HD건설기계 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 반기말 2018.06.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 2 기 반기말	제 1 기말

자산

유동자산	1,233,817,435	1,262,603,621

현금및현금성자산	268,076,460	403,463,835

매출채권 및 기타채권	471,741,051	399,761,926

재고자산	475,314,644	454,486,873

파생상품자산	772,157	508,985

기타유동자산	17,913,123	4,382,002

비유동자산	869,609,586	641,546,471

종속기업투자	298,722,121	77,122,121

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	1,825,426	1,994,681

유형자산	480,100,697	466,070,560

무형자산	88,959,342	96,357,109

자산총계	2,103,427,021	1,904,150,092

부채

유동부채	596,306,930	616,620,930

단기금융부채	347,892,403	382,738,780

매입채무 및 기타채무	220,996,362	205,739,173

선수금	16,879,556

계약부채	13,530,271

파생상품부채	2,001,843

미지급법인세	11,886,051	11,263,421

비유동부채	382,804,117	201,358,667

장기금융부채	322,979,429	148,457,371

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

확정급여부채	8,762,038	5,306,011

장기충당부채	22,204,569	19,014,616

이연법인세부채	28,833,081	28,555,669

부채총계	979,111,047	817,979,597

자본

자본금	49,381,475	49,381,475

자본잉여금	917,607,116	917,607,116

자본조정	(12,431,239)	(12,431,239)

기타포괄손익누계액	64,328,766	65,646,678

이익잉여금(결손금)	105,429,856	65,966,465

자본총계	1,124,315,974	1,086,170,495

자본과부채총계	2,103,427,021	1,904,150,092

포괄손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	720,018,244	1,394,756,180	664,374,463	664,374,463

매출원가	630,787,789	1,232,400,434	533,124,167	533,124,167

매출총이익	89,230,455	162,355,746	131,250,296	131,250,296

판매비와관리비	51,315,945	99,651,957	74,217,773	74,217,773

영업이익(손실)	37,914,510	62,703,789	57,032,523	57,032,523

금융수익	18,173,866	31,016,176	20,920,225	20,920,225

금융비용	16,571,505	31,456,570	19,154,849	19,154,849

기타영업외수익	835,859	1,717,383	897,959	897,959

기타영업외비용	4,966,981	7,347,514	3,838,168	3,838,168

법인세비용차감전순이익(손실)	35,385,749	56,633,264	55,857,690	55,857,690

법인세비용	9,111,344	13,837,426	13,614,252	13,614,252

당기순이익(손실)	26,274,405	42,795,838	42,243,438	42,243,438

기타포괄손익	(1,423,034)	(1,317,912)	(1,852,658)	(1,852,658)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(1,423,034)	(1,317,912)	(1,739,030)	(1,739,030)

파생상품평가손익	(1,423,034)	(1,317,912)	(1,739,030)	(1,739,030)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	(113,628)	(113,628)

보험수리적손익	0	0	(113,628)	(113,628)

총포괄손익	24,851,371	41,477,926	40,390,780	40,390,780

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,674	4,356	11,885	11,885

자본변동표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.04.01 (기초자본)	17,920,230	573,139,891	66,956,781	658,016,902

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)

당기순이익(손실)	42,243,438	42,243,438

파생상품평가손익	(1,739,030)	(1,739,030)

보험수리적손익	(113,628)	(113,628)

법인설립비용	(148,313)	(148,313)

자기주식 거래로 인한 증감	(12,431,239)	(12,431,239)

2017.06.30 (기말자본)	17,920,230	572,991,578	(12,431,239)	65,217,751	42,129,810	685,828,130

2018.01.01 (기초자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	65,646,678	65,966,465	1,086,170,495

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(3,332,447)	(3,332,447)

당기순이익(손실)	42,795,838	42,795,838

파생상품평가손익	(1,317,912)	(1,317,912)

보험수리적손익

법인설립비용

자기주식 거래로 인한 증감

2018.06.30 (기말자본)	49,381,475	917,607,116	(12,431,239)	64,328,766	105,429,856	1,124,315,974

현금흐름표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

영업활동현금흐름	(19,561,090)	6,544,482

당기순이익(손실)	42,795,838	42,243,440

조정항목	(46,723,770)	(32,022,967)

이자의 수취	2,864,353	352,625

이자의 지급	(7,044,807)	(3,975,046)

법인세의 지급	(11,452,704)	(53,570)

투자활동현금흐름	(254,463,665)	(25,801,960)

장기금융자산의 감소	4,353	3,964

유형자산의 처분	1,307,489

장기기타채권의 감소	240,000

단기대여금의 감소	1,411,016

단기금융자산의 증가	(17,435,880)

장기금융자산의 증가	(4,690)	(6,140)

장기기타채권의 증가	(69,000)	(53,977)

유형자산의 취득	(26,328,484)	(3,663,339)

무형자산의 취득	(9,424,349)	(4,646,588)

종속기업투자의 증가	(221,600,000)

재무활동현금흐름	138,636,807	(58,815,539)

단기금융부채의 증가	40,459,587	18,378,792

단기금융부채의 감소	(81,293,340)	(64,614,779)

장기금융부채의 증가	179,470,560

법인설립비용	(148,313)

자기주식의 취득	(12,431,239)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	573	76,340

현금및현금성자산의순증가(감소)	(135,387,375)	(77,996,677)

기초현금및현금성자산	403,463,835	252,113,640

기말현금및현금성자산	268,076,460	174,116,963

※ 제1기 는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.