HD건설기계 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,047,816,693	1,123,283,903

현금및현금성자산	23,900,073	149,414,246

유동 금융자산	43,007,449	30,000,000

매출채권 및 기타유동채권	605,019,298	526,075,878

유동재고자산	355,555,340	387,033,998

유동파생상품자산	877,210	15,186,084

기타유동자산	19,457,323	15,573,697

비유동자산	1,308,531,826	1,220,488,731

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	493,670,921	493,670,921

비유동 금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,644,451	9,653,798

유형자산	710,213,742	630,137,003

무형자산	66,138,096	62,183,864

사용권자산	9,452,249	10,749,562

비유동 순확정급여자산	10,039,534	12,691,583

기타비유동금융자산	1,370,833	1,400,000

자산총계	2,356,348,519	2,343,772,634

부채

유동부채	653,117,269	521,823,564

단기금융부채	276,368,848	235,173,965

유동 리스부채	6,048,246	4,972,828

매입채무 및 기타유동채무	256,739,372	191,588,351

유동계약부채	38,961,012	39,310,769

유동충당부채	33,069,641	30,852,827

유동파생상품부채	21,989,220	794,182

당기법인세부채	19,940,930	19,130,642

비유동부채	329,210,261	443,892,470

장기금융부채	258,422,868	348,699,616

비유동 리스부채	3,510,668	5,683,321

장기매입채무 및 기타비유동채무	492,981	492,981

비유동계약부채	19,513,540	19,797,489

비유동충당부채	31,442,560	39,907,854

이연법인세부채	15,827,644	29,311,209

부채총계	982,327,530	965,716,034

자본

자본금	94,235,480	98,503,965

자본잉여금	745,943,820	745,943,820

자본조정	(93,329,278)	(76,121,069)

기타포괄손익누계액	62,619,239	89,163,033

이익잉여금(결손금)	564,551,728	520,566,851

자본총계	1,374,020,989	1,378,056,600

자본과부채총계	2,356,348,519	2,343,772,634

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	545,629,182	1,140,643,959	725,843,357	1,444,278,797

매출원가	445,217,127	925,659,702	585,268,482	1,179,136,451

매출총이익	100,412,055	214,984,257	140,574,875	265,142,346

판매비와관리비	66,428,357	144,140,062	69,549,071	134,723,744

영업이익(손실)	33,983,698	70,844,195	71,025,804	130,418,602

금융수익	20,677,486	45,323,640	24,133,446	60,679,918

금융원가	20,757,299	37,151,264	21,769,278	44,749,869

기타이익	2,194,927	2,616,452	779,533	2,031,699

기타손실	3,453,954	6,458,713	2,624,605	5,161,302

법인세비용차감전순이익(손실)	32,644,858	75,174,310	71,544,900	143,219,048

법인세비용(수익)	11,349,346	18,447,124	23,477,692	38,460,060

반기순이익(손실)	21,295,512	56,727,186	48,067,208	104,758,988

기타포괄손익	(8,664,701)	(26,543,794)	(2,105,920)	(14,100,434)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(8,664,701)	(26,543,794)	(2,105,920)	(14,100,434)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(8,664,701)	(26,543,794)	(2,105,920)	(14,100,434)

총포괄손익	12,630,811	30,183,392	45,961,288	90,658,554

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,187.0	3,142.0	2,641.0	5,755.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	93,675,832	448,413,185	1,310,415,733

반기순이익(손실)	0	0	0	0	104,758,988	104,758,988

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(14,100,434)	0	(14,100,434)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(31,855,773)	(31,855,773)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

2023.06.30 (기말자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	79,575,398	521,316,400	1,369,218,514

2024.01.01 (기초자본)	98,503,965	745,943,820	(76,121,069)	89,163,033	520,566,851	1,378,056,600

반기순이익(손실)	0	0	0	0	56,727,186	56,727,186

현금흐름위험회피의 세후차익(차손)	0	0	0	(26,543,794)	0	(26,543,794)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(12,742,309)	(12,742,309)

자기주식의 취득	0	0	(21,476,694)	0	0	(21,476,694)

자기주식 소각	(4,268,485)	0	4,268,485	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	94,235,480	745,943,820	(93,329,278)	62,619,239	564,551,728	1,374,020,989

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	107,041,106	23,888,821

영업에서 창출된 현금흐름	135,161,873	56,556,707

반기순이익(손실)	56,727,186	104,758,988

조정항목	78,434,687	(48,202,281)

이자수취	8,497,528	6,560,660

이자지급(영업)	(13,737,302)	(13,580,711)

법인세환급(납부)	(22,880,993)	(25,647,835)

투자활동현금흐름	(144,411,387)	8,032,627

단기금융상품의 처분	36,705,794	125,000,000

장기금융상품의 처분	7,650	9,846

유형자산의 처분	577,131	473,729

단기기타채권의 감소	0	1,438,667

장기기타채권의 감소	4,453	390,117

단기금융상품의 취득	(49,514,715)	(65,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,070)	(10,490)

장기기타채권의 증가	(81,337)	(3,082,030)

유형자산의 취득	(98,408,343)	(43,160,275)

무형자산의 취득	(6,215,950)	(3,721,237)

단기대여금의 증가	(13,700,000)	0

장기대여금의 증가	(13,778,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	(4,305,700)

재무활동현금흐름	(88,146,660)	26,889,524

단기금융부채의 증가	83,389,637	223,084,741

장기금융부채의 증가	119,503,508	259,601,860

단기금융부채의 감소	(203,133,654)	(339,895,550)

장기금융부채의 감소	(50,000,000)	(80,000,000)

리스부채의 지급	(3,687,731)	(4,048,011)

배당금지급	(12,741,726)	(31,853,516)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(21,476,694)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,768	(81,337)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(125,514,173)	58,729,635

기초현금및현금성자산	149,414,246	59,766,642

기말현금및현금성자산	23,900,073	118,496,277