HD건설기계 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,156,419,738	1,123,283,903

현금및현금성자산	201,262,593	149,414,246

유동 금융자산	57,867,627	30,000,000

매출채권 및 기타유동채권	524,840,767	526,075,878

유동재고자산	351,926,030	387,033,998

유동파생상품자산	629,025	15,186,084

기타유동자산	19,893,696	15,573,697

비유동자산	1,242,337,745	1,220,488,731

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	493,670,921	493,670,921

비유동 금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,058,916	9,653,798

유형자산	658,926,959	630,137,003

무형자산	63,460,792	62,183,864

사용권자산	9,363,781	10,749,562

비유동 순확정급여자산	11,468,960	12,691,583

기타비유동금융자산	1,385,416	1,400,000

자산총계	2,398,757,483	2,343,772,634

부채

유동부채	622,983,151	521,823,564

단기금융부채	265,015,491	235,173,965

유동 리스부채	4,392,885	4,972,828

매입채무 및 기타유동채무	254,786,230	191,588,351

유동계약부채	24,498,120	39,310,769

유동충당부채	34,994,669	30,852,827

유동파생상품부채	8,805,293	794,182

당기법인세부채	30,490,463	19,130,642

비유동부채	399,949,039	443,892,470

장기금융부채	318,740,472	348,699,616

비유동 리스부채	4,938,528	5,683,321

장기매입채무 및 기타비유동채무	492,981	492,981

비유동계약부채	19,655,514	19,797,489

비유동충당부채	36,622,348	39,907,854

이연법인세부채	19,499,196	29,311,209

부채총계	1,022,932,190	965,716,034

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(83,162,648)	(76,121,069)

기타포괄손익누계액	71,283,940	89,163,033

이익잉여금(결손금)	543,256,216	520,566,851

자본총계	1,375,825,293	1,378,056,600

자본과부채총계	2,398,757,483	2,343,772,634

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	595,014,777	595,014,777	718,435,440	718,435,440

매출원가	480,442,575	480,442,575	593,867,970	593,867,970

매출총이익	114,572,202	114,572,202	124,567,470	124,567,470

판매비와관리비	77,711,705	77,711,705	65,174,673	65,174,673

영업이익(손실)	36,860,497	36,860,497	59,392,797	59,392,797

금융수익	24,646,154	24,646,154	36,921,759	36,921,759

금융원가	16,393,965	16,393,965	23,355,877	23,355,877

기타이익	421,525	421,525	1,252,166	1,252,166

기타손실	3,004,759	3,004,759	2,536,697	2,536,697

법인세비용차감전순이익(손실)	42,529,452	42,529,452	71,674,148	71,674,148

법인세비용(수익)	7,097,778	7,097,778	14,982,367	14,982,367

분기순이익(손실)	35,431,674	35,431,674	56,691,781	56,691,781

기타포괄손익	(17,879,093)	(17,879,093)	(11,994,514)	(11,994,514)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(17,879,093)	(17,879,093)	(11,994,514)	(11,994,514)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(17,879,093)	(17,879,093)	(11,994,514)	(11,994,514)

총포괄손익	17,552,581	17,552,581	44,697,267	44,697,267

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,950.0	1,950.0	3,114.0	3,114.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	93,675,832	448,413,185	1,310,415,733

분기순이익(손실)	0	0	0	0	56,691,781	56,691,781

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(11,994,514)	0	(11,994,514)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(31,855,773)	(31,855,773)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	81,681,318	473,249,193	1,323,257,227

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	89,163,033	520,566,851	1,378,056,600

분기순이익(손실)	0	0	0	0	35,431,674	35,431,674

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(17,879,093)	0	(17,879,093)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(7,041,579)	0	0	(7,041,579)

2024.03.31 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(83,162,648)	71,283,940	543,256,216	1,375,825,293

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	133,672,261	(24,172,429)

영업에서 창출된 현금흐름	138,241,728	(11,475,181)

분기순이익(손실)	35,431,674	56,691,781

조정항목	102,810,054	(68,166,962)

이자수취	2,581,556	3,284,623

이자지급(영업)	(6,971,756)	(5,515,973)

법인세환급(납부)	(179,267)	(10,465,898)

투자활동현금흐름	(72,566,286)	(15,335,060)

단기금융상품의 처분	6,521,762	60,000,000

장기금융상품의 처분	0	3,251

유형자산의 처분	552,731	212,447

단기기타채권의 감소	0	1,438,667

장기기타채권의 감소	779	333,400

단기금융상품의 취득	(34,389,390)	(50,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(3,450)

장기기타채권의 증가	(12,682)	(3,034,115)

유형자산의 취득	(41,747,522)	(17,635,686)

무형자산의 취득	(3,491,964)	(2,343,874)

지분법적용 투자지분의 취득	0	(4,305,700)

재무활동현금흐름	(9,256,754)	149,046,481

단기금융부채의 증가	65,508,912	168,352,691

장기금융부채의 증가	0	30,000,000

단기금융부채의 감소	(66,246,714)	(47,259,812)

리스부채의 지급	(1,477,373)	(2,046,398)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,041,579)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(874)	(40,972)

현금및현금성자산의순증가(감소)	51,848,347	109,498,020

기초현금및현금성자산	149,414,246	59,766,642

기말현금및현금성자산	201,262,593	169,264,662