매일유업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	395,922,209,116	348,333,644,809

현금및현금성자산	68,048,451,790	62,427,273,800

당기손익-공정가치금융자산	19,045,086,941	12,068,133,385

단기금융상품	3,611,150,561	94,603,811

매출채권 및 기타채권	172,937,892,261	156,916,073,717

파생금융상품	576,754,209	16,839,576

기타유동자산	10,469,065,565	5,545,780,360

재고자산	121,233,807,789	111,264,940,160

비유동자산	285,052,367,848	268,472,156,662

종속기업투자	4,387,432,927	1,013,158,969

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	26,183,274,375	29,402,037,230

유형자산	223,999,310,660	226,665,840,710

무형자산	8,316,102,206	8,122,808,455

사용권자산	18,957,515,257

이연법인세자산	152,815,175

기타비유동자산	3,049,917,248	3,262,311,298

자산총계	680,974,576,964	616,805,801,471

부채

유동부채	219,479,255,066	182,365,024,546

매입채무 및 기타채무	148,564,150,019	147,515,384,829

유동성장기차입금	4,064,060,000	1,876,370,000

유동성사채	50,000,000,000	20,000,000,000

파생금융상품	244,662,226

계약부채	2,102,691,581	2,335,334,841

당기법인세부채	11,131,059,502	9,903,403,677

리스부채	2,498,862,645

기타유동부채	1,118,431,319	489,868,973

비유동부채	61,078,758,737	84,697,601,432

매입채무 및 기타채무	4,174,301,506	10,223,250,210

장기차입금	2,959,220,000	6,613,590,000

사채	29,922,416,022	59,871,726,422

순확정급여부채	5,714,012,254	5,282,736,477

충당부채	129,735,746	161,326,177

이연법인세부채	56,452,030

리스부채	15,695,653,363

기타비유동부채	2,483,419,846	2,488,520,116

부채총계	280,558,013,803	267,062,625,978

자본

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	142,683,874,075	92,468,886,854

기타자본항목	253,810,870,086	253,352,469,639

자본총계	400,416,563,161	349,743,175,493

자본과부채총계	680,974,576,964	616,805,801,471

손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	350,406,571,664	1,035,927,815,769	333,511,330,760	973,697,230,421

매출원가	245,880,838,696	731,301,099,240	236,062,347,949	697,273,142,262

매출총이익	104,525,732,968	304,626,716,529	97,448,982,811	276,424,088,159

판매비와관리비	85,362,420,504	235,886,802,900	76,269,356,938	219,898,735,354

영업이익(손실)	19,163,312,464	68,739,913,629	21,179,625,873	56,525,352,805

기타수익	977,585,449	3,348,146,354	1,149,585,141	3,332,257,412

기타비용	895,463,543	2,898,160,032	3,491,584,498	5,005,138,146

금융수익	1,517,621,119	4,562,492,043	1,963,305,614	8,814,107,972

이자수익	845,928,563	1,958,751,713	568,628,481	1,527,084,508

파생상품거래이익(금융수익)	595,956,325	1,661,646,277	1,341,382,412	6,014,937,774

파생상품평가이익(금융수익)	614,776,388	1,041,378,093

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	75,736,231	327,317,665	53,294,721	230,707,597

금융비용	1,422,848,254	3,197,623,060	2,242,528,523	5,150,033,643

이자비용	717,016,821	2,140,617,997	810,938,734	2,351,352,396

파생상품거래손실(금융원가)	624,648,000	910,884,373	51,800,000	2,666,937,997

파생상품평가손실(금융원가)	32,143,433	32,143,433	1,311,290,730

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	49,040,000	113,977,257	68,499,059	131,743,250

법인세비용차감전순이익(손실)	19,340,207,235	70,554,768,934	18,558,403,607	58,516,546,400

법인세비용	3,069,102,257	14,851,361,013	1,135,783,359	10,605,103,585

분기순이익	16,271,104,978	55,703,407,921	17,422,620,248	47,911,442,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,075	7,104	2,222	6,226

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,075	7,104	2,222	6,111

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,271,104,978	55,703,407,921	17,422,620,248	47,911,442,815

기타포괄손익	414,669,709	458,400,447	(135,054,246)	(594,573,166)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	414,669,709	458,400,447	(135,054,246)	(594,573,166)

순확정급여부채의 재측정요소	414,669,709	458,400,447	(135,054,246)	(594,573,166)

분기총포괄손익	16,685,774,687	56,161,808,368	17,287,566,002	47,316,869,649

자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

분기순이익	47,911,442,815	47,911,442,815

순확정급여부채의 재측정요소	(594,573,166)	(594,573,166)

배당금지급(연차배당)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권 행사	117,620,000	7,874,892,748	7,992,512,748

2018.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	79,235,196,568	256,219,238,649	339,376,254,217

2019.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	92,468,886,854	253,352,469,639	349,743,175,493

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익	55,703,407,921	55,703,407,921

순확정급여부채의 재측정요소	458,400,447	458,400,447

배당금지급(연차배당)	(5,488,420,700)	(5,488,420,700)

신주인수권 행사

2019.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	142,683,874,075	253,810,870,086	400,416,563,161

현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	50,401,575,007	35,988,567,736

영업으로부터 창출된 현금	64,911,820,385	50,767,240,656

이자수취(영업)	1,320,041,866	804,298,078

이자지급(영업)	(1,868,022,418)	(2,457,394,175)

법인세납부(환급)	(13,962,264,826)	(13,125,576,823)

투자활동현금흐름	(35,371,947,745)	(20,969,002,137)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(6,756,362,587)	(59,087,641)

단기금융상품의 감소(증가)	(4,041,773,750)	2,697,973,062

장기대여금의 감소	1,775,700,000	1,879,854,000

보증금의 감소(증가)	1,518,693,415	(4,331,816,845)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(3,374,273,958)	(1,013,158,969)

유형자산의 처분	712,685,142	259,638,999

유형자산의 취득	(24,122,609,976)	(18,553,915,955)

무형자산의 취득	(1,597,122,547)	(1,717,290,456)

파생금융상품의 정산	1,054,045,000	750,761,000

기타비유동자산의 증가	(540,928,484)	(881,959,332)

재무활동현금흐름	(9,586,804,719)	17,136,733,392

단기차입금의 증가	20,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,466,680,000)	(9,299,670,000)

장기차입금의 증가	3,500,000,000

사채의 발행	29,892,580,000

사채의 상환	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(2,631,704,019)	(1,436,197,658)

배당금 지급	(5,488,420,700)	(3,422,412,450)

신주인수권 행사	7,902,433,500

외화표시 현금의 환율변동효과	178,355,447	(532,961,908)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,621,177,990	31,623,337,083

기초현금및현금성자산	62,427,273,800	36,752,346,026

기말현금및현금성자산	68,048,451,790	68,375,683,109