HD건설기계 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 반기말 2020.06.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	1,324,324,586	953,511,063

현금및현금성자산	669,370,942	161,224,026

단기금융상품	15,000,000	145,036,205

매출채권 및 기타채권	311,188,341	269,680,595

재고자산	314,134,118	364,496,755

매각예정유동자산	4,335,363

파생상품자산	2,292,052	3,175,013

기타유동자산	8,003,770	9,898,469

비유동자산	1,019,115,456	1,002,598,289

종속기업투자	403,755,535	403,755,535

장기금융자산	3,002,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	2,459,823	1,955,734

유형자산	494,756,295	480,804,652

무형자산	110,112,783	109,165,644

사용권자산	5,029,020	6,914,724

자산총계	2,343,440,042	1,956,109,352

부채

유동부채	800,061,147	581,689,949

단기금융부채	560,896,302	374,706,708

단기리스부채	3,198,055	4,074,226

매입채무 및 기타채무	191,104,956	165,364,436

계약부채	16,024,038	14,076,515

선수금

유동충당부채	21,406,514	22,704,913

파생상품부채	460,986

미지급법인세	5,140,296	763,151

기타유동부채	1,830,000

비유동부채	454,921,531	300,815,360

장기금융부채	397,747,872	245,739,602

장기리스부채	1,938,536	2,933,021

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	21,735,590	21,903,379

확정급여부채	10,732,635	6,211,703

비유동충당부채	8,429,599	6,298,908

이연법인세부채	14,312,299	17,703,747

부채총계	1,254,982,678	882,505,309

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	668,166,621	668,166,621

자본조정	(40,453,358)	(40,453,358)

기타포괄손익누계액	62,805,736	63,829,675

이익잉여금(결손금)	299,434,400	283,557,140

자본총계	1,088,457,364	1,073,604,043

자본과부채총계	2,343,440,042	1,956,109,352

포괄손익계산서
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	364,482,247	873,461,549	591,994,137	1,196,512,046

매출원가	310,634,571	758,206,569	511,566,166	1,031,549,528

매출총이익	53,847,676	115,254,980	80,427,971	164,962,518

판매비와관리비	41,089,762	88,824,745	67,435,499	120,257,402

영업이익(손실)	12,757,914	26,430,235	12,992,472	44,705,116

금융수익	10,253,011	39,035,116	19,662,931	33,589,803

금융비용	18,083,196	41,803,338	19,059,613	30,405,733

기타영업외수익	704,350	1,483,833	929,859	1,315,909

기타영업외비용	2,197,417	4,812,786	19,219,254	25,102,872

법인세비용차감전순이익(손실)	3,434,662	20,333,060	(4,693,605)	24,102,223

법인세비용	732,810	4,461,028	1,325,453	8,450,658

당기순이익(손실)	2,701,852	15,872,032	(6,019,058)	15,651,565

기타포괄손익	2,462,610	(1,018,711)	(41,972)	(2,488,553)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	2,462,610	(1,018,711)	(41,972)	(2,488,553)

파생상품평가손익	2,462,610	(1,018,711)	(41,972)	(2,488,553)

총포괄손익	5,164,462	14,853,321	(6,061,030)	13,163,012

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	142	833	(316)	820

자본변동표
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,135	1,119,504,712

당기순이익(손실)	15,651,565	15,651,565

기타포괄손익	(2,488,553)	(2,488,553)

배당금지급	(16,429,647)	(16,429,647)

이익잉여금 전환	(200,000,000)	200,000,000

토지재평가차액	(3,555,397)	3,555,397

증자비용 환급	200,517	200,517

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)

2019.06.30 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	59,799,488	316,657,450	1,102,674,166

2020.01.01 (기초자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	63,829,675	283,557,140	1,073,604,043

당기순이익(손실)	15,872,032	15,872,032

기타포괄손익	(1,018,711)	(1,018,711)

배당금지급

이익잉여금 전환

토지재평가차액	(5,228)	5,228

증자비용 환급

자기주식 거래로 인한 증감

2020.06.30 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	62,805,736	299,434,400	1,088,457,364

현금흐름표
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	70,077,292	118,355,256

당기순이익(손실)	15,872,032	15,651,565

조정항목	54,143,761	112,519,005

이자의 수취	3,577,906	4,827,303

이자의 지급	(7,879,283)	(10,838,136)

배당금수취(영업)	7,512,972

법인세의 지급	(3,150,096)	(3,804,481)

투자활동현금흐름	104,129,631	(189,266,780)

단기금융자산의 감소	130,143,290

장기금융자산의 감소	12,951	8,678

유형자산의 처분	192,086	107,296

무형자산의 처분	354,746

매각예정자산의 선수금 수취	1,830,000

기타채권의 감소	259	192,974

단기대여금의 감소	3,606,055	1,343

단기금융자산의 증가	(5,000,000)

장기금융자산의 증가	(3,013,155)	(8,915)

장기기타채권의 증가	(33,300)

단기대여금의 증가	(5,730,197)

유형자산의 취득	(19,780,576)	(47,706,111)

무형자산의 취득	(8,827,979)	(38,975,746)

종속기업투자의 증가	(2,510,848)

물적분할	(90,000,000)

재무활동현금흐름	333,939,990	14,409,716

단기금융부채의 증가	234,180,217	81,610,479

장기금융부채의 증가	279,238,170	34,979,880

단기금융부채의 감소	(177,249,963)	(69,476,140)

리스부채의 감소	(2,228,434)	(2,710,945)

법인설립비용의 환급	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

배당금지급	(16,429,646)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3

현금및현금성자산의순증가(감소)	508,146,916	(56,501,808)

기초현금및현금성자산	161,224,026	270,475,280

기말현금및현금성자산	669,370,942	213,973,472