매일유업 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	633,951,095,303	604,124,645,634

현금및현금성자산	155,205,635,064	139,407,573,021

당기손익-공정가치측정금융자산	69,739,709,437	67,159,415,695

단기금융상품	3,001,700,000	19,526,064,000

파생상품자산	115,347,489

매출채권 및 기타채권	197,701,963,430	183,830,009,657

환불자산	606,103,062	560,351,200

재고자산	186,322,171,269	185,847,134,533

당기법인세자산	10,609,750	76,594,760

기타유동자산	21,280,488,241	7,478,405,435

리스채권	82,715,050	123,749,844

비유동자산	362,589,907,642	368,676,858,592

관계기업투자	4,043,610,908	5,374,408,064

당기손익-공정가치측정금융자산	20,310,396,120	19,897,516,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,494,925,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	13,512,252,849	13,819,246,133

유형자산	269,145,991,620	271,085,110,296

무형자산	15,875,877,495	14,709,986,560

사용권자산	6,540,337,399	5,958,834,330

이연법인세자산	966,818,791	2,420,192,958

순확정급여자산	13,750,051,035	17,184,119,998

기타비유동자산	5,943,646,361	5,726,519,069

자산총계	996,541,002,945	972,801,504,226

부채

유동부채	234,233,297,093	215,905,134,775

매입채무 및 기타채무	201,563,108,609	190,030,160,257

단기차입금	3,800,000,000

리스부채	4,275,413,429	2,712,696,713

환불부채	832,954,110	774,657,754

계약부채	828,083,429	840,747,020

당기법인세부채	10,527,823,689	11,689,158,211

기타유동부채	12,187,530,401	9,659,983,429

충당부채	218,383,426	197,731,391

비유동부채	216,133,326,338	216,810,751,594

기타채무	3,710,875,000	3,752,845,200

장기차입금	4,340,260,005	4,319,621,273

사채	199,693,921,440	199,686,247,168

리스부채	2,308,800,568	2,969,399,604

충당부채	131,020,067	131,020,067

기타비유동부채	5,948,449,258	5,951,618,282

부채총계	450,366,623,431	432,715,886,369

자본

지배기업 소유주지분	545,584,198,761	539,509,065,201

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	328,908,665,509	321,791,168,362

기타자본항목	212,753,714,252	213,796,077,839

비지배지분	590,180,753	576,552,656

자본총계	546,174,379,514	540,085,617,857

부채및자본총계	996,541,002,945	972,801,504,226

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	444,285,326,778	444,285,326,778	449,393,115,480	449,393,115,480

매출원가	321,880,396,288	321,880,396,288	328,992,618,773	328,992,618,773

매출총이익	122,404,930,490	122,404,930,490	120,400,496,707	120,400,496,707

판매비와관리비	102,917,542,882	102,917,542,882	107,773,675,591	107,773,675,591

영업이익	19,487,387,608	19,487,387,608	12,626,821,116	12,626,821,116

기타수익	1,927,670,624	1,927,670,624	2,758,698,534	2,758,698,534

기타비용	1,753,386,754	1,753,386,754	3,240,779,980	3,240,779,980

금융수익	5,699,802,528	5,699,802,528	7,532,031,124	7,532,031,124

배당금수익	1,101,256,781	1,101,256,781	1,670,659,204	1,670,659,204

이자수익	1,390,439,188	1,390,439,188	821,501,556	821,501,556

파생상품거래이익	5,000,000	5,000,000	207,547,680	207,547,680

파생상품평가이익	1,362,082,041	1,362,082,041

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	938,308	938,308

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	3,202,168,251	3,202,168,251	3,470,240,643	3,470,240,643

금융비용	2,556,992,385	2,556,992,385	2,473,400,655	2,473,400,655

이자비용	1,248,792,387	1,248,792,387	1,516,677,896	1,516,677,896

파생상품거래손실	686,325,489	686,325,489	653,310,345	653,310,345

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	621,874,509	621,874,509	303,412,414	303,412,414

관계기업투자손익	(1,320,146,446)	(1,320,146,446)	171,352,974	171,352,974

지분법손익	(1,320,146,446)	(1,320,146,446)	171,352,974	171,352,974

법인세비용차감전순이익	21,484,335,175	21,484,335,175	17,374,723,113	17,374,723,113

법인세비용	5,736,664,164	5,736,664,164	5,329,244,945	5,329,244,945

분기순이익	15,747,671,011	15,747,671,011	12,045,478,168	12,045,478,168

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	15,734,040,747	15,734,040,747	11,994,704,494	11,994,704,494

비지배지분	13,630,264	13,630,264	50,773,674	50,773,674

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,044	2,044	1,671	1,671

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,044	2,044	1,671	1,671

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	15,747,671,011	15,747,671,011	12,045,478,168	12,045,478,168

기타포괄손익	(343,203,105)	(343,203,105)	1,836,504,389	1,836,504,389

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(161,849,046)	(161,849,046)	377,375,259	377,375,259

순확정급여부채의 재측정요소	(161,849,046)	(161,849,046)	577,376,859	577,376,859

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(200,001,600)	(200,001,600)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(181,354,059)	(181,354,059)	1,459,129,130	1,459,129,130

해외사업환산손익	(170,703,349)	(170,703,349)	1,459,129,130	1,459,129,130

지분법기타포괄손실	(10,650,710)	(10,650,710)

분기총포괄이익	15,404,467,906	15,404,467,906	13,881,982,557	13,881,982,557

분기포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	15,390,839,809	15,390,839,809	13,831,208,883	13,831,208,883

비지배지분	13,628,097	13,628,097	50,773,674	50,773,674

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	275,656,481,297	216,717,006,667	496,295,306,964	528,178,082	496,823,485,046

분기순이익	11,994,704,494	11,994,704,494	50,773,674	12,045,478,168

순확정급여부채의 재측정요소	577,376,859	577,376,859	577,376,859

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(200,001,600)	(200,001,600)	(200,001,600)

해외사업환산손익	1,459,129,130	1,459,129,130	1,459,129,130

지분법기타포괄손실

연차배당	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)

자기주식의 취득 및 처분	(2,236,726,300)	(2,236,726,300)	(2,236,726,300)

주식선택권 행사	200,000,000	200,000,000	200,000,000

주식보상비용

2023.03.31 (기말자본)	3,921,819,000	279,018,242,991	216,516,784,756	499,456,846,747	578,951,756	500,035,798,503

2024.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	321,791,168,362	213,796,077,839	539,509,065,201	576,552,656	540,085,617,857

분기순이익	15,734,040,747	15,734,040,747	13,630,264	15,747,671,011

순확정급여부채의 재측정요소	(161,846,879)	(161,846,879)	(2,167)	(161,849,046)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실

해외사업환산손익	(170,703,349)	(170,703,349)	(170,703,349)

지분법기타포괄손실	(10,650,710)	(10,650,710)	(10,650,710)

연차배당	(8,616,543,600)	(8,616,543,600)	(8,616,543,600)

자기주식의 취득 및 처분	1,473,237,351	1,473,237,351	1,473,237,351

주식선택권 행사

주식보상비용	(2,172,400,000)	(2,172,400,000)	(2,172,400,000)

2024.03.31 (기말자본)	3,921,819,000	328,908,665,509	212,753,714,252	545,584,198,761	590,180,753	546,174,379,514

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,233,402,520	10,622,279,382

영업으로부터 창출된 현금흐름	11,287,719,678	11,260,786,744

이자수취	1,412,957,230	795,877,213

이자지급	(1,222,715,842)	(1,482,348,526)

배당금의 수취	152,836,993	466,713,632

법인세 납부	(5,397,395,539)	(418,749,681)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,501,174,477	(5,291,006,393)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	938,308	115,441,923

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(412,880,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(160,010,000)

단기금융상품의 감소	16,524,364,000	892,000,000

단기금융상품의 증가	(538,508,578)

보증금의 감소	391,202,358	414,227,631

보증금의 증가	(582,978,638)	(769,747,421)

리스채권의 감소	49,321,572

유형자산의 처분	49,002,871	132,909,091

유형자산의 취득	(7,521,337,799)	(4,004,521,351)

무형자산의 취득	(1,827,198,195)	(1,372,797,688)

기타비유동자산의 증가	(169,260,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,394,272,320	(3,009,878,751)

단기차입금의 차입	3,800,000,000

리스부채의 감소	(1,405,727,680)	(773,152,451)

자기주식의 취득 및 처분	(2,236,726,300)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	669,212,726	572,163,358

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,798,062,043	2,893,557,596

분기초의 현금및현금성자산	139,407,573,021	78,647,654,099

분기말의 현금및현금성자산	155,205,635,064	81,541,211,695