HD건설기계 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	2,189,259,603	2,112,846,135

현금및현금성자산	257,664,899	264,216,974

유동 금융자산	51,798,023	40,675,058

매출채권 및 기타유동채권	650,085,724	588,749,466

유동재고자산	1,134,860,799	1,128,695,853

유동 파생상품 금융자산	0	1,432,538

당기법인세자산	32,405,209	28,744,481

기타유동자산	62,444,949	60,331,765

비유동자산	1,214,623,610	1,211,779,197

비유동금융자산	502,020	473,432

매출채권 및 기타비유동채권	71,531,156	73,648,774

관계기업에 대한 투자자산	141,190	144,343

유형자산	937,328,956	903,081,242

무형자산 및 영업권	93,913,399	93,151,407

사용권자산	31,468,176	33,204,776

투자부동산	1,523,688	1,541,907

순확정급여자산	4,068,138	6,014,048

이연법인세자산	40,682,515	68,996,995

기타비유동자산	33,464,372	31,522,273

자산총계	3,403,883,213	3,324,625,332

부채

유동부채	1,033,006,427	1,063,541,773

유동금융부채	296,260,923	337,418,722

유동 리스부채	11,183,802	10,746,383

매입채무 및 기타유동채무	550,041,157	536,399,738

계약부채	90,443,523	79,666,840

유동충당부채	52,028,564	55,769,978

유동 파생상품 금융부채	25,496,946	40,355,627

당기법인세부채	4,474,620	0

기타 유동부채	3,076,892	3,184,485

비유동부채	542,213,130	467,253,124

비유동금융부채	412,274,699	326,839,322

비유동 리스부채	10,791,426	12,358,405

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,438,875	6,118,091

비유동계약부채	33,645,122	33,215,000

순확정급여부채	2,879,307	2,748,709

비유동충당부채	49,606,805	43,076,035

이연법인세부채	26,576,896	42,897,562

부채총계	1,575,219,557	1,530,794,897

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,695,390,077	1,657,828,153

자본금	94,235,480	94,235,480

자본잉여금	838,536,762	838,536,762

자본조정	(55,454,470)	(77,792,301)

기타포괄손익누계액	171,406,455	147,800,286

이익잉여금(결손금)	646,665,850	655,047,926

비지배지분	133,273,579	136,002,282

자본총계	1,828,663,656	1,793,830,435

자본과부채총계	3,403,883,213	3,324,625,332

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	906,839,913	906,839,913	979,110,527	979,110,527

매출원가	728,665,749	728,665,749	803,585,185	803,585,185

매출총이익	178,174,164	178,174,164	175,525,342	175,525,342

판매비와관리비	136,523,518	136,523,518	121,904,734	121,904,734

영업이익(손실)	41,650,646	41,650,646	53,620,608	53,620,608

금융수익	25,274,996	25,274,996	27,607,317	27,607,317

금융원가	24,697,292	24,697,292	24,314,731	24,314,731

기타이익	1,111,225	1,111,225	492,062	492,062

기타손실	4,603,890	4,603,890	3,505,907	3,505,907

지분법이익	(2,681)	(2,681)	234	234

법인세비용차감전순이익(손실)	38,733,004	38,733,004	53,899,583	53,899,583

법인세비용(수익)	13,081,383	13,081,383	8,087,490	8,087,490

분기순이익(손실)	25,651,621	25,651,621	45,812,093	45,812,093

기타포괄손익	23,681,383	23,681,383	7,601,476	7,601,476

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	23,681,383	23,681,383	7,601,476	7,601,476

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	12,288,241	12,288,241	25,472,971	25,472,971

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	11,393,614	11,393,614	(17,879,093)	(17,879,093)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(472)	(472)	7,598	7,598

총포괄손익	49,333,004	49,333,004	53,413,569	53,413,569

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	28,455,538	28,455,538	45,797,346	45,797,346

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,803,917)	(2,803,917)	14,747	14,747

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	52,061,707	52,061,707	48,215,148	48,215,148

포괄손익, 비지배지분	(2,728,703)	(2,728,703)	5,198,421	5,198,421

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,613	1,613	2,520	2,520

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	803,150,290	(82,060,786)	151,543,911	605,333,152	1,576,470,532	194,602,799	1,771,073,331

분기순이익(손실)	0	0	0	0	45,797,346	45,797,346	14,747	45,812,093

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	20,289,297	0	20,289,297	5,183,674	25,472,971

지분법자본변동	0	0	0	7,598	0	7,598	0	7,598

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)	0	(12,742,309)

자기주식의 취득	0	0	(7,041,579)	0	0	(7,041,579)	0	(7,041,579)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	98,503,965	803,150,290	(89,102,365)	153,961,713	638,388,189	1,604,901,792	199,801,220	1,804,703,012

2025.01.01 (기초자본)	94,235,480	838,536,762	(77,792,301)	147,800,286	655,047,926	1,657,828,153	136,002,282	1,793,830,435

분기순이익(손실)	0	0	0	0	28,455,538	28,455,538	(2,803,917)	25,651,621

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	11,393,614	0	11,393,614	0	11,393,614

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	12,213,027	0	12,213,027	75,214	12,288,241

지분법자본변동	0	0	0	(472)	0	(472)	0	(472)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,815,495)	(8,815,495)	0	(8,815,495)

자기주식의 취득	0	0	(5,684,288)	0	0	(5,684,288)	0	(5,684,288)

자기주식 소각	0	0	28,022,119	0	(28,022,119)	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	94,235,480	838,536,762	(55,454,470)	171,406,455	646,665,850	1,695,390,077	133,273,579	1,828,663,656

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	15,857,678	192,515,130

영업에서 창출된 현금흐름	41,065,839	199,230,239

분기순이익(손실)	25,651,621	45,812,093

조정항목	15,414,218	153,418,146

이자수취	2,953,678	4,256,960

이자지급(영업)	(9,172,058)	(9,585,839)

법인세환급(납부)	(18,989,781)	(1,386,230)

투자활동현금흐름	(59,377,843)	(79,016,720)

단기금융자산의 감소	41,448,871	32,521,684

장기금융상품의 처분	2,869	0

단기기타채권의 감소	16,878	11,305

장기기타채권의 감소	939,112	779

유형자산의 처분	175,931	612,754

단기금융상품의 취득	(52,506,200)	(60,954,950)

단기기타채권의 증가	0	(19,365)

장기금융상품의 취득	(2,935)	0

장기기타채권의 증가	(67,497)	(12,682)

유형자산의 취득	(47,149,504)	(47,434,642)

무형자산의 취득	(2,235,368)	(3,741,603)

재무활동현금흐름	35,320,669	(17,437,794)

단기금융부채의 증가	669,565,091	446,679,621

장기금융부채의 증가	100,000,000	2,428,800

단기금융부채의 감소	(725,427,710)	(456,633,200)

리스부채의 감소	(3,132,424)	(2,871,436)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(5,684,288)	(7,041,579)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,647,422	8,098,878

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,552,074)	104,159,494

기초현금및현금성자산	264,216,973	427,663,865

기말현금및현금성자산	257,664,899	531,823,359