매일유업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	606,953,766,405	446,304,392,178

현금및현금성자산	132,243,025,210	68,807,769,265

당기손익-공정가치측정금융자산	98,081,476,010	19,465,834,686

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,760,800,000	9,836,400,000

단기금융상품	24,936,300,000	22,705,632,899

매출채권 및 기타채권	175,692,507,279	174,162,046,567

기타유동자산	10,703,281,282	5,727,444,006

재고자산	161,958,778,370	145,118,065,376

계약자산	577,598,254	481,199,379

비유동자산	344,910,855,579	298,512,269,583

종속기업 및 관계기업투자	5,000,037,156

당기손익-공정가치측정금융자산	18,207,339,786	2,293,826,412

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	999,999,985

장기금융상품	10,006,000,000	6,000,000

기타채권	13,836,257,116	17,165,772,750

유형자산	269,435,861,610	249,764,018,813

무형자산	9,974,815,149	10,038,005,167

사용권자산	12,091,143,383	14,697,675,535

이연법인세자산	1,206,812,416	1,160,168,654

기타비유동자산	4,152,588,978	3,386,802,252

자산총계	951,864,621,984	744,816,661,761

부채

유동부채	170,937,426,379	215,468,327,058

매입채무 및 기타채무	148,908,116,469	156,955,247,955

유동성사채	29,984,839,403

파생상품부채	38,749,607	3,058,302,638

리스부채	4,090,635,500	3,765,405,878

계약부채	1,898,702,774	1,879,682,115

당기법인세부채	7,485,475,950	11,882,054,235

기타유동부채	8,515,746,079	7,942,794,834

비유동부채	295,466,157,750	89,217,110,846

기타채무	4,125,844,234	4,292,572,833

사채	269,352,990,659	69,828,755,658

순확정급여부채	10,860,697,593	1,563,485,563

리스부채	7,875,515,737	10,543,976,675

충당부채	129,735,746	121,764,872

기타비유동부채	3,121,373,781	2,866,555,245

부채총계	466,403,584,129	304,685,437,904

자본

지배기업 소유주지분	485,461,037,855	440,131,223,857

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	250,250,775,892	199,893,854,404

기타자본항목	231,288,442,963	236,315,550,453

자본총계	485,461,037,855	440,131,223,857

부채및자본총계	951,864,621,984	744,816,661,761

연결 손익계산서
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	393,072,288,050	1,149,406,045,481	379,735,780,046	1,093,255,987,753

매출원가	275,582,077,580	804,736,083,308	266,503,417,751	773,310,752,745

매출총이익	117,490,210,470	344,669,962,173	113,232,362,295	319,945,235,008

판매비와관리비	95,315,921,528	279,565,738,957	91,402,650,842	257,436,136,977

영업이익	22,174,288,942	65,104,223,216	21,829,711,453	62,509,098,031

기타수익	1,437,217,437	4,390,216,762	768,389,014	3,913,944,127

기타비용	2,043,632,351	4,967,444,576	4,624,638,440	7,192,259,840

금융수익	6,863,181,728	13,719,432,963	2,057,739,455	5,153,535,242

이자수익	577,115,925	1,585,251,426	565,092,438	1,503,864,572

파생상품거래이익	1,563,045,322	2,377,956,639	1,305,372,408	2,740,901,081

파생상품평가이익	371,759,349

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,683,770,657	6,709,538,965	179,924,262	523,540,097

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	3,039,249,824	3,046,685,933	7,350,347	13,470,143

금융비용	5,338,617,390	6,756,400,808	1,699,557,500	2,009,884,814

이자비용	1,529,143,539	3,439,249,987	618,782,782	1,791,203,831

파생상품거래손실	86,720,000	102,120,000	41,309,890

파생상품평가손실	856,929,329	38,749,607	1,080,774,718	27,318,087

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,798,570,070	3,109,026,762	150,053,006

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	67,254,452	67,254,452

법인세비용차감전순이익	23,092,438,366	71,490,027,557	18,331,643,982	62,374,432,746

법인세비용	5,565,355,490	17,128,440,597	6,950,435,495	17,739,193,545

분기순이익	17,527,082,876	54,361,586,960	11,381,208,487	44,635,239,201

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	17,527,082,876	54,361,586,960	11,381,208,487	44,635,239,201

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,306	7,163	1,472	5,772

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,306	7,163	1,472	5,772

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	17,527,082,876	54,361,586,960	11,381,208,487	44,635,239,201

기타포괄손익	(55,353,868)	1,972,933,438	62,996,932	343,801,475

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(164,344,053)	1,957,123,856	179,079,651	303,818,349

순확정급여부채의 재측정요소	(59,350,074)	(427,453,594)	179,079,651	303,818,349

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(104,993,979)	2,384,577,450

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	108,990,185	15,809,582	(116,082,719)	39,983,126

해외사업환산손익	108,990,185	15,809,582	(116,082,719)	39,983,126

분기총포괄이익	17,471,729,008	56,334,520,398	11,444,205,419	44,979,040,676

분기포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	17,471,729,008	56,334,520,398	11,444,205,419	44,979,040,676

비지배지분

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	148,507,949,147	251,204,690,251	403,634,458,398	403,634,458,398

분기순이익	44,635,239,201	44,635,239,201	44,635,239,201

순확정급여부채의 재측정요소	303,818,349	303,818,349	303,818,349

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체

해외사업환산이익	39,983,126	39,983,126	39,983,126

연차배당	(6,267,576,000)	(6,267,576,000)	(6,267,576,000)

자기주식의 취득 및 처분	(14,131,398,100)	(14,131,398,100)	(14,131,398,100)

주식보상비용

주식선택권 행사

2020.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	186,875,612,348	237,417,093,626	428,214,524,974	428,214,524,974

2021.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	199,893,854,404	236,315,550,453	440,131,223,857	440,131,223,857

분기순이익	54,361,586,960	54,361,586,960	54,361,586,960

순확정급여부채의 재측정요소	(427,453,594)	(427,453,594)	(427,453,594)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	2,384,577,450	2,384,577,450	2,384,577,450

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체	2,088,323,328	(2,088,323,328)

해외사업환산이익	15,809,582	15,809,582	15,809,582

연차배당	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득 및 처분	(4,544,102,100)	(4,544,102,100)	(4,544,102,100)

주식보상비용	320,000,000	320,000,000	320,000,000

주식선택권 행사	(687,615,500)	(687,615,500)	(687,615,500)

2021.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	250,250,775,892	231,288,442,963	485,461,037,855	485,461,037,855

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	50,400,929,777	32,485,830,612

영업으로부터 창출된 현금	71,725,013,075	51,366,719,729

이자수취	1,521,736,422	909,032,282

이자지급	(2,276,976,493)	(1,866,108,348)

배당금의 수취	853,011,077

법인세 납부	(21,421,854,304)	(17,923,813,051)

투자활동으로 인한 현금흐름	(141,499,155,023)	(54,665,354,410)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	58,108,751,704	23,058,287,832

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(146,057,962,718)	(31,999,993,800)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,554,989,639

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(999,999,985)

단기금융상품의 증가	(2,230,667,101)	(10,612,648,360)

장기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기대여금의 감소	1,107,900,000	4,030,464,776

보증금의 감소	2,424,193,714	2,463,754,134

보증금의 증가	(6,818,000)	(1,154,173,285)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(5,000,037,156)

유형자산의 처분	178,610,666	237,415,846

유형자산의 취득	(46,006,160,719)	(37,156,457,268)

무형자산의 처분	256,392,800

무형자산의 취득	(1,743,563,061)	(278,451,785)

기타비유동자산의 증가	(828,392,006)	(509,945,300)

재무활동으로 인한 현금흐름	155,072,119,328	8,294,671,851

단기차입금의 차입	1,052,284,953

단기차입금의 상환	(1,052,284,953)	(2,761,015,239)

유동성장기차입금의 상환	(5,300,000,000)

사채의 발행	199,432,460,000	69,787,788,400

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,035,634,272)	(3,033,127,210)

배당금의 지급	(6,092,988,800)	(6,267,576,000)

자기주식의 취득	(5,231,717,600)	(14,131,398,100)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(538,638,137)	373,849,683

현금및현금성자산의 증가(감소)	63,435,255,945	(13,511,002,264)

분기초의 현금및현금성자산	68,807,769,265	84,349,576,094

분기말의 현금및현금성자산	132,243,025,210	70,838,573,830