HD건설기계 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 반기말 2023.06.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,203,428,511	1,228,793,206

현금및현금성자산	118,496,277	59,766,642

단기금융상품	33,000,000	93,000,000

매출채권 및 기타채권	648,513,151	547,971,706

재고자산	380,747,723	499,803,459

파생상품자산	6,387,096	23,591,932

기타유동자산	16,284,264	4,659,467

비유동자산	1,221,540,063	1,190,025,089

종속기업투자	523,227,821	518,922,122

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	10,094,584	9,383,375

유형자산	593,239,373	565,328,451

무형자산	60,642,375	58,805,371

사용권자산	13,903,296	17,064,490

확정급여자산	19,001,447	18,669,540

비유동파생상품자산	391,408

기타비유동금융자산	1,429,167	1,458,332

자산총계	2,424,968,574	2,418,818,295

부채

유동부채	602,729,351	796,269,638

단기금융부채	299,416,196	360,429,423

단기리스부채	5,660,155	5,800,252

매입채무 및 기타채무	219,175,198	292,796,637

계약부채	21,541,853	38,526,179

유동충당부채	32,047,300	70,668,805

파생상품부채	3,736,485	3,152,915

미지급법인세	21,152,164	24,895,427

비유동부채	453,020,709	312,132,924

장기금융부채	358,619,316	233,650,586

장기리스부채	7,917,335	10,721,154

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	20,072,899	20,348,310

비유동충당부채	39,036,048	32,357,620

이연법인세부채	27,350,111	15,030,254

부채총계	1,055,750,060	1,108,402,562

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(76,121,069)	(76,121,069)

기타포괄손익누계액	79,575,398	93,675,832

이익잉여금(결손금)	521,316,400	448,413,185

자본총계	1,369,218,514	1,310,415,733

자본과부채총계	2,424,968,574	2,418,818,295

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.31 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	725,843,357	1,444,278,797	552,893,555	1,227,540,965

매출원가	585,268,482	1,179,136,451	466,684,987	1,049,306,300

매출총이익	140,574,875	265,142,346	86,208,568	178,234,665

판매비와관리비	69,549,071	134,723,744	70,701,662	125,920,713

영업이익(손실)	71,025,804	130,418,602	15,506,906	52,313,952

금융수익	24,133,446	60,679,918	26,340,574	56,564,722

금융비용	21,769,278	44,749,869	19,272,422	31,848,315

기타영업외수익	779,533	2,031,699	2,142,735	4,894,190

기타영업외비용	2,624,605	5,161,302	1,919,603	4,534,811

법인세비용차감전순이익(손실)	71,544,900	143,219,048	22,798,190	77,389,738

법인세비용	23,477,692	38,460,060	7,628,032	21,557,826

계속사업당기순이익	48,067,208	104,758,988	15,170,158	55,831,912

당기순이익(손실)	48,067,208	104,758,988	15,170,158	55,831,912

기타포괄손익	(2,105,920)	(14,100,434)	(8,974,297)	(10,517,760)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(2,105,920)	(14,100,434)	(8,974,297)	(10,517,760)

파생상품평가손익	(2,105,920)	(14,100,434)	(8,974,297)	(10,517,760)

총포괄손익	45,961,288	90,658,554	6,195,861	45,314,152

주당이익

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	2,641	5,755	830	3,053

자본변동표
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.31 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.31 (기초자본)	98,503,965	725,716,073	(76,121,069)	75,422,791	358,504,496	1,182,026,256

당기순이익(손실)	55,831,912	55,831,912

파생상품평가손익	(10,517,760)	(10,517,760)

연차배당	(22,868,395)	(22,868,395)

사업부문 양도	20,227,747	20,227,747

2022.06.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	64,905,031	391,468,013	1,224,699,759

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	93,675,832	448,413,185	1,310,415,733

당기순이익(손실)	104,758,988

파생상품평가손익	(14,100,434)	104,758,988	(14,100,434)

연차배당	(31,855,773)	(31,855,773)

사업부문 양도

2023.06.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	79,575,398	521,316,400	1,369,218,514

현금흐름표
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 6 기 반기 2022.01.31 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	23,888,821	28,222,260

당기순이익(손실)	104,758,988	55,831,912

조정항목	(48,202,281)	(8,921,845)

이자의 수취	6,560,660	5,542,666

이자의 지급	(13,580,711)	(8,357,200)

법인세의 환급(지급)	(25,647,835)	(15,873,273)

투자활동현금흐름	8,032,627	124,290,107

단기금융자산의 감소	125,000,000

장기금융자산의 감소	9,846	2,862

유형자산의 처분	473,729	893,018

매각예정자산의 감소	156,181,701

기타채권의 감소	1,438,667

장기기타재권의 감소	390,117

단기금융자산의 증가	(65,000,000)	(20,000,000)

장기금융자산의 증가	(10,490)	(3,275)

기타채권의 증가	(3,082,030)	(192,451)

유형자산의 취득	(43,160,275)	(10,198,684)

무형자산의 취득	(3,721,237)	(2,393,064)

종속기업투자의 증가	(4,305,700)

재무활동현금흐름	26,889,524	560,802

단기금융부채의 증가	223,084,741	70,401,949

장기금융부채의 증가	259,601,860	129,000,000

단기금융부채의 감소	(339,895,550)	(136,651,274)

장기금융부채의 감소	(80,000,000)

리스부채의 감소	(4,048,011)	(3,654,017)

법인설립비용의 환급

자기주식의 취득	(35,667,461)

배당금지급	(31,853,516)	(22,868,395)

매각예정자산의 순현금 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(81,337)	18,561

현금및현금성자산의순증가(감소)	58,729,635	153,091,730

기초현금및현금성자산	59,766,642	153,847,291

기말현금및현금성자산	118,496,277	306,939,021