HD건설기계 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	955,819,283	953,511,063

현금및현금성자산	274,826,571	161,224,026

단기금융상품	15,000,000	145,036,205

매출채권 및 기타채권	355,804,490	269,680,595

재고자산	300,345,411	364,496,755

파생상품자산	1,148,320	3,175,013

기타유동자산	8,694,491	9,898,469

비유동자산	1,010,815,980	1,002,598,289

종속기업투자	403,755,535	403,755,535

장기금융자산	2,000	2,000

장기매출채권 및 기타채권	2,438,353	1,955,734

유형자산	487,047,623	480,804,652

무형자산	111,632,039	109,165,644

사용권자산	5,940,430	6,914,724

자산총계	1,966,635,263	1,956,109,352

부채

유동부채	605,967,609	581,689,949

단기금융부채	357,069,055	374,706,708

단기리스부채	3,682,156	4,074,226

매입채무 및 기타채무	205,657,377	165,364,436

계약부채	9,753,661	14,076,515

선수금

유동충당부채	22,667,452	22,704,913

파생상품부채	2,566,078

미지급법인세	4,571,830	763,151

비유동부채	277,374,752	300,815,360

장기금융부채	222,062,344	245,739,602

장기리스부채	2,364,013	2,933,021

장기매입채무 및 기타채무	25,000	25,000

장기계약부채	21,777,726	21,903,379

확정급여부채	8,596,030	6,211,703

비유동충당부채	7,542,021	6,298,908

이연법인세부채	15,007,618	17,703,747

부채총계	883,342,361	882,505,309

자본

자본금	98,503,965	98,503,965

자본잉여금	668,166,621	668,166,621

자본조정	(40,453,358)	(40,453,358)

기타포괄손익누계액	60,348,354	63,829,675

이익잉여금(결손금)	296,727,320	283,557,140

자본총계	1,083,292,902	1,073,604,043

자본과부채총계	1,966,635,263	1,956,109,352

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	508,979,302	508,979,302	604,517,909	604,517,909

매출원가	447,571,998	447,571,998	519,983,362	519,983,362

매출총이익	61,407,304	61,407,304	84,534,547	84,534,547

판매비와관리비	47,734,983	47,734,983	52,821,902	52,821,902

영업이익(손실)	13,672,321	13,672,321	31,712,645	31,712,645

금융수익	30,664,428	30,664,428	15,497,760	15,497,760

금융비용	25,602,466	25,602,466	12,917,009	12,917,009

기타영업외수익	779,483	779,483	386,051	386,051

기타영업외비용	2,615,369	2,615,369	5,883,618	5,883,618

법인세비용차감전순이익(손실)	16,898,397	16,898,397	28,795,829	28,795,829

법인세비용	3,728,217	3,728,217	7,125,206	7,125,206

당기순이익(손실)	13,170,180	13,170,180	21,670,623	21,670,623

기타포괄손익	(3,481,321)	(3,481,321)	(2,446,581)	(2,446,581)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 세후기타포괄손익	(3,481,321)	(3,481,321)	(2,446,581)	(2,446,581)

파생상품평가손익	(3,481,321)	(3,481,321)	(2,446,581)	(2,446,581)

총포괄손익	9,688,859	9,688,859	19,224,042	19,224,042

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	691	691	1,134	1,134

자본변동표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	98,503,965	867,966,104	(26,688,930)	65,843,438	113,880,135	1,119,504,712

당기순이익(손실)	21,670,623	21,670,623

기타포괄손익	(2,446,581)	(2,446,581)

배당금지급	16,429,647	16,429,647

이익잉여금 전환	(200,000,000)	200,000,000

증자비용 환급	200,517	200,517

자기주식 거래로 인한 증감	(13,764,428)	(13,764,428)

2019.03.31 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	63,396,857	319,121,111	1,108,735,196

2020.01.01 (기초자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	63,829,675	283,557,140	1,073,604,043

당기순이익(손실)	13,170,180	13,170,180

기타포괄손익	(3,481,321)	(3,481,321)

배당금지급

이익잉여금 전환

증자비용 환급

자기주식 거래로 인한 증감

2020.03.31 (기말자본)	98,503,965	668,166,621	(40,453,358)	60,348,354	296,727,320	1,083,292,902

현금흐름표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	41,706,383	2,379,612

당기순이익(손실)	13,170,180	21,670,623

조정항목	32,214,042	(15,643,092)

이자의 수취	1,844,635	2,450,729

이자의 지급	(4,018,256)	(5,693,179)

법인세의 지급	(1,504,218)	(405,469)

투자활동현금흐름	117,474,397	(43,215,862)

단기금융자산의 감소	130,145,115

장기금융자산의 감소

유형자산의 처분	168,828	47,502

무형자산의 처분	272,500

장기기타채권의 감소	36,800

단기대여금의 감소	3,606,055

단기금융자산의 증가	(1,860)

장기금융자산의 증가

장기기타채권의 증가	(2,874)

단기대여금의 증가	(2,128,854)

유형자산의 취득	(10,528,798)	(5,906,753)

무형자산의 취득	(5,912,069)	(33,026,209)

종속기업투자의 증가	(2,510,848)

물적분할

재무활동현금흐름	(45,577,127)	20,862,042

단기금융부채의 증가	30,166,076	27,787,516

단기금융부채의 감소	(74,628,114)	(26,867,728)

장기금융부채의 증가	34,979,880

장기금융부채의 감소

리스부채의 감소	(1,115,089)	(1,473,714)

법인설립비용의 환급	200,516

자기주식의 취득	(13,764,428)

배당금지급

신주발행비용

유상증자

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,108)	595

현금및현금성자산의순증가(감소)	113,602,545	(19,973,613)

기초현금및현금성자산	161,224,026	270,475,280

기말현금및현금성자산	274,826,571	250,501,667