매일유업 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2019년 09월 30일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 최효성 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성 명	주 요 경 력	선 임 배 경	사외이사및 회계/재무전문가여부	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

최효성(위원장)	- (現) 김 장 법률사무소 Senior - 1993 ~ 1994 PWC Japan - 1988 ~ 2000 삼일회계법인 이사 - 1988 공인회계사	1988년부터 삼일회계법인 공인회계사로 활동하면서 회계 및 금융 분야에대한 전문적인 역량을 쌓았으며, 회사의 재무제표를 검토하고 내부회계관리제도를 평가하는 전문가로써 당사의 감사위원장으로써 적합하다고 판단하였음.	사외이사(회계/재무전문가)	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

노연홍	- (現) 김 법률사무소 고문 - 2013 ~ 2018 가천대 메디컬캠퍼스 부총장 - 2011 ~ 2013 대통령실 고용복지수석비서관 - 2010 ~ 2011 식품의약품안전청장	2010년~2013년에 식품의약품안전청장 및 대통령실 고용복지수석비서관을 역임하면서 식품안전 분야의 전문가로 쌓은 지식과 전문성을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단하였음.	사외이사	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

유영기	- (現) 신안산대학교 초빙교수 - 2018 풀무원 부사장 - 2014 ~ 2018 풀무원 푸드머스 마케팅실장 / 본부장 - 1988 ~ 2013 생산기술 품질관리 개발 부사장 (역임)	1988년~2018년에 풀무원 생산기술 품질관리 개발 부사장 및 마케팅본 부장을 역임하면서 다년간 축적한 경험과 지식을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단하였음.	사외이사	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 감사위원장을 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제5조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 최효성)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제5조, 제6조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

최효성(출석률:100%)	노연홍(출석률:100%)	유영기(출석률:100%)

1	'19.03.08	- 2018년 재무제표(연결/별도) 및 외부감사 결과 보고의 건 - 2018년 법인세 세무조정 및 세무자문 용역 계약 보고의 건	-	-	-	-

2	'19.05.16	- 2019년 1분기 재무제표(연결/별도) 및 외부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-

3	'19.08.13	- 2019년 반기 재무제표(연결/별도) 및 외부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.03.08	재경팀	신임 감사위원	-	감사위원회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2019.05.16	외부감사인 및 재경팀	감사위원	-	회계기준을 비롯한 법/규제 등 내/외부 환경변화

2019.08.13	외부감사인 및 재경팀	감사위원	-	회계기준을 비롯한 법/규제 등 내/외부 환경변화

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	8	부장1명, 차장1명, 과장 3명, 대리1명, 사원2명(평균 13년)	감사위원회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령분석 감사위원회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 감사위원회 진행 및 기 록

바. 준법지원인에 관한 사항

성 명	주 요 경 력	비 고

최준영	현) 매일유업(주) 법무팀 팀장('17.11~) 한양대학교 법학과 졸업 법무법인 에이펙스 변호사 Georgetown University 법학(석사) 졸업	-

박은연	현) 매일유업(주) 법무팀 과장 ('14.2 ~) 변호사 자격 취득 ('13.4 ~) 중앙대학교 법학전문대학원 법학과 졸업	-

사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과당사는 국내외 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며,점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

구 분	점 검 내 용	점 검 분 야	점검 및 처리 결과

2019년 1분기	영업조직 준법 점검	공정거래	전반적으로 양호하며 일부 개선 필요사항은 사내정책 등에 따라 보완함

2019년 2분기	계열회사 준법 점검	근로기준법, 공정거래 등

영업지점 대리점법 준법 점검	공정거래

하도급거래 준법 점검	공정거래

2019년 3분기	제반 라이선스 계약 점검	영업비밀, 지식재산침해,등 업무 잠재 리스크 등

국내 생산현장 준법 점검	제조물책임, 공정거래,식품관련 등

아. 준법지원인 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	6	차장2명, 대리4명(평균8년)	- Compliance 준수활동(대리점, 하도급)
- 내부감사 - 회사윤리규정 전면 개정