HD건설기계 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	1,045,889,210	1,231,587,108

현금및현금성자산	286,699,958	270,475,280

단기금융상품	25,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타채권	373,984,893	446,638,427

재고자산	348,453,467	485,254,945

파생상품자산	836,991	1,355,525

기타유동자산	10,913,901	17,862,931

비유동자산	1,013,115,575	875,364,260

종속기업투자	403,755,535	298,722,121

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	2,013,153	6,796,985

유형자산	495,360,940	484,581,695

무형자산	105,311,656	85,261,459

사용권자산	6,672,291

자산총계	2,059,004,785	2,106,951,368

부채

유동부채	625,559,113	532,739,752

단기금융부채	388,208,131	317,637,996

단기리스부채	3,238,229

매입채무 및 기타채무	177,608,491	198,551,242

계약부채	11,370,613	13,777,579

기타충당부채	25,209,881

파생상품부채	3,618,959	214,330

미지급법인세	16,304,809	2,558,605

비유동부채	322,460,696	454,706,905

장기금융부채	249,426,019	397,974,742

장기리스부채	3,514,663

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	21,547,502

확정급여부채	11,647,497	6,456,009

장기충당부채	19,906,332	20,705,684

이연법인세부채	16,393,683	29,545,470

부채총계	948,019,809	987,446,657

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	668,166,621	867,966,104

자본조정	(40,453,358)	(26,688,930)

기타포괄손익누계액	59,314,283	65,843,438

이익잉여금(결손금)	325,453,465	113,880,134

자본총계	1,110,984,976	1,119,504,711

자본과부채총계	2,059,004,785	2,106,951,368

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	416,428,148	1,612,940,195	532,646,093	1,927,402,273

매출원가	359,376,838	1,390,926,366	472,194,062	1,704,594,495

매출총이익	57,051,310	222,013,829	60,452,031	222,807,778

판매비와관리비	48,888,033	169,145,435	46,415,209	146,067,166

영업이익(손실)	8,163,277	52,868,394	14,036,822	76,740,612

금융수익	19,811,116	53,242,112	15,399,970	42,069,893

금융비용	14,631,967	44,878,894	23,552,670	50,662,987

기타영업외수익	2,348,701	3,664,610	507,363	1,832,157

기타영업외비용	3,918,462	29,021,334	2,159,390	9,114,316

법인세비용차감전순이익(손실)	11,772,665	35,874,888	4,232,095	60,865,359

법인세비용	2,976,650	11,427,307	1,339,877	15,177,303

당기순이익(손실)	8,796,015	24,447,581	2,892,218	45,688,056

기타포괄손익	(485,205)	(2,973,758)	2,140,749	822,837

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(485,205)	(2,973,758)	2,140,749	822,837

파생상품평가손익	(485,205)	(2,973,758)	2,140,749	822,837

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0

총포괄손익	8,310,810	21,473,823	5,032,967	46,510,893

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	462	1,282	147	2,325

자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(3,699,109)	(3,699,109)

당기순이익(손실)	45,688,056	45,688,056

기타포괄손익	822,837	822,837

토지재평가차액

배당금지급

재평가잉여금	(282,455)	282,455

이익잉여금 전환

증자비용 환급

자기주식 거래로 인한 증감

2018.09.30 (기말자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	66,187,060	108,237,867	1,128,982,279

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,134	1,119,504,711

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)

당기순이익(손실)	24,447,581	24,447,581

기타포괄손익	(2,973,758)	(2,973,758)

토지재평가차액

배당금지급	16,429,647	16,429,647

재평가잉여금	(3,555,397)	3,555,397

이익잉여금 전환	(200,000,000)	200,000,000

증자비용 환급	200,517	200,517

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)

2019.09.30 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	59,314,283	325,453,465	1,110,984,976

현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	231,613,750	(4,596,372)

당기순이익(손실)	24,447,581	45,688,056

조정항목	223,772,627	(21,937,063)

이자의 수취	7,025,682	4,962,698

이자의 지급	(13,744,616)	(12,189,231)

법인세의 지급	(9,887,524)	(21,120,832)

투자활동현금흐름	(230,678,607)	(265,088,993)

장기금융자산의 감소	13,831	4,353

유형자산의 처분	107,296	3,400,255

무형자산의 처분	1,138,346

기타채권의 감소	231,267

장기기타채권의 감소	275,617

단기대여금의 감소	3,201,343	1,790,921

단기금융자산의 증가	(15,000,000)

장기금융자산의 증가	(14,145)	(4,690)

기타채권의 증가	(30,441)

장기기타채권의 증가	(74,822)

단기대여금의 증가	(15,230,197)

유형자산의 취득	(67,804,510)	(34,607,278)

무형자산의 취득	(44,780,549)	(14,273,349)

종속기업투자의 증가	(2,510,848)	(221,600,000)

물적분할	(90,000,000)

재무활동현금흐름	15,257,484	108,047,737

단기금융부채의 증가	114,936,691	275,810,384

단기금융부채의 감소	(229,171,669)	(377,125,887)

장기금융부채의 증가	164,590,560	209,363,240

장기금융부채의 감소	(1,250,000)

리스부채의 감소	(3,854,539)

법인설립비용의 환급	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

배당금지급	(16,429,647)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	32,051	122

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,224,678	(161,637,506)

기초현금및현금성자산	270,475,280	403,463,835

기말현금및현금성자산	286,699,958	241,826,329