매일유업 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2022.06.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	626,321,533,686	641,585,227,759

현금및현금성자산	43,072,629,699	120,115,059,280

당기손익-공정가치측정금융자산	163,056,792,738	135,215,717,424

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,794,800,000	2,686,000,000

단기금융상품	37,450,411,002	39,806,093,330

매출채권 및 기타채권	153,611,931,234	157,239,575,068

파생상품자산	534,819,066

계약자산	744,199,781	618,492,590

재고자산	214,643,882,416	174,959,903,718

당기법인세자산	20,249,690	1,824,113,000

기타유동자산	10,391,818,060	9,120,273,349

비유동자산	353,725,480,654	340,113,956,715

종속기업 및 관계기업투자	4,935,098,739	5,118,862,262

당기손익-공정가치측정금융자산	16,173,830,844	11,715,142,884

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,179,104,485	999,999,985

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	14,769,600,704	13,606,495,914

유형자산	274,003,113,994	271,871,627,045

무형자산	11,153,834,314	10,320,124,829

사용권자산	9,811,468,735	11,068,915,324

이연법인세자산	5,688,293,840	1,339,199,852

기타비유동자산	5,005,134,999	4,067,588,620

자산총계	980,047,014,340	981,699,184,474

부채

유동부채	264,368,836,874	196,596,810,927

매입채무 및 기타채무	170,331,694,346	165,002,414,039

유동성사채	69,934,449,666

리스부채	4,006,630,227	3,731,428,213

계약부채	2,087,703,658	1,982,667,027

당기법인세부채	7,817,184,434	15,181,671,676

기타유동부채	10,191,174,543	10,698,629,972

비유동부채	226,905,708,282	287,810,532,582

기타채무	4,202,626,252	4,021,782,659

사채	199,541,854,540	269,393,965,581

순확정급여부채	13,885,929,345	3,944,364,555

리스부채	5,816,920,165	7,065,428,609

충당부채	131,020,067	131,020,067

기타비유동부채	3,327,357,913	3,253,971,111

부채총계	491,274,545,156	484,407,343,509

자본

지배기업 소유주지분	488,267,371,603	497,291,840,965

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	268,376,799,468	270,134,404,727

기타자본항목	215,968,753,135	223,235,617,238

비지배지분	505,097,581

자본총계	488,772,469,184	497,291,840,965

부채및자본총계	980,047,014,340	981,699,184,474

연결 손익계산서
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	415,629,470,254	817,579,790,295	385,987,190,909	756,333,757,431

매출원가	291,882,115,898	578,721,794,232	265,239,597,560	529,154,005,728

매출총이익	123,747,354,356	238,857,996,063	120,747,593,349	227,179,751,703

판매비와관리비	109,908,505,857	208,042,305,548	95,540,825,736	184,249,817,429

영업이익	13,838,848,499	30,815,690,515	25,206,767,613	42,929,934,274

기타수익	1,300,429,415	2,155,695,671	609,114,359	2,271,140,755

기타비용	2,552,358,967	3,783,420,085	1,177,696,314	2,923,812,225

금융수익	2,351,957,498	5,262,904,965	5,663,640,774	8,520,999,643

배당금수익	375,253,496	1,988,858,676	101,858,570	681,858,570

이자수익	827,421,362	1,585,819,722	574,222,169	1,008,135,501

파생상품거래이익	881,901,002	962,181,002	465,850,707	814,911,317

파생상품평가이익	263,710,014	534,819,066	982,889,838

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	3,671,624	61,238,704	7,436,109	7,436,109

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	129,987,795	4,514,273,219	5,025,768,308

금융비용	16,186,823,499	22,182,872,816	2,485,629,498	2,400,673,256

이자비용	1,533,856,614	3,047,733,886	1,295,582,545	1,910,106,448

파생상품거래손실	58,148,279	485,640,000	15,400,000	15,400,000

파생상품평가손실	864,190,261	164,710,116

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	845,433,444	845,433,444

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	13,749,385,162	17,804,065,486	310,456,692	310,456,692

관계기업투자손실	(75,621,816)	(183,763,523)

지분법손실	(75,621,816)	(183,763,523)

법인세비용차감전순이익	(1,323,568,870)	12,084,234,727	27,816,196,934	48,397,589,191

법인세비용	363,183,183	4,956,036,198	7,035,224,213	11,563,085,107

반기순손익	(1,686,752,053)	7,128,198,529	20,780,972,721	36,834,504,084

반기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,699,779,841)	7,115,170,741	20,780,972,721	36,834,504,084

비지배지분	13,027,788	13,027,788

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(231)	965	2,735	4,847

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(231)	965	2,735	4,847

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순손익	(1,686,752,053)	7,128,198,529	20,780,972,721	36,834,504,084

기타포괄손익	(2,136,397,847)	(649,125,010)	(544,949,318)	2,028,287,306

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,264,007,648)	(1,962,399,889)	(264,073,106)	2,121,467,909

순확정급여부채의 재측정요소	(1,302,971,648)	(2,045,853,607)	(363,865,085)	(368,103,520)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	38,964,000	83,453,718	99,791,979	2,489,571,429

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(872,390,199)	1,313,274,879	(280,876,212)	(93,180,603)

해외사업환산손익	(872,390,199)	1,313,274,879	(280,876,212)	(93,180,603)

반기총포괄이익	(3,823,149,900)	6,479,073,519	20,236,023,403	38,862,791,390

반기포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,836,177,688)	6,466,045,731	20,236,023,403	38,862,791,390

비지배지분	13,027,788	13,027,788

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	199,893,854,404	236,315,550,453	440,131,223,857	440,131,223,857

반기순손익	36,834,504,084	36,834,504,084	36,834,504,084

순확정급여부채의 재측정요소	(368,103,520)	(368,103,520)	(368,103,520)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	2,489,571,429	2,489,571,429	2,489,571,429

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체	2,088,323,328	(2,088,323,328)

해외사업환산손익	(93,180,603)	(93,180,603)	(93,180,603)

연차배당	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득 및 처분	(376,039,300)	(376,039,300)	(376,039,300)

주식기준보상 거래	(687,615,500)	(687,615,500)	(687,615,500)

종속기업의 유상증자

2021.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	232,723,693,016	235,191,859,631	471,837,371,647	471,837,371,647

2022.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	270,134,404,727	223,235,617,238	497,291,840,965	497,291,840,965

반기순손익	7,115,170,741	7,115,170,741	13,027,788	7,128,198,529

순확정급여부채의 재측정요소	(2,045,853,607)	(2,045,853,607)	(2,045,853,607)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	83,453,718	83,453,718	83,453,718

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 대체

해외사업환산손익	1,313,274,879	1,313,274,879	1,313,274,879

연차배당	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)	(8,872,776,000)

자기주식의 취득 및 처분	(6,275,669,300)	(6,275,669,300)	(6,275,669,300)

주식기준보상 거래	(850,000,000)	(850,000,000)	(850,000,000)

종속기업의 유상증자	507,930,207	507,930,207	492,069,793	1,000,000,000

2022.06.30 (기말자본)	3,921,819,000	268,376,799,468	215,968,753,135	488,267,371,603	505,097,581	488,772,469,184

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	15,847,036,868	29,931,493,264

영업으로부터 창출된 현금흐름	29,667,783,069	40,659,802,076

이자수취	1,425,581,494	1,676,285,880

이자지급	(2,976,290,636)	(707,359,923)

배당금의 수취	1,988,858,676

법인세 납부	(14,258,895,735)	(11,697,234,769)

투자활동으로 인한 현금흐름	(73,562,341,765)	(118,213,784,732)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	22,909,084,184

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(73,667,119,889)	(86,181,576,313)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,551,183,618

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,179,104,500)	(999,999,985)

단기금융상품의 감소	17,355,682,328	13,727,309,611

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(19,956,000,000)

대여금의 감소	100,000,000	1,077,900,000

보증금의 감소	2,916,504,786	1,796,271,763

보증금의 증가	(3,376,870,211)	(26,589,667)

유형자산의 처분	98,047,136	120,715,257

유형자산의 취득	(20,648,014,298)	(35,507,992,286)

무형자산의 취득	(2,361,655,301)	(1,405,006,724)

기타비유동자산의 증가	(708,896,000)	(410,000,006)

재무활동으로 인한 현금흐름	(19,662,932,049)	160,493,653,884

단기차입금의 차입	1,005,198,608

단기차입금의 상환	(1,005,198,608)

사채의 발행	199,432,460,000

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(1,830,755,749)	(1,782,162,516)

배당금의 지급	(8,872,776,000)	(6,092,988,800)

자기주식의 취득	(9,959,400,300)	(1,063,654,800)

종속기업의 유상증자	1,000,000,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	335,807,365	(638,402,195)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(77,042,429,581)	71,572,960,221

반기초의 현금및현금성자산	120,115,059,280	68,807,769,265

반기말의 현금및현금성자산	43,072,629,699	140,380,729,486