매일유업 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 2 기 반기말 2018.06.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 반기말	제 1 기말

자산

유동자산	367,391,318,113	331,155,800,000

현금및현금성자산	51,961,288,933	36,752,346,026

당기손익-공정가치 금융자산	9,306,335,794

당기손익인식금융자산	12,118,206,515

단기금융상품	130,025,354	2,823,792,000

매출채권 및 기타채권	172,237,857,155	170,487,634,143

유동파생상품자산	549,339,452

기타유동자산	7,994,738,930	6,873,908,405

재고자산	125,211,732,495	102,099,912,911

비유동자산	267,395,715,248	259,795,665,685

당기손익-공정가치금융자산	6,618,372

매도가능금융자산	6,561,325

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	29,418,592,402	28,718,362,187

유형자산	224,805,280,937	219,884,011,888

무형자산	8,815,824,431	8,118,581,295

이연법인세자산	961,577,773	820,311,936

기타비유동자산	3,381,821,333	2,241,837,054

자산총계	634,787,033,361	590,951,465,685

부채

유동부채	198,620,551,220	232,971,071,444

매입채무 및 기타채무	153,730,133,773	176,837,705,101

유동성장기차입금	2,819,215,000	9,819,215,000

유동성사채	30,000,000,000	30,000,000,000

파생상품부채	3,507,425,736

계약부채	2,433,921,337

충당부채	1,128,467,889

당기법인세부채	9,343,641,322	9,770,711,677

기타유동부채	293,639,788	1,907,546,041

비유동부채	114,526,667,630	70,491,109,971

매입채무 및 기타채무	16,898,917,270	11,231,799,261

장기차입금	5,223,275,000	3,189,955,000

사채	79,838,096,766	49,910,507,312

순확정급여부채	10,090,379,666	3,794,560,517

충당부채	133,875,327

기타비유동부채	2,342,123,601	2,364,287,881

부채총계	313,147,218,850	303,462,181,415

자본

지배기업 소유주 지분	321,639,814,511	287,489,284,270

자본금	3,921,819,000	3,804,199,000

이익잉여금(결손금)	61,361,118,012	34,745,673,770

기타자본항목	256,356,877,499	248,939,411,500

비지배지분

자본총계	321,639,814,511	287,489,284,270

자본과부채총계	634,787,033,361	590,951,465,685

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	319,680,756,379	640,706,592,761	216,383,972,663	216,383,972,663

매출원가	226,114,520,416	461,317,140,729	144,962,091,341	144,962,091,341

매출총이익	93,566,235,963	179,389,452,032	71,421,881,322	71,421,881,322

판매비와관리비	75,115,195,025	144,532,720,006	57,917,267,512	57,917,267,512

영업이익(손실)	18,451,040,938	34,856,732,026	13,504,613,810	13,504,613,810

기타수익	2,008,580,087	3,237,915,235	880,483,504	880,483,504

기타비용	1,409,537,812	2,531,380,017	1,625,318,846	1,625,318,846

금융수익	6,209,107,195	8,162,213,091	1,149,558,623	1,149,558,623

이자수익	529,115,796	958,576,030	257,918,181	257,918,181

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	66,978,528	177,412,876

파생상품거래이익(금융수익)	2,815,561,086	4,673,555,362	61,712,183	61,712,183

파생부채평가이익(금융수익)	2,797,451,785	2,352,668,823	829,928,259	829,928,259

금융원가	1,516,840,083	4,218,795,850	782,070,764	782,070,764

이자비용	866,223,180	1,540,413,662	702,273,148	702,273,148

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	63,244,191	63,244,191

파생상품거래손실(금융원가)	587,372,712	2,615,137,997	39,201,464	39,201,464

파생상품평가손실(금융원가)	40,596,152	40,596,152

법인세비용차감전순이익(손실)	23,742,350,325	39,506,684,485	13,127,266,327	13,127,266,327

법인세비용	5,862,206,329	9,469,320,226	3,228,601,862	3,228,601,862

반기순이익(손실)	17,880,143,996	30,037,364,259	9,898,664,465	9,898,664,465

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	17,880,143,996	30,037,364,259	9,898,664,465	9,898,664,465

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,341	3,941	1,369	1,369

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,280	3,833	1,262	1,262

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	17,880,143,996	30,037,364,259	9,898,664,465	9,898,664,465

기타포괄손익	(242,203,577)	(456,934,316)	(176,525,106)	(176,525,106)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(244,788,181)	(459,518,920)	(176,545,134)	(176,545,134)

순확정급여부채의 재측정요소	(244,788,181)	(459,518,920)	(176,545,134)	(176,545,134)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,584,604	2,584,604	20,028	20,028

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	20,028	20,028

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,584,604	2,584,604

반기총포괄손익	17,637,940,419	29,580,429,943	9,722,139,359	9,722,139,359

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	17,637,940,419	29,580,429,943	9,722,139,359	9,722,139,359

비지배지분

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	3,592,484,000	234,834,675,529	238,427,159,529	238,427,159,529

회계정책변경에 따른 증가(감소)

반기순이익(손실)	9,898,664,465	9,898,664,465	9,898,664,465

순확정급여부채의 재측정요소	(176,545,134)	(176,545,134)	(176,545,134)

매도가능금융자산평가손익	20,028	20,028	20,028

해외사업환산손익

자기주식의 취득	(258,783,566)	(258,783,566)	(258,783,566)

연차배당

신주인수권의 행사	54,889,000	3,674,927,833	3,729,816,833	3,729,816,833

2017.06.30 (기말자본)	3,647,373,000	9,898,664,465	238,074,294,690	251,620,332,155	251,620,332,155

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

반기순이익(손실)	30,037,364,259	30,037,364,259	30,037,364,259

순확정급여부채의 재측정요소	(459,518,920)	(459,518,920)	(459,518,920)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	2,584,604	2,584,604	2,584,604

자기주식의 취득

연차배당	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권의 행사	117,620,000	7,874,892,748	7,992,512,748	7,992,512,748

2018.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	61,361,118,012	256,356,877,499	321,639,814,511	321,639,814,511

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.05.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

영업활동현금흐름	(4,189,198,781)	12,438,681,164

영업으로부터 창출된 현금	6,713,947,221	14,250,694,662

이자수취(영업)	476,994,586	58,140,719

이자지급(영업)	(1,562,187,498)	(546,266,656)

법인세납부(환급)	(9,817,953,090)	(1,323,887,561)

투자활동현금흐름	(9,621,928,175)	(7,073,181,226)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,989,226,550

단기금융상품의 취득	(17,294)

단기금융상품의 처분	2,693,750,466

장기금융상품의 처분	4,000,000

장기대여금의 처분	1,351,954,000	118,200,000

보증금의 증가	(2,557,057,808)

보증금의 감소	167,118,988

유형자산의 처분	168,285,990	3,835,819,061

유형자산의 취득	(13,067,430,631)	(11,271,728,991)

무형자산의 취득	(1,554,977,742)	(34,232,990)

파생금융상품의 정산	354,321,000	107,660,000

재무활동현금흐름	28,355,358,314	3,260,348,734

유동성장기차입금의 상환	(4,966,680,000)	(168,670,000)

사채의 증가	29,892,580,000

금융리스부채의 감소	(1,050,562,736)

배당금지급	(3,422,412,450)

자기주식의 취득	(258,783,566)

신주인수권 행사	7,902,433,500	3,687,802,300

외화표시 현금의 환율변동효과	664,711,549	207,553,456

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,208,942,907	8,833,402,128

기초현금및현금성자산	36,752,346,026	46,093,324,138

반기말 현금및현금성자산	51,961,288,933	54,926,726,266

* 제1기(전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.