매일유업 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 반기말 2023.06.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	581,135,858,944	599,958,025,059

현금및현금성자산	80,591,074,640	78,647,654,099

당기손익-공정가치측정금융자산	65,247,054,656	88,519,834,715

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,111,000,000

단기금융상품	8,642,768,000	17,924,202,142

파생상품자산	325,550,812	264,004,043

매출채권 및 기타채권	182,956,799,073	169,265,962,237

환불자산	781,928,780	565,319,810

재고자산	231,360,881,311	235,027,110,493

당기법인세자산	73,153,120	71,526,360

기타유동자산	11,156,648,552	6,561,411,160

비유동자산	368,272,207,705	374,790,267,915

종속기업 및 관계기업투자	5,340,902,991	5,073,557,481

당기손익-공정가치측정금융자산	19,955,689,661	19,309,911,404

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,334,915,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	14,412,662,541	14,825,449,171

유형자산	272,602,692,393	274,003,980,346

무형자산	13,954,117,735	12,184,951,655

사용권자산	6,703,181,623	8,110,947,130

이연법인세자산	2,773,559,803	4,040,443,646

순확정급여자산	14,075,587,453	19,452,231,967

기타비유동자산	5,952,888,441	5,447,880,051

자산총계	949,408,066,649	974,748,292,974

부채

유동부채	218,315,124,640	266,099,319,977

매입채무 및 기타채무	188,358,520,447	176,970,043,613

유동성사채	69,970,453,432

파생상품부채	2,508,024,216

리스부채	3,899,786,535	4,009,669,040

환불부채	1,029,249,257	769,846,470

계약부채	1,667,549,685	1,437,396,981

당기법인세부채	10,923,944,474	2,162,019,556

기타유동부채	12,436,074,242	8,271,866,669

비유동부채	215,863,099,589	211,825,487,951

기타채무	4,066,757,289	4,103,914,769

장기차입금	4,261,107,067

사채	199,637,470,908	199,589,563,781

리스부채	2,880,093,103	3,753,892,843

충당부채	131,020,067	131,020,067

기타비유동부채	4,886,651,155	4,247,096,491

부채총계	434,178,224,229	477,924,807,928

자본

지배기업 소유주지분	514,672,500,757	496,295,306,964

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	295,117,788,440	275,656,481,297

기타자본항목	215,632,893,317	216,717,006,667

비지배지분	557,341,663	528,178,082

자본총계	515,229,842,420	496,823,485,046

부채및자본총계	949,408,066,649	974,748,292,974

연결 손익계산서
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	448,210,212,537	897,603,328,017	415,629,470,254	817,579,790,295

매출원가	317,986,907,736	646,979,526,509	291,882,115,898	578,721,794,232

매출총이익	130,223,304,801	250,623,801,508	123,747,354,356	238,857,996,063

판매비와관리비	108,732,189,073	216,505,864,664	109,908,505,857	208,042,305,548

영업이익	21,491,115,728	34,117,936,844	13,838,848,499	30,815,690,515

기타수익	1,690,082,002	4,448,780,536	1,300,429,415	2,155,695,671

기타비용	2,131,353,406	5,372,133,386	2,552,358,967	3,783,420,085

금융수익	3,857,293,896	11,389,325,020	2,351,957,498	5,262,904,965

배당금수익	535,007,449	2,205,666,653	375,253,496	1,988,858,676

이자수익	709,977,855	1,531,479,411	827,421,362	1,585,819,722

파생상품거래이익	2,141,942,839	2,349,490,519	881,901,002	962,181,002

파생상품평가이익	(1,036,531,229)	325,550,812	263,710,014	534,819,066

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	1,493,838,279	1,493,838,279	3,671,624	61,238,704

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	13,058,703	3,483,299,346	129,987,795

금융비용	1,821,942,912	4,295,343,567	16,186,823,499	22,182,872,816

이자비용	1,447,746,971	2,964,424,867	1,533,856,614	3,047,733,886

파생상품거래손실	267,556,390	920,866,735	58,148,279	485,640,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	110,154,711	110,154,711	845,433,444	845,433,444

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(3,515,160)	299,897,254	13,749,385,162	17,804,065,486

관계기업투자손익	84,262,518	255,615,492	(75,621,816)	(183,763,523)

지분법손익	84,262,518	255,615,492	(75,621,816)	(183,763,523)

법인세비용차감전순손익	23,169,457,826	40,544,180,939	(1,323,568,870)	12,084,234,727

법인세비용	6,851,097,932	12,180,342,877	363,183,183	4,956,036,198

반기순손익	16,318,359,894	28,363,838,062	(1,686,752,053)	7,128,198,529

반기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	16,339,969,987	28,334,674,481	(1,699,779,841)	7,115,170,741

비지배지분	(21,610,093)	29,163,581	13,027,788	13,027,788

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,287	3,958	(231)	965

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,287	3,958	(231)	965

연결 포괄손익계산서
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순손익	16,318,359,894	28,363,838,062	(1,686,752,053)	7,128,198,529

기타포괄손익	(1,524,315,977)	312,188,412	(2,136,397,847)	(649,125,010)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(572,584,452)	(195,209,193)	(1,264,007,648)	(1,962,399,889)

순확정급여부채의 재측정요소	(459,032,446)	118,344,413	(1,302,971,648)	(2,045,853,607)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(113,552,006)	(313,553,606)	38,964,000	83,453,718

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(951,731,525)	507,397,605	(872,390,199)	1,313,274,879

해외사업환산손익	(963,461,543)	495,667,587	(872,390,199)	1,313,274,879

지분법기타포괄이익	11,730,018	11,730,018

반기총포괄손익	14,794,043,917	28,676,026,474	(3,823,149,900)	6,479,073,519

반기포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	14,815,654,010	28,646,862,893	(3,836,177,688)	6,466,045,731

비지배지분	(21,610,093)	29,163,581	13,027,788	13,027,788

연결 자본변동표
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	270,134,404,727	223,235,617,238	497,291,840,965	497,291,840,965

반기순손익	7,115,170,741	7,115,170,741	13,027,788	7,128,198,529

순확정급여부채의 재측정요소	(2,045,853,607)	(2,045,853,607)	(2,045,853,607)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	83,453,718	83,453,718	83,453,718

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체

해외사업환산이익	1,313,274,879	1,313,274,879	1,313,274,879

지분법기타포괄이익

연차배당	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득 및 처분	(6,275,669,300)	(6,275,669,300)	(6,275,669,300)

주식기준보상 거래	(850,000,000)	(850,000,000)	(850,000,000)

주식보상비용

종속기업의 유상증자	507,930,207	507,930,207	492,069,793	1,000,000,000

2022.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	268,376,799,468	215,968,753,135	488,267,371,603	505,097,581	488,772,469,184

2023.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	275,656,481,297	216,717,006,667	496,295,306,964	528,178,082	496,823,485,046

반기순손익	28,334,674,481	28,334,674,481	29,163,581	28,363,838,062

순확정급여부채의 재측정요소	118,344,413	118,344,413	118,344,413

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(313,553,606)	(313,553,606)	(313,553,606)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체	(240,424,538)	240,424,538

해외사업환산이익	495,667,587	495,667,587	495,667,587

지분법기타포괄이익	11,730,018	11,730,018	11,730,018

연차배당	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)	(8,632,942,800)

자기주식의 취득 및 처분	(2,236,726,300)	(2,236,726,300)	(2,236,726,300)

주식기준보상 거래

주식보상비용	600,000,000	600,000,000	600,000,000

종속기업의 유상증자

2023.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	295,117,788,440	215,632,893,317	514,672,500,757	557,341,663	515,229,842,420

연결 현금흐름표
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	60,701,414,055	15,847,036,868

영업으로부터 창출된 현금흐름	62,095,096,004	29,667,783,069

이자수취	1,579,347,168	1,425,581,494

이자지급	(2,997,667,488)	(2,976,290,636)

배당금의 수취	2,193,217,447	1,988,858,676

법인세 납부	(2,168,579,076)	(14,258,895,735)

투자활동으로 인한 현금흐름	20,484,745,603	(73,562,341,765)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	27,999,276,553	22,909,084,184

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(805,189,091)	(73,667,119,889)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,776,093,462

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(160,010,000)	(1,179,104,500)

단기금융상품의 감소	9,577,172,720	17,355,682,328

단기금융상품의 증가	(65,508,578)	(15,000,000,000)

대여금의 감소	100,000,000

보증금의 감소	905,833,952	2,916,504,786

보증금의 증가	(781,267,553)	(3,376,870,211)

유형자산의 처분	162,921,751	98,047,136

유형자산의 취득	(16,123,064,114)	(20,648,014,298)

무형자산의 취득	(2,384,215,889)	(2,361,655,301)

기타비유동자산의 증가	(617,297,610)	(708,896,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(78,371,195,227)	(19,662,932,049)

장기차입금의 차입	4,430,000,000

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)

리스부채의 감소	(1,931,526,127)	(1,830,755,749)

배당금의 지급	(8,632,942,800)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득	(2,236,726,300)	(9,959,400,300)

종속기업의 유상증자	1,000,000,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(871,543,890)	335,807,365

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,943,420,541	(77,042,429,581)

반기초의 현금및현금성자산	78,647,654,099	120,115,059,280

반기말의 현금및현금성자산	80,591,074,640	43,072,629,699