매일유업 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	677,356,129,189	635,858,970,859

현금및현금성자산	202,590,796,020	185,294,603,572

당기손익-공정가치측정금융자산	31,137,455,294	42,837,861,792

단기금융상품	3,000,000,000	2,000,000,000

파생상품자산	58,759,256	0

매출채권 및 기타채권	209,083,988,096	197,486,633,338

재고자산	217,999,139,307	200,717,138,595

기타유동자산	13,444,538,222	7,484,085,772

유동리스채권	41,452,994	38,647,790

비유동자산	407,381,906,883	429,139,745,563

종속기업 및 관계기업투자	105,884,268,312	104,057,718,312

당기손익-공정가치측정금융자산	20,531,290,290	20,537,697,870

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,494,925,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	8,103,465,644	11,845,421,620

비유동리스채권	98,637,355	123,890,064

유형자산	199,418,929,972	213,666,524,434

무형자산	27,557,282,439	21,756,447,128

투자부동산	6,514,708,204	6,658,650,738

사용권자산	9,990,247,386	12,598,113,625

순확정급여자산	0	12,812,375,584

이연법인세자산	10,510,057,124	6,190,919,273

기타비유동자산	6,272,095,093	6,391,061,851

자산총계	1,084,738,036,072	1,064,998,716,422

부채

유동부채	299,746,817,189	220,592,633,379

매입채무 및 기타채무	173,239,306,594	187,288,503,399

유동성장기차입금	0	4,404,992,363

유동성사채	99,963,510,646	0

리스부채	3,998,588,042	4,593,029,231

당기법인세부채	9,023,605,712	11,222,153,010

기타유동부채	13,521,806,195	13,083,955,376

비유동부채	122,747,897,641	220,238,171,747

기타채무	4,186,166,625	3,506,000,000

사채	99,897,192,190	199,785,093,085

리스부채	5,730,389,254	7,646,063,529

충당부채	114,998,217	109,588,609

순확정급여부채	2,742,909,828	0

기타 비유동 부채	10,076,241,527	9,191,426,524

부채총계	422,494,714,830	440,830,805,126

자본

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	436,961,188,976	410,810,454,752

기타자본항목	221,360,313,266	209,435,637,544

자본총계	662,243,321,242	624,167,911,296

부채및자본총계	1,084,738,036,072	1,064,998,716,422

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	448,019,325,508	1,325,280,358,576	439,718,272,837	1,294,870,761,541

매출원가	(329,211,015,597)	(968,196,900,633)	(317,019,176,347)	(941,574,155,743)

매출총이익	118,808,309,911	357,083,457,943	122,699,096,490	353,296,605,798

판매비와관리비	(98,344,561,479)	(306,274,208,707)	(101,698,897,366)	(290,193,661,765)

영업이익	20,463,748,432	50,809,249,236	21,000,199,124	63,102,944,033

기타수익	2,128,319,196	7,438,540,434	1,216,170,843	6,239,188,068

기타비용	(1,493,738,208)	(9,790,128,929)	(2,008,375,253)	(10,309,478,887)

금융수익	2,479,149,367	17,943,163,816	2,738,881,149	11,092,098,862

배당금수익	161,394,152	1,257,496,301	110,221,486	1,483,432,910

이자수익	1,336,863,030	3,744,294,600	1,232,642,017	3,593,563,893

파생상품거래이익	840,000	803,703,000	720,000,000	825,000,000

파생상품평가이익	58,759,256	58,759,256	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	0	3,747,405,180	3,096,458,495	3,943,356,299

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	921,292,929	8,331,505,479	(2,420,440,849)	1,246,745,760

금융비용	(1,012,056,786)	(4,058,771,030)	(2,743,862,558)	(8,446,572,006)

이자비용	1,224,462,892	3,700,751,030	1,302,666,940	3,775,511,419

파생상품거래손실	(42,980,000)	358,020,000	118,000,000	1,280,325,489

파생상품평가손실	(165,344,476)	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(4,081,630)	0	1,323,195,618	3,390,735,098

관계기업투자손익	0	0	0	(1,320,146,446)

지분법손익	0	0	0	(1,320,146,446)

법인세비용차감전순이익	22,565,422,001	62,342,053,527	20,203,013,305	60,358,033,624

법인세비용	(5,618,790,078)	(15,523,171,328)	(4,868,926,206)	(14,546,286,103)

분기순이익	16,946,631,923	46,818,882,199	15,334,087,099	45,811,747,521

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,316	6,398	2,131	6,366

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,316	6,398	2,131	6,366

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,946,631,923	46,818,882,199	15,334,087,099	45,811,747,521

기타포괄손익	(203,824,051)	(826,924,550)	(158,555,381)	(700,711,868)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(203,824,051)	(826,924,550)	(158,555,381)	(690,061,158)

순확정급여부채의 재측정요소	(203,824,051)	(826,924,550)	(158,555,381)	(690,061,158)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	(10,650,710)

지분법기타포괄손익	0	0	0	(10,650,710)

분기총포괄이익	16,742,807,872	45,991,957,649	15,175,531,718	45,111,035,653

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	361,785,402,266	212,243,593,096	577,950,814,362

분기순이익	0	45,811,747,521	0	45,811,747,521

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(690,061,158)	(690,061,158)

지분법기타포괄손익	0	0	(10,650,710)	(10,650,710)

연차배당	0	(8,616,543,600)	0	(8,616,543,600)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	1,473,237,351	1,473,237,351

주식보상비용	0	0	(1,422,400,000)	(1,422,400,000)

관계기업투자주식 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	1,079,308	(1,079,308)	0

2024.09.30 (분기말자본)	3,921,819,000	398,981,685,495	211,592,639,271	614,496,143,766

2025.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	410,810,454,752	209,435,637,544	624,167,911,296

분기순이익	0	46,818,882,199	0	46,818,882,199

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(826,924,550)	(826,924,550)

지분법기타포괄손익	0

연차배당	0	(9,020,865,000)	0	(9,020,865,000)

자기주식의 취득 및 처분	0	(11,647,282,975)	15,159,440,725	3,512,157,750

주식보상비용	0	0	(2,407,840,453)	(2,407,840,453)

관계기업투자주식 처분에 따른 이익잉여금 대체

2025.09.30 (분기말자본)	3,921,819,000	436,961,188,976	221,360,313,266	662,243,321,242

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	31,853,870,972	34,917,768,550

영업으로부터 창출된 현금흐름	52,472,871,330	54,395,609,234

이자수취	3,678,550,645	3,379,258,021

이자지급	(3,679,627,923)	(3,723,645,356)

배당금의 수취	1,181,479,976	1,483,432,910

법인세 납부	(21,799,403,056)	(20,616,886,259)

투자활동현금흐름	5,845,921,396	10,342,075,145

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	25,057,452,858	25,771,935,323

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,271,728,121)	(1,775,098,000)

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	0

단기금융상품의 감소	0	16,524,364,000

대여금의 감소	3,249,805	34,645,971

대여금의 증가	(2,768,370,000)	0

보증금의 감소	4,610,379,366	1,303,936,752

보증금의 증가	(598,795,610)	(625,176,380)

리스채권의 감소	30,722,770	40,132,414

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(1,826,550,000)	(9,633,377,610)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	0	5,600,000,000

유형자산의 처분	13,108,000	135,780,740

유형자산의 취득	(9,241,236,986)	(17,567,673,098)

무형자산의 처분	718,272,727	0

무형자산의 취득	(7,861,583,413)	(8,700,184,467)

기타비유동자산의 증가	(19,000,000)	(767,210,500)

재무활동현금흐름	(19,810,580,532)	(13,847,962,654)

유동성장기차입금의 상환	(4,430,000,000)	0

리스부채의 감소	(4,938,294,382)	(5,231,419,054)

자기주식의 취득	(1,421,421,150)	0

배당금지급	(9,020,865,000)	(8,616,543,600)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(593,019,388)	(251,908,630)

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,296,192,448	31,159,972,411

분기초의 현금및현금성자산	185,294,603,572	122,549,439,774

분기말의 현금및현금성자산	202,590,796,020	153,709,412,185