	5,223,653,189	5,809,970,150

금융수익	9,961,181,435	2,618,414,466

이자수익	2,193,231,120	1,264,360,838

파생상품거래이익(금융수익)	7,475,099,733	1,306,076,125

파생상품평가이익(금융수익)	16,839,576

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	276,011,006	47,977,503

금융원가	6,384,354,681	7,242,641,365

이자비용	3,207,427,648	2,586,579,681

파생상품거래손실(금융원가)	2,722,136,997	1,118,864,960

파생상품평가손실(금융원가)	244,662,226	3,507,425,736

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	210,127,810	29,770,988

법인세비용차감전순이익(손실)	79,579,154,858	43,853,164,701

법인세비용	18,434,021,757	9,107,490,931

당기순이익	61,145,133,101	34,745,673,770

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,908	4,652

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,799	4,431

* 제1기(전기)는 종전기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

당기순이익	61,145,133,101	34,745,673,770

기타포괄손익	(3,371,246,748)	188,778,984

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,371,246,748)	188,286,551

순확정급여부채의 재측정요소	(3,371,246,748)	188,286,551

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	492,433

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	492,433

당기총포괄손익	57,773,886,353	34,934,452,754

* 제1기(전기)는 종전기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금 처분계산서
제2기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지제1기 : 2017년 5월 1일부터 2017년 12월 31일까지

매일유업 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 2 (당)기	제 2 (전)기

Ⅰ.미처분이익잉여금	92,126,645,609	-	34,745,673,770

1.전기이월미처분이익잉여금	30,981,512,508	-

2.회계정책변경효과	492,433	-

3.당기순이익	61,145,133,101	34,745,673,770

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	-	-

Ⅲ.이익잉여금처분액	6,037,262,770	3,764,653,695

1.이익준비금	548,842,070	342,241,245

2.배당금	5,488,420,700	3,422,412,450

현금배당 (주당배당금(율): 당기 : 700원(140%)전기 : 450원(90%)	5,488,420,700	3,422,412,450

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	86,089,382,839	30,981,020,075

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	3,592,484,000	234,834,675,529	238,427,159,529

회계정책 변경효과

당기순이익	34,745,673,770	34,745,673,770

순확정급여부채의 재측정요소	188,286,551	188,286,551

매도가능금융자산평가손익	492,433	492,433

자기주식의 취득	(258,783,566)	(258,783,566)

연차배당

신주인수권의 행사	211,715,000	14,174,740,553	14,386,455,553

2017.12.31 (기말자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270

회계정책 변경효과	492,433	(492,433)

당기순이익	61,145,133,101	61,145,133,101

순확정급여부채의 재측정요소	(3,371,246,748)	(3,371,246,748)

매도가능금융자산평가손익

자기주식의 취득

연차배당	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권의 행사	117,620,000	7,784,797,320	7,902,417,320

2018.12.31 (기말자본)	3,921,819,000	92,468,886,854	253,352,469,639	349,743,175,493

* 제1기(전기)는 종전기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	59,857,900,359	97,471,022,851

영업으로부터 창출된 현금	78,425,384,363	101,838,974,525

이자수취(영업)	1,218,606,570	658,190,568

이자지급(영업)	(3,312,389,250)	(2,362,722,374)

법인세납부(환급)	(16,473,701,324)	(2,663,419,868)

투자활동현금흐름	(26,296,131,620)	(57,500,432,454)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	122,517,651

당기손익인식금융자산의 증가	(12,100,000,000)

단기금융상품의 감소(증가)	2,729,172,009	(2,823,875,658)

장기금융상품의 감소	4,000,000

장기대여금의 감소	2,957,989,358	1,420,209,436

보증금의 감소(증가)	(3,340,085,573)	156,246,474

종속기업 투자의 취득	(1,013,158,969)

유형자산의 처분	401,721,802	196,272,541

유형자산의 취득	(27,628,034,442)	(43,591,220,245)

무형자산의 처분	50,600,000

무형자산의 취득	(1,771,790,456)	(1,362,517,002)

파생금융상품의 정산	1,245,537,000	549,852,000

재무활동현금흐름	(7,686,410,369)	(48,649,490,091)

단기차입금의 차입	151,500,000,000

단기차입금의 상환	(151,500,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(9,819,210,000)	(1,578,410,000)

장기차입금의 차입	5,300,000,000

사채의 발행	29,892,580,000

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(40,000,000,000)

금융리스부채의 감소	(7,539,801,419)	(1,036,676,825)

배당금지급	(3,422,412,450)

자기주식의 취득	(258,783,566)

신주인수권 행사	7,902,433,500	14,224,380,300

외화표시 현금의 대한 환율변동효과	(200,430,596)	(662,078,418)

현금의감소(증가)	25,674,927,774	(9,340,978,112)

기초현금및현금성자산	36,752,346,026	46,093,324,138

기말 현금및현금성자산	62,427,273,800	36,752,346,026

* 제1기(전기)는 종전기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.