AP시스템 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 3분기말	제 1 기말

자산

유동자산	295,856,888,907	324,460,461,671

현금및현금성자산	29,841,605,412	62,719,670,307

금융기관예치금	3,028,444,648	30,581,123,361

매출채권	14,657,925,494	161,229,477,568

계약자산	78,071,000,929	0

당기손익인식금융자산	0	3,738,927,021

기타수취채권	9,356,265,880	5,237,487,679

기타자산	10,561,254,317	8,514,134,864

재고자산	150,340,392,227	52,439,640,871

비유동자산	149,415,703,012	143,576,581,540

기타수취채권	789,959,638	758,243,350

유형자산	115,426,584,364	109,560,588,091

무형자산	21,283,190,159	23,932,347,564

종속기업투자	2,019,492,800	11,192,800

기타자산	108,960,882	0

이연법인세자산	9,787,515,169	9,314,209,735

자산총계	445,272,591,919	468,037,043,211

부채

유동부채	312,783,904,648	342,537,437,568

매입채무	84,615,745,584	124,188,931,730

계약부채	37,179,320,768	0

기타지급채무	8,559,987,608	11,225,526,379

차입금	171,824,508,483	126,556,631,842

당기법인세부채	6,186,184,689	2,845,499,890

충당부채	4,111,388,856	7,064,700,522

기타부채	306,768,660	70,656,147,205

비유동부채	25,689,896,009	36,003,942,573

차입금	15,583,200,000	22,277,600,000

기타지급채무	3,755,071,218	4,188,303,098

순확정급여부채	3,153,100,039	1,860,171,628

충당부채	3,198,524,752	7,677,867,847

부채총계	338,473,800,657	378,541,380,141

자본

납입자본	70,622,501,259	70,204,310,106

자본금	7,640,710,500	7,640,710,500

주식발행초과금	62,981,790,759	62,563,599,606

이익잉여금(결손금)	38,665,522,003	19,291,352,964

기타자본구성요소	(2,489,232,000)	0

자본총계	106,798,791,262	89,495,663,070

자본과부채총계	445,272,591,919	468,037,043,211

포괄손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.03.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	219,359,049,490	551,854,608,701	245,365,903,592	755,993,660,372

매출원가	186,784,524,499	473,554,586,533	235,142,441,017	689,263,433,821

매출총이익	32,574,524,991	78,300,022,168	10,223,462,575	66,730,226,551

판매비와관리비	13,010,817,225	36,663,785,837	8,131,349,469	22,614,209,997

대손상각비	456,420,807	2,732,486,036	(3,618,320)	(327,773,990)

영업이익(손실)	19,107,286,959	38,903,750,295	2,095,731,426	44,443,790,544

기타수익	1,452,791,273	11,783,778,618	2,290,849,103	11,330,865,693

기타의 대손충당금 환입	0	197,217,123	0	0

기타비용	1,085,586,114	11,588,281,284	1,665,218,241	9,141,879,980

이자수익	113,826,603	589,926,747	407,027,382	610,383,265

금융수익	185,921,421	876,391,916	(293,189,335)	46,560,060

금융비용	1,473,297,914	10,209,516,428	1,555,232,275	3,554,008,665

법인세비용차감전순이익(손실)	18,300,942,228	30,553,266,987	1,279,968,060	43,735,710,917

법인세비용	5,512,695,274	5,592,802,071	729,919,209	10,824,026,729

당기순이익(손실)	12,788,246,954	24,960,464,916	550,048,851	32,911,684,188

기타포괄손익

총포괄손익	12,788,246,954	24,960,464,916	550,048,851	32,911,684,188

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	921	1,796	40	2,406

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	842	1,639	36	2,149

자본변동표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.03.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.03.01 (기초자본)	69,723,054,249	69,723,054,249

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총 포괄이익	32,911,684,188	32,911,684,188

당기순이익(손실)	32,911,684,188	32,911,684,188

분할등기비용	(40,540,000)	(40,540,000)

자기주식의 취득

전환상환우선주의 보통주 전환

2017.09.30 (기말자본)	69,682,514,249	32,911,684,188	102,594,198,437

2018.01.01 (기초자본)	70,204,310,106	19,291,352,964	89,495,663,070

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,586,295,877)	(5,586,295,877)

총 포괄이익	24,960,464,916	24,960,464,916

당기순이익(손실)	24,960,464,916	24,960,464,916

분할등기비용

자기주식의 취득	(2,489,232,000)	(2,489,232,000)

전환상환우선주의 보통주 전환	418,191,153	418,191,153

2018.09.30 (기말자본)	70,622,501,259	(2,489,232,000)	38,665,522,003	106,798,791,262

현금흐름표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.03.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

영업활동현금흐름	(80,363,398,577)	60,142,657,222

영업으로부터 창출된 현금흐름	(75,865,132,320)	61,366,251,352

이자수취(영업)	594,525,301	577,338,319

이자지급(영업)	(4,150,856,453)	(1,725,718,819)

법인세납부(환급)	(941,935,105)	(75,213,630)

투자활동현금흐름	12,732,726,642	(9,924,606,083)

금융기관예치금의 감소	31,291,605,734	0

유형자산의 처분	82,823,936	13,909,091

기타수취채권의 감소	240,415,353	31,700,000

기타지급채무의 증가	0	90,000,000

금융기관예치금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(12,214,107,747)	(6,792,269,864)

무형자산의 취득	(324,660,996)	(3,247,229,090)

기타수취채권의 증가 (현금의 유출)	(1,070,049,638)	(20,716,220)

종속기업투자주식의 취득	(2,008,300,000)	0

사업결합으로 인한 현금유출액	(3,265,000,000)	0

재무활동현금흐름	34,892,889,198	43,384,667,161

단기차입금의 순차입	41,854,521,198	44,175,207,161

유동성장기차입금의 상환	(4,472,400,000)	(750,000,000)

자기주식의 취득	(2,489,232,000)	0

분할등기비용	0	(40,540,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(32,737,782,737)	93,602,718,300

기초현금및현금성자산	62,719,670,307	9,794,286,751

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(140,282,157)	(71,728,611)

기말현금및현금성자산	29,841,605,412	103,325,276,440

※ 제2기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감사를 받지 않은 재무제표이고, 제 1기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 외부감사를 받은 재무제표이며, 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.