매일유업 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	691,345,712,791	650,201,938,406

현금및현금성자산	213,453,717,536	199,655,661,211

당기손익-공정가치측정금융자산	31,137,455,294	42,837,861,792

단기금융상품	3,000,000,000	2,000,000,000

파생상품자산	58,759,256	0

매출채권 및 기타채권	205,282,568,359	191,707,696,891

재고자산	224,462,194,769	205,712,793,584

당기법인세자산	20,487,510	51,801,240

기타유동자산	13,930,530,067	8,236,123,688

비유동자산	353,053,323,508	376,082,260,398

당기손익-공정가치측정금융자산	20,531,290,290	20,537,697,870

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,494,925,064	2,494,925,064

장기금융상품	10,006,000,000	10,006,000,000

기타채권	9,175,710,913	12,821,877,129

유형자산	247,113,271,237	260,319,255,810

무형자산	34,646,593,414	29,587,878,809

사용권자산	11,543,067,455	14,257,242,947

이연법인세자산	11,270,370,042	6,590,894,388

순확정급여자산	0	13,075,426,530

기타비유동자산	6,272,095,093	6,391,061,851

자산총계	1,044,399,036,299	1,026,284,198,804

부채

유동부채	312,140,280,160	229,273,136,636

매입채무 및 기타채무	183,856,004,114	193,863,616,797

유동성장기차입금	0	4,404,992,363

유동성사채	99,963,510,646	0

리스부채	4,463,213,772	5,106,200,007

당기법인세부채	9,345,297,210	11,514,559,746

기타유동부채	14,411,485,475	14,286,696,489

충당부채	100,768,943	97,071,234

비유동부채	124,615,058,062	221,770,120,691

기타채무	4,186,166,625	3,506,000,000

사채	99,897,192,190	199,785,093,085

리스부채	6,641,671,422	8,527,746,039

충당부채	820,061,437	752,832,036

순확정급여부채	2,980,785,771	0

기타비유동부채	10,089,180,617	9,198,449,531

부채총계	436,755,338,222	451,043,257,327

자본

지배기업 소유주지분	606,825,156,322	574,497,149,212

자본금	3,921,819,000	3,921,819,000

이익잉여금	378,728,129,179	358,634,719,037

기타자본항목	224,175,208,143	211,940,611,175

비지배지분	818,541,755	743,792,265

자본총계	607,643,698,077	575,240,941,477

부채및자본총계	1,044,399,036,299	1,026,284,198,804

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	471,575,423,167	1,388,390,520,632	461,135,301,117	1,350,618,789,583

매출원가	(344,238,576,081)	(1,007,024,490,917)	(331,500,057,123)	(970,536,601,261)

매출총이익	127,336,847,086	381,366,029,715	129,635,243,994	380,082,188,322

판매비와관리비	(107,442,545,478)	(336,063,800,378)	(113,582,021,768)	(326,173,022,397)

영업이익	19,894,301,608	45,302,229,337	16,053,222,226	53,909,165,925

기타수익	1,997,575,587	7,218,905,467	1,031,029,312	5,747,637,770

기타비용	(1,605,683,862)	(9,925,010,779)	(2,072,344,462)	(10,341,933,011)

금융수익	2,503,510,022	18,088,448,377	2,861,348,306	11,410,549,405

배당금수익	161,394,152	1,257,496,301	110,221,486	1,483,432,910

이자수익	1,361,223,685	3,889,579,161	1,355,109,174	3,912,014,436

파생상품거래이익	840,000	803,703,000	720,000,000	825,000,000

파생상품평가이익	58,759,256	58,759,256	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	0	3,747,405,180	3,096,458,495	3,943,356,299

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	921,292,929	8,331,505,479	(2,420,440,849)	1,246,745,760

금융비용	(1,074,328,153)	(4,234,991,055)	(2,784,988,603)	(8,536,798,636)

이자비용	1,286,734,259	3,876,971,055	1,343,792,985	3,865,738,049

파생상품거래손실	(42,980,000)	358,020,000	118,000,000	1,280,325,489

파생상품평가손실	(165,344,476)	0	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(4,081,630)	0	1,323,195,618	3,390,735,098

관계기업투자손익	0	0	0	(1,320,146,446)

지분법손익	0	0	0	(1,320,146,446)

법인세비용차감전순이익	21,715,375,202	56,449,581,347	15,088,266,779	50,868,475,007

법인세비용	(5,707,578,242)	(15,613,021,674)	(4,899,033,165)	(14,678,693,526)

분기순이익	16,007,796,960	40,836,559,673	10,189,233,614	36,189,781,481

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	15,976,140,825	40,761,558,117	10,182,481,271	36,144,866,982

비지배지분	31,656,135	75,001,556	6,752,343	44,914,499

지배기업지분에 대한 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,183	5,570	1,323	5,023

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,183	5,570	1,323	5,023

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	16,007,796,960	40,836,559,673	10,189,233,614	36,189,781,481

기타포괄손익	1,096,900,802	(517,255,370)	(702,852,735)	647,587,512

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(210,151,509)	(841,448,325)	(163,897,884)	(698,233,004)

순확정급여부채의 재측정요소	(210,151,509)	(841,448,325)	(163,897,884)	(698,233,004)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,307,052,311	324,192,955	(538,954,851)	1,345,820,516

해외사업환산손익	1,307,052,311	324,192,955	(538,954,851)	1,356,471,226

지분법기타포괄손익	0	0	0	(10,650,710)

분기총포괄이익	17,104,697,762	40,319,304,303	9,486,380,879	36,837,368,993

분기포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	17,073,149,725	40,244,554,813	9,479,633,701	36,792,465,788

비지배지분	31,548,037	74,749,490	6,747,178	44,903,205

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	321,791,168,362	213,796,077,839	539,509,065,201	576,552,656	540,085,617,857

분기순이익	0	36,144,866,982	0	36,144,866,982	44,914,499	36,189,781,481

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(698,221,710)	(698,221,710)	(11,294)	(698,233,004)

해외사업환산손익	0	0	1,356,471,226	1,356,471,226	0	1,356,471,226

지분법기타포괄손익	0	0	(10,650,710)	(10,650,710)	0	(10,650,710)

관계기업투자주식 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	1,079,308	(1,079,308)	0	0	0

연차배당	0	(8,616,543,600)	0	(8,616,543,600)	0	(8,616,543,600)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	1,473,237,351	1,473,237,351	0	1,473,237,351

주식보상비용	0	0	(1,422,400,000)	(1,422,400,000)	0	(1,422,400,000)

종속기업의 유상증자	0	0	(95,736,747)	(95,736,747)	95,736,747	0

2024.09.30 (분기말자본)	3,921,819,000	349,320,571,052	214,397,697,941	567,640,087,993	717,192,608	568,357,280,601

2025.01.01 (기초자본)	3,921,819,000	358,634,719,037	211,940,611,175	574,497,149,212	743,792,265	575,240,941,477

분기순이익	0	40,761,558,117	0	40,761,558,117	75,001,556	40,836,559,673

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(841,196,259)	(841,196,259)	(252,066)	(841,448,325)

해외사업환산손익	0	0	324,192,955	324,192,955	0	324,192,955

지분법기타포괄손익	0

관계기업투자주식 처분에 따른 이익잉여금 대체

연차배당	0	(9,020,865,000)	0	(9,020,865,000)	0	(9,020,865,000)

자기주식의 취득 및 처분	0	(11,647,282,975)	15,159,440,725	3,512,157,750	0	3,512,157,750

주식보상비용	0	0	(2,407,840,453)	(2,407,840,453)	0	(2,407,840,453)

종속기업의 유상증자

2025.09.30 (분기말자본)	3,921,819,000	378,728,129,179	224,175,208,143	606,825,156,322	818,541,755	607,643,698,077

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	29,070,097,703	36,530,633,472

영업으로부터 창출된 현금흐름	50,027,800,320	55,950,212,830

이자수취	3,823,835,206	3,701,063,126

이자지급	(3,796,217,340)	(3,794,073,615)

배당금의 수취	1,181,479,976	1,483,432,910

법인세 납부	(22,166,800,459)	(20,810,001,779)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,500,213,807	8,253,677,174

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	25,057,452,858	25,771,935,323

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,271,728,121)	(1,775,098,000)

단기금융상품의 감소	0	17,526,064,000

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(1,006,157,049)

대여금의 감소	3,249,805	34,645,971

보증금의 감소	4,610,114,086	1,302,948,898

보증금의 증가	(673,382,043)	(649,154,681)

리스채권의 감소	0	41,034,794

종속기업 및 관계기업투자의 처분	0	5,600,000,000

유형자산의 처분	36,014,363	145,610,921

유형자산의 취득	(14,063,675,575)	(19,439,451,025)

무형자산의 처분	718,272,727	0

무형자산의 취득	(7,897,104,293)	(8,784,706,493)

기타비유동자산의 증가	(19,000,000)	(767,210,500)

사업결합으로 인한 현금유출	(9,746,784,985)

재무활동으로 인한 현금흐름	(20,315,490,471)	(14,212,781,823)

단기차입금의 차입	0	3,800,000,000

단기차입금의 상환	0	(3,800,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,430,000,000)	0

리스부채의 감소	(5,443,204,321)	(5,596,238,223)

배당금지급	(9,020,865,000)	(8,616,543,600)

자기주식의 취득	(1,421,421,150)	0

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(456,764,714)	184,396,617

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,798,056,325	30,755,925,440

분기초의 현금및현금성자산	199,655,661,211	139,407,573,021

분기말의 현금및현금성자산	213,453,717,536	170,163,498,461