HD건설기계 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,019,722,418	954,716,101

현금및현금성자산	54,894,730	80,765,955

유동 금융자산	49,974,029	35,000,000

매출채권 및 기타유동채권	555,553,803	435,802,804

유동재고자산	331,274,478	381,888,508

유동파생상품자산	0	1,432,538

당기법인세자산	10,084,231	6,467,807

기타유동자산	17,941,147	13,358,489

비유동자산	1,274,129,165	1,246,186,688

종속기업에 대한 투자자산	403,449,021	403,449,021

비유동금융자산	2,000	2,000

매출채권 및 기타비유동채권	17,310,645	18,143,820

유형자산	771,790,315	741,470,570

무형자산	68,743,953	67,818,837

사용권자산	7,438,009	7,946,725

순확정급여자산	4,068,138	6,014,048

기타비유동금융자산	1,327,084	1,341,667

자산총계	2,293,851,583	2,200,902,789

부채

유동부채	516,638,387	520,926,249

단기금융부채	162,411,747	191,800,086

유동 리스부채	5,226,053	4,716,680

매입채무 및 기타유동채무	261,530,277	232,375,657

유동계약부채	32,398,158	23,004,589

유동충당부채	27,770,155	28,673,610

유동파생상품부채	25,496,946	40,355,627

당기법인세부채	1,805,051	0

비유동부채	420,793,188	331,160,161

장기금융부채	349,103,054	263,792,275

비유동 리스부채	2,468,251	3,386,892

장기매입채무 및 기타비유동채무	949,362	492,981

비유동계약부채	19,083,216	19,229,592

비유동충당부채	29,702,651	25,894,328

이연법인세부채	19,486,654	18,364,093

부채총계	937,431,575	852,086,410

자본

자본금	94,235,480	94,235,480

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(49,514,753)	(71,852,584)

기타포괄손익누계액	59,694,782	48,301,168

이익잉여금(결손금)	506,060,679	532,188,495

자본총계	1,356,420,008	1,348,816,379

자본과부채총계	2,293,851,583	2,200,902,789

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	527,384,916	527,384,916	595,014,777	595,014,777

매출원가	438,832,788	438,832,788	480,442,575	480,442,575

매출총이익	88,552,128	88,552,128	114,572,202	114,572,202

판매비와관리비	80,108,106	80,108,106	77,711,705	77,711,705

영업이익(손실)	8,444,022	8,444,022	36,860,497	36,860,497

금융수익	18,525,274	18,525,274	24,646,154	24,646,154

금융원가	16,928,746	16,928,746	16,393,965	16,393,965

기타이익	587,515	587,515	421,525	421,525

기타손실	3,267,071	3,267,071	3,004,759	3,004,759

법인세비용차감전순이익(손실)	7,360,994	7,360,994	42,529,452	42,529,452

법인세비용(수익)	(3,348,804)	(3,348,804)	7,097,778	7,097,778

분기순이익(손실)	10,709,798	10,709,798	35,431,674	35,431,674

기타포괄손익	11,393,614	11,393,614	(17,879,093)	(17,879,093)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,393,614	11,393,614	(17,879,093)	(17,879,093)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	11,393,614	11,393,614	(17,879,093)	(17,879,093)

총포괄손익	22,103,412	22,103,412	17,552,581	17,552,581

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	607	607	1,950	1,950

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	89,163,033	520,566,851	1,378,056,600

분기순이익(손실)	0	0	0	0	35,431,674	35,431,674

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)

자기주식의 취득	0	0	(7,041,579)	0	0	(7,041,579)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(83,162,648)	71,283,940	543,256,216	1,375,825,293

2025.01.01 (기초자본)	94,235,480	745,943,820	(71,852,584)	48,301,168	532,188,495	1,348,816,379

분기순이익(손실)	0	0	0	0	10,709,798	10,709,798

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	11,393,614	0	11,393,614

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,815,495)	(8,815,495)

자기주식의 취득	0	0	(5,684,288)	0	0	(5,684,288)

자기주식 소각	0	0	28,022,119	0	(28,022,119)	0

2025.03.31 (기말자본)	94,235,480	745,943,820	(49,514,753)	59,694,782	506,060,679	1,356,420,008

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(14,951,114)	133,672,261

영업에서 창출된 현금흐름	(10,372,647)	138,241,728

분기순이익(손실)	10,709,798	35,431,674

조정항목	(21,082,445)	102,810,054

이자수취	2,393,793	2,581,556

이자지급(영업)	(6,199,896)	(6,971,756)

법인세환급(납부)	(772,364)	(179,267)

투자활동현금흐름	(58,955,037)	(72,566,286)

단기금융상품의 처분	9,694,903	6,521,762

장기금융상품의 처분	2,869	0

유형자산의 처분	133,006	552,731

장기기타채권의 감소	926,355	779

단기금융상품의 취득	(24,600,000)	(34,389,390)

장기금융상품의 취득	(2,936)	0

장기기타채권의 증가	(8,146)	(12,682)

유형자산의 취득	(42,871,661)	(41,747,522)

무형자산의 취득	(2,229,427)	(3,491,964)

재무활동현금흐름	48,033,258	(9,256,754)

단기금융부채의 증가	160,965,434	65,508,912

장기금융부채의 증가	100,000,000	0

단기금융부채의 감소	(205,621,061)	(66,246,714)

리스부채의 지급	(1,626,827)	(1,477,373)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,684,288)	(7,041,579)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,668	(874)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,871,225)	51,848,347

기초현금및현금성자산	80,765,955	149,414,246

기말현금및현금성자산	54,894,730	201,262,593