AP시스템 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	281,224,830,901	282,257,348,615

현금및현금성자산	13,067,480,403	33,037,903,762

매출채권	24,377,595,856	20,477,981,210

계약자산	60,457,367,541	66,914,054,718

당기손익-공정가치금융자산	0	8,927,133,719

기타수취채권	1,080,586,260	4,728,519,621

기타자산	10,388,391,521	6,343,754,002

재고자산	171,853,409,320	141,828,001,583

비유동자산	138,052,923,552	138,331,448,857

기타수취채권	4,843,771,444	616,516,673

유형자산	94,460,409,373	107,859,400,157

사용권자산	3,613,692,543	0

투자부동산	8,992,103,912	0

무형자산	12,904,937,264	15,355,340,137

종속기업투자	1,994,160,000	2,004,559,536

기타자산	39,455,765	87,000,974

이연법인세자산	11,204,393,251	12,408,631,380

자산총계	419,277,754,453	420,588,797,472

부채

유동부채	288,048,611,029	290,814,590,289

단기매입채무	93,741,657,922	106,225,095,172

계약부채	16,400,033,111	16,787,425,024

기타지급채무	13,759,413,628	13,233,905,691

리스부채	2,586,364,764	0

차입금	157,823,362,774	146,133,338,808

당기법인세부채	707,473,293	5,793,416,535

충당부채	3,030,055,537	1,830,363,703

기타부채	250,000	811,045,356

비유동부채	18,967,717,680	23,468,789,384

차입금	8,888,800,000	14,833,200,000

기타지급채무	3,054,491,375	3,416,804,002

리스부채	849,508,085	0

순확정급여부채	1,984,871,068	13,173,201

충당부채	4,190,047,152	5,205,612,181

부채총계	307,016,328,709	314,283,379,673

자본

납입자본	71,315,337,518	70,622,501,259

자본금	7,640,710,500	7,640,710,500

주식발행초과금	63,674,627,018	62,981,790,759

이익잉여금(결손금)	43,435,320,226	38,172,148,540

기타자본구성요소	(2,489,232,000)	(2,489,232,000)

자본총계	112,261,425,744	106,305,417,799

자본과부채총계	419,277,754,453	420,588,797,472

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,007,848,953	296,589,917,952	219,359,049,490	551,854,608,701

매출원가	54,086,793,637	251,421,578,427	186,784,524,499	473,554,586,533

매출총이익	10,921,055,316	45,168,339,525	32,574,524,991	78,300,022,168

판매비와관리비	7,414,604,487	28,680,317,334	13,010,817,225	36,663,785,837

대손상각비	672,920,570	(662,150,526)	456,420,807	2,732,486,036

영업이익(손실)	2,833,530,259	17,150,172,717	19,107,286,959	38,903,750,295

기타수익	3,649,922,365	7,309,310,309	1,452,791,273	11,783,778,618

기타의 대손충당금 환입	0	0	0	197,217,123

기타비용	1,273,986,400	4,048,859,726	1,085,586,114	11,588,281,284

이자수익	201,753,206	606,155,647	113,826,603	589,926,747

금융수익	(59,611,790)	402,408,865	185,921,421	876,391,916

금융비용	4,113,605,544	11,599,509,765	1,473,297,914	10,209,516,428

법인세비용차감전순이익(손실)	1,238,002,096	9,819,678,047	18,300,942,228	30,553,266,987

법인세비용	242,501,706	2,458,182,761	5,512,695,274	5,592,802,071

당기순이익(손실)	995,500,390	7,361,495,286	12,788,246,954	24,960,464,916

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	995,500,390	7,361,495,286	12,788,246,954	24,960,464,916

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	71	526	921	1,796

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	487	842	1,639

자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	70,204,310,106	0	19,291,352,964	89,495,663,070

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(5,586,295,877)	(5,586,295,877)

총 포괄이익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	24,960,464,916	24,960,464,916

총괄포괄손익 소계	0	0	24,960,464,916	24,960,464,916

현금배당	0	0	0	0

상환전환우선주의 보통주 전환	418,191,153	0	0	418,191,153

자기주식취득	(2,489,232,000)	(2,489,232,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	418,191,153	(2,489,232,000)	0	(2,071,040,847)

2018.09.30 (기말자본)	70,622,501,259	(2,489,232,000)	38,665,522,003	106,798,791,262

2019.01.01 (기초자본)	70,622,501,259	(2,489,232,000)	38,172,148,540	106,305,417,799

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

총 포괄이익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	7,361,495,286	7,361,495,286

총괄포괄손익 소계	0	0	7,361,495,286	7,361,495,286

현금배당	0	0	(2,098,323,600)	(2,098,323,600)

상환전환우선주의 보통주 전환	692,836,259	0	0	692,836,259

자기주식취득

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	692,836,259	0	0	692,836,259

2019.09.30 (기말자본)	71,315,337,518	(2,489,232,000)	43,435,320,226	112,261,425,744

현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	(25,330,218,535)	(80,363,398,577)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(16,162,006,053)	(75,865,132,320)

이자수취(영업)	502,861,010	594,525,301

이자지급(영업)	(3,331,185,618)	(4,150,856,453)

법인세납부(환급)	(6,339,887,874)	(941,935,105)

투자활동현금흐름	6,752,503,233	12,732,726,642

금융기관예치금의 감소	0	31,291,605,734

당기손익-공정가치금융자산의 감소	8,934,044,499	0

유형자산의 처분	67,631,800	82,823,936

기타수취채권의 감소	24,999,950	240,415,353

종속기업투자주식의 처분	10,399,536	0

유형자산의 취득	(835,523,662)	(12,214,107,747)

무형자산의 취득	(480,448,890)	(324,660,996)

기타수취채권의 증가 (현금의 유출)	(968,600,000)	(1,070,049,638)

종속기업투자주식의 취득	0	(2,008,300,000)

사업결합으로 인한 현금유출액	0	(3,265,000,000)

재무활동현금흐름	(1,328,538,705)	34,892,889,198

단기차입금의 차입(상환)	10,001,767,221	41,854,521,198

유동성장기차입금의 상환	(6,694,400,000)	(4,472,400,000)

자기주식의 취득	0	(2,489,232,000)

보통배당금의 지급	(2,098,323,600)	0

상환전환우선주배당금의 지급	(376,075,050)

리스부채의 상환	(2,161,507,276)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,906,254,007)	(32,737,782,737)

기초현금및현금성자산	33,037,903,762	62,719,670,307

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(64,169,352)	(140,282,157)

기말현금및현금성자산	13,067,480,403	29,841,605,413