HD건설기계 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,182,826,212	1,228,793,206

현금및현금성자산	122,909,356	59,766,642

단기금융자산	30,000,000	93,000,000

매출채권 및 기타채권	636,808,944	547,971,706

유동재고자산	371,644,429	499,803,459

파생상품자산	4,265,824	23,591,932

기타유동자산	17,197,659	4,659,467

비유동자산	1,239,866,061	1,190,025,089

종속기업투자	527,870,921	518,922,122

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	9,797,176	9,383,375

유형자산	608,827,663	565,328,451

무형자산	60,953,287	58,805,371

사용권자산	12,921,344	17,064,490

확정급여자산	18,079,087	18,669,540

비유동파생상품자산	391,408

기타비유동금융자산	1,414,583	1,458,332

자산총계	2,422,692,273	2,418,818,295

부채

유동부채	564,417,066	796,269,638

단기금융부채	260,744,613	360,429,423

단기리스부채	5,584,191	5,800,252

매입채무 및 기타채무	201,267,976	292,796,637

계약부채	31,832,898	38,526,179

유동충당부채	31,256,979	70,668,805

파생상품부채	10,756,912	3,152,915

미지급법인세	22,973,497	24,895,427

비유동부채	463,495,449	312,132,924

장기금융부채	368,659,466	233,650,586

장기리스부채	7,117,158	10,721,154

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	19,935,194	20,348,310

비유동충당부채	41,997,103	32,357,620

이연법인세부채	25,761,528	15,030,254

부채총계	1,027,912,515	1,108,402,562

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(76,121,069)	(76,121,069)

기타포괄손익누계액	71,980,456	93,675,832

이익잉여금(결손금)	554,472,586	448,413,185

자본총계	1,394,779,758	1,310,415,733

자본과부채총계	2,422,692,273	2,418,818,295

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	624,659,640	2,068,938,437	668,788,941	1,896,329,906

매출원가	511,357,693	1,690,494,145	558,408,705	1,607,715,004

매출총이익	113,301,947	378,444,292	110,380,236	288,614,902

판매비와관리비	70,822,541	205,546,285	61,773,445	187,694,158

영업이익(손실)	42,479,406	172,898,007	48,606,791	100,920,744

금융수익	21,987,861	82,667,780	45,785,821	102,350,542

금융비용	19,304,913	64,054,781	23,854,899	55,703,214

기타영업외수익	759,881	2,791,580	1,243,802	6,137,991

기타영업외비용	1,909,149	7,070,452	7,966,342	12,501,153

법인세비용차감전순이익(손실)	44,013,086	187,232,134	63,815,173	141,204,910

법인세비용(수익)	10,856,900	49,316,960	15,183,165	36,740,990

계속사업당기순이익	33,156,186	137,915,174	48,632,008	104,463,920

당기순이익(손실)	33,156,186	137,915,174	48,632,008	104,463,920

기타포괄손익	(7,594,942)	(21,695,376)	(30,950,916)	(41,468,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(7,594,942)	(21,695,376)	(30,950,916)	(41,468,676)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(7,594,942)	(21,695,376)	(30,950,916)	(41,468,676)

총포괄손익	25,561,244	116,219,798	17,681,092	62,995,244

주당이익

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	1,821	7,576	2,663	5,712

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	98,503,965	725,716,073	(76,121,069)	75,422,791	358,504,496	1,182,026,256

당기순이익(손실)	104,463,920	104,463,920

파생상품평가손익	(41,468,676)	(41,468,676)

연차배당	(22,868,395)	(22,868,395)

사업부문 양도	20,227,747	20,227,747

2022.09.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	33,954,115	440,100,021	1,242,380,852

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	93,675,832	448,413,185	1,310,415,733

당기순이익(손실)	137,915,174	137,915,174

파생상품평가손익	(21,695,376)	(21,695,376)

연차배당	(31,855,773)	(31,855,773)

사업부문 양도

2023.09.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	71,980,456	554,472,586	1,394,779,758

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	82,927,617	81,826,730

당기순이익(손실)	137,915,174	104,463,920

조정항목	(10,762,473)	9,145,440

이자의 수취	10,875,253	8,646,158

이자지급(영업)	(21,109,797)	(13,154,240)

법인세의 환급(지급)	(33,990,540)	(27,274,548)

투자활동현금흐름	(16,190,736)	138,531,221

단기금융자산의 감소	143,000,000	100,000,000

장기금융자산의 감소	17,216	6,930

유형자산의 처분	490,375	978,108

매각예정자산의 감소	154,900,283

기타채권의 감소	1,438,667

장기기타재권의 감소	393,258	16,846

단기금융자산의 증가	(80,000,000)	(93,031,000)

장기금융자산의 증가	(18,575)	(7,850)

기타채권의 증가	(3,094,424)	(236,648)

유형자산의 취득	(62,585,238)	(20,262,055)

무형자산의 취득	(6,883,215)	(3,833,393)

종속기업투자의 증가	(8,948,800)

재무활동현금흐름	(3,593,430)	(118,237,040)

단기금융부채의 증가	238,284,007	86,818,801

장기금융부채의 증가	299,601,860	179,000,000

단기차입금의 상환	(423,860,816)	(319,685,123)

장기금융부채의 감소	(80,000,000)

리스부채의 감소	(5,764,965)	(5,836,301)

배당금지급	(31,853,516)	(22,866,956)

자기주식의 취득	(35,667,461)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(737)	8,916

현금및현금성자산의순증가(감소)	63,142,714	102,129,827

기초현금및현금성자산	59,766,642	153,847,291

기말현금및현금성자산	122,909,356	255,977,118