매일유업 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	724,855,162,400	692,483,500,536

현금및현금성자산	268,654,380,176	251,085,225,118

당기손익-공정가치측정금융자산	2,793,579,820	2,659,623,750

단기금융상품	3,000,000,000	3,000,000,000

파생상품자산	1,124,153,467	16,629,738

매출채권 및 기타채권	210,752,531,639	197,059,066,298

재고자산	222,613,590,055	227,635,809,243

기타유동자산	15,876,427,035	10,987,566,992

유동리스채권	40,500,208	39,579,397

비유동자산	404,408,931,132	413,408,830,000

종속기업 및 관계기업투자	105,884,268,312	105,884,268,312

당기손익-공정가치측정금융자산	22,248,096,355	22,985,096,355

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,494,925,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타 비유동채권	16,267,593,407	11,600,114,900

비유동리스채권	84,781,572	84,310,667

유형자산	188,907,304,995	194,365,750,177

무형자산	25,282,047,916	26,351,540,552

투자부동산	6,418,746,515	6,466,727,360

사용권자산	8,927,846,693	8,394,508,037

순확정급여자산	8,811,471,436	13,551,339,298

이연법인세자산	2,906,577,588	5,055,900,821

기타비유동자산	6,169,271,279	6,168,348,457

자산총계	1,129,264,093,532	1,105,892,330,536

부채

유동부채	312,360,045,416	299,768,525,641

매입채무 및 기타유동채무	184,584,497,447	175,546,312,263

유동성사채	99,994,921,565	99,979,271,306

파생상품부채	0	7,930,014

리스부채	4,398,195,498	3,317,133,368

당기법인세부채	9,849,960,014	8,175,668,698

기타유동부채	13,532,470,892	12,742,209,992

비유동부채	120,579,050,571	119,795,695,978

기타채무	4,173,166,625	4,174,166,625

사채	99,916,497,752	99,906,878,898

리스부채	4,648,657,979	4,672,482,150

충당부채	98,179,839	98,179,839

기타 비유동 부채	11,742,548,376	10,943,988,466

부채총계	432,939,095,987	419,564,221,619

자본

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	464,289,302,320	453,790,963,191

기타자본항목	228,113,876,225	228,615,326,726

자본총계	696,324,997,545	686,328,108,917

부채및자본총계	1,129,264,093,532	1,105,892,330,536

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	444,768,488,338	444,768,488,338	439,586,681,267	439,586,681,267

매출원가	(331,642,435,401)	(331,642,435,401)	(321,963,316,402)	(321,963,316,402)

매출총이익	113,126,052,937	113,126,052,937	117,623,364,865	117,623,364,865

판매비와관리비	(93,804,269,231)	(93,804,269,231)	(102,236,701,158)	(102,236,701,158)

영업이익	19,321,783,706	19,321,783,706	15,386,663,707	15,386,663,707

기타수익	7,574,201,139	7,574,201,139	3,371,414,260	3,371,414,260

기타비용	(2,876,503,203)	(2,876,503,203)	(3,761,689,079)	(3,761,689,079)

금융수익	3,369,544,211	3,369,544,211	3,859,045,683	3,859,045,683

배당금수익	73,929,780	73,929,780	496,532,316	496,532,316

이자수익	1,728,310,688	1,728,310,688	1,328,540,847	1,328,540,847

파생상품거래이익	322,130,014	322,130,014	349,000,000	349,000,000

파생상품평가이익	1,107,523,729	1,107,523,729	0	0

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	1,281,877	1,281,877

당기손익인식금융자산평가이익	137,650,000	137,650,000	1,683,690,643	1,683,690,643

금융비용	(1,195,631,313)	(1,195,631,313)	(1,878,992,205)	(1,878,992,205)

이자비용	1,191,937,383	1,191,937,383	1,273,573,460	1,273,573,460

파생상품거래손실	0	0	470,000,000	470,000,000

당기손익인식금융자산평가손실	3,693,930	3,693,930	135,418,745	135,418,745

법인세차감전순이익	26,193,394,540	26,193,394,540	16,976,442,366	16,976,442,366

법인세비용	(6,181,641,111)	(6,181,641,111)	(4,227,134,149)	(4,227,134,149)

분기순이익	20,011,753,429	20,011,753,429	12,749,308,217	12,749,308,217

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	2,735	2,735	1,772	1,772

희석주당이익 (단위 : 원)	2,735	2,735	1,772	1,772

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	20,011,753,429	20,011,753,429	12,749,308,217	12,749,308,217

기타포괄손익	(501,450,501)	(501,450,501)	(216,683,242)	(216,683,242)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(501,450,501)	(501,450,501)	(216,683,242)	(216,683,242)

순확정급여부채의 재측정요소	(501,450,501)	(501,450,501)	(216,683,242)	(216,683,242)

분기총포괄손익	19,510,302,928	19,510,302,928	12,532,624,975	12,532,624,975

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	410,810,454,752	209,435,637,544	624,167,911,296

분기순이익	0	12,749,308,217	0	12,749,308,217

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(216,683,242)	(216,683,242)

연차배당	0	(9,020,865,000)	0	(9,020,865,000)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	1,104,113,250	1,104,113,250

주식보상비용	0	0	(2,407,840,453)	(2,407,840,453)

2025.03.31 (기말자본)	3,921,819,000	414,538,897,969	207,915,227,099	626,375,944,068

2026.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	453,790,963,191	228,615,326,726	686,328,108,917

분기순이익	0	20,011,753,429	0	20,011,753,429

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(501,450,501)	(501,450,501)

연차배당	0	(9,513,414,300)	0	(9,513,414,300)

자기주식의 취득 및 처분

주식보상비용

2026.03.31 (기말자본)	3,921,819,000	464,289,302,320	228,113,876,225	696,324,997,545

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	20,962,979,382	2,409,762,381

영업으로부터 창출된 현금흐름	22,623,170,838	6,805,929,299

이자수취	1,670,349,573	1,269,509,613

이자지급	(1,174,202,569)	(1,234,814,084)

배당금의 수취	46,789,780	136,480,924

법인세 납부	(2,203,128,240)	(4,567,343,371)

투자활동현금흐름	(5,832,508,140)	(4,484,014,894)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	737,000,000	174,281,877

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(173,000,000)

대여금의 감소	1,095,515	1,079,205

대여금의 증가	(4,299,146,000)	0

보증금의 감소	259,855,948	3,291,681,335

보증금의 증가	(161,371,000)	(20,725,610)

금융리스채권의 감소(증가)	1,396,770	1,136,495

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 취득	0	(1,367,430,000)

유형자산의 처분	5,516,200	1,500,000

유형자산의 취득	(2,056,368,743)	(3,067,303,271)

무형자산의 취득	(320,486,830)	(3,325,234,925)

재무활동현금흐름	(1,011,783,070)	(2,695,303,700)

리스부채의 감소	(1,011,783,070)	(1,273,882,550)

자기주식의 취득 및 처분	0	(1,421,421,150)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,450,466,886	209,984,919

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,569,155,058	(4,559,571,294)

기초의 현금및현금성자산	251,085,225,118	185,294,603,572

기말의 현금및현금성자산	268,654,380,176	180,735,032,278