매일유업 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 2 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 3분기말	제 1 기말

자산

유동자산	383,414,052,554	331,155,800,000

현금및현금성자산	69,867,050,379	36,752,346,026

당기손익-공정가치 금융자산	12,282,819,828

당기손익인식금융자산	12,118,206,515

단기금융상품	125,802,758	2,823,792,000

매출채권 및 기타채권	178,009,133,818	170,487,634,143

유동파생상품자산	131,191,134

기타유동자산	10,093,470,741	6,873,908,405

재고자산	112,904,583,896	102,099,912,911

비유동자산	268,522,819,401	259,795,665,685

매도가능금융자산	6,561,325

장기금융상품	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	30,756,037,212	28,718,362,187

유형자산	224,793,219,305	219,884,011,888

무형자산	8,550,226,642	8,118,581,295

이연법인세자산	1,020,601,418	820,311,936

기타비유동자산	3,396,734,824	2,241,837,054

자산총계	651,936,871,955	590,951,465,685

부채

유동부채	199,908,386,564	232,971,071,444

매입채무 및 기타채무	167,312,275,722	176,837,705,101

단기차입금	20,000,000,000

유동성장기차입금	1,986,225,000	9,819,215,000

유동성사채	30,000,000,000

파생상품부채	3,507,425,736

계약부채	2,365,901,807

충당부채	1,128,467,889

당기법인세부채	7,192,732,369	9,770,711,677

기타유동부채	1,051,251,666	1,907,546,041

비유동부채	113,837,448,317	70,491,109,971

매입채무 및 기타채무	16,434,663,245	11,231,799,261

장기차입금	5,223,275,000	3,189,955,000

사채	79,854,953,875	49,910,507,312

순확정급여부채	9,796,215,403	3,794,560,517

충당부채	165,866,388

기타비유동부채	2,362,474,406	2,364,287,881

부채총계	313,745,834,881	303,462,181,415

자본

지배기업 소유주 지분	338,191,037,074	287,489,284,270

자본금	3,921,819,000	3,804,199,000

이익잉여금(결손금)	78,067,506,997	34,745,673,770

기타자본항목	256,201,711,077	248,939,411,500

비지배지분

자본총계	338,191,037,074	287,489,284,270

자본과부채총계	651,936,871,955	590,951,465,685

연결 손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	333,723,384,452	974,429,977,213	338,319,584,323	554,703,556,986

매출원가	236,345,647,674	697,662,788,403	230,302,509,658	375,264,600,999

매출총이익	97,377,736,778	276,767,188,810	108,017,074,665	179,438,955,987

판매비와관리비	76,948,507,135	221,481,227,141	86,618,367,027	144,535,634,539

영업이익(손실)	20,429,229,643	55,285,961,669	21,398,707,638	34,903,321,448

기타수익	1,150,608,964	3,407,967,497	1,142,376,680	2,022,860,184

기타비용	3,459,416,149	5,010,239,464	2,420,950,709	4,046,269,555

금융수익	1,964,278,409	8,815,200,770	1,884,540,226	2,204,170,590

이자수익	569,601,276	1,528,177,306	524,368,321	782,286,502

파생상품거래이익(금융수익)	1,341,382,412	6,014,937,774	1,240,463,942	1,302,176,125

파생부채평가이익(금융수익)	1,041,378,093	119,707,963	119,707,963

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	53,294,721	230,707,597

금융원가	2,242,528,523	5,150,033,643	1,775,929,377	1,728,071,882

이자비용	810,938,734	2,351,352,396	979,491,774	1,681,764,922

파생상품거래손실(금융원가)	51,800,000	2,666,937,997	7,105,496	46,306,960

파생상품평가손실(금융원가)	1,311,290,730	789,332,107

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	68,499,059	131,743,250

법인세비용차감전순이익(손실)	17,842,172,344	57,348,856,829	20,228,744,458	33,356,010,785

법인세비용	1,135,783,359	10,605,103,585	4,212,603,482	7,441,205,344

분기순이익	16,706,388,985	46,743,753,244	16,016,140,976	25,914,805,441

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	16,706,388,985	46,743,753,244	16,016,140,976	25,914,805,441

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,131	6,074	2,138	3,508

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,131	5,964	2,043	3,305

연결 포괄손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,706,388,985	46,743,753,244	16,016,140,976	25,914,805,441

기타포괄손익	(155,166,422)	(612,100,738)	176,562,577	37,471

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(135,054,246)	(594,573,166)	176,545,134

순확정급여부채의 재측정요소	(135,054,246)	(594,573,166)	176,545,134

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(20,112,176)	(17,527,572)	17,443	37,471

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	17,443	37,471

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(20,112,176)	(17,527,572)

분기총포괄손익	16,551,222,563	46,131,652,506	16,192,703,553	25,914,842,912

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	16,551,222,563	46,131,652,506	16,192,703,553	25,914,842,912

비지배지분

연결 자본변동표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	3,592,484,000	234,834,675,529	238,427,159,529	238,427,159,529

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익	25,914,805,441	25,914,805,441	25,914,805,441

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	37,471	37,471	37,471

해외사업환산손익

자기주식의 취득	(258,783,566)	(258,783,566)	(258,783,566)

연차배당

신주인수권의 행사	211,715,000	14,174,740,553	14,386,455,553	14,386,455,553

2017.09.30 (기말자본)	3,804,199,000	25,914,805,441	248,750,669,987	278,469,674,428	278,469,674,428

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

분기순이익	46,743,753,244	46,743,753,244	46,743,753,244

순확정급여부채의 재측정요소	(594,573,166)	(594,573,166)	(594,573,166)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(17,527,572)	(17,527,572)	(17,527,572)

자기주식의 취득

연차배당	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권의 행사	117,620,000	7,874,892,748	7,992,512,748	7,992,512,748

2018.09.30 (기말자본)	3,921,819,000	78,067,506,997	256,201,711,077	338,191,037,074	338,191,037,074

연결 현금흐름표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.05.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

영업활동현금흐름	35,649,194,848	34,210,354,360

영업으로부터 창출된 현금	50,426,774,970	37,920,818,635

이자수취(영업)	805,390,876	328,988,819

이자지급(영업)	(2,457,394,175)	(1,434,598,928)

법인세납부(환급)	(13,125,576,823)	(2,604,854,166)

투자활동현금흐름	(19,157,453,059)	(32,175,945,603)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(59,087,641)

당기손익인식금융자산의 증가	(5,092,689,022)

단기금융상품의 감소(증가)	2,697,973,062	(5,089,483,658)

장기금융상품의 감소	4,000,000

장기대여금의 감소	1,879,854,000	1,159,859,436

보증금의 감소(증가)	(4,352,991,361)	340,057,316

유형자산의 처분	259,638,999	204,783,041

유형자산의 취득	(18,581,863,433)	(24,559,789,013)

무형자산의 처분	50,600,000

무형자산의 취득	(1,751,737,685)	(811,793,703)

파생금융상품의 정산	750,761,000	1,618,510,000

재무활동현금흐름	17,136,733,392	(7,093,263,266)

단기차입금의 차입	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(9,299,670,000)	(1,058,860,000)

장기차입금의 차입	3,500,000,000

사채의 발행	29,892,580,000

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)

금융리스부채의 감소	(1,436,197,658)

배당금지급	(3,422,412,450)

자기주식의 취득	(258,783,566)

신주인수권 행사	7,902,433,500	14,224,380,300

외화표시 현금의 환율변동효과	(513,770,828)	284,550,336

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,114,704,353	(4,774,304,173)

기초현금및현금성자산	36,752,346,026	46,093,324,138

분기말 현금및현금성자산	69,867,050,379	41,319,019,965