HD건설기계 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 2 기 3분기말	제 1 기말

자산

유동자산	1,170,238,291	1,262,603,621

현금및현금성자산	241,826,329	403,463,835

매출채권 및 기타채권	402,088,958	399,761,926

재고자산	506,154,831	454,486,873

파생상품자산	1,627,785	508,985

기타유동자산	18,540,388	4,382,002

비유동자산	868,604,378	641,546,471

종속기업 투자	298,722,121	77,122,121

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,795,190	1,994,681

유형자산	480,274,583	466,070,560

무형자산	87,810,484	96,357,109

자산총계	2,038,842,669	1,904,150,092

부채

유동부채	502,393,902	616,620,930

단기금융부채	291,271,883	382,738,780

매입채무 및 기타채무	194,486,927	205,739,173

파생상품부채	33,263

선수금	16,879,556

계약부채	9,614,572

미지급법인세	6,987,257	11,263,421

비유동부채	407,099,826	201,358,667

장기금융부채	347,956,945	148,457,371

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

확정급여부채	11,729,923	5,306,011

장기충당부채	21,300,875	19,014,616

이연법인세부채	26,087,083	28,555,669

부채총계	909,493,728	817,979,597

자본

자본금	49,381,475	49,381,475

자본잉여금	917,607,116	917,607,116

자본조정	(12,431,239)	(12,431,239)

기타포괄손익누계액	66,187,060	65,646,678

이익잉여금(결손금)	108,604,529	65,966,465

자본총계	1,129,348,941	1,086,170,495

자본과부채총계	2,038,842,669	1,904,150,092

포괄손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	532,646,093	1,927,402,273	593,319,420	1,257,693,884

매출원가	472,194,062	1,704,594,495	485,503,292	1,018,627,459

매출총이익	60,452,031	222,807,778	107,816,128	239,066,425

판매비와관리비	46,415,209	146,067,166	66,953,526	141,171,299

영업이익(손실)	14,036,822	76,740,612	40,862,602	97,895,126

금융수익	15,399,970	42,069,893	15,583,821	34,984,741

금융원가	23,552,670	50,662,987	15,172,851	32,808,394

기타이익	507,363	1,832,157	252,222	1,150,181

기타손실	2,159,390	9,114,316	1,188,994	5,027,162

법인세비용차감전순이익(손실)	4,232,095	60,865,359	40,336,800	96,194,492

법인세비용	1,339,877	15,177,303	9,742,784	23,357,036

당기순이익(손실)	2,892,218	45,688,056	30,594,016	72,837,456

기타포괄손익	2,140,749	822,837	(2,972,070)	(4,824,728)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,140,749	822,837	(533,588)	(2,272,618)

파생상품평가손익	2,140,749	822,837	(533,588)	(2,272,618)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,438,482)	(2,552,110)

보험수리적손익	(2,438,482)	(2,552,110)

총포괄손익	5,032,967	46,510,893	27,621,946	68,012,728

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	294	4,650	8,661	20,556

자본변동표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.04.01 (기초자본)	17,920,230	573,139,892	66,956,781	658,016,903

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	72,837,456	72,837,456

파생상품평가손익	(2,272,618)	(2,272,618)

보험수리적손익	(2,552,110)	(2,552,110)

유형자산재평가잉여금

회사설립비용	(148,313)	(148,313)

자기주식의취득	(12,431,239)	(12,431,239)

2017.09.30 (기말자본)	17,920,230	572,991,579	(12,431,239)	64,684,163	70,285,346	713,450,079

2018.01.01 (기초자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,332,447)	(3,332,447)

당기순이익(손실)	45,688,056	45,688,056

파생상품평가손익	822,837	822,837

보험수리적손익

유형자산재평가잉여금	(282,455)	282,455

회사설립비용

자기주식의취득

2018.09.30 (기말자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	66,187,060	108,604,529	1,129,348,941

현금흐름표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,596,372)	39,503,023

당기순이익(손실)	45,688,056	72,837,456

당기순이익조정을 위한 가감	(21,937,063)	(25,598,200)

이자수취(영업)	4,962,698	1,128,228

이자지급(영업)	(12,189,231)	(7,871,044)

법인세납부(환급)	(21,120,832)	(993,417)

투자활동현금흐름	(265,088,993)	(27,566,942)

단기금융자산의 감소	6,186,880

장기금융자산의 감소	4,353	9,609

유형자산의 감소	3,400,255	10,350

장기기타채권의 감소	275,617

단기대여금의 감소	1,790,921

단기금융자산의 증가	(17,435,880)

장기금융자산의 증가	(4,690)	(12,085)

장기기타채권의 취득	(74,822)	(59,610)

유형자산의 취득	(34,607,278)	(7,095,891)

무형자산의 취득	(14,273,349)	(9,170,315)

종속기업투자의 증가	(221,600,000)

재무활동현금흐름	108,047,737	(91,705,367)

단기금융부채의 증가	275,810,384	98,730,942

장기금융부채의 증가	209,363,240	10,000,000

단기금융부채의 감소	(377,125,887)	(187,856,757)

법인설립비용	(148,313)

자기주식의 취득	(12,431,239)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	122	219,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(161,637,506)	(79,550,286)

기초현금및현금성자산	403,463,835	252,113,640

기말현금및현금성자산	241,826,329	172,563,354

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습 니다. ※ 제1기 는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.