HD건설기계 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	2,336,747,196	2,151,516,855

현금및현금성자산	732,422,719	222,787,977

단기금융자산	199,360,502	414,772,482

매출채권 및 기타채권	650,418,345	629,070,579

재고자산	722,846,723	856,691,229

파생상품자산	2,328,061	3,175,013

당기법인세자산	5,548,761	3,068,448

매각예정유동자산	4,335,363

기타유동자산	19,486,722	21,951,127

비유동자산	1,097,458,945	1,036,534,039

장기금융자산	3,002,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	134,523,370	118,559,329

유형자산	708,060,842	669,223,001

무형자산	184,632,871	184,531,211

사용권자산	36,843,921	34,186,278

이연법인세자산	29,949,630	28,909,240

기타비유동자산	446,311	1,122,980

자산총계	3,434,206,141	3,188,050,894

부채

유동부채	1,162,587,755	1,052,768,754

단기금융부채	772,624,323	662,452,162

단기리스부채	8,538,589	7,925,608

매입채무 및 기타채무	275,545,080	271,590,800

단기계약부채	24,952,170	27,510,040

유동충당부채	56,320,542	60,307,530

파생상품부채	287,598

미지급법인세	8,471,165	3,015,761

기타유동부채	15,848,288	19,966,853

비유동부채	659,171,623	558,138,894

장기금융부채	553,511,926	459,387,289

장기리스부채	14,342,991	15,584,243

장기매입채무 및 기타채무	17,686,106	20,738,950

장기계약부채	21,609,937	21,903,379

확정급여부채	12,918,665	6,904,217

비유동충당부채	17,377,417	9,365,824

이연법인세부채	19,099,043	21,566,954

기타비유동부채	2,625,538	2,688,038

부채총계	1,821,759,378	1,610,907,648

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,238,736,967	1,210,682,191

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	774,679,293	774,679,293

자본조정	(42,091,050)	(42,091,050)

기타포괄손익누계액	86,704,986	72,738,126

이익잉여금(결손금)	320,939,773	306,851,857

비지배지분	373,709,796	366,461,055

자본총계	1,612,446,763	1,577,143,246

자본과부채총계	3,434,206,141	3,188,050,894

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	624,142,559	1,928,850,064	639,680,917	2,278,021,611

매출원가	514,883,480	1,590,062,873	515,939,118	1,841,971,063

매출총이익	109,259,079	338,787,191	123,741,799	436,050,548

판매비와관리비	82,984,749	259,891,078	85,958,084	285,138,327

영업이익(손실)	26,274,330	78,896,113	37,783,715	150,912,221

금융수익	16,990,030	52,067,780	24,273,435	65,117,869

금융비용	28,645,760	80,638,924	24,245,696	65,200,695

기타영업외수익	818,326	2,651,908	2,422,770	4,277,097

기타영업외비용	199,527	7,315,963	5,192,046	52,990,827

법인세비용차감전순이익(손실)	15,237,399	45,660,914	35,042,178	102,115,665

법인세비용	9,913,162	20,099,922	9,257,909	32,331,256

당기순이익(손실)	5,324,237	25,560,992	25,784,269	69,784,409

기타포괄손익	9,071,562	26,393,694	3,517,348	24,167,559

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	9,071,562	26,393,694	3,517,348	24,167,559

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,912,840	27,253,683	4,002,553	27,141,317

파생상품평가손익	158,722	(859,989)	(485,205)	(2,973,758)

총포괄손익	14,395,799	51,954,686	29,301,617	93,951,968

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	2,870,836	14,082,688	22,832,351	39,931,320

비지배지분	2,453,401	11,478,304	2,951,918	29,853,089

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	7,203,021	28,054,776	25,629,327	53,642,123

비지배지분	7,192,778	23,899,910	3,672,290	40,309,845

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	739	1,198	2,094

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	974,478,777	(26,688,930)	64,117,557	125,555,366	1,235,966,735	332,200,240	1,568,166,975

당기순이익(손실)	39,931,320	39,931,320	29,853,089	69,784,409

기타포괄손익	(2,973,758)	(2,973,758)	(2,973,758)

해외사업환산손익	16,684,561	16,684,561	10,456,756	27,141,317

배당	(16,429,647)	(16,429,647)	(1,589,236)	(18,018,883)

연결대상범위의 변동	(26,243)	(126,070)	(152,313)	(19,402,877)	(19,555,190)

종속기업지분변동	(1,611,449)	(1,611,449)	1,611,449

이익잉여금의 전환	(200,000,000)	200,000,000

증자비용의 환급	200,516	200,516	200,516

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)	(13,764,428)

토지재평가차액

2019.09.30 (기말자본)	98,503,965	774,679,293	(42,091,050)	77,828,360	348,930,969	1,257,851,537	353,129,421	1,610,980,958

2020.01.01 (기초자본)	98,503,965	774,679,293	(42,091,050)	72,738,126	306,851,857	1,210,682,191	366,461,055	1,577,143,246

당기순이익(손실)	14,082,688	14,082,688	11,478,304	25,560,992

기타포괄손익	(859,989)	(859,989)	(859,989)

해외사업환산손익	14,832,077	14,832,077	12,421,606	27,253,683

배당	(16,651,169)	(16,651,169)

연결대상범위의 변동

종속기업지분변동

이익잉여금의 전환

증자비용의 환급

자기주식 거래로 인한 증감

토지재평가차액	(5,228)	5,228

2020.09.30 (기말자본)	98,503,965	774,679,293	(42,091,050)	86,704,986	320,939,773	1,238,736,967	373,709,796	1,612,446,763

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	185,491,545	97,375,022

당기순이익(손실)	25,560,992	69,784,409

조정항목	190,726,197	62,747,237

이자의 수취	19,438,219	21,512,822

이자의 지급	(30,359,748)	(28,278,940)

법인세의 지급	(19,874,115)	(28,390,506)

투자활동현금흐름	138,371,224	(182,847,410)

단기금융자산의 감소	584,435,400	574,105,663

기타채권의 감소	3,826,825	10,691,711

장기금융자산의 감소	16,571	390,871,056

장기기타채권의 감소	26,666	984,366

유형자산의 처분	805,730	505,333

무형자산의 감소	1,138,790

매각예정비유동자산의 선수금 수령	1,830,000

토지보상금의 수취	2,555,350

단기금융자산의 증가	(360,005,000)	(658,327,195)

기타채권의 증가	(4,676,099)	(28,765,553)

장기금융자산의 증가	(3,016,810)	(365,378,145)

장기기타채권의 증가	(113,600)	(504,197)

유형자산의 취득	(60,457,898)	(80,746,843)

무형자산의 취득	(13,973,802)	(46,306,500)

연결범위변동	(12,882,109)	18,884,104

재무활동현금흐름	184,532,951	153,947,230

단기금융부채의 증가	1,960,814,308	1,262,283,985

장기금융부채의 증가	317,655,370	211,886,148

단기금융부채의 감소	(2,043,429,674)	(1,279,528,215)

장기금융부채의 감소	(25,215,540)	(1,250,000)

리스부채의 감소	(8,640,344)	(7,861,893)

배당금지급	(16,651,169)	(18,018,883)

법인설립비용	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,239,022	2,253,785

현금및현금성자산의순증가(감소)	509,634,742	70,728,627

기초현금및현금성자산	222,787,977	322,444,835

기말현금및현금성자산	732,422,719	393,173,462