AP시스템 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	303,006,945,772	222,255,424,722

현금및현금성자산	129,433,238,738	58,398,258,760

단기금융상품	21,134,800	0

당기손익공정가치측정금융자산	300,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	49,319,044,272	71,750,113,299

계약자산	25,098,816,741	23,847,658,757

기타수취채권	3,735,849,087	994,218,027

기타유동자산	10,756,718,566	8,773,720,674

재고자산	80,350,471,783	58,491,455,205

매각예정비유동자산	3,991,671,785	0

비유동자산	142,450,410,702	149,059,594,080

기타수취채권	3,557,661,575	3,600,240,199

비유동계약자산	31,268,969,490	30,770,513,548

유형자산	78,009,688,033	79,958,796,669

사용권자산	3,589,288,199	3,010,204,331

투자부동산	3,619,146,672	13,011,162,723

무형자산	8,898,520,647	4,641,113,399

기타자산	690,719,027	429,642,062

이연법인세자산	12,816,417,059	13,637,921,149

자산총계	445,457,356,474	371,315,018,802

부채

유동부채	186,712,069,508	153,255,982,555

단기매입채무	58,937,320,632	71,090,905,674

계약부채	12,526,090,193	11,606,285,167

기타지급채무	18,199,155,232	14,980,688,036

유동리스부채	2,047,558,365	2,246,759,896

단기차입금	76,483,117,012	36,365,446,182

당기법인세부채	9,339,563,056	7,337,545,208

유동충당부채	8,458,928,793	8,518,737,465

기타유동부채	720,336,225	1,109,614,927

비유동부채	81,278,646,445	79,899,429,747

장기차입금	53,000,000,000	49,944,400,000

사채	19,787,084,855	19,699,010,815

기타지급채무	1,378,964,408	2,095,132,367

비유동리스부채	1,424,915,558	656,047,592

당기법인세부채	0	947,501,445

확정급여채무의현재가치	2,134,620,866	983,572,136

비유동충당부채	3,553,060,758	5,573,765,392

부채총계	267,990,715,953	233,155,412,302

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	177,466,640,521	138,159,606,500

자본금	7,640,710,500	7,640,710,500

주식발행초과금	64,422,082,015	63,674,627,018

기타포괄손익누계액	259,776,879	(120,978,574)

이익잉여금(결손금)	110,612,168,327	69,454,479,556

기타자본구성요소	(5,468,097,200)	(2,489,232,000)

비지배지분	0	0

자본총계	177,466,640,521	138,159,606,500

자본과부채총계	445,457,356,474	371,315,018,802

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	96,038,455,303	354,556,073,376	163,603,340,915	413,179,836,723

매출원가	71,181,009,718	275,290,521,272	134,692,574,359	342,039,687,502

매출총이익	24,857,445,585	79,265,552,104	28,910,766,556	71,140,149,221

판매비와관리비	9,955,812,603	34,427,264,754	12,607,168,987	35,173,383,496

대손상각비	(1,173,650,315)	293,903,313	(766,457,119)	2,146,271,846

영업이익(손실)	16,075,283,297	44,544,384,037	17,070,054,688	33,820,493,879

기타수익	7,858,420,996	14,921,765,634	(36,298,475)	8,676,243,538

기타의 대손상각비	0	(110,000,000)	0	85,000,000

기타비용	1,693,194,138	5,077,900,371	1,008,707,307	8,105,306,493

이자수익	115,385,739	230,699,850	57,188,727	297,397,077

금융수익	3,676,756,275	5,832,972,262	116,176,113	1,458,003,167

금융비용	1,863,558,699	3,899,093,358	1,456,733,460	4,463,377,984

법인세비용차감전순이익(손실)	24,169,093,470	56,662,828,054	14,741,680,286	31,598,453,184

법인세비용	6,599,092,752	13,780,794,483	3,314,244,619	7,297,310,993

당기순이익(손실)	17,570,000,718	42,882,033,571	11,427,435,667	24,301,142,191

당기순이익(손실)의 귀속

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	17,570,000,718	42,882,033,571	11,427,435,667	24,301,142,191

기타포괄손익	240,086,710	380,755,453	(30,351,955)	48,948,963

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	240,086,710	380,755,453	(30,351,955)	48,948,963

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	240,086,710	380,755,453	(30,351,955)	48,948,963

총포괄손익	17,810,087,428	43,262,789,024	11,397,083,712	24,350,091,154

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	17,810,087,428	43,262,789,024	11,397,083,712	24,350,091,154

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,224	2,986	794	1,695

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,224	2,986	751	1,605

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	(19,142,693)	45,315,933,494	114,122,896,319	0	114,122,896,319

당기순이익(손실)	0	0	0	24,301,142,191	24,301,142,191	0	24,301,142,191

해외사업환산손익	0	0	48,948,963	0	48,948,963	0	48,948,963

총 포괄손익 소계	0	0	48,948,963	24,301,142,191	24,350,091,154	0	24,350,091,154

자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	718,477,000	718,477,000	0	718,477,000

상환전환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래소계	0	0	0	(718,477,000)	(718,477,000)	0	(718,477,000)

2020.09.30 (기말자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	29,806,270	68,898,598,685	137,754,510,473	0	137,754,510,473

2021.01.01 (기초자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	(120,978,574)	69,454,479,556	138,159,606,500	0	138,159,606,500

당기순이익(손실)	0	0	0	42,882,033,571	42,882,033,571	0	42,882,033,571

해외사업환산손익	0	0	380,755,453	380,755,453	0	380,755,453

총 포괄손익 소계	0	0	380,755,453	42,882,033,571	43,262,789,024	0	43,262,789,024

자기주식취득	0	(2,978,865,200)	(2,978,865,200)	0	(2,978,865,200)

배당금지급	0	0	0	(1,724,344,800)	(1,724,344,800)	0	(1,724,344,800)

상환전환우선주의 보통주 전환	747,454,997	0	0	0	747,454,997	0	747,454,997

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래소계	747,454,997	(2,978,865,200)	0	(1,724,344,800)	(3,955,755,003)	0	(3,955,755,003)

2021.09.30 (기말자본)	72,062,792,515	(5,468,097,200)	259,776,879	110,612,168,327	177,466,640,521	0	177,466,640,521

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	33,189,082,140	49,303,639,339

영업으로부터 창출된 현금흐름	46,739,345,084	55,854,368,846

이자의 수취	184,478,028	223,466,976

이자의 지급	(1,829,966,982)	(1,841,409,418)

법인세의 납부	(11,904,773,990)	(4,932,787,065)

투자활동현금흐름	(2,487,223,952)	(1,074,100,128)

투자활동현금유입액	4,461,802,583	2,493,886,518

단기금융상품의 감소	2,978,865,200	0

금융기관예치금의 감소	0	0

유형자산의 처분	83,714,864	624,767,102

무형자산의 처분	703,882,304	2,253,776,796

기타수취채권의 감소	695,340,215	71,107,330

기타지급채무의 증가	0	(455,764,710)

투자활동현금유출액	(6,949,026,535)	(3,567,986,646)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(300,000,000)	0

금융기관예치금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(2,832,406,312)	(1,275,458,872)

무형자산의 취득	(253,620,223)	(878,518,774)

기타수취채권의 증가	(563,000,000)	(614,009,000)

기타지급채무의 감소	0	(500,000,000)

후순위채권취득	0	(300,000,000)

재무활동현금흐름	35,553,506,855	(9,746,071,766)

재무활동으로 인한 현금유입액	49,214,032,930	65,500,000,000

단기차입금의 증가	30,936,232,930	0

장기차입금의 증가	17,777,800,000	45,500,000,000

사채의 증가	0	20,000,000,000

임대보증금의 증가	500,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(13,660,526,075)	(75,246,071,766)

단기차입금의 상환	0	(66,109,833,994)

유동성장기차입금의 상환	(6,666,600,000)	(5,944,400,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)	0

자기주식의 취득	(2,978,865,200)	0

보통주 배당금의 지급	(1,724,344,800)	(718,477,000)

상환전환우선주 배당금의 지급	(384,573,120)	(384,542,820)

리스부채의 상환	(1,852,742,955)	(2,088,817,952)

상환전환우선주의 전환등기비용	(3,400,000)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	66,255,365,043	38,483,467,445

기초현금및현금성자산	58,398,258,760	30,046,317,757

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,779,614,935	(351,578,879)

기말현금및현금성자산	129,433,238,738	68,178,206,323