AP시스템 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	266,639,497,722	252,429,049,428

현금및현금성자산	68,178,206,323	30,046,317,757

금융기관예치금	0	0

당기손익인식금융자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	35,225,194,506	43,158,810,255

계약자산	37,341,033,049	31,787,346,695

기타수취채권	987,124,545	923,241,822

기타유동자산	11,786,451,231	12,379,056,668

재고자산	113,121,488,068	134,134,276,231

비유동자산	156,392,422,992	168,536,825,046

기타수취채권	3,543,882,013	4,419,496,220

비유동계약자산	34,923,802,754	39,151,856,704

유형자산	83,037,658,831	86,679,283,769

사용권자산	3,461,930,199	5,283,408,692

투자부동산	13,051,562,535	12,903,822,363

무형자산	4,856,109,371	6,823,275,070

기타자산	1,407,001	40,973,817

이연법인세자산	13,516,070,288	13,234,708,411

자산총계	423,031,920,714	420,965,874,474

부채

유동부채	204,655,920,918	286,807,571,145

단기매입채무	76,060,231,451	80,609,784,110

계약부채	35,865,493,568	48,408,667,971

기타지급채무	18,721,625,172	18,357,622,669

유동리스부채	2,241,994,686	2,735,326,150

단기차입금	58,307,667,230	127,198,586,540

당기법인세부채	5,594,698,176	2,948,812,371

유동충당부채	7,500,810,246	6,139,594,337

기타유동부채	363,400,389	409,176,997

비유동부채	80,621,489,323	20,035,407,010

장기차입금	49,944,400,000	8,888,800,000

사채	19,669,495,958	0

기타지급채무	2,274,532,788	2,539,474,255

비유동리스부채	1,089,868,983	2,234,502,884

확정급여채무의현재가치	2,784,031,612	1,304,546,229

비유동충당부채	4,859,159,982	5,068,083,642

부채총계	285,277,410,241	306,842,978,155

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,754,510,473	114,122,896,319

자본금	7,640,710,500	7,640,710,500

주식발행초과금	63,674,627,018	63,674,627,018

기타포괄손익누계액	29,806,270	(19,142,693)

이익잉여금(결손금)	68,898,598,685	45,315,933,494

기타자본구성요소	(2,489,232,000)	(2,489,232,000)

비지배지분	0	0

자본총계	137,754,510,473	114,122,896,319

자본과부채총계	423,031,920,714	420,965,874,474

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	163,603,340,915	413,179,836,723	65,625,032,390	297,561,467,020

매출원가	134,692,574,359	342,039,687,502	53,097,986,510	247,900,930,132

매출총이익	28,910,766,556	71,140,149,221	12,527,045,880	49,660,536,888

판매비와관리비	12,607,168,987	35,173,383,496	8,705,987,262	33,096,738,021

대손상각비	(766,457,119)	2,146,271,846	672,920,570	(662,150,526)

영업이익(손실)	17,070,054,688	33,820,493,879	3,148,138,048	17,225,949,393

기타수익	(36,298,475)	8,676,243,538	3,734,033,901	7,416,932,848

기타의대손상각비	85,000,000

기타비용	1,008,707,307	8,105,306,493	1,276,236,993	4,095,976,498

이자수익	57,188,727	297,397,077	201,753,206	606,155,647

금융수익	116,176,113	1,458,003,167	(59,611,786)	402,408,867

금융비용	1,456,733,460	4,463,377,984	4,101,664,676	11,608,921,328

법인세비용차감전순이익(손실)	14,741,680,286	31,598,453,184	1,646,411,700	9,946,548,929

법인세비용	3,314,244,619	7,297,310,993	251,327,379	2,518,082,091

당기순이익(손실)	11,427,435,667	24,301,142,191	1,395,084,321	7,428,466,838

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,427,435,667	24,301,142,191	1,395,084,321	7,428,466,838

기타포괄손익	(30,346,617)	48,954,301	34,018,358	109,253,815

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(30,346,617)	48,954,301	34,018,358	109,253,815

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(30,346,617)	48,954,301	34,018,358	109,253,815

총포괄손익	11,397,089,050	24,350,096,492	1,429,102,679	7,537,720,653

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,397,089,050	24,350,096,492	1,429,102,679	7,537,720,653

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	793	1,695	100	531

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	751	1,605	80	492

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	70,622,501,259	(2,489,232,000)	(61,760,295)	38,343,620,325	106,415,129,289	106,415,129,289

당기순이익(손실)	6,033,382,517	7,428,466,838	7,428,466,838

해외사업환산손익	109,253,815	109,253,815	109,253,815

총 포괄손익 소계	109,253,815	7,428,466,838	7,537,720,653	7,537,720,653

현금배당	(2,098,323,600)	(2,098,323,600)	(2,098,323,600)

전환상환우선주의 보통주 전환	692,836,259

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래소계	692,836,259	(2,098,323,600)	(1,405,487,341)	(1,405,487,341)

2019.09.30 (기말자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	47,493,520	43,673,763,563	112,547,362,601	112,547,362,601

2020.01.01 (기초자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	(19,142,693)	45,315,933,494	114,122,896,319	114,122,896,319

당기순이익(손실)	24,301,142,191	24,301,142,191	24,301,142,191

해외사업환산손익	48,948,963	48,948,963	48,948,963

총 포괄손익 소계	48,948,963	24,301,142,191	24,350,091,154	24,350,091,154

현금배당

전환상환우선주의 보통주 전환	(718,477,000)	(718,477,000)	(718,477,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래소계	(718,477,000)	(718,477,000)	(718,477,000)

2020.09.30 (기말자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	29,806,270	68,898,598,685	137,754,510,473	137,754,510,473

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	49,303,639,339	(25,285,936,008)

영업으로부터 창출된 현금흐름	55,854,368,846	(16,106,419,942)

이자수취(영업)	223,466,976	502,861,010

이자지급(영업)	(1,841,409,418)	(3,331,185,618)

법인세납부(환급)	(4,932,787,065)	(6,351,191,458)

투자활동현금흐름	(1,074,100,128)	6,976,576,610

투자활동현금유입액	2,493,886,518	9,282,865,986

금융기관예치금의 감소	0	244,140,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	8,934,044,499

유형자산의 처분	624,767,102	69,282,001

무형자산의 처분	2,253,776,796	0

기타수취채권의 감소	71,107,330	24,999,950

기타지급채무의 증가	(455,764,710)	10,399,536

투자활동현금유출액	(3,567,986,646)	(2,306,289,376)

유형자산의 취득	(1,275,458,872)	(857,240,486)

무형자산의 취득	(878,518,774)	(480,448,890)

기타수취채권의 증가	(614,009,000)	(968,600,000)

기타지급채무의 감소	(500,000,000)	0

후순위채권취득	(300,000,000)	0

재무활동현금흐름	(9,746,071,766)	(1,768,530,929)

재무활동으로 인한 현금유입액	65,500,000,000

장기차입금의 증가	45,500,000,000	0

사채의 증가	20,000,000,000	0

기타지급채무의 증가	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(75,246,071,766)	(1,768,530,929)

단기차입금의 상환	(66,109,833,994)	10,001,767,221

유동성장기차입금의 상환	(5,944,400,000)	(6,694,400,000)

보통주 배당금의 지급	(718,477,000)	(2,098,323,600)

상환전환우선주 배당금의 지급	(384,542,820)	(376,075,050)

리스부채의 상환	(2,088,817,952)	(2,601,499,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	38,483,467,445	(20,077,890,327)

기초현금및현금성자산	30,046,317,757	34,483,470,660

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(351,578,879)	37,547,322

기말현금및현금성자산	68,178,206,323	14,443,127,655