HD건설기계 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말

자산

유동자산	1,275,423,501	1,231,587,108

현금및현금성자산	250,501,667	270,475,280

단기금융자산	10,000,000	10,000,000

매출채권 및 기타채권	529,042,940	446,638,427

재고자산	463,877,725	485,254,945

파생상품자산	241,760	1,355,525

기타유동자산	21,759,409	17,862,931

비유동자산	910,107,895	875,364,260

종속기업투자	301,232,969	298,722,121

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	3,736,111	6,796,985

유형자산	484,911,442	484,581,695

무형자산	110,147,390	85,261,459

사용권자산	10,077,983

자산총계	2,185,531,396	2,106,951,368

부채

유동부채	613,270,060	532,739,752

단기금융부채	373,515,091	317,637,996

단기리스부채	4,811,053

매입채무 및 기타채무	206,202,480	198,551,242

계약부채	10,480,716	13,777,579

기타충당부채	6,629,392

유동파생상품부채	2,328,244	214,330

미지급법인세	9,303,084	2,558,605

비유동부채	463,526,140	454,706,905

장기금융부채	378,090,810	397,974,742

장기리스부채	5,307,427

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	23,282,215

확정급여부채	8,621,792	6,456,009

장기충당부채	19,459,267	20,705,684

이연법인세부채	28,739,629	29,545,470

부채총계	1,076,796,200	987,446,657

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	668,166,621	867,966,104

자본조정	(40,453,358)	(26,688,930)

기타포괄손익누계액	63,396,857	65,843,438

이익잉여금(결손금)	319,121,111	113,880,134

자본총계	1,108,735,196	1,119,504,711

자본과부채총계	2,185,531,396	2,106,951,368

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	604,517,909	604,517,909	674,737,936	674,737,936

매출원가	519,983,362	519,983,362	601,612,644	601,612,644

매출총이익	84,534,547	84,534,547	73,125,292	73,125,292

판매비와관리비	52,821,902	52,821,902	48,336,012	48,336,012

영업이익(손실)	31,712,645	31,712,645	24,789,280	24,789,280

금융수익	15,497,760	15,497,760	12,842,309	12,842,309

금융비용	12,917,009	12,917,009	14,885,065	14,885,065

기타영업외수익	386,051	386,051	881,524	881,524

기타영업외비용	5,883,618	5,883,618	2,380,533	2,380,533

법인세비용차감전순이익(손실)	28,795,829	28,795,829	21,247,515	21,247,515

법인세비용	7,125,206	7,125,206	4,726,082	4,726,082

당기순이익(손실)	21,670,623	21,670,623	16,521,433	16,521,433

기타포괄손익	(2,446,581)	(2,446,581)	105,121	105,121

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(2,446,581)	(2,446,581)	105,121	105,121

파생상품평가손익	(2,446,581)	(2,446,581)	105,121	105,121

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적손익

총포괄손익	19,224,042	19,224,042	16,626,554	16,626,554

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,134	1,134	1,682	1,682

자본변동표
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(2,965,202)	(2,965,202)

당기순이익(손실)	16,521,433	16,521,433

기타포괄손익	105,121	105,121

배당금지급

이익잉여금 전환

법인설립비용 환입

자기주식 거래로 인한 증감

2018.03.31 (기말자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,751,799	79,522,696	1,099,831,847

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,135	1,119,504,712

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	21,670,623	21,670,623

기타포괄손익	(2,446,581)	(2,446,581)

배당금지급	(16,429,646)	(16,429,646)

이익잉여금 전환	(200,000,000)	200,000,000

법인설립비용 환입	200,517	200,517

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)

2019.03.31 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,359)	63,396,857	319,121,112	1,108,735,196

현금흐름표
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

영업활동현금흐름	2,379,612	(40,437,419)

당기순이익(손실)	21,670,623	16,521,433

조정항목	(15,643,092)	(45,844,272)

이자의 수취	2,450,729	1,459,558

이자의 지급	(5,693,179)	(3,538,518)

법인세의 지급	(405,469)	(9,035,620)

투자활동현금흐름	(43,215,862)	(239,183,979)

단기대여금의 증가	(2,128,854)

단기대여금의 감소	1,139,900

장기금융자산의 증가	(2,285)

장기금융자산의 처분	2,124

장기기타채권의 증가	(50,000)

장기기타채권의 감소	36,800	150,000

유형자산의 증가	(5,906,753)	(15,553,018)

유형자산의 감소	47,502	1,296,072

무형자산의 증가	(33,026,209)	(4,566,772)

무형자산의 처분	272,500

종속기업투자주식의 증가	(2,510,848)	(221,600,000)

재무활동현금흐름	20,862,042	(16,238,199)

단기금융부채의 증가	27,787,516	12,861,751

단기금융부채의 감소	(26,867,728)	(49,099,950)

장기금융부채의 증가	34,979,880	20,000,000

리스부채의 감소	(1,473,714)

자기주식의 취득	(13,764,428)

법인설립비용의 환급	200,516

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	595	(268)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,973,613)	(295,859,865)

기초현금및현금성자산	270,475,280	403,463,835

기말현금및현금성자산	250,501,667	107,603,970