HD건설기계 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	2,205,900,599	2,151,516,855

현금및현금성자산	423,221,293	222,787,977

단기금융자산	204,337,493	414,772,482

매출채권 및 기타채권	697,855,810	629,070,579

재고자산	849,002,855	856,691,229

파생상품자산	1,148,320	3,175,013

당기법인세자산	4,155,693	3,068,448

기타유동자산	26,179,135	21,951,127

비유동자산	1,036,166,794	1,036,534,039

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	105,664,915	118,559,329

유형자산	680,993,458	669,223,001

무형자산	186,781,641	184,531,211

사용권자산	33,236,583	34,186,278

이연법인세자산	28,599,036	28,909,240

기타비유동자산	889,161	1,122,980

자산총계	3,242,067,393	3,188,050,894

부채

유동부채	1,152,079,778	1,052,768,754

단기금융부채	670,874,063	662,452,162

단기리스부채	8,344,882	7,925,608

매입채무 및 기타채무	346,213,453	271,590,800

선수금

단기계약부채	27,115,584	27,510,040

유동충당부채	65,019,890	60,307,530

파생상품부채	2,566,078

미지급법인세	9,131,710	3,015,761

기타유동부채	22,814,118	19,966,853

비유동부채	495,912,054	558,138,894

장기금융부채	408,580,665	459,387,289

장기리스부채	14,072,446	15,584,243

장기매입채무 및 기타채무	16,955,164	20,738,950

장기계약부채	21,777,726	21,903,379

확정급여부채	9,195,000	6,904,217

비유동충당부채	9,643,761	9,365,824

이연법인세부채	12,945,055	21,566,954

기타비유동부채	2,742,237	2,688,038

부채총계	1,647,991,832	1,610,907,648

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,223,529,374	1,210,682,191

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	774,679,293	774,679,293

자본조정	(42,091,050)	(42,091,050)

기타포괄손익누계액	86,004,521	72,738,126

이익잉여금(결손금)	306,432,645	306,851,857

비지배지분	370,546,187	366,461,055

자본총계	1,594,075,561	1,577,143,246

자본과부채총계	3,242,067,393	3,188,050,894

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	636,283,178	636,283,178	797,976,501	797,976,501

매출원가	529,104,974	529,104,974	644,187,554	644,187,554

매출총이익	107,178,204	107,178,204	153,788,947	153,788,947

판매비와관리비	96,510,109	96,510,109	91,056,818	91,056,818

영업이익(손실)	10,668,095	10,668,095	62,732,129	62,732,129

금융수익	28,955,309	28,955,309	19,375,443	19,375,443

금융비용	34,790,118	34,790,118	17,166,332	17,166,332

기타영업외수익	1,493,890	1,493,890	636,165	636,165

기타영업외비용	3,328,893	3,328,893	5,473,257	5,473,257

법인세비용차감전순이익(손실)	2,998,283	2,998,283	60,104,148	60,104,148

법인세비용	1,836,460	1,836,460	7,894,809	7,894,809

당기순이익(손실)	1,161,823	1,161,823	52,209,339	52,209,339

기타포괄손익	27,055,089	27,055,089	19,271,929	19,271,929

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	27,055,089	27,055,089	19,271,929	19,271,929

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	30,536,410	30,536,410	21,718,510	21,718,510

파생상품평가손익	(3,481,321)	(3,481,321)	(2,446,581)	(2,446,581)

총포괄손익	28,216,912	28,216,912	71,481,268	71,481,268

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주 지분	(419,212)	(419,212)	36,630,681	36,630,681

비지배지분	1,581,035	1,581,035	15,578,658	15,578,658

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	12,847,183	12,847,183	44,770,146	44,770,146

비지배지분	15,369,729	15,369,729	26,711,122	26,711,122

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	1,917	1,917

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업 소유주 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	974,478,777	(26,688,930)	64,117,557	125,555,366	1,235,966,735	332,200,240	1,568,166,975

당기순이익(손실)	36,630,681	36,630,681	15,578,658	52,209,339

기타포괄손익	(2,446,581)	(2,446,581)	(2,446,581)

해외사업환산손익	10,586,046	10,586,046	11,132,464	21,718,510

배당	(16,429,647)	(16,429,647)	(1,589,234)	(18,018,881)

증자비용의 환급	200,516	200,516	200,516

이익잉여금의 전환	(200,000,000)	200,000,000

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)	(13,764,428)

연결대상범위의 변동	(126,070)	(126,070)	(19,402,877)	(19,528,947)

2019.03.31 (기말자본)	98,503,965	774,679,293	(40,453,358)	72,257,022	345,630,330	1,250,617,252	337,919,251	1,588,536,503

2020.01.01 (기초자본)	98,503,965	774,679,293	(42,091,050)	72,738,126	306,851,857	1,210,682,191	366,461,055	1,577,143,246

당기순이익(손실)	(419,212)	(419,212)	1,581,035	1,161,823

기타포괄손익	(3,481,321)	(3,481,321)	(3,481,321)

해외사업환산손익	16,747,716	16,747,716	13,788,694	30,536,410

배당	(11,284,597)	(11,284,597)

증자비용의 환급

이익잉여금의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동

2020.03.31 (기말자본)	98,503,965	774,679,293	(42,091,050)	86,004,521	306,432,645	1,223,529,374	370,546,187	1,594,075,561

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	57,199,336	41,595,374

당기순이익(손실)	1,161,823	52,209,339

조정항목	61,218,699	(1,231,615)

이자의 수취	7,393,159	8,632,285

이자의 지급	(9,528,683)	(11,745,623)

법인세의 지급	(3,045,662)	(6,269,012)

투자활동현금흐름	198,778,709	(121,202,617)

단기금융자산의 감소	408,136,659	891,494

기타채권의 감소	13,799,748	89,583,236

장기금융자산의 감소

장기기타채권의 감소	20,000	36,800

유형자산의 처분	392,960	25,837,465

무형자산의 감소	434,926

단기금융자산의 증가	(188,682,558)	(2,564,905)

기타채권의 증가	(11,735,113)	(194,996,624)

장기금융자산의 증가	(13,320,800)

장기기타채권의 증가	(3,725)

유형자산의 취득	(16,982,869)	(12,199,700)

무형자산의 취득	(6,166,393)	(32,830,796)

연결범위변동	17,926,287

재무활동현금흐름	(58,569,164)	72,479,759

단기금융부채의 증가	446,987,282	285,611,224

장기금융부채의 증가	34,979,880

단기금융부채의 감소	(500,153,638)	(230,440,819)

유동리스부채의 감소	(3,736,923)	(1,923,986)

장기금융부채의 감소	(1,665,885)	(2,182,628)

법인설립비용	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

신주발행비용

유상증자

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,024,435	1,916,437

현금및현금성자산의순증가(감소)	200,433,316	(5,211,047)

기초현금및현금성자산	222,787,977	322,444,835

기말현금및현금성자산	423,221,293	317,233,788