HD건설기계 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	1,147,621,121	953,511,063

현금및현금성자산	576,836,201	161,224,026

단기금융상품	20,000,000	145,036,205

매출채권 및 기타채권	265,480,252	269,680,595

재고자산	269,205,510	364,496,755

매각예정유동자산	4,335,363

파생상품자산	2,328,061	3,175,013

기타유동자산	8,295,442	9,898,469

당기법인세자산	1,140,292

비유동자산	1,027,488,764	1,002,598,289

종속기업투자	403,755,535	403,755,535

장기금융자산	3,002,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	1,987,741	1,955,734

유형자산	504,624,429	480,804,652

무형자산	109,994,761	109,165,644

사용권자산	4,124,298	6,914,724

자산총계	2,175,109,885	1,956,109,352

부채

유동부채	646,991,762	581,689,949

단기금융부채	449,896,783	374,706,708

단기리스부채	2,763,301	4,074,226

매입채무 및 기타채무	162,309,625	165,364,436

계약부채	8,980,295	14,076,515

유동충당부채	20,733,233	22,704,913

파생상품부채	287,598

미지급법인세	190,927	763,151

기타유동부채	1,830,000

비유동부채	449,661,916	300,815,360

장기금융부채	390,349,177	245,739,602

장기리스부채	1,466,010	2,933,021

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	21,609,937	21,903,379

확정급여부채	12,290,586	6,211,703

비유동충당부채	8,923,748	6,298,908

이연법인세부채	14,997,458	17,703,747

부채총계	1,096,653,678	882,505,309

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	668,166,621	668,166,621

자본조정	(40,453,358)	(40,453,358)

기타포괄손익누계액	62,964,458	63,829,675

이익잉여금(결손금)	289,274,521	283,557,140

자본총계	1,078,456,207	1,073,604,043

자본과부채총계	2,175,109,885	1,956,109,352

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	400,502,439	1,273,963,987	416,428,148	1,612,940,195

매출원가	353,059,493	1,111,266,061	359,376,838	1,390,926,366

매출총이익	47,442,946	162,697,926	57,051,310	222,013,829

판매비와관리비	46,257,431	135,082,176	48,888,033	169,145,435

영업이익(손실)	1,185,515	27,615,750	8,163,277	52,868,394

금융수익	13,312,357	47,885,372	19,811,116	53,242,112

금융비용	23,620,441	60,961,679	14,631,967	44,878,894

기타영업외수익	572,565	2,056,398	2,348,701	3,664,610

기타영업외비용	(136,830)	4,675,955	3,918,462	29,021,334

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,413,174)	11,919,886	11,772,665	35,874,888

법인세비용	1,746,705	6,207,733	2,976,650	11,427,307

당기순이익(손실)	(10,159,879)	5,712,153	8,796,015	24,447,581

기타포괄손익	158,722	(859,989)	(485,205)	(2,973,758)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	158,722	(859,989)	(485,205)	(2,973,758)

파생상품평가손익	158,722	(859,989)	(485,205)	(2,973,758)

총포괄손익	(10,001,157)	4,852,164	8,310,810	21,473,823

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(533)	300	462	1,282

자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,135	1,119,504,712

당기순이익(손실)	24,447,581	24,447,581

기타포괄손익	(2,973,758)	(2,973,758)

배당금지급	16,429,647	16,429,647

이익잉여금 전환	(200,000,000)	200,000,000

토지재평가차액	(3,555,397)	3,555,397

증자비용 환급	200,517	200,517

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)

2019.09.30 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	59,314,283	325,453,465	1,110,984,976

2020.01.01 (기초자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	63,829,675	283,557,140	1,073,604,043

당기순이익(손실)	5,712,153	5,712,153

기타포괄손익	(859,989)	(859,989)

배당금지급

이익잉여금 전환

토지재평가차액	(5,228)	5,228

증자비용 환급

자기주식 거래로 인한 증감

2020.09.30 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	62,964,458	289,274,521	1,078,456,207

현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	128,725,284	231,613,750

당기순이익(손실)	5,712,153	24,447,581

조정항목	134,837,585	223,772,627

이자의 수취	5,368,151	7,025,682

이자의 지급	(14,353,600)	(13,744,616)

배당금수취(영업)	7,512,972

법인세의 지급	(10,351,977)	(9,887,524)

투자활동현금흐름	72,251,686	(230,678,607)

단기금융자산의 감소	130,143,290

장기금융자산의 감소	16,571	13,831

유형자산의 처분	253,902	107,296

무형자산의 처분	1,138,346

매각예정자산의 선수금 수취	1,830,000

기타채권의 감소	3,672	231,267

단기대여금의 감소	3,606,343	3,201,343

단기금융자산의 증가	(5,000,000)	(15,000,000)

장기금융자산의 증가	(3,016,810)	(14,145)

장기기타채권의 증가	(35,883)	(30,441)

단기대여금의 증가	(15,230,197)

유형자산의 취득	(42,593,556)	(67,804,510)

무형자산의 취득	(12,955,843)	(44,780,549)

종속기업투자의 증가	(2,510,848)

물적분할	(90,000,000)

재무활동현금흐름	215,080,877	15,257,484

단기금융부채의 증가	361,432,390	114,936,691

장기금융부채의 증가	279,238,170	164,590,560

단기금융부채의 감소	(422,248,599)	(229,171,669)

장기금융부채의 감소	(1,250,000)

리스부채의 감소	(3,341,084)	(3,854,539)

법인설립비용의 환급	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

배당금지급	(16,429,647)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(445,672)	32,051

현금및현금성자산의순증가(감소)	415,612,175	16,224,678

기초현금및현금성자산	161,224,026	270,475,280

기말현금및현금성자산	576,836,201	286,699,958