매일유업 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2021.06.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	594,946,895,233	446,304,392,178

현금및현금성자산	140,380,729,486	68,807,769,265

당기손익-공정가치측정금융자산	96,807,226,121	19,465,834,686

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,869,600,000	9,836,400,000

단기금융상품	8,978,323,288	22,705,632,899

매출채권 및 기타채권	180,260,691,402	174,162,046,567

기타유동자산	8,580,812,119	5,727,444,006

재고자산	156,356,197,632	145,118,065,376

계약자산	713,315,185	481,199,379

비유동자산	347,176,890,522	298,512,269,583

당기손익-공정가치측정금융자산	15,856,759,015	2,293,826,412

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	999,999,985

장기금융상품	19,962,000,000	6,000,000

기타채권	14,393,362,246	17,165,772,750

유형자산	267,860,773,439	249,764,018,813

무형자산	10,129,896,272	10,038,005,167

사용권자산	13,053,505,559	14,697,675,535

이연법인세자산	1,236,862,867	1,160,168,654

기타비유동자산	3,683,731,139	3,386,802,252

자산총계	942,123,785,755	744,816,661,761

부채

유동부채	176,727,802,504	215,468,327,058

매입채무 및 기타채무	148,211,781,892	156,955,247,955

유동성사채	29,984,839,403

파생상품부채	763,605,599	3,058,302,638

리스부채	3,938,379,720	3,765,405,878

계약부채	2,079,480,636	1,879,682,115

당기법인세부채	11,806,333,424	11,882,054,235

기타유동부채	9,928,221,233	7,942,794,834

비유동부채	293,558,611,604	89,217,110,846

기타채무	4,159,926,840	4,292,572,833

사채	269,311,852,578	69,828,755,658

순확정급여부채	7,838,041,505	1,563,485,563

리스부채	9,119,030,354	10,543,976,675

충당부채	129,735,746	121,764,872

기타비유동부채	3,000,024,581	2,866,555,245

부채총계	470,286,414,108	304,685,437,904

자본

지배기업 소유주 지분	471,837,371,647	440,131,223,857

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	232,723,693,016	199,893,854,404

기타자본항목	235,191,859,631	236,315,550,453

자본총계	471,837,371,647	440,131,223,857

부채및자본총계	942,123,785,755	744,816,661,761

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 손익계산서
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 백만원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	385,987,190,909	756,333,757,431	355,306,633,648	713,520,207,707

매출원가	265,239,597,560	529,154,005,728	248,282,100,536	506,807,334,994

매출총이익	120,747,593,349	227,179,751,703	107,024,533,112	206,712,872,713

판매비와관리비	95,540,825,736	184,249,817,429	86,698,896,161	166,033,486,135

영업이익	25,206,767,613	42,929,934,274	20,325,636,951	40,679,386,578

기타수익	710,972,929	2,952,999,325	650,993,615	3,145,555,113

기타비용	1,177,696,314	2,923,812,225	1,445,091,248	2,567,621,400

금융수익	5,561,782,204	7,839,141,073	1,681,363,499	4,149,252,418

이자수익	574,222,169	1,008,135,501	386,523,263	938,772,134

파생상품거래이익	465,850,707	814,911,317	1,019,192,574	1,435,528,673

파생상품평가이익	982,889,838	1,425,215,980

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	4,514,273,219	5,025,768,308	269,527,866	343,615,835

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	7,436,109	7,436,109	6,119,796	6,119,796

금융비용	2,485,629,498	2,400,673,256	1,828,181,354	1,363,783,945

이자비용	1,295,582,545	1,910,106,448	623,428,765	1,172,421,049

파생상품거래손실	15,400,000	15,400,000	41,309,890

파생상품평가손실	864,190,261	164,710,116	1,204,752,589

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	310,456,692	310,456,692	150,053,006

법인세비용차감전순이익	27,816,196,934	48,397,589,191	19,384,721,463	44,042,788,764

법인세비용	7,035,224,213	11,563,085,107	5,287,728,865	10,788,758,050

반기순이익	20,780,972,721	36,834,504,084	14,096,992,598	33,254,030,714

반기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	20,780,972,721	36,834,504,084	14,096,992,598	33,254,030,714

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,735	4,847	1,823	4,300

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,735	4,847	1,823	4,300

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 백만원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	20,780,972,721	36,834,504,084	14,096,992,598	33,254,030,714

기타포괄손익	(544,949,318)	2,028,287,306	286,529,847	280,804,543

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(264,073,106)	2,121,467,909	171,885,843	124,738,698

순확정급여부채의 재측정요소	(363,865,085)	(368,103,520)	171,885,843	124,738,698

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	99,791,979	2,489,571,429

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(280,876,212)	(93,180,603)	114,644,004	156,065,845

해외사업환산손익	(280,876,212)	(93,180,603)	114,644,004	156,065,845

반기총포괄이익	20,236,023,403	38,862,791,390	14,383,522,445	33,534,835,257

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	20,236,023,403	38,862,791,390	14,383,522,445	33,534,835,257

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	148,507,949,147	251,204,690,251	403,634,458,398	403,634,458,398

반기순이익	33,254,030,714	33,254,030,714	33,254,030,714

순확정급여부채의 재측정요소	124,738,698	124,738,698	124,738,698

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체

해외사업환산손익	156,065,845	156,065,845	156,065,845

연차배당	(6,267,576,000)	(6,267,576,000)	(6,267,576,000)

자기주식의 취득 및 처분	(10,934,945,800)	(10,934,945,800)	(10,934,945,800)

주식기준보상 행사

2020.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	175,494,403,861	240,550,548,994	419,966,771,855	419,966,771,855

2021.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	199,893,854,404	236,315,550,453	440,131,223,857	440,131,223,857

반기순이익	36,834,504,084	36,834,504,084	36,834,504,084

순확정급여부채의 재측정요소	(368,103,520)	(368,103,520)	(368,103,520)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	2,489,571,429	2,489,571,429	2,489,571,429

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체	2,088,323,328	(2,088,323,328)

해외사업환산손익	(93,180,603)	(93,180,603)	(93,180,603)

연차배당	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득 및 처분	(376,039,300)	(376,039,300)	(376,039,300)

주식기준보상 행사	(687,615,500)	(687,615,500)	(687,615,500)

2021.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	232,723,693,016	235,191,859,631	471,837,371,647	471,837,371,647

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 백만원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	29,931,493,264	7,614,207,488

영업으로부터 창출된 현금	40,659,802,076	21,370,132,578

이자수취	1,676,285,880	586,062,266

이자지급	(707,359,923)	(1,079,482,515)

법인세납부	(11,697,234,769)	(13,262,504,841)

투자활동으로 인한 현금흐름	(118,213,784,732)	(55,792,800,066)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	47,427,731

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(86,181,576,313)	(20,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,551,183,618

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(999,999,985)

단기금융상품의 감소	13,727,309,611

단기금융상품의 증가	(10,612,648,360)

장기금융상품의 증가	(19,956,000,000)	(3,000,000,000)

장기대여금의 감소	1,077,900,000	2,383,120,302

보증금의 감소	1,796,271,763	1,759,316,635

보증금의 증가	(26,589,667)	(475,223,100)

유형자산의 처분	120,715,257	167,078,176

유형자산의 취득	(35,507,992,286)	(25,608,210,018)

무형자산의 처분	256,392,800

무형자산의 취득	(1,405,006,724)	(200,108,932)

기타비유동자산의 증가	(410,000,006)	(509,945,300)

재무활동으로 인한 현금흐름	160,493,653,884	42,762,525,197

단기차입금의 차입	1,005,198,608

단기차입금의 상환	(1,005,198,608)	(2,759,566,309)

유동성장기차입금의 상환	(5,300,000,000)

사채의 발행	199,432,460,000	69,787,788,400

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(1,782,162,516)	(1,763,175,094)

배당금의 지급	(6,092,988,800)	(6,267,576,000)

자기주식의 취득	(1,063,654,800)	(10,934,945,800)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(638,402,195)	430,364,633

현금및현금성자산의 증가(감소)	71,572,960,221	(4,985,702,748)

반기초의 현금및현금성자산	68,807,769,265	84,349,576,094

반기말의 현금및현금성자산	140,380,729,486	79,363,873,346

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.