HD현대 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항 ·해당사항 없음

나. 대손충당금의 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	계 정 과 목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 1 기분기	매출채권 및 기타채권	2,453,462	(119,837)	4.88%

미 청 구 공 사	40,853	-	0.00%

기 타 유 동 자 산	214,649	-	0.00%

장기매출채권 및 기타채권	123,914	(405)	0.32%

장 기 미 청 구 공 사	-	-	0.00%

2) 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	제 1 기 분기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	726

2. 순대손처리액	119,572

3. 대손상각비 계상(환입)액	(56)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	120,242

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권등에 대한 대손충당금을 과거 대손경험율과 개별적인 판단에 의한 대손예상액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.한편 개별판단에 의한 대손충당금 설정은 대손경험율에 불구하고 다음의 사유가 발생한 경우에는 회수가능성을 검토후 미회수가 예상되는 경우에는 대손충당금을 추가로 설정하고 있습니다.① 수표ㆍ어음이 부도가 난 경우② 회사정리법 및 화의법에 의한 채권③ 자본잠식 상태이거나 영업손실이 나는 거래처에 대한 채권④ 기타 개별 판단이 필요한 채권 4) 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

매출채권 및 기타채권
(장기 포함)	2,459,757	159,719	117,314	96,088	2,832,878

구성비율	86.83%	5.64%	4.14%	3.39%	100.00%

※ 6월 이하 매출채권 및 기타채권매출에는 회수기일 미도래 채권이 포함됩니다.

다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사 업 부 문	계 정 과 목	제 1 기 반기	비고

로봇 부문	상 품	3,086	-

제 품	5,241

재 공 품	47,537

원 재 료	11,804

저 장 품	-

미 착 품	160

반 제 품	-

소 계	67,828

정유 부문	상 품	36,454

제 품	257,853

재 공 품	161,078

원 재 료	433,486

저 장 품	29,238

미 착 품	969,260

반 제 품	-

소 계	1,887,369

건설기계 부문	상 품	207,657

제 품	128,404

재 공 품	38,675

원 재 료	134,034

저 장 품	-

미 착 품	89,706

반 제 품	-

소 계	598,476

전기전자 부문	상 품	-

제 품	30,855

재 공 품	257,280

원 재 료	36,485

저 장 품	31

미 착 품	11,488

반 제 품	-

소 계	336,139

기 타	상 품	81,658

제 품	-

재 공 품	-

원 재 료	-

저 장 품	-

미 착 품	194

반 제 품	-

합 계	81,852

합 계	상 품	328,855

제 품	422,353

재 공 품	504,570

원 재 료	615,809

저 장 품	29,269

미 착 품	1,070,808

반 제 품	-

합 계	2,971,664

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	15.1

2) 재고자산의 실사내용① 실사일자- 매년 12월에 정기재고조사 실시- 정기재고조사 기준일인 11월말과 대차대조표일 사이의 변동분에 대하여는 외부 감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검.② 실사방법 - 회사는 12월에 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여 는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인함.③ 장기체화재고 등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음.

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	평가충당금	기말잔액	비 고

재고자산	3,012,283	40,619	2,971,664	-

라. 공정가치평가 내역1) 비파생금융자산

연결실체는 비파생금융자산을 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

비파생금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 당기손익인식금융자산

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.

② 만기보유금융자산

만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

③ 대여금 및 수취채권

지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

④ 매도가능금융자산매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다.

⑤ 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

⑥ 금융자산과 부채의 상계

금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 비파생금융부채

연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

① 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

② 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

③ 금융부채의 제거금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에 한하여 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.

3) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

(1) 위험회피회계연결실체는 환율위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑 등 의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또 는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한, 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.① 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 연결포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다.

회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

② 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(2) 기타 파생상품

위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가 치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4) 범주별 금융상품

(1) 공정가치와 장부금액당분기말 현재 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위:백만원)

구 분	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산:

당기손익인식금융자산	1,469	1,469

파생상품자산	26,797	26,797

소 계	28,266	28,266

상각후원가로 인식된 자산:

매도가능금융자산(*)	5,467	5,467

대여금및수취채권	2,712,636	2,712,636

소 계	2,718,103	2,718,103

공정가치로 인식된 부채:

파생상품부채	31,685	31,685

상각후원가로 인식된 부채:

차입금	3,675,249	3,675,249

사채	2,785,566	2,785,566

매입채무및기타채무	2,394,036	2,394,036

금융리스부채	12	12

소 계	8,854,863	8,854,863

금융부채 합계	8,886,548	8,886,548

(*) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가하였습니다. (2) 공정가치 서열체계

연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위:백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

당기손익인식금융자산	-	1,469	-	1,469

파생상품자산	-	26,797	-	26,797

파생상품부채	-	31,685	-	31,685

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위:백만원)

구 분	금 액	가치평가기법	투입변수

당기손익인식금융자산:

파생상품	1,469	현금흐름할인모형 등	통화선도가격, 할인율 등

파생상품자산:

파생상품	26,797	현금흐름할인모형 등	통화선도가격, 할인율 등

파생상품부채:

파생상품	31,685	현금흐름할인모형 등	통화선도가격, 할인율 등

마. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

현대로보틱스㈜	회사채	공모	2015.03.03	180,000	2.45	AA (한국신용평가 外)	2018.03.03	미상환	한국투자증권

현대로보틱스㈜	회사채	공모	2015.03.03	70,000	3.05	AA (한국신용평가 外)	2022.03.03	미상환	한국투자증권

현대로보틱스㈜	회사채	사모	2017.02.24	50,000	3.77	A0 (한국기업평가 外)	2018.08.24	미상환	KB증권

현대로보틱스㈜	회사채	사모	2017.02.24	100,000	3.99	A0 (한국기업평가 外)	2019.02.24	미상환	미래에셋대우증권

현대로보틱스㈜	전자단기사채	사모	2017.06.09	150,000	2.75	A2- (한국신용평가 外)	2017.09.08	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.01.29	10,000	2.09	A1(한국신용평가外)	2015.02.09	상환	신영증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.01.29	30,000	2.09	A1(한국신용평가外)	2015.02.10	상환	신영증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.01.30	40,000	2.10	A1(한국신용평가外)	2015.02.11	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.02	30,000	2.08	A1(한국신용평가外)	2015.02.13	상환	삼성증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.05	10,000	2.05	A1(한국신용평가外)	2015.02.06	상환	삼성증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.13	20,000	2.06	A1(한국신용평가外)	2015.02.17	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.13	10,000	2.11	A1(한국신용평가外)	2015.02.24	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.26	40,000	2.10	A1(한국신용평가外)	2015.03.09	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.27	30,000	2.09	A1(한국신용평가外)	2015.03.11	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.02.27	20,000	2.10	A1(한국신용평가外)	2015.03.16	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.02	50,000	2.06	A1(한국신용평가外)	2015.03.03	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.10	30,000	2.03	A1(한국신용평가外)	2015.03.24	상환	삼성증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.16	20,000	1.80	A1(한국신용평가外)	2015.03.26	상환	신영증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.17	20,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.03.27	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.19	40,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.03.27	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.03.19	40,000	1.80	A1(한국신용평가外)	2015.04.01	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.23	47,000	1.77	A1(한국신용평가外)	2015.07.01	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.23	20,000	1.77	A1(한국신용평가外)	2015.07.01	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.23	20,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.07.10	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.24	40,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.07.03	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.24	50,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.07.03	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.25	30,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.07.03	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.26	40,000	1.69	A1(한국신용평가外)	2015.07.01	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.26	30,000	1.69	A1(한국신용평가外)	2015.07.01	상환	신영증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.29	40,000	1.69	A1(한국신용평가外)	2015.07.08	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.06.30	30,000	1.65	A1(한국신용평가外)	2015.07.09	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	20,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.09.03	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	30,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.09.03	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	40,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.09.04	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	20,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.09.04	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	20,000	1.63	A1(한국신용평가外)	2015.09.08	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.28	50,000	1.63	A1(한국신용평가外)	2015.09.08	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.31	10,000	1.63	A1(한국신용평가外)	2015.09.01	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.31	30,000	1.66	A1(한국신용평가外)	2015.09.08	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.08.31	30,000	1.66	A1(한국신용평가外)	2015.09.08	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.08	30,000	1.65	A1(한국신용평가外)	2015.10.08	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.08	10,000	1.65	A1(한국신용평가外)	2015.10.08	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.08	10,000	1.50	A1(한국신용평가外)	2015.09.09	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.10	30,000	1.66	A1(한국신용평가外)	2015.10.14	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.10	30,000	1.66	A1(한국신용평가外)	2015.10.12	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.16	10,000	1.70	A1(한국신용평가外)	2015.10.16	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.16	30,000	1.70	A1(한국신용평가外)	2015.10.16	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.17	10,000	1.73	A1(한국신용평가外)	2015.10.06	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.17	10,000	1.73	A1(한국신용평가外)	2015.10.19	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.17	20,000	1.73	A1(한국신용평가外)	2015.10.19	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.17	10,000	1.75	A1(한국신용평가外)	2015.11.10	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.18	10,000	1.75	A1(한국신용평가外)	2015.11.11	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.18	10,000	1.75	A1(한국신용평가外)	2015.11.11	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.21	10,000	1.79	A1(한국신용평가外)	2015.10.21	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.21	50,000	1.75	A1(한국신용평가外)	2015.10.01	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.25	10,000	1.74	A1(한국신용평가外)	2015.10.28	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.25	10,000	1.74	A1(한국신용평가外)	2015.10.26	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.09.25	10,000	1.74	A1(한국신용평가外)	2015.10.29	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.10.30	40,000	1.55	A1(한국신용평가外)	2015.11.09	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.11.06	10,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.12.01	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.11.06	10,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2015.12.04	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.11.10	50,000	1.58	A1(한국신용평가外)	2015.11.16	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.11.27	60,000	1.65	A1(한국신용평가外)	2015.12.11	상환	동부증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.11.30	40,000	1.65	A1(한국신용평가外)	2015.12.11	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2015.12.04	60,000	1.22	A1(한국신용평가外)	2015.12.08	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2016.02.26	50,000	1.61	A1(한국신용평가外)	2016.03.04	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2016.09.29	50,000	1.47	A1(한국신용평가外)	2016.10.07	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2016.12.02	20,000	1.33	A1(한국신용평가外)	2016.12.08	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2016.12.02	30,000	1.33	A1(한국신용평가外)	2016.12.09	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.03	30,000	1.35	A1(한국신용평가外)	2017.01.06	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.03	70,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.01.13	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.05	50,000	1.35	A1(한국신용평가外)	2017.01.12	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.13	80,000	1.36	A1(한국신용평가外)	2017.01.20	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.13	30,000	1.36	A1(한국신용평가外)	2017.01.20	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.17	30,000	1.33	A1(한국신용평가外)	2017.01.23	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.26	50,000	1.54	A1(한국신용평가外)	2017.02.06	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.26	20,000	1.54	A1(한국신용평가外)	2017.02.07	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.31	20,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.02.07	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.01.31	50,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.02.09	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.01	80,000	1.31	A1(한국신용평가外)	2017.02.10	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.01	30,000	1.31	A1(한국신용평가外)	2017.02.13	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.02	50,000	1.28	A1(한국신용평가外)	2017.02.13	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.02	70,000	1.33	A1(한국신용평가外)	2017.02.14	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.10	30,000	1.30	A1(한국신용평가外)	2017.02.16	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.14	20,000	1.28	A1(한국신용평가外)	2017.02.16	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.15	40,000	1.28	A1(한국신용평가外)	2017.02.17	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.02.15	20,000	1.28	A1(한국신용평가外)	2017.02.20	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.03	70,000	1.31	A1(한국신용평가外)	2017.03.13	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.03	10,000	1.31	A1(한국신용평가外)	2017.03.14	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.07	30,000	1.15	A1(한국신용평가外)	2017.03.09	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.07	10,000	1.20	A1(한국신용평가外)	2017.03.14	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.07	20,000	1.24	A1(한국신용평가外)	2017.03.17	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.07	50,000	1.25	A1(한국신용평가外)	2017.03.20	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.08	30,000	1.21	A1(한국신용평가外)	2017.03.14	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.10	10,000	1.36	A1(한국신용평가外)	2017.03.16	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.10	10,000	1.37	A1(한국신용평가外)	2017.03.20	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.10	10,000	1.37	A1(한국신용평가外)	2017.03.20	상환	우리종합금융

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.14	10,000	1.30	A1(한국신용평가外)	2017.03.16	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.14	10,000	1.30	A1(한국신용평가外)	2017.03.17	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.03.15	20,000	1.30	A1(한국신용평가外)	2017.03.17	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.05.08	40,000	1.34	A1(한국신용평가外)	2017.05.12	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.25	70,000	1.39	A1(한국신용평가外)	2017.09.04	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.25	40,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.05	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.25	50,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.06	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.25	40,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.08	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.28	40,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.11	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.28	20,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.12	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.28	40,000	1.41	A1(한국신용평가外)	2017.09.14	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.29	50,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.14	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.29	50,000	1.40	A1(한국신용평가外)	2017.09.20	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.08.30	10,000	1.37	A1(한국신용평가外)	2017.09.11	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.04	30,000	1.38	A1(한국신용평가外)	2017.09.22	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.05	20,000	1.35	A1(한국신용평가外)	2017.09.18	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.05	20,000	1.35	A1(한국신용평가外)	2017.09.18	상환	신한은행

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.05	10,000	1.38	A1(한국신용평가外)	2017.09.25	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.08	20,000	1.41	A1(한국신용평가外)	2017.09.19	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.08	20,000	1.49	A1(한국신용평가外)	2017.09.27	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.18	40,000	1.38	A1(한국신용평가外)	2017.09.26	상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.19	40,000	1.36	A1(한국신용평가外)	2017.09.27	상환	KTB투자증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.22	40,000	1.60	A1(한국신용평가外)	2017.10.12	미상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	기업어음증권	사모	2017.09.27	40,000	1.62	A1(한국신용평가外)	2017.10.18	미상환	SK증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2012.10.23	100,000	3.52	AA-(한국신용평가外)	2019.10.23	미상환	한국투자증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.01.27	150,000	3.35	AA-(한국신용평가外)	2018.01.27	미상환	NH투자증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.01.27	50,000	3.59	AA-(한국신용평가外)	2019.01.27	미상환	NH투자증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.06.25	100,000	3.01	AA-(한국신용평가外)	2018.06.25	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.11.21	80,000	2.36	AA-(한국신용평가外)	2017.11.21	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.11.21	160,000	2.59	AA-(한국신용평가外)	2019.11.21	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2014.11.21	60,000	2.94	AA-(한국신용평가外)	2021.11.21	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2015.03.27	70,000	1.98	AA-(한국신용평가外)	2018.03.27	미상환	NH투자증권한국투자증권미래에셋대우증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2015.03.27	190,000	2.20	AA-(한국신용평가外)	2020.03.27	미상환	NH투자증권한국투자증권미래에셋대우증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2015.03.27	140,000	2.53	AA-(한국신용평가外)	2022.03.27	미상환	NH투자증권한국투자증권미래에셋대우증권

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2017.07.07	100,000	2.85	AA-(한국신용평가外)	2024.07.07	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	회사채	공모	2017.07.07	180,000	2.58	AA-(한국신용평가外)	2022.07.07	미상환	NH투자증권신한금융투자

현대오일뱅크(주)	신종자본증권	사모	2015.12.11	225,000	4.79	U-A+(한국기업평가外)	2045.12.11	미상환	NH투자증권미래에셋대우증권

현대중공업㈜	회사채	사모	2017.09.06	65,000	3.50	-	2019.09.06	미상환	삼성증권

현대중공업㈜	신종자본증권	사모	2014.12.15	430,000	4.48	AA- (한국신용평가 外)	2044.12.15	미상환	NH투자증권

현대중공업㈜	회사채	사모	2015.06.29	254,109	0.00	-	2020.06.29	미상환	Merrill Lynch 外

현대중공업㈜	기업어음증권	사모	2016.11.10	50,000	3.55	A2 (한국기업평가 外)	2017.05.11	상환	BNK투자증권

현대중공업㈜	기업어음증권	사모	2016.11.18	50,000	3.55	A2 (한국기업평가 外)	2017.05.18	상환	동부증권

현대중공업㈜	기업어음증권	사모	2016.12.26	20,000	3.62	A2 (한국기업평가 外)	2017.12.22	미상환	IBK투자증권

현대중공업㈜	기업어음증권	사모	2017.01.12	20,000	3.62	A2 (한국기업평가 外)	2018.01.11	미상환	IBK투자증권

현대중공업㈜	기업어음증권	사모	2017.02.01	70,000	3.62	A2 (한국기업평가 外)	2018.01.31	미상환	동부증권

현대건설기계㈜	기업어음증권	사모	2016.11.10	50,000	3.55	A2 (한국기업평가 外)	2017.05.11	상환	BNK투자증권

현대건설기계㈜	회사채	공모	2015.03.03	50,000	2.65	AA (한국신용평가 外)	2020.03.03	미상환	한국투자증권

현대건설기계㈜	회사채	공모	2015.07.23	80,000	2.33	AA- (한국신용평가 外)	2017.07.23	상환	한국투자증권

현대건설기계㈜	회사채	공모	2015.07.23	235,000	2.66	AA- (한국신용평가 外)	2018.07.23	미상환	한국투자증권

현대건설기계㈜	회사채	공모	2015.07.23	90,000	3.26	AA- (한국신용평가 外)	2020.07.23	미상환	한국투자증권

현대일렉트릭앤에너지시스템㈜	회사채	사모	2014.02.26	300,000	3.45	AA+ (한국신용평가 外)	2019.02.26	미상환	NH투자증권 外

현대일렉트릭앤에너지시스템㈜	기업어음증권	공모	2016.11.10	30,000	3.55	A2 (한국기업평가 外)	2017.05.10	상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	7,506,109	-	-	-	-	-

바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 [현대로보틱스(주)]

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-1회 무보증사채	2015.03.03	2018.03.03	180,000	2015.02.16	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (117%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (15%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행 (0.097%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.09.20

※ 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업 ㈜ 로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제117-1회 무보증사채입니다. ※ 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

(작성기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-2회 무보증사채	2015.03.03	2022.03.03	70,000	2015.02.16	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (117%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (15%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행 (0.097%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.09.20

※ 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업㈜로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제117-3회 무보증사채입니다.※ 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

[현대오일뱅크(주 ) ]

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 111-2	2012.10.23	2019.10.23	100,000	2012.10.11	KB투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.71%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	0.48%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 112-1	2014.01.27	2018.01.27	150,000	2014.01.14	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.71%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 112-2	2014.01.27	2019.01.27	50,000	2014.01.14	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 113	2014.06.25	2018.06.25	100,000	2014.06.13	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 114-1	2014.11.21	2017.11.21	80,000	2014.11.10	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	0.48%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 114-2	2014.11.21	2019.11.21	160,000	2014.11.10	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	0.48%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 114-3	2014.11.21	2021.11.21	60,000	2014.11.10	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	0.48%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 115-1	2015.03.27	2018.03.27	70,000	2015.03.17	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 115-2	2015.03.27	2020.03.27	190,000	2015.03.17	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 115-3	2015.03.27	2022.03.27	140,000	2015.03.17	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	최근 2017.09.08 제출

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 116-1	2017.07.07	2022.07.07	180,000	2017.06.27	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채 116-2	2017.07.07	2024.03.27	100,000	2017.06.27	한국예탁결제원

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도기준) 500%

이행현황	80.7%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 100%

이행현황	28.07%

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 500%

이행현황	0.1%

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

[현대건설기계(주)]

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-1회무보증사채	2015.03.03	2020.03.03	50,000,000,000	2015.02.16	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(127.72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(4%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행(0%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.09.22

※ 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업 ㈜ 로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제117-2회 무보증사채입니다.※ 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-3회무보증사채	2015.07.23	2018.07.23	235,000,000,000	2015.07.13	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(127.72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(4%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행(0%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.09.22

※ 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업 ㈜ 로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제118-2회 무보증사채입니다.※ 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-4회무보증사채	2015.07.23	2020.07.23	90,000,000,000	2015.07.13	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(127.72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행(4%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행(0%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.09.22

※ 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업 ㈜ 로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제118-3회 무보증사채입니다.※ 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556)

[현대일렉트릭앤에너지시스템(주)]

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제1-1회 무보증사채	2014.02.26	2019.02.26	300,000,000,000	2014.02.14	한국증권금융주식회사

재무비율 유지현황	계약내용	원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율을500%이하로 유지하여야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (80%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500%를 넘지 않아야 한다. (연결기준)

이행현황	이행 (0%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. (연결기준)

이행현황	이행 (0%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017.04.26

* 사채관리회사 담당부서: 한국증권금융 회사채관리팀 (T. 02-3770-8556) * 해당채권은 분할설립 시 존속법인인 현대중공업(주)로부터 승계 되었으며, 승계 전 채권명은 현대중공업 제116-2회 무보증사채입니다.

사. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	110,000	-	-	-	-	110,000

합계	-	-	-	110,000	-	-	-	-	110,000

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	80,000	-	110,000	-	-	-	-	190,000

합계	-	80,000	-	110,000	-	-	-	-	190,000

아. 전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	180,000	-	-	-	70,000	-	-	250,000

사모	50,000	100,000	-	-	-	-	-	150,000

합계	230,000	100,000	-	-	70,000	-	-	400,000

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	815,000	350,000	590,000	-	450,000	100,000	-	2,305,000

사모	50,000	165,000	254,109	-	-	-	-	469,109

합계	865,000	515,000	844,109	-	450,000	100,000	-	2,774,109

차. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	655,000	-	655,000

합계	-	-	-	-	-	655,000	-	655,000

파. 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-