HD건설기계 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	981,969,171	1,123,283,903

현금및현금성자산	71,338,114	149,414,246

유동 금융자산	30,000,000	30,000,000

매출채권 및 기타유동채권	510,785,131	526,075,878

유동재고자산	347,110,994	387,033,998

유동파생상품자산	7,583,425	15,186,084

기타유동자산	15,151,507	15,573,697

비유동자산	1,324,078,564	1,220,488,731

종속기업에 대한 투자자산	498,329,421	493,670,921

비유동금융자산	2,000	2,000

매출채권 및 기타비유동채권 합계	16,762,343	9,653,798

유형자산	721,405,904	630,137,003

무형자산	68,395,699	62,183,864

사용권자산	9,442,539	10,749,562

비유동 순확정급여자산	8,384,408	12,691,583

기타비유동금융자산	1,356,250	1,400,000

자산총계	2,306,047,735	2,343,772,634

부채

유동부채	586,345,745	521,823,564

단기금융부채	318,294,991	235,173,965

유동 리스부채	5,368,810	4,972,828

매입채무 및 기타유동채무	195,479,894	191,588,351

유동계약부채	28,356,999	39,310,769

유동충당부채	30,801,733	30,852,827

유동파생상품부채	977,401	794,182

당기법인세부채	7,065,917	19,130,642

비유동부채	343,538,708	443,892,470

장기금융부채	263,732,572	348,699,616

비유동 리스부채	4,210,058	5,683,321

장기매입채무 및 기타비유동채무	492,981	492,981

비유동계약부채	19,371,566	19,797,489

비유동충당부채	32,406,267	39,907,854

이연법인세부채	23,325,264	29,311,209

부채총계	929,884,453	965,716,034

자본

자본금	94,235,480	98,503,965

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(71,852,584)	(76,121,069)

기타포괄손익누계액	84,469,631	89,163,033

이익잉여금(결손금)	523,366,935	520,566,851

자본총계	1,376,163,282	1,378,056,600

자본과부채총계	2,306,047,735	2,343,772,634

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	434,154,574	1,574,798,533	624,659,640	2,068,938,437

매출원가	355,495,656	1,281,155,358	511,357,693	1,690,494,145

매출총이익	78,658,918	293,643,175	113,301,947	378,444,292

판매비와관리비	70,314,354	214,454,416	70,822,541	205,546,285

영업이익(손실)	8,344,564	79,188,759	42,479,406	172,898,007

금융수익	2,838,448	48,162,088	21,987,861	82,667,780

금융원가	24,867,357	62,018,621	19,304,913	64,054,781

기타이익	378,792	2,995,244	759,881	2,791,580

기타손실	1,309,491	7,768,204	1,909,149	7,070,452

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,615,044)	60,559,266	44,013,086	187,232,134

법인세비용(수익)	(3,730,277)	14,716,847	10,856,900	49,316,960

분기순이익(손실)	(10,884,767)	45,842,419	33,156,186	137,915,174

기타포괄손익	21,850,392	(4,693,402)	(7,594,942)	(21,695,376)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	21,850,392	(4,693,402)	(7,594,942)	(21,695,376)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	21,850,392	(4,693,402)	(7,594,942)	(21,695,376)

총포괄손익	10,965,625	41,149,017	25,561,244	116,219,798

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(615.00)	2,556.0	1,821.0	7,576.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	93,675,832	448,413,185	1,310,415,733

분기순이익(손실)	0	0	0	0	137,915,174	137,915,174

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(21,695,376)	0	(21,695,376)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(31,855,773)	(31,855,773)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	71,980,456	554,472,586	1,394,779,758

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	89,163,033	520,566,851	1,378,056,600

분기순이익(손실)	0	0	0	0	45,842,419	45,842,419

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(4,693,402)	0	(4,693,402)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)

자기주식의 취득	0	0	(30,300,026)	0	0	(30,300,026)

자기주식 소각	(4,268,485)	0	34,568,511	0	(30,300,026)	0

2024.09.30 (기말자본)	94,235,480	745,943,820	(71,852,584)	84,469,631	523,366,935	1,376,163,282

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	138,407,362	82,927,617

영업에서 창출된 현금흐름	179,574,168	127,152,701

분기순이익(손실)	45,842,419	137,915,174

조정항목	133,731,749	(10,762,473)

이자수취	10,454,714	10,875,253

이자지급(영업)	(20,589,424)	(21,109,797)

법인세환급(납부)	(31,032,096)	(33,990,540)

투자활동현금흐름	(165,189,833)	(16,190,736)

단기금융상품의 처분	65,749,221	143,000,000

장기금융상품의 처분	10,158	17,216

유형자산의 처분	600,760	490,375

단기기타채권의 감소	0	1,438,667

장기기타채권의 감소	7,462	393,258

단기금융상품의 취득	(65,535,942)	(80,000,000)

장기금융상품의 취득	(10,670)	(18,575)

장기기타채권의 증가	(93,823)	(3,094,424)

유형자산의 취득	(123,414,293)	(62,585,238)

무형자산의 취득	(10,366,206)	(6,883,215)

단기대여금의 증가	(13,700,000)	0

장기대여금의 증가	(13,778,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,658,500)	(8,948,800)

재무활동현금흐름	(51,294,752)	(3,593,430)

단기금융부채의 증가	175,035,602	238,284,007

장기금융부채의 증가	139,503,508	299,601,860

단기금융부채의 감소	(267,407,171)	(423,860,816)

장기금융부채의 감소	(50,000,000)	(80,000,000)

리스부채의 지급	(5,384,939)	(5,764,965)

배당금지급	(12,741,726)	(31,853,516)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(30,300,026)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,091	(737)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(78,076,132)	63,142,714

기초현금및현금성자산	149,414,246	59,766,642

기말현금및현금성자산	71,338,114	122,909,356