매일유업 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	594,944,880,278	599,958,025,059

현금및현금성자산	126,144,750,128	78,647,654,099

당기손익-공정가치측정금융자산	63,723,335,677	88,519,834,715

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,111,000,000

단기금융상품	8,804,688,000	17,924,202,142

파생상품자산	3,762,815	264,004,043

매출채권 및 기타채권	187,039,489,049	169,265,962,237

환불자산	656,914,726	565,319,810

재고자산	196,557,990,791	235,027,110,493

당기법인세자산	100,858,300	71,526,360

기타유동자산	11,913,090,792	6,561,411,160

비유동자산	369,679,798,559	374,790,267,915

관계기업투자	5,280,235,962	5,073,557,481

당기손익-공정가치측정금융자산	21,374,322,885	19,309,911,404

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,334,915,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	14,206,647,166	14,825,449,171

유형자산	270,144,668,284	274,003,980,346

무형자산	14,059,148,848	12,184,951,655

사용권자산	7,317,225,327	8,110,947,130

이연법인세자산	2,062,936,831	4,040,443,646

순확정급여자산	16,901,434,004	19,452,231,967

기타비유동자산	5,832,254,188	5,447,880,051

자산총계	964,624,678,837	974,748,292,974

부채

유동부채	222,145,658,908	266,099,319,977

매입채무 및 기타채무	196,033,269,911	176,970,043,613

유동성사채	69,970,453,432

파생상품부채	2,508,024,216

리스부채	3,670,507,825	4,009,669,040

환불부채	883,199,918	769,846,470

계약부채	1,325,574,569	1,437,396,981

당기법인세부채	8,429,119,405	2,162,019,556

기타유동부채	11,803,987,280	8,271,866,669

비유동부채	216,249,584,436	211,825,487,951

기타채무	3,707,000,000	4,103,914,769

장기차입금	4,298,755,742

사채	199,661,901,204	199,589,563,781

리스부채	3,367,331,191	3,753,892,843

충당부채	131,020,067	131,020,067

기타비유동부채	5,083,576,232	4,247,096,491

부채총계	438,395,243,344	477,924,807,928

자본

지배기업 소유주지분	525,662,274,720	496,295,306,964

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	304,615,992,525	275,656,481,297

기타자본항목	217,124,463,195	216,717,006,667

비지배지분	567,160,773	528,178,082

자본총계	526,229,435,493	496,823,485,046

부채및자본총계	964,624,678,837	974,748,292,974

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	443,547,284,583	1,341,150,612,600	426,616,519,644	1,244,196,309,939

매출원가	319,645,193,715	966,624,720,224	306,074,187,975	884,795,982,207

매출총이익	123,902,090,868	374,525,892,376	120,542,331,669	359,400,327,732

판매비와관리비	106,764,334,981	323,270,199,645	110,075,893,398	318,118,198,946

영업이익	17,137,755,887	51,255,692,731	10,466,438,271	41,282,128,786

기타수익	2,040,515,784	6,489,296,320	2,278,867,899	4,434,563,570

기타비용	3,620,321,408	8,992,454,794	3,627,351,960	7,410,772,045

금융수익	1,678,174,877	13,067,499,897	2,426,457,417	7,167,390,288

배당금수익	254,642,917	2,460,309,570	184,977,665	2,173,836,341

이자수익	905,240,102	2,436,719,513	911,497,668	2,497,317,390

파생상품거래이익	890,630,000	3,240,120,519	780,539,066	1,742,720,068

파생상품평가이익	(321,787,997)	3,762,815

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	100,350	1,493,938,629	549,443,018	610,681,722

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(50,650,495)	3,432,648,851	142,834,767

금융비용	3,321,862,479	7,617,206,046	9,369,656,410	31,030,557,132

이자비용	1,306,341,253	4,270,766,120	1,532,631,710	4,580,365,596

파생상품거래손실	786,337,000	1,707,203,735	1,602,020,000	2,087,660,000

파생상품평가손실	534,819,066

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	110,154,711	89,006,963	934,440,407

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	1,229,184,226	1,529,081,480	5,611,178,671	23,428,091,129

관계기업투자손익	(60,667,029)	194,948,463	(25,664,208)	(209,427,731)

지분법손익	(60,667,029)	194,948,463	(25,664,208)	(209,427,731)

법인세차감전순이익	13,853,595,632	54,397,776,571	2,149,091,009	14,233,325,736

법인세비용	4,345,572,437	16,525,915,314	424,073,404	5,380,109,602

분기순이익	9,508,023,195	37,871,861,257	1,725,017,605	8,853,216,134

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	9,498,204,085	37,832,878,566	1,729,005,125	8,844,175,866

비지배지분	9,819,110	38,982,691	(3,987,520)	9,040,268

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,330	5,285	237	1,203

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,330	5,285	237	1,203

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	9,508,023,195	37,871,861,257	1,725,017,605	8,853,216,134

기타포괄손익	(721,542,122)	(409,353,710)	981,539,892	332,414,882

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(260,564,937)	(455,774,130)	(1,048,498,244)	(3,010,898,133)

확정급여제도의재측정요소	(260,564,937)	(142,220,524)	(1,162,792,644)	(3,208,646,251)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(313,553,606)	114,294,400	197,748,118

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(460,977,185)	46,420,420	2,030,038,136	3,343,313,015

해외사업환산손익	(460,977,185)	34,690,402	2,030,038,136	3,343,313,015

지분법기타포괄이익	11,730,018

분기총포괄이익	8,786,481,073	37,462,507,547	2,706,557,497	9,185,631,016

분기포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	8,776,661,963	37,423,524,856	2,710,545,017	9,176,590,748

비지배지분	9,819,110	38,982,691	(3,987,520)	9,040,268

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	270,134,404,727	223,235,617,238	497,291,840,965	497,291,840,965

분기순이익	8,844,175,866	8,844,175,866	9,040,268	8,853,216,134

순확정급여부채의 재측정요소	(3,208,646,251)	(3,208,646,251)	(3,208,646,251)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	197,748,118	197,748,118	197,748,118

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체

해외사업환산이익	3,343,313,015	3,343,313,015	3,343,313,015

지분법기타포괄이익

연차배당	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득 및 처분	(6,503,382,300)	(6,503,382,300)	(6,503,382,300)

주식보상비용

주식기준보상 거래	(850,000,000)	(850,000,000)	(850,000,000)

종속기업의 유상증자	507,930,207	507,930,207	492,069,793	1,000,000,000

2022.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	270,105,804,593	216,722,580,027	490,750,203,620	501,110,061	491,251,313,681

2023.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	275,656,481,297	216,717,006,667	496,295,306,964	528,178,082	496,823,485,046

분기순이익	37,832,878,566	37,832,878,566	38,982,691	37,871,861,257

순확정급여부채의 재측정요소	(142,220,524)	(142,220,524)	(142,220,524)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(313,553,606)	(313,553,606)	(313,553,606)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체	(240,424,538)	240,424,538

해외사업환산이익	34,690,402	34,690,402	34,690,402

지분법기타포괄이익	11,730,018	11,730,018	11,730,018

연차배당	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)

자기주식의 취득 및 처분	(373,614,300)	(373,614,300)	(373,614,300)

주식보상비용	950,000,000	950,000,000	950,000,000

주식기준보상 거래

종속기업의 유상증자

2023.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	304,615,992,525	217,124,463,195	525,662,274,720	567,160,773	526,229,435,493

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	116,456,795,395	218,920,985

영업으로부터 창출된 현금흐름	124,149,946,782	25,891,062,504

이자수취	2,395,163,815	2,256,114,880

이자지급	(4,235,424,834)	(4,456,129,223)

배당금의 수취	2,398,063,540	2,173,836,341

법인세 납부	(8,250,953,908)	(25,645,963,517)

투자활동으로 인한 현금흐름	11,576,400,683	(20,678,617,423)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	28,426,887,937	93,707,123,290

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,407,449,091)	(89,190,290,143)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,776,093,462

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(160,010,000)	(1,179,104,500)

단기금융상품의 감소	9,577,172,720	26,969,666,231

단기금융상품의 증가	(65,508,578)	(17,000,000,000)

대여금의 감소	100,000,000

보증금의 감소	1,266,861,602	3,517,581,745

보증금의 증가	(877,237,631)	(4,199,173,173)

유형자산의 처분	175,249,329	103,455,135

유형자산의 취득	(22,989,762,853)	(28,928,854,643)

무형자산의 취득	(3,528,598,604)	(3,705,313,045)

기타비유동자산의 증가	(617,297,610)	(873,708,320)

재무활동으로 인한 현금흐름	(79,939,271,515)	(21,228,022,413)

장기차입금의 차입	4,430,000,000

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,499,602,415)	(3,168,133,113)

배당금의 지급	(8,632,942,800)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득	(2,236,726,300)	(10,187,113,300)

종속기업의 유상증자	1,000,000,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(596,828,534)	868,990,528

현금및현금성자산의 증가(감소)	47,497,096,029	(40,818,728,323)

분기초의 현금및현금성자산	78,647,654,099	120,115,059,280

분기말의 현금및현금성자산	126,144,750,128	79,296,330,957