AP시스템 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	412,794,821,191	390,863,198,109

현금및현금성자산	226,700,706,887	216,587,668,493

단기금융상품	0	2,335,387,950

매출채권	67,251,246,923	52,502,627,459

계약자산	16,275,290,046	18,465,623,634

기타수취채권	2,331,802,480	2,167,489,932

기타유동자산	7,904,533,425	9,673,079,920

유동재고자산	92,331,241,430	89,131,320,721

비유동자산	174,389,326,626	153,847,138,289

기타수취채권	134,586,000	145,950,000

금융리스채권	8,874,346,681	8,599,167,805

당기손익-공정가치 측정 금융자산	784,684,449	1,282,810,642

비유동계약자산	25,668,420,105	24,240,757,639

유형자산	87,777,576,966	84,973,490,356

무형자산	2,929,846,453	2,976,052,552

사용권자산	1,317,132,725	2,306,503,618

투자부동산	209,427,148	213,066,640

종속기업 및 관계기업 투자	32,074,285,345	13,664,588,845

기타자산	1,746,200,663	1,380,393,764

비유동 순확정급여자산	613,033,927	2,765,423,965

이연법인세자산	12,259,786,164	11,298,932,463

자산총계	587,184,147,817	544,710,336,398

부채

유동부채	189,903,854,626	221,467,031,637

매입채무 및 기타유동채무	77,437,848,053	83,128,941,262

계약부채	35,250,795,329	27,031,758,433

기타지급채무	15,930,988,484	13,296,759,043

유동 리스부채	939,377,406	2,053,216,566

유동 차입금	41,327,975,890	48,000,000,000

유동성사채	0	19,939,964,061

당기법인세부채	8,419,520,691	19,074,878,432

유동충당부채	10,529,713,643	7,656,674,933

기타 유동부채	67,635,130	1,284,838,907

비유동부채	94,229,157,142	55,439,723,226

장기차입금	80,000,000,000	41,500,000,000

기타지급채무	10,431,798,127	9,496,601,870

비유동 리스부채	395,528,786	259,500,615

당기법인세부채	492,633,548	1,625,742,960

비유동충당부채	2,909,196,681	2,557,877,781

부채총계	284,133,011,768	276,906,754,863

자본

자본금	72,062,252,515	72,062,252,515

자본금	7,640,710,500	7,640,710,500

주식발행초과금	64,421,542,015	64,421,542,015

이익잉여금(결손금)	237,263,833,334	201,874,038,270

기타자본구성요소	(6,274,949,800)	(6,132,709,250)

자본총계	303,051,136,049	267,803,581,535

자본과부채총계	587,184,147,817	544,710,336,398

## 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	154,724,813,919	368,625,166,916	146,022,075,301	346,464,885,783

매출원가	131,512,553,593	296,355,453,390	102,335,879,008	247,880,320,608

매출총이익	23,212,260,326	72,269,713,526	43,686,196,293	98,584,565,175

판매비와관리비	10,908,007,751	29,522,818,266	12,574,367,154	30,242,498,657

대손상각비	(3,337,087,948)	3,778,842,318	2,416,886,302	5,228,786,421

영업이익(손실)	15,641,340,523	38,968,052,942	28,694,942,837	63,113,280,097

기타수익	5,665,964,807	14,438,398,701	15,021,146,184	29,534,182,532

기타의 대손상각비	(90,000,000)

기타비용	2,826,494,093	9,044,438,622	5,759,294,411	10,214,419,685

이자수익	1,805,576,148	4,650,247,806	662,687,121	1,146,422,349

금융수익	2,832,747,702	6,360,384,092	18,108,313,020	28,069,559,462

금융비용	1,796,349,051	5,519,003,146	1,715,815,980	3,767,460,887

법인세비용차감전순이익(손실)	21,322,786,036	49,853,641,773	55,011,978,771	107,971,563,868

법인세비용(수익)	5,339,907,511	10,406,250,529	13,403,970,192	26,172,429,835

당기순이익(손실)	15,982,878,525	39,447,391,244	41,608,008,579	81,799,134,033

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	15,982,878,525	39,447,391,244	41,608,008,579	81,799,134,033

순확정급여부채의 재측정요소	15,982,878,525	39,447,391,244	41,608,008,579	81,799,134,033

총포괄손익	15,982,878,525	39,447,391,244	41,608,008,579	81,799,134,033

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,064	2,626	2,762	5,430

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,064	2,626	2,762	5,430

## 자본변동표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	72,062,252,515	(5,468,097,200)	122,478,300,715	189,072,456,030

당기순이익(손실)	0	0	81,799,134,033	81,799,134,033

총괄포괄손익 소계	0	0	81,799,134,033	81,799,134,033

현금배당	0	0	(3,615,872,160)	(3,615,872,160)

자기주식 거래로 인한 증감	0	(627,110,750)	0	(627,110,750)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	0	(627,110,750)	(3,615,872,160)	(4,242,982,910)

2022.09.30 (기말자본)	72,062,252,515	(6,095,207,950)	200,661,562,588	266,628,607,153

2023.01.01 (기초자본)	72,062,252,515	(6,132,709,250)	201,874,038,270	267,803,581,535

당기순이익(손실)	0	0	39,447,391,244	39,447,391,244

총괄포괄손익 소계	0	0	0

현금배당	0	0	(4,057,596,180)	(4,057,596,180)

자기주식 거래로 인한 증감	0	(142,240,550)	0	(142,240,550)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	0	(142,240,550)	(4,057,596,180)	(4,199,836,730)

2023.09.30 (기말자본)	72,062,252,515	(6,274,949,800)	237,263,833,334	303,051,136,049

## 현금흐름표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	20,245,176,783	83,890,007,616

영업으로부터 창출된 현금흐름	42,873,076,497	105,592,784,034

이자의 수취	4,357,645,980	1,114,086,669

이자지급(영업)	(3,829,974,311)	(2,844,097,363)

법인세의 납부	(23,155,571,383)	(19,972,765,724)

투자활동현금흐름	(20,497,620,875)	(29,554,125,152)

투자활동으로 인한 현금유입액	23,673,708,119	17,376,477,514

단기금융상품의 감소	22,335,387,950	11,265,002,989

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	1,311,304,278	390,377,059

유형자산의 처분	14,190,891	31,944,466

무형자산의 처분	1,953,000

매각예정비유동자산의 처분	5,580,000,000

기타수취채권의 감소	12,825,000	107,200,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(44,171,328,994)	(46,930,602,666)

단기금융상품의 증가	(20,000,000,000)	(24,925,396,086)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	4,966,907,387

관계기업투자주식의 취득	18,409,696,500	9,003,521,458

유형자산의 취득	(5,585,351,296)	(7,976,816,795)

무형자산의 취득	(176,281,198)	(37,960,940)

기타수취채권의 증가 (현금의 유출)	20,000,000

재무활동현금흐름	6,293,489,787	(7,142,856,819)

재무활동으로 인한 현금유입액	85,544,307,313	43,504,811,006

단기차입금의 증가	50,451,307,313	31,774,091,006

장기차입금의 증가	35,000,000,000	11,500,000,000

임대보증금의 증가	93,000,000	230,720,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(79,250,817,526)

단기차입금의 순상환	46,676,561,011	32,432,670,140

장기차입금의 상환	(7,000,000,000)	(12,500,000,000)

사채의 상환	(19,700,000,000)

보통주 배당금의 지급	4,056,492,150	3,615,872,160

자기주식의 취득	(142,240,550)	(627,110,750)

임대보증금의 지급	(33,000,000)

리스부채의 상환	1,642,523,815	1,472,014,775

현금및현금성자산의증가(감소)	6,041,045,695	47,193,025,645

기초현금및현금성자산	216,587,668,493	133,457,046,170

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,071,992,699	22,482,392,229

기말현금및현금성자산	226,700,706,887	203,132,464,044