HD건설기계 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	2,534,341,297	2,350,617,095

현금및현금성자산	531,907,530	393,053,277

단기금융자산	84,678,764	95,286,733

매출채권 및 기타채권	702,600,174	619,066,045

재고자산	1,126,975,622	1,144,713,350

파생상품자산	10,731,216	23,591,932

당기법인세자산	3,708,502	6,033,976

매각예정자산

기타유동자산	73,739,489	68,871,782

비유동자산	1,106,554,850	1,097,969,675

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	76,218,089	88,641,534

투자부동산	1,589,121	1,543,724

유형자산	763,895,324	750,154,516

무형자산	127,122,560	122,168,739

사용권자산	33,932,298	34,849,786

확정급여자산	18,605,262	18,669,540

비유동파생상품자산	260,308	391,408

이연법인세자산	54,101,225	52,502,178

기타비유동자산	30,828,663	29,046,250

자산총계	3,640,896,147	3,448,586,770

부채

유동부채	1,466,134,886	1,373,720,575

단기금융부채	816,886,123	705,714,717

단기리스부채	10,258,843	9,800,349

매입채무 및 기타채무	466,658,624	443,000,266

단기계약부채	67,263,378	74,675,896

유동충당부채	65,206,851	100,163,730

파생상품부채	4,985,457	3,152,915

미지급법인세	23,691,163	27,328,508

기타유동부채	11,184,447	9,884,194

매각예정부채

비유동부채	440,345,600	407,579,253

장기금융부채	281,729,518	257,488,483

장기리스부채	18,841,100	20,187,846

장기매입채무 및 기타채무	11,677,895	13,974,567

장기계약부채	29,584,101	28,893,926

확정급여부채	1,477,199	1,418,991

비유동충당부채	59,345,503	56,550,451

이연법인세부채	34,817,995	26,374,730

기타비유동부채	2,872,289	2,690,259

부채총계	1,906,480,486	1,781,299,828

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,523,292,519	1,463,315,798

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	803,418,946	803,413,382

자본조정	(82,060,786)	(82,060,786)

기타포괄손익누계액	160,833,963	140,728,766

이익잉여금(결손금)	542,596,431	502,730,471

비지배지분	211,123,142	203,971,144

자본총계	1,734,415,661	1,667,286,942

자본과부채총계	3,640,896,147	3,448,586,770

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.31 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,018,272,707	1,018,272,707	932,387,458	932,387,458

매출원가	824,350,431	824,350,431	790,647,700	790,647,700

매출총이익	193,922,276	193,922,276	141,739,758	141,739,758

판매비와관리비	113,920,936	113,920,936	95,039,781	95,039,781

영업이익(손실)	80,001,340	80,001,340	46,699,977	46,699,977

금융수익	41,028,749	41,028,749	43,542,699	43,542,699

금융비용	28,502,277	28,502,277	21,537,040	21,537,040

기타영업외수익	1,688,052	1,688,052	2,473,353	2,473,353

기타영업외비용	3,064,017	3,064,017	2,934,364	2,934,364

법인세비용차감전순이익(손실)	91,151,847	91,151,847	68,244,625	68,244,625

법인세비용	21,650,254	21,650,254	17,170,050	17,170,050

계속사업당기순이익	69,501,593	69,501,593	51,074,575	51,074,575

당기순이익(손실)	69,501,593	69,501,593	51,074,575	51,074,575

기타포괄손익	28,585,966	28,585,966	28,641,574	28,641,574

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	28,585,966	28,585,966	28,641,574	28,641,574

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	40,580,480	40,580,480	30,185,037	30,185,037

파생상품평가손익	(11,994,514)	(11,994,514)	(1,543,463)	(1,543,463)

총포괄손익	98,087,559	98,087,559	79,716,149	79,716,149

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	71,721,734	71,721,734	51,780,724	51,780,724

비지배지분	(2,220,141)	(2,220,141)	(706,149)	(706,149)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	91,826,930	91,826,930	75,929,668	75,929,668

비지배지분	6,260,628	6,260,628	3,786,481	3,786,481

주당이익

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	3,940	3,940	2,818	2,818

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.31 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 자본 합계

2022.01.31 (기초자본)	98,503,965	783,185,635	(82,060,786)	118,639,881	408,463,800	1,326,732,495	221,075,076	1,547,807,571

당기순이익(손실)	51,780,724	51,780,724	(706,149)	51,074,575

파생상품평가손익	(1,543,463)	(1,543,463)	(1,543,463)

해외사업환산손익	25,692,407	25,692,407	4,492,630	30,185,037

배당	(22,868,395)	(22,868,395)	(22,868,395)

재평가잉여금재분류	2,256,602	2,256,602	2,256,602

종속기업지분변동

사업부문 양도	20,227,747	20,227,747	20,227,747

2022.03.31 (기말자본)	98,503,965	805,669,984	(82,060,786)	142,788,825	437,376,129	1,402,278,117	224,861,557	1,627,139,674

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	803,413,382	(82,060,786)	140,728,766	502,730,471	1,463,315,798	203,971,144	1,667,286,942

당기순이익(손실)	71,721,734	71,721,734	(2,220,141)	69,501,593

파생상품평가손익	(11,994,514)	(11,994,514)	(11,994,514)

해외사업환산손익	32,099,711	32,099,711	8,480,769	40,580,480

배당	(31,855,774)	(31,855,774)	(896,934)	(32,752,708)

재평가잉여금재분류

종속기업지분변동	5,564	5,564	1,788,304	1,793,868

사업부문 양도

2023.03.31 (기말자본)	98,503,965	803,418,946	(82,060,786)	160,833,963	542,596,431	1,523,292,519	211,123,142	1,734,415,661

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.31 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	21,599,307	6,065,070

당기순이익(손실)	69,501,593	51,074,575

조정항목	(35,603,675)	(30,481,890)

이자의 수취	7,346,800	9,756,593

이자의 지급	(8,529,360)	(9,950,624)

법인세의 환급(지급)	(11,116,051)	(14,333,584)

투자활동현금흐름	(13,223,265)	170,576,327

단기금융자산의 감소	131,624,262	65,857,966

장기금융자산의 감소	3,251

장기기타채권의 감소	1,772,067	5,967

유형자산의 처분	374,315	192,003

매각예정자산의 처분	156,181,742

단기금융자산의 증가	(120,748,400)	(39,824,400)

기타채권의 증가	(16,328)	(49,683)

장기금융자산의 증가	(3,450)

기타비유동금융자산의 취득

장기기타채권의 증가	(3,034,115)	(163,100)

유형자산의 취득	(20,833,853)	(9,435,983)

무형자산의 취득	(2,361,014)	(1,323,819)

연결범위변동(지배력의 획득)	(864,366)

연결범위변동(지배력의 상실)

재무활동현금흐름	116,482,929	(48,297,638)

단기금융부채의 증가	717,474,686	365,776,850

장기금융부채의 증가	30,000,000	61,799,086

단기금융부채의 감소	(625,637,740)	(449,904,025)

장기금융부채의 감소	(3,753,440)	(23,337,708)

리스부채의 감소	(3,394,445)	(2,631,841)

유상증자	1,793,868

배당금의 지급

자기주식의 취득

비지배지분의 감소

매각예정자산의 순현금 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,995,282	6,970,848

현금및현금성자산의순증가(감소)	138,854,253	135,314,607

기초현금및현금성자산	393,053,277	446,278,565

기말현금및현금성자산	531,907,530	581,593,172