매일유업 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 2019.12.31 현재
제 2 기 2018.12.31 현재
제 1 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	391,914,420,164	348,154,384,242	331,155,800,000

현금및현금성자산	84,349,576,094	64,096,394,890	36,752,346,026

당기손익-공정가치금융자산	12,089,572,791	12,068,133,385

당기손익인식금융자산	12,118,206,515

단기금융상품	8,792,984,518	94,603,811	2,823,792,000

매출채권 및 기타채권	163,585,611,400	154,972,865,710	170,487,634,143

파생금융상품	119,717,227	16,839,576

기타유동자산	6,713,414,803	5,631,297,612	6,873,908,405

재고자산	116,263,543,331	111,274,249,258	102,099,912,911

비유동자산	283,281,533,094	267,561,666,971	259,795,665,685

매도가능금융자산	6,561,325

장기금융상품	6,000,000	6,000,000	6,000,000

매출채권 및 기타채권	25,360,795,494	29,423,046,616	28,718,362,187

유형자산	228,839,045,402	226,693,440,545	219,884,011,888

무형자산	8,218,406,056	8,173,551,899	8,118,581,295

사용권자산	17,733,194,233

이연법인세자산	41,108,526	820,311,936

기타비유동자산	3,082,983,383	3,265,627,911	2,241,837,054

자산총계	675,195,953,258	615,716,051,213	590,951,465,685

부채

유동부채	214,665,669,168	184,058,105,978	232,971,071,444

매입채무 및 기타채무	148,786,546,087	142,347,878,983	176,837,705,101

단기차입금	2,654,282,215

유동성장기차입금	5,300,000,000	1,876,370,000	9,819,215,000

유동성사채	30,000,000,000	20,000,000,000	30,000,000,000

파생금융상품	12,375,878	244,662,226	3,507,425,736

리스부채	3,618,235,372

계약부채	1,614,102,114	2,335,334,841

충당부채	1,128,467,889

당기법인세부채	12,944,747,902	9,903,403,677	9,770,711,677

기타유동부채	9,735,379,600	7,350,456,251	1,907,546,041

비유동부채	56,895,825,692	84,697,601,432	70,491,109,971

매입채무 및 기타채무	4,182,158,110	10,223,250,210	11,231,799,261

장기차입금	6,613,590,000	3,189,955,000

사채	29,938,869,080	59,871,726,422	49,910,507,312

순확정급여부채	6,865,683,479	5,282,736,477	3,794,560,517

리스부채	13,283,046,702

충당부채	129,735,746	161,326,177

이연법인세부채	56,452,030

기타비유동부채	2,496,332,575	2,488,520,116	2,364,287,881

부채총계	271,561,494,860	268,755,707,410	303,462,181,415

자본

지배기업 소유주 지분	403,634,458,398	346,960,343,803	287,489,284,270

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000	3,804,199,000

이익잉여금	148,507,949,147	89,661,273,972	34,745,673,770

기타자본항목	251,204,690,251	253,377,250,831	248,939,411,500

비지배지분

자본총계	403,634,458,398	346,960,343,803	287,489,284,270

자본과부채총계	675,195,953,258	615,716,051,213	590,951,465,685

* 제1기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 손익계산서
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	1,393,256,526,261	1,300,580,783,192	881,178,353,481

매출원가	983,827,427,910	933,542,235,341	602,315,152,115

매출총이익	409,429,098,351	367,038,547,851	278,863,201,366

판매비와관리비	324,134,205,209	292,670,517,323	227,712,394,274

영업이익(손실)	85,294,893,142	74,368,030,528	51,150,807,092

기타수익	4,145,630,625	4,058,466,968	3,136,554,658

기타비용	5,429,503,301	5,234,250,558	5,809,970,150

금융수익	4,973,458,731	9,963,649,719	2,618,414,466

이자수익	2,264,123,048	2,195,699,404	1,264,360,838

파생상품거래이익(금융수익)	2,088,300,023	7,475,099,733	1,306,076,125

파생상품평가이익(금융수익)	119,717,227	16,839,576

당기손익-공정가치 금융자산평가이익	501,318,433	276,011,006	47,977,503

금융원가	3,827,696,302	6,384,354,681	7,242,641,365

이자비용	2,790,458,794	3,207,427,648	2,586,579,681

파생상품거래손실(금융원가)	910,884,373	2,722,136,997	1,118,864,960

파생상품평가손실(금융원가)	12,375,878	244,662,226	3,507,425,736

당기손익-공정가치 금융자산평가손실	113,977,257	210,127,810	29,770,988

법인세비용차감전순이익(손실)	85,156,782,895	76,771,541,976	43,853,164,701

법인세비용	20,821,687,020	18,434,021,757	9,107,490,931

당기순이익	64,335,095,875	58,337,520,219	34,745,673,770

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	64,335,095,875	58,337,520,219	34,745,673,770

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8,206	7,545	4,652

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8,206	7,440	4,431

* 제1기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다. * 제1기(전전기)는 실 적은 2017년 5월 1일 ~ 12월 31일까지의 실적 입니다.

연결 포괄손익계산서
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

당기순이익	64,335,095,875	58,337,520,219	34,745,673,770

기타포괄손익	(1,347,018,480)	(3,346,465,556)	188,778,984

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,324,591,921)	(3,371,246,748)	188,286,551

순확정급여부채의 재측정요소	(1,324,591,921)	(3,371,246,748)	188,286,551

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,426,559)	24,781,192	492,433

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	492,433

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(22,426,559)	24,781,192

당기총포괄손익	62,988,077,395	54,991,054,663	34,934,452,754

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	62,988,077,395	54,991,054,663	34,934,452,754

비지배지분

* 제1기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다. * 제1기(전전기)는 실 적은 2017년 5월 1일 ~ 12월 31일까지의 실적 입니다.

연결 자본변동표
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.05.01 (기초자본)	3,592,484,000	234,834,675,529	238,427,159,529	238,427,159,529

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	34,745,673,770	34,745,673,770	34,745,673,770

순확정급여부채의 재측정요소	188,286,551	188,286,551	188,286,551

매도가능금융자산평가손익	492,433	492,433	492,433

해외사업환산손익

자기주식의 취득	(258,783,566)	(258,783,566)	(258,783,566)

연차배당

신주인수권의 행사	211,715,000	14,174,740,553	14,386,455,553	14,386,455,553

2017.12.31 (기말자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270	287,489,284,270

2018.01.01 (기초자본)	3,804,199,000	34,745,673,770	248,939,411,500	287,489,284,270	287,489,284,270

회계정책변경에 따른 증가(감소)	492,433	(492,433)

당기순이익	58,337,520,219	58,337,520,219	58,337,520,219

순확정급여부채의 재측정요소	(3,371,246,748)	(3,371,246,748)	(3,371,246,748)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	24,781,192	24,781,192	24,781,192

자기주식의 취득

연차배당	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)	(3,422,412,450)

신주인수권의 행사	117,620,000	7,784,797,320	7,902,417,320	7,902,417,320

2018.12.31 (기말자본)	3,921,819,000	89,661,273,972	253,377,250,831	346,960,343,803	346,960,343,803

2019.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	89,661,273,972	253,377,250,831	346,960,343,803	346,960,343,803

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	64,335,095,875	64,335,095,875	64,335,095,875

순확정급여부채의 재측정요소	(1,324,591,921)	(1,324,591,921)	(1,324,591,921)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익	(22,426,559)	(22,426,559)	(22,426,559)

자기주식의 취득	(825,542,100)	(825,542,100)	(825,542,100)

연차배당	(5,488,420,700)	(5,488,420,700)	(5,488,420,700)

신주인수권의 행사

2019.12.31 (기말자본)	3,921,819,000	148,507,949,147	251,204,690,251	403,634,458,398	403,634,458,398

* 제1기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.05.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	91,418,773,812	61,497,325,030	97,471,022,851

영업으로부터 창출된 현금	109,969,475,323	80,062,340,750	101,838,974,525

이자수취(영업)	1,757,477,367	1,221,074,854	658,190,568

이자지급(영업)	(2,803,878,377)	(3,312,389,250)	(2,362,722,374)

법인세납부(환급)	(17,504,300,501)	(16,473,701,324)	(2,663,419,868)

투자활동현금흐름	(40,411,814,806)	(26,287,888,457)	(57,500,432,454)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	18,362,179,579	5,195,929,328

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(17,996,277,809)	(5,073,411,677)

당기손익인식금융자산의 증가	(12,100,000,000)

단기금융상품의 감소	94,559,293	2,729,172,009

단기금융상품의 증가	(8,882,196,065)	(2,823,875,658)

장기금융상품의 감소	4,000,000

단기대여금의 감소	2,720,600,000	2,957,989,358

장기대여금의 감소	1,420,209,436

보증금의 감소	2,219,775,248	2,759,095,427	156,246,474

보증금의 증가	(514,374,449)	(6,120,660,245)

유형자산의 처분	849,268,219	401,721,802	196,272,541

유형자산의 취득	(36,431,356,298)	(27,660,419,693)	(43,591,220,245)

무형자산의 처분	50,600,000

무형자산의 취득	(1,078,657,040)	(1,826,882,434)	(1,362,517,002)

파생금융상품의 정산	949,593,000	1,245,537,000	549,852,000

기타비유동자산의 증가	(704,928,484)	(895,959,332)

재무활동현금흐름	(30,530,993,731)	(7,686,410,369)	(48,649,490,091)

단기차입금의 차입	2,699,764,063	151,500,000,000

단기차입금의 상환	(151,500,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,189,960,000)	(9,819,210,000)	(1,578,410,000)

장기차입금의 차입	5,300,000,000

사채의 발행	29,892,580,000

유동성사채의 상환	(20,000,000,000)	(30,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,726,834,994)	(7,539,801,419)	(1,036,676,825)

배당금 지급	(5,488,420,700)	(3,422,412,450)

자기주식의 취득	(825,542,100)	(258,783,566)

신주인수권 행사	7,902,433,500	14,224,380,300

외화표시 현금의 환율변동효과	(222,784,071)	(178,977,340)	(662,078,418)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,253,181,204	27,344,048,864	(9,340,978,112)

기초현금및현금성자산	64,096,394,890	36,752,346,026	46,093,324,138

기말현금및현금성자산	84,349,576,094	64,096,394,890	36,752,346,026

* 제1기(전전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.