경동도시가스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서의 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의 문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서 상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여 면밀 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

연결실체는 도시가스 공급업 및 도시가스 안전관리 대행서비스업을 영위하고 있습니다. 연결실체의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 수요의 계절적 변동, 국제 유가 등 경쟁연료의 가격 변동에 영향을 받고 있습이다. 연결실체는 (주)경동도시가스, 경동강남고객서비스(주), 경동강동고객서비스(주), 경동강북고객서비스(주), 경동양산고객서비스(주)로 구성되어 있습니다.

'도시가스’라는 본업을 뛰어넘어 수소-CNG 융복합 충전소 운영, 소규모 전력중개로 대표되는 전력 신사업 추진 등 신규 사업으로의 도전을 이어가고 있으며, 혁신적인 디지털 기술을 당사 사업과 업무 프로세스 곳곳에 적용하여 보다 효율적인 업무처리와 새로운 사업기회로 활용할 수 있도록 의미 있는 연구와 시도에도 매진하고 있습니다. 이와 같은 당사의 노력은 탄소중립이라는 메가 트렌드에 효과적으로 대응하고, 구조적 성장 분야로 비즈니스 영역을 확대하여 당사의 지속 가능한 성장을 가능하게 할 것입니다.

3. 영업실적 및 재무상태1. 영업실적

연결회사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제 7(당) 기	제 6(전) 기	증 감	증감률(%)

매 출 액	1,799,454	2,304,945	- 505,491	-21.93%

매 출 원 가	1,678,840	2,189,301	- 510,461	-23.32%

매출총이익	120,614	115,644	4,970	4.30%

판매비와관리비	92,329	90,373	1,956	2.16%

영 업 이 익	28,285	25,271	3,014	11.93%

기 타 수 익	3,653	3,364	289	8.59%

기 타 비 용	598	636	- 38	-5.97%

금 융 수 익	7,864	3,978	3,886	97.69%

금 융 비 용	915	865	50	5.78%

지분법손익	384	- 77	461	598.70%

법인세차감전순이익	38,673	31,035	7,638	24.61%

법인세비용	8,058	6,833	1,225	17.93%

당기순이익	30,615	24,202	6,413	26.50%

총포괄이익	30,965	24,728	6,237	25.22%

연결 매출액의 각 사업부문별 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 7(당) 기	제 6(전) 기

도 시 가 스	1,798,771	2,304,288

안전관리서비스	13,800	13,163

연 결 조 정	-13117	(12,506)

합 계	1,799,454	2,304,945

가. 개황

2024 년은 불안정한 국제정세에 따른 영향으로 국내외 경제의 불확실성이 고조될 것으로 전망되나 , 당사의 물량 증대활동 및 이탈 방어활동 노력에 힘입어 도시가스 판매량은 전년 대비 다소 증가할 것으로 예상됩니다 . 또한 대용량 수요처와 연간 도시가스 최소사용량 보증물량 계약 체결을 통해 안정적 수준의 판매량을 계속해서 확보하고 있으며 대용량 연료전지의 경우에도 매년 신규공급처를 순조롭게 추가하고 있습니다 .

탄소중립에 의한 에너지 패러다임 변화로 에너지 산업의 대전환기가 도래한 현시점에서 더 이상 타 산업의 성장에 기댄 공급량 확대는 기대할 수 없는 상황입니다 . 이에 당사는 탄소중립과 에너지 전환이 거스를 수 없는 변화임을 인식하고 지속 가능한 성장을 이루기 위해 신규사업 확장에 매진하고 있습니다 .

전기화 현상 가속화에 발맞춰 VPP 등 전력신사업 확장을 추진 중이며 , 다가올 수소 시대에 대비하여 도시가스 배관 내 수소 혼입 실증을 지속 추진할 계획입니다 . 아울러 , 2023 년 설립한 데이터 합작법인과의 협업 등을 통해 도시가스 데이터를 활용한 프롭테크 서비스 시장 진입 및 새로운 서비스 개발을 추진해 나갈 것입니다 . 또한 , 당사의 지속 성장과 사업 포트폴리오 확장에 기여할 수 있는 신성장 동력 발굴에 매진 할 계획입니다 .

더 나아가 , 장기적으로는 정부의 친환경 정책에 부응하고 , 기업의 투명성 및 사회적 책임을 강조하는 ESG 경영 강화를 통해 우리의 지속성장을 위한 기반을 확보해 나아갈 것입니다 .

나. 사업부문별 내용

도시가스사업부문(대상회사 : (주)경동도시가스)은 예측 불가한 지정학적 이슈 및 지속되는 국내외 경기침체 , 연간 LNG 가격경쟁력 열위 등과 같은 악조건의 영향으로 2023 년 도시가스 판매량은 목표 대비 95 % 를 기록하였습니다 .

폭등했던 천연가스 가격은 거듭된 인하로 연간 하락 안정화 추세를 보였으나 , 경기침체에 따른 일부 소규모 산업체 폐업 및 석유화학 업종의 공장 가동률 하락으로 판매량은 감소했습니다 . 그럼에도 당사는 도시가스 수요확대 전략 중 하나인 MW 급 대용량 연료전지 신규 수요를 매년 확보하고 있으며 , 도시가스 사업의 위협요인으로 볼 수 있는 천연가스 직수입은 배관임대 사업을 통한 수익 창출의 기회로 전환하여 대응하고 있습니다 .

도시가스 안전관리서비스사업부문 ( 대상회사 : 경동강남고객서비스 ( 주 ) 외 고객서비스 3 개사 ) 의 영업실적은 매출액 138 억원 , 영업이익 1.6 억원 , 당기순이익 2.1 억원이며 , 연결회사 간 내부거래를 제거한 매출액은 전년 대비 4.0% 증가한 6.8 억원입니다 .

2023 년 연결회사의 매출액은 전년대비 21,93% 감소한 1 조 7,994 억원이며 , 영업이익은 283 억원 , 당기순이익은 306 억원을 실현하였습니다 .

도시가스사업부문의 2023 년도 영업실적을 구체적으로 살펴보면 천연가스 가격은 폭등으로 인한 국내 주요 산업체의 도시가스 사용 감소로 산업체 사용량은 전년대비 22.3% 감소한 13 억 2 백만㎥ 의 판매실적 과 , 민수용 사용량은 전년대비 11.7% 감소한 3 억 2 천 2 백만㎥ 판매의 실적을 보였습니다 .

연결회사의 기타수익은 전년대비 8.59% 증가한 36.5 억원이며 , 기타비용은 전년대비 5.97% 감소한 5.9 억원입니다 . 기타수익은 투자유가증권 (MMF) 수익률 증가 등에 의해 5.7 억원 증가하였습니다 .

연결회사의 금융수익은 운용자금 수익률 증가 등에 의해 전년대비 97.69% 증가한 78.6 억원이며 , 금융비용은 전년대비 5.78% 증가한 9.2 억원입니다 .

연결회사의 당기순이익은 전년대비 64.1 억원 증가한 306.1 억원 ( 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익 306.0 억원 ) 입니다 .

2. 재무상태

연결회사의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제 7(당) 기	제 6(전) 기	증 감	증감률(%)

유동자산	570,456	690,020	- 119,564	-17.33%

비유동자산	380,874	377,596	3,278	0.87%

자산 총계	951,330	1,067,616	- 116,286	-10.89%

유동부채	457,667	598,220	- 140,553	-23.50%

비유동부채	72,864	74,406	- 1,542	-2.07%

부채 총계	530,531	672,626	- 142,095	-21.13%

자본금	14,739	14,739	-	0.00%

자본잉여금	260,564	260,564	-	0.00%

이익잉여금	139,950	116,562	23,388	20.06%

기타자본구성요소	5,251	2,837	2,414	85.09%

비지배지분	295	288	7	2.43%

자본 총계	420,799	394,990	25,809	6.53%

연결회사의 2023 년말 현재 총 자산은 9,513 억원으로 전년대비 1,162 억원 감소하였습니다 .

연결회사의 유동자산은 단기금융상품 등 현금성자산의 감소 및 도시가스 도매가격 감소로 인한 매출채권 감소 등으로 전년대비 1,195 억원 감소한 5,704 억원이며 , 비유동자산은 유형자산 증가 등으로 전년대비 32 억원 증가한 3,808 억원입니다 .

연결회사의 유동부채는 도시가스 도매가격 감소로 인한 매입채무 감소로 전년대비 1,405 억원 감소한 4,576 억원이며 , 비유동부채는 이연법인세 부채 감소 등으로 전년대비 15 억원 감소한 727 억원입니다 .

연결회사의 자본은 2023 년 당기순이익 등에 따른 이익잉여금 증가 , 기타포괄손익 - 공정가치금융자산평가이익에 의한 기타자본구성요소의 증가로 인하여 전년대비 258 억원 증가한 4,207 억원입니다 .