매일유업 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	395,535,948,880	348,154,384,242

현금및현금성자산	69,504,472,276	64,096,394,890

당기손익-공정가치 금융자산	19,045,086,941	12,068,133,385

단기금융상품	3,611,150,561	94,603,811

매출채권 및 기타채권	170,879,987,973	154,972,865,710

파생금융상품	576,754,209	16,839,576

기타유동자산	10,632,625,895	5,631,297,612

재고자산	121,285,871,025	111,274,249,258

비유동자산	280,798,726,940	267,561,666,971

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	26,212,138,818	29,423,046,616

유형자산	224,031,557,818	226,693,440,545

무형자산	8,387,280,267	8,173,551,899

사용권자산	18,957,515,257

이연법인세자산	152,815,175

기타비유동자산	3,051,419,605	3,265,627,911

자산총계	676,334,675,820	615,716,051,213

부채

유동부채	221,204,997,233	184,058,105,978

매입채무 및 기타채무	149,834,837,844	148,899,745,471

유동성장기차입금	4,064,060,000	1,876,370,000

유동성사채	50,000,000,000	20,000,000,000

파생금융상품	244,662,226

리스부채	2,498,862,645

계약부채	2,102,691,581	2,335,334,841

당기법인세부채	11,131,059,502	9,903,403,677

기타유동부채	1,573,485,661	798,589,763

비유동부채	61,078,758,737	84,697,601,432

매입채무 및 기타채무	4,174,301,506	10,223,250,210

장기차입금	2,959,220,000	6,613,590,000

사채	29,922,416,022	59,871,726,422

순확정급여부채	5,714,012,254	5,282,736,477

리스부채	15,695,653,363

충당부채	129,735,746	161,326,177

이연법인세부채	56,452,030

기타비유동부채	2,483,419,846	2,488,520,116

부채총계	282,283,755,970	268,755,707,410

자본

지배기업 소유주 지분	394,050,919,850	346,960,343,803

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	136,346,729,787	89,661,273,972

기타자본항목	253,782,371,063	253,377,250,831

비지배지분

자본총계	394,050,919,850	346,960,343,803

자본과부채총계	676,334,675,820	615,716,051,213

연결 손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	349,712,058,652	1,036,919,589,695	333,723,384,452	974,429,977,213

매출원가	246,211,714,644	732,069,331,194	236,345,647,674	697,662,788,403

매출총이익	103,500,344,008	304,850,258,501	97,377,736,778	276,767,188,810

판매비와관리비	85,837,285,473	239,747,065,296	76,948,507,135	221,481,227,141

영업이익(손실)	17,663,058,535	65,103,193,205	20,429,229,643	55,285,961,669

기타수익	994,304,260	3,459,672,166	1,150,608,964	3,407,967,497

기타비용	900,213,652	2,906,084,159	3,459,416,149	5,010,239,464

금융수익	1,519,177,139	4,566,079,376	1,964,278,409	8,815,200,770

이자수익	847,484,583	1,962,339,046	569,601,276	1,528,177,306

파생상품거래이익(금융수익)	595,956,325	1,661,646,277	1,341,382,412	6,014,937,774

파생상품평가이익(금융수익)	614,776,388	1,041,378,093

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	75,736,231	327,317,665	53,294,721	230,707,597

금융비용	1,422,848,254	3,197,623,060	2,242,528,523	5,150,033,643

이자비용	717,016,821	2,140,617,997	810,938,734	2,351,352,396

파생상품거래손실(금융원가)	624,648,000	910,884,373	51,800,000	2,666,937,997

파생상품평가손실(금융원가)	32,143,433	32,143,433	1,311,290,730

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	49,040,000	113,977,257	68,499,059	131,743,250

법인세비용차감전순이익(손실)	17,853,478,028	67,025,237,528	17,842,172,344	57,348,856,829

법인세비용	3,069,102,257	14,851,361,013	1,135,783,359	10,605,103,585

분기순이익	14,784,375,771	52,173,876,515	16,706,388,985	46,743,753,244

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	14,784,375,771	52,173,876,515	16,706,388,985	46,743,753,244

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,886	6,654	2,131	6,074

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,886	6,654	2,131	5,964

연결 포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	14,784,375,771	52,173,876,515	16,706,388,985	46,743,753,244

기타포괄손익	424,927,252	405,120,232	(155,166,422)	(612,100,738)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	414,669,709	458,400,447	(135,054,246)	(594,573,166)

순확정급여부채의 재측정요소	414,669,709	458,400,447	(135,054,246)	(594,573,166)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,257,543	(53,280,215)	(20,112,176)	(17,527,572)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,257,543	(53,280,215)	(20,112,176)	(17,527,572)

분기총포괄손익	15,209,303,023	52,578,996,747	16,551,222,563	46,131,652,506

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	15,209,303,023	52,578,996,747	16,551,222,563	46,131,652,506

비지배지분

연결 자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

분기순이익	46,743,753,244	46,743,753,244	46,743,753,244

순확정급여부채의 재측정요소	(594,573,166)	(594,573,166)	(594,573,166)

해외사업환산손익	(17,527,572)	(17,527,572)	(17,527,572)

배당금지급(연차배당)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권 행사	117,620,000	7,874,892,748	7,992,512,748	7,992,512,748

2018.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	78,067,506,997	256,201,711,077	338,191,037,074	338,191,037,074

2019.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	89,661,273,972	253,377,250,831	346,960,343,803	346,960,343,803

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익	52,173,876,515	52,173,876,515	52,173,876,515

순확정급여부채의 재측정요소	458,400,447	458,400,447	458,400,447

해외사업환산손익	(53,280,215)	(53,280,215)	(53,280,215)

배당금지급(연차배당)	(5,488,420,700)	(5,488,420,700)	(5,488,420,700)

신주인수권 행사

2019.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	136,346,729,787	253,782,371,063	394,050,919,850	394,050,919,850

연결 현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	46,692,642,727	36,531,154,180

영업으로부터 창출된 현금	61,199,300,772	51,308,734,302

이자수취(영업)	1,323,629,199	805,390,876

이자지급(영업)	(1,868,022,418)	(2,457,394,175)

법인세납부(환급)	(13,962,264,826)	(13,125,576,823)

투자활동현금흐름	(32,043,033,604)	(20,039,412,391)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(6,756,362,587)	(59,087,641)

단기금융상품의 감소(증가)	(4,041,773,750)	2,697,973,062

장기대여금의 감소	1,775,700,000	1,879,854,000

보증금의 감소(증가)	1,511,555,285	(4,352,991,361)

유형자산의 처분	712,685,142	259,638,999

유형자산의 취득	(24,134,985,722)	(18,581,863,433)

무형자산의 취득	(1,622,968,488)	(1,751,737,685)

파생금융상품의 정산	1,054,045,000	750,761,000

기타비유동자산의 증가	(540,928,484)	(881,959,332)

재무활동현금흐름	(9,586,804,719)	17,136,733,392

단기차입금의 증가	20,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,466,680,000)	(9,299,670,000)

장기차입금의 증가	3,500,000,000

사채의 발행	29,892,580,000

사채의 상환	(30,000,000,000)

리스부채의 감소	(2,631,704,019)	(1,436,197,658)

배당금 지급	(5,488,420,700)	(3,422,412,450)

신주인수권 행사	7,902,433,500

외화표시 현금의 환율변동효과	345,272,982	(513,770,828)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,408,077,386	33,114,704,353

기초현금및현금성자산	64,096,394,890	36,752,346,026

기말현금및현금성자산	69,504,472,276	69,867,050,379