매일유업 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	630,230,877,242	641,585,227,759

현금및현금성자산	79,296,330,957	120,115,059,280

당기손익-공정가치측정금융자산	100,879,362,270	135,215,717,424

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,944,400,000	2,686,000,000

단기금융상품	29,836,427,099	39,806,093,330

매출채권 및 기타채권	162,719,423,332	157,239,575,068

계약자산	622,849,564	618,492,590

재고자산	240,777,619,893	174,959,903,718

당기법인세자산	2,031,293,478	1,824,113,000

기타유동자산	11,123,170,649	9,120,273,349

비유동자산	359,969,072,026	340,113,956,715

종속기업 및 관계기업투자	4,909,434,531	5,118,862,262

당기손익-공정가치측정금융자산	17,925,649,844	11,715,142,884

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,179,104,485	999,999,985

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	15,273,216,844	13,606,495,914

유형자산	276,475,936,687	271,871,627,045

무형자산	11,896,277,735	10,320,124,829

사용권자산	9,041,465,869	11,068,915,324

이연법인세자산	7,145,954,700	1,339,199,852

기타비유동자산	5,116,031,331	4,067,588,620

자산총계	990,199,949,268	981,699,184,474

부채

유동부채	268,174,919,028	196,596,810,927

매입채무 및 기타채무	182,771,520,420	165,002,414,039

유동성사채	69,952,451,549

리스부채	4,097,027,835	3,731,428,213

계약부채	1,935,124,674	1,982,667,027

당기법인세부채	15,181,671,676

기타유동부채	9,418,794,550	10,698,629,972

비유동부채	230,773,716,559	287,810,532,582

기타채무	4,183,182,048	4,021,782,659

사채	199,565,750,404	269,393,965,581

순확정급여부채	18,374,753,782	3,944,364,555

리스부채	4,862,937,333	7,065,428,609

충당부채	421,345,174	131,020,067

기타비유동부채	3,365,747,818	3,253,971,111

부채총계	498,948,635,587	484,407,343,509

자본

지배기업 소유주지분	490,750,203,620	497,291,840,965

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	270,105,804,593	270,134,404,727

기타자본항목	216,722,580,027	223,235,617,238

비지배지분	501,110,061

자본총계	491,251,313,681	497,291,840,965

부채및자본총계	990,199,949,268	981,699,184,474

연결 손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	426,616,519,644	1,244,196,309,939	393,072,288,050	1,149,406,045,481

매출원가	306,074,187,975	884,795,982,207	275,582,077,580	804,736,083,308

매출총이익	120,542,331,669	359,400,327,732	117,490,210,470	344,669,962,173

판매비와관리비	110,075,893,398	318,118,198,946	95,315,921,528	279,565,738,957

영업이익	10,466,438,271	41,282,128,786	22,174,288,942	65,104,223,216

기타수익	2,278,867,899	4,434,563,570	1,266,064,930	3,537,205,685

기타비용	3,627,351,960	7,410,772,045	2,043,632,351	4,967,444,576

금융수익	2,426,457,417	7,167,390,288	7,034,334,235	14,572,444,040

배당금수익	184,977,665	2,173,836,341	171,152,507	853,011,077

이자수익	911,497,668	2,497,317,390	577,115,925	1,585,251,426

파생상품거래이익	780,539,066	1,742,720,068	1,563,045,322	2,377,956,639

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	549,443,018	610,681,722	3,039,249,824	3,046,685,933

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	142,834,767	1,683,770,657	6,709,538,965

금융비용	9,369,656,410	31,030,557,132	5,338,617,390	6,756,400,808

이자비용	1,532,631,710	4,580,365,596	1,529,143,539	3,439,249,987

파생상품거래손실	1,602,020,000	2,087,660,000	86,720,000	102,120,000

파생상품평가손실	534,819,066	856,929,329	38,749,607

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	89,006,963	934,440,407	67,254,452	67,254,452

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	5,611,178,671	23,428,091,129	2,798,570,070	3,109,026,762

관계기업투자손실	(25,664,208)	(209,427,731)

지분법손실	(25,664,208)	(209,427,731)

법인세비용차감전순이익	2,149,091,009	14,233,325,736	23,092,438,366	71,490,027,557

법인세비용	424,073,404	5,380,109,602	5,565,355,490	17,128,440,597

분기순이익	1,725,017,605	8,853,216,134	17,527,082,876	54,361,586,960

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,729,005,125	8,844,175,866	17,527,082,876	54,361,586,960

비지배지분	(3,987,520)	9,040,268

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	237	1,203	2,306	7,163

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	237	1,203	2,306	7,163

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	1,725,017,605	8,853,216,134	17,527,082,876	54,361,586,960

기타포괄손익	981,539,892	332,414,882	(55,353,868)	1,972,933,438

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,048,498,244)	(3,010,898,133)	(164,344,053)	1,957,123,856

순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,792,644)	(3,208,646,251)	(59,350,074)	(427,453,594)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	114,294,400	197,748,118	(104,993,979)	2,384,577,450

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,030,038,136	3,343,313,015	108,990,185	15,809,582

해외사업환산이익	2,030,038,136	3,343,313,015	108,990,185	15,809,582

분기총포괄이익	2,706,557,497	9,185,631,016	17,471,729,008	56,334,520,398

분기포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,710,545,017	9,176,590,748	17,471,729,008	56,334,520,398

비지배지분	(3,987,520)	9,040,268

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	199,893,854,404	236,315,550,453	440,131,223,857	440,131,223,857

분기순이익	54,361,586,960	54,361,586,960	54,361,586,960

순확정급여부채의 재측정요소	(427,453,594)	(427,453,594)	(427,453,594)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	2,384,577,450	2,384,577,450	2,384,577,450

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체	2,088,323,328	(2,088,323,328)

해외사업환산이익	15,809,582	15,809,582	15,809,582

연차배당	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득 및 처분	(4,544,102,100)	(4,544,102,100)	(4,544,102,100)

주식보상비용	320,000,000	320,000,000	320,000,000

주식기준보상 거래	(687,615,500)	(687,615,500)	(687,615,500)

종속기업의 유상증자

2021.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	250,250,775,892	231,288,442,963	485,461,037,855	485,461,037,855

2022.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	270,134,404,727	223,235,617,238	497,291,840,965	497,291,840,965

분기순이익	8,844,175,866	8,844,175,866	9,040,268	8,853,216,134

순확정급여부채의 재측정요소	(3,208,646,251)	(3,208,646,251)	(3,208,646,251)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	197,748,118	197,748,118	197,748,118

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체

해외사업환산이익	3,343,313,015	3,343,313,015	3,343,313,015

연차배당	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득 및 처분	(6,503,382,300)	(6,503,382,300)	(6,503,382,300)

주식보상비용

주식기준보상 거래	(850,000,000)	(850,000,000)	(850,000,000)

종속기업의 유상증자	507,930,207	507,930,207	492,069,793	1,000,000,000

2022.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	270,105,804,593	216,722,580,027	490,750,203,620	501,110,061	491,251,313,681

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	218,920,985	50,400,929,777

영업으로부터 창출된 현금흐름	25,891,062,504	71,725,013,075

이자수취	2,256,114,880	1,521,736,422

이자지급	(4,456,129,223)	(2,276,976,493)

배당금의 수취	2,173,836,341	853,011,077

법인세 납부	(25,645,963,517)	(21,421,854,304)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,678,617,423)	(141,499,155,023)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	93,707,123,290	58,108,751,704

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(89,190,290,143)	(146,057,962,718)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,554,989,639

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,179,104,500)	(999,999,985)

단기금융상품의 감소	26,969,666,231

단기금융상품의 증가	(17,000,000,000)	(2,230,667,101)

장기금융상품의 증가	(10,000,000,000)

대여금의 감소	100,000,000	1,107,900,000

보증금의 감소	3,517,581,745	2,424,193,714

보증금의 증가	(4,199,173,173)	(6,818,000)

관계기업투자의 취득	(5,000,037,156)

유형자산의 처분	103,455,135	178,610,666

유형자산의 취득	(28,928,854,643)	(46,006,160,719)

무형자산의 취득	(3,705,313,045)	(1,743,563,061)

기타비유동자산의 증가	(873,708,320)	(828,392,006)

재무활동으로 인한 현금흐름	(21,228,022,413)	155,072,119,328

단기차입금의 차입	1,052,284,953

단기차입금의 상환	(1,052,284,953)

사채의 발행	199,432,460,000

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,168,133,113)	(3,035,634,272)

배당금의 지급	(8,872,776,000)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득	(10,187,113,300)	(5,231,717,600)

종속기업의 유상증자	1,000,000,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	868,990,528	(538,638,137)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(40,818,728,323)	63,435,255,945

분기초의 현금및현금성자산	120,115,059,280	68,807,769,265

분기말의 현금및현금성자산	79,296,330,957	132,243,025,210