HD건설기계 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 2018.12.31 현재
제 1 기 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	1,231,587,108	1,262,603,621

현금및현금성자산	270,475,280	403,463,835

단기금융자산	10,000,000

매출채권 및 기타채권	446,638,428	399,761,926

재고자산	485,254,947	454,486,873

파생상품자산	1,355,525	508,985

기타유동자산	17,862,928	4,382,002

비유동자산	875,364,261	641,546,471

종속기업 투자	298,722,121	77,122,121

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,796,986	1,994,681

유형자산	484,581,695	466,070,560

무형자산	85,261,459	96,357,109

자산총계	2,106,951,369	1,904,150,092

부채

유동부채	532,739,752	616,620,930

단기금융부채	317,637,996	382,738,780

매입채무 및 기타채무	198,551,242	205,739,173

파생상품부채	214,330

선수금	16,879,556

계약부채	13,777,579

미지급법인세	2,558,605	11,263,421

비유동부채	454,706,905	201,358,667

장기금융부채	397,974,742	148,457,371

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

확정급여부채	6,456,009	5,306,011

장기충당부채	20,705,684	19,014,616

이연법인세부채	29,545,470	28,555,669

부채총계	987,446,657	817,979,597

자본

자본금	98,503,965	49,381,475

자본잉여금	867,966,104	917,607,116

자본조정	(26,688,930)	(12,431,239)

기타포괄손익누계액	65,843,438	65,646,678

이익잉여금(결손금)	113,880,134	65,966,465

자본총계	1,119,504,711	1,086,170,495

자본과부채총계	2,106,951,368	1,904,150,092

포괄손익계산서
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 2 기	제 1 기

수익(매출액)	2,509,206,375	1,829,971,560

매출원가	2,220,528,176	1,506,505,090

매출총이익	288,678,199	323,466,470

판매비와관리비	196,663,221	210,394,191

영업이익(손실)	92,014,978	113,072,279

금융수익	57,075,912	42,600,451

금융원가	67,529,464	54,871,973

기타이익	3,026,815	1,730,548

기타손실	13,997,557	11,410,281

법인세비용차감전순이익(손실)	70,590,684	91,121,024

법인세비용	16,052,847	23,539,320

당기순이익(손실)	54,537,837	67,581,704

기타포괄손익	(2,728,299)	(2,925,342)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	479,215	(1,310,103)

파생상품평가손익	479,215	(1,310,103)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,207,514)	(1,615,239)

보험수리적손익	(3,207,514)	(1,615,239)

총포괄손익	51,809,538	64,656,362

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,780	4,523

자본변동표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.04.01 (기초자본)	17,920,230	573,139,892	66,956,781	658,016,903

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	67,581,704	67,581,704

파생상품평가손익	(1,310,103)	(1,310,103)

보험수리적손익	(1,615,239)	(1,615,239)

유상증자	6,900,000	371,910,000	378,810,000

무상증자	24,561,245	(24,561,245)

법인설립 및 증자비용	(2,881,531)	(2,881,531)

유형자산재평가잉여금

자기주식의취득	(12,431,239)	(12,431,239)

2017.12.31 (기말자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

2018.01.01 (기초자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,699,109)	(3,699,109)

당기순이익(손실)	54,537,837	54,537,837

파생상품평가손익	479,215	479,215

보험수리적손익	(3,207,513)	(3,207,513)

유상증자

무상증자	49,122,490	(49,122,490)

법인설립 및 증자비용	(518,522)	(518,522)

유형자산재평가잉여금	(282,455)	282,455

자기주식의취득	(14,257,691)	(14,257,691)

2018.12.31 (기말자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,135	1,119,504,711

현금흐름표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(5,428,677)	10,281,046

당기순이익(손실)	54,537,836	67,581,704

당기순이익조정을 위한 가감	(28,703,579)	(34,862,121)

이자수취(영업)	7,262,921	2,648,490

이자지급(영업)	(16,810,014)	(11,850,108)

법인세납부(환급)	(21,715,841)	(13,236,919)

투자활동현금흐름	(296,924,201)	(96,169,404)

단기금융자산의 감소	17,435,880

장기금융자산의 감소	4,353	10,680

유형자산의 감소	3,441,285	10,350

장기기타채권의 감소	282,802

단기대여금의 감소

단기금융자산의 증가	(10,000,000)	(17,435,880)

장기금융자산의 증가	(4,690)	(13,230)

장기기타채권의 취득	(590,792)	(214,481)

단기대여금의 증가	(4,136,633)	(1,873,836)

유형자산의 취득	(44,731,975)	(12,363,332)

무형자산의 취득	(19,588,551)	(14,925,553)

종속기업투자의 증가	(221,600,000)	(66,800,002)

재무활동현금흐름	169,364,681	237,238,943

단기금융부채의 증가	320,591,761	146,305,548

장기금융부채의 증가	264,287,920	10,000,000

단기금융부채의 감소	(400,738,787)	(282,563,835)

법인설립비용	(148,313)

자기주식의 취득	(14,257,691)	(12,431,239)

유상증자	378,810,000

신주발행비용	(518,522)	(2,733,218)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(358)	(390)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(132,988,555)	151,350,195

기초현금및현금성자산	403,463,835	252,113,640

기말현금및현금성자산	270,475,280	403,463,835