매일유업 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 반기말 2018.06.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 반기말	제 1 기말

자산

유동자산	365,763,978,754	331,155,800,000

현금및현금성자산	50,055,429,730	36,752,346,026

당기손익-공정가치금융자산	9,306,335,794

당기손익인식금융자산	12,118,206,515

단기금융상품	130,025,354	2,823,792,000

매출채권 및 기타채권	172,652,064,113	170,487,634,143

파생금융상품	549,339,452

기타유동자산	7,955,380,033	6,873,908,405

재고자산	125,115,404,278	102,099,912,911

비유동자산	268,331,927,936	259,795,665,685

당기손익-공정가치금융자산	6,618,372

종속기업투자	1,013,158,969

매도가능금융자산	6,561,325

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	29,395,877,570	28,718,362,187

유형자산	224,790,801,451	219,884,011,888

무형자산	8,780,819,143	8,118,581,295

이연법인세자산	961,577,773	820,311,936

기타비유동자산	3,377,074,658	2,241,837,054

자산총계	634,095,906,690	590,951,465,685

부채

유동부채	197,480,550,845	232,971,071,444

매입채무 및 기타채무	152,740,223,119	176,837,705,101

유동성장기차입금	2,819,215,000	9,819,215,000

유동성사채	30,000,000,000	30,000,000,000

파생금융상품	3,507,425,736

계약부채	2,433,921,337

충당부채	1,128,467,889

당기법인세부채	9,343,641,322	9,770,711,677

기타유동부채	143,550,067	1,907,546,041

비유동부채	114,526,667,630	70,491,109,971

매입채무 및 기타채무	16,898,917,270	11,231,799,261

장기차입금	5,223,275,000	3,189,955,000

사채	79,838,096,766	49,910,507,312

순확정급여부채	10,090,379,666	3,794,560,517

충당부채	133,875,327

기타비유동부채	2,342,123,601	2,364,287,881

부채총계	312,007,218,475	303,462,181,415

자본

자본금	3,921,819,000	3,804,199,000

이익잉여금(결손금)	61,812,576,320	34,745,673,770

기타자본항목	256,354,292,895	248,939,411,500

자본총계	322,088,688,215	287,489,284,270

자본과부채총계	634,095,906,690	590,951,465,685

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	319,160,063,279	640,185,899,661	216,383,972,663	216,383,972,663

매출원가	226,008,174,000	461,210,794,313	144,962,091,341	144,962,091,341

매출총이익	93,151,889,279	178,975,105,348	71,421,881,322	71,421,881,322

판매비와관리비	74,211,853,435	143,629,378,416	57,917,267,512	57,917,267,512

영업이익(손실)	18,940,035,844	35,345,726,932	13,504,613,810	13,504,613,810

기타수익	1,967,919,686	3,197,254,834	880,483,504	880,483,504

기타비용	1,406,294,006	2,528,136,211	1,625,318,846	1,625,318,846

금융수익	6,208,987,192	8,162,093,088	1,149,558,623	1,149,558,623

이자수익	528,995,793	958,456,027	257,918,181	257,918,181

파생상품거래이익(금융수익)	2,815,561,086	4,673,555,362	61,712,183	61,712,183

파생상품평가이익(금융수익)	2,797,451,785	2,352,668,823	829,928,259	829,928,259

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	66,978,528	177,412,876

금융원가	1,516,840,083	4,218,795,850	782,070,764	782,070,764

이자비용	866,223,180	1,540,413,662	702,273,148	702,273,148

파생상품거래손실(금융원가)	587,372,712	2,615,137,997	39,201,464	39,201,464

파생상품평가손실(금융원가)	40,596,152	40,596,152

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	63,244,191	63,244,191

법인세비용차감전순이익(손실)	24,193,808,633	39,958,142,793	13,127,266,327	13,127,266,327

법인세비용	5,862,206,329	9,469,320,226	3,228,601,862	3,228,601,862

반기순이익(손실)	18,331,602,304	30,488,822,567	9,898,664,465	9,898,664,465

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,401	4,001	1,369	1,369

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,338	3,891	1,262	1,262

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	18,331,602,304	30,488,822,567	9,898,664,465	9,898,664,465

기타포괄손익	(244,788,181)	(459,518,920)	(176,525,106)	(176,525,106)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(244,788,181)	(459,518,920)	(176,545,134)	(176,545,134)

순확정급여부채의 재측정요소	(244,788,181)	(459,518,920)	(176,545,134)	(176,545,134)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	20,028	20,028

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	20,028	20,028

반기총포괄손익	18,086,814,123	30,029,303,647	9,722,139,359	9,722,139,359

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	3,592,484,000	234,834,675,529	238,427,159,529

회계정책변경에 따른 증가(감소)

반기순이익(손실)	9,898,664,465	9,898,664,465

순확정급여부채의 재측정요소	(176,545,134)	(176,545,134)

매도가능금융자산평가손익	20,028	20,028

자기주식의 취득	(258,783,566)	(258,783,566)

연차배당

신주인수권의 행사	54,889,000	3,674,927,833	3,729,816,833

2017.06.30 (기말자본)	3,647,373,000	9,898,664,465	238,074,294,690	251,620,332,155

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

반기순이익(손실)	30,488,822,567	30,488,822,567

순확정급여부채의 재측정요소	(459,518,920)	(459,518,920)

매도가능금융자산평가손익

자기주식의 취득

연차배당	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권의 행사	117,620,000	7,874,892,748	7,992,512,748

2018.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	61,812,576,320	256,354,292,895	322,088,688,215

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

영업활동현금흐름	(5,109,056,460)	12,438,681,164

영업으로부터 창출된 현금	5,794,209,545	14,250,694,662

이자수취(영업)	476,874,583	58,140,719

이자지급(영업)	(1,562,187,498)	(546,266,656)

법인세납부(환급)	(9,817,953,090)	(1,323,887,561)

투자활동현금흐름	(10,562,708,915)	(7,073,181,226)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,989,226,550

단기금융상품의 취득	(17,294)

단기금융상품의 처분	2,693,750,466

장기금융상품의 처분	4,000,000

장기대여금의 처분	1,351,954,000	118,200,000

보증금의 증가	(2,534,379,179)

보증금의 감소	167,118,988

종속기업투자의 취득	(1,013,158,969)

유형자산의 처분	168,285,990	3,835,819,061

유형자산의 취득	(13,052,974,222)	(11,271,728,991)

무형자산의 취득	(1,519,734,551)	(34,232,990)

파생금융상품의 거래	354,321,000	107,660,000

재무활동현금흐름	28,355,358,314	3,260,348,734

유동성장기차입금의 상환	(4,966,680,000)	(168,670,000)

사채의 증가	29,892,580,000

자기주식의 취득	(258,783,566)

금융리스부채의 감소	(1,050,562,736)

배당금지급	(3,422,412,450)

신주인수권 행사	7,902,433,500	3,687,802,300

외화표시 현금의 대한 환율변동효과	619,490,765	207,553,456

현금의감소	13,303,083,704	8,833,402,128

기초현금및현금성자산	36,752,346,026	46,093,324,138

반기말 현금및현금성자산	50,055,429,730	54,926,726,266

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.