HD건설기계 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	2,313,217,880	2,199,162,255

현금및현금성자산	531,823,359	427,663,865

유동 금융자산	59,571,001	30,945,844

매출채권 및 기타유동채권	610,203,756	581,523,695

유동재고자산	1,024,270,287	1,059,081,536

유동 파생상품 금융자산	629,025	15,186,084

당기법인세자산	13,401,420	14,758,264

기타유동자산	73,319,032	70,002,967

비유동자산	1,129,502,553	1,097,791,118

비유동금융자산	444,820	426,997

매출채권 및 기타비유동채권	46,558,546	53,658,637

지분법적용 투자지분	235,450	225,747

유형자산	851,891,601	817,299,086

무형자산 및 영업권	94,731,022	92,682,802

사용권자산	29,999,829	29,819,317

투자부동산	1,482,029	1,462,007

확정급여자산	11,468,960	12,691,583

이연법인세자산	59,942,149	57,066,946

기타비유동자산	32,748,147	32,457,996

자산총계	3,442,720,433	3,296,953,373

부채

유동부채	1,167,757,593	1,014,150,486

유동금융부채	462,731,781	432,066,843

유동 리스부채	10,469,021	9,600,090

매입채무 및 기타유동채무	502,159,805	394,595,012

계약부채	85,991,255	94,263,187

유동충당부채	64,858,092	61,033,593

유동 파생상품 금융부채	8,805,293	794,182

당기법인세부채	30,709,411	19,130,642

기타 유동부채	2,032,935	2,666,937

비유동부채	470,259,828	511,729,556

비유동금융부채	326,748,684	357,443,149

비유동 리스부채	15,481,477	16,114,182

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,747,556	6,879,485

비유동계약부채	30,521,600	29,610,103

확정급여부채	1,848,683	1,644,908

비유동충당부채	59,640,173	60,918,647

이연법인세부채	26,258,073	36,136,924

기타 비유동 부채	3,013,582	2,982,158

부채총계	1,638,017,421	1,525,880,042

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,604,901,792	1,576,470,532

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	803,150,290	803,150,290

자본조정	(89,102,365)	(82,060,786)

기타포괄손익누계액	153,961,713	151,543,911

이익잉여금(결손금)	638,388,189	605,333,152

비지배지분	199,801,220	194,602,799

자본총계	1,804,703,012	1,771,073,331

자본과부채총계	3,442,720,433	3,296,953,373

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	979,110,527	979,110,527	1,018,272,707	1,018,272,707

매출원가	803,585,185	803,585,185	824,350,431	824,350,431

매출총이익	175,525,342	175,525,342	193,922,276	193,922,276

판매비와관리비	121,904,734	121,904,734	113,920,936	113,920,936

영업이익(손실)	53,620,608	53,620,608	80,001,340	80,001,340

금융수익	27,607,317	27,607,317	41,028,749	41,028,749

금융원가	24,314,731	24,314,731	28,502,277	28,502,277

기타이익	492,062	492,062	1,688,052	1,688,052

기타손실	3,505,907	3,505,907	3,064,017	3,064,017

지분법이익	234	234	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	53,899,583	53,899,583	91,151,847	91,151,847

법인세비용(수익)	8,087,490	8,087,490	21,650,254	21,650,254

분기순이익(손실)	45,812,093	45,812,093	69,501,593	69,501,593

기타포괄손익	7,601,476	7,601,476	28,585,966	28,585,966

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,601,476	7,601,476	28,585,966	28,585,966

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	25,472,971	25,472,971	40,580,480	40,580,480

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(17,879,093)	(17,879,093)	(11,994,514)	(11,994,514)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	7,598	7,598	0	0

총포괄손익	53,413,569	53,413,569	98,087,559	98,087,559

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	45,797,346	45,797,346	71,721,734	71,721,734

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	14,747	14,747	(2,220,141)	(2,220,141)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	48,215,148	48,215,148	91,826,931	91,826,931

포괄손익, 비지배지분	5,198,421	5,198,421	6,260,628	6,260,628

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,520.0	2,520.0	3,940.0	3,940.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	803,413,382	(82,060,786)	140,728,766	502,730,471	1,463,315,798	203,971,144	1,667,286,942

분기순이익(손실)	0	0	0	0	71,721,734	71,721,734	(2,220,141)	69,501,593

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(11,994,514)	0	(11,994,514)	0	(11,994,514)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	32,099,711	0	32,099,711	8,480,769	40,580,480

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(31,855,774)	(31,855,774)	(896,934)	(32,752,708)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분변동	0	5,564	0	0	0	5,564	1,788,304	1,793,868

2023.03.31 (기말자본)	98,503,965	803,418,946	(82,060,786)	160,833,963	542,596,431	1,523,292,519	211,123,142	1,734,415,661

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	803,150,290	(82,060,786)	151,543,911	605,333,152	1,576,470,532	194,602,799	1,771,073,331

분기순이익(손실)	0	0	0	0	45,797,346	45,797,346	14,747	45,812,093

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	20,289,297	0	20,289,297	5,183,674	25,472,971

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	7,598	0	7,598	0	7,598

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)	0	(12,742,309)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(7,041,579)	0	0	(7,041,579)	0	(7,041,579)

종속기업지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	98,503,965	803,150,290	(89,102,365)	153,961,713	638,388,189	1,604,901,792	199,801,220	1,804,703,012

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	192,515,130	21,599,307

영업에서 창출된 현금흐름	199,230,239	33,897,918

분기순이익(손실)	45,812,093	69,501,593

조정항목	153,418,146	(35,603,675)

이자수취	4,256,960	7,346,800

이자지급(영업)	(9,585,839)	(8,529,360)

법인세환급(납부)	(1,386,230)	(11,116,051)

투자활동현금흐름	(79,016,720)	(13,223,265)

단기금융자산의 감소	32,521,684	131,624,262

장기금융상품의 처분	0	3,251

기타채권의 감소	11,305	1,772,067

장기기타채권의 감소	779	0

유형자산의 처분	612,754	374,315

단기금융상품의 취득	(60,954,950)	(120,748,400)

단기기타채권의 증가	(19,365)	(16,328)

장기금융상품의 취득	0	(3,450)

장기기타채권의 증가	(12,682)	(3,034,115)

유형자산의 취득	(47,434,642)	(20,833,853)

무형자산의 취득	(3,741,603)	(2,361,014)

재무활동현금흐름	(17,437,794)	116,482,929

단기금융부채의 증가	446,679,621	717,474,686

장기금융부채의 증가	2,428,800	30,000,000

단기금융부채의 감소	(456,633,200)	(625,637,740)

장기금융부채의 감소	0	(3,753,440)

리스부채의 감소	(2,871,436)	(3,394,445)

유상증자	0	1,793,868

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,041,579)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,098,878	13,995,282

현금및현금성자산의순증가(감소)	104,159,494	138,854,253

기초현금및현금성자산	427,663,865	393,053,277

기말현금및현금성자산	531,823,359	531,907,530