씨앤지하이테크 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으며, 이는 예상, 전망, 계획, 기대 등과 같은 단어를 포함한 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 예측정보는 미래사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있음을 양지하여 주시기 바랍니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 반도체 및 디스플레이 제조 공정에 필요한 화학약품을 최종 양산 설비에 자동화로 공급하는 장치인 CCSS 제조 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

씨앤지하이테크(주) (단위 : 백만원)

구 분	제20기(2021년 12월말)	제19기(2020년 12월말)

회계처리기준	K-IFRS(별도)	K-IFRS(별도)

[유동자산]	107,738	66,404

당좌자산	84,326	58,008

재고자산	23,412	8,397

[비유동자산]	31,631	18,328

유형자산	9,385	7,866

무형자산	1,203	1,023

투자부동산	420	493

관계기업투자	13,685	241

이연법인세자산	7	226

기타비유동자산	6,930	8,479

자산총계	139,369	84,732

[유동부채]	47,608	11,379

[비유동부채]	14,517	562

부채총계	62,125	11,941

자본금	4,203	4,203

주식발행초과금	17,911	17,911

기타자본구성요소	2,227	384

기타포괄손익누계액	1,923	1,463

이익잉여금	50,980	48,830

자본총계	77,244	72,792

부채와 자본총계	139,369	84,732

나. 영업실적

씨앤지하이테크(주) (단위 : 백만원)

과 목	제20기(2021년)	제19기(2020년)

1. 매출액	101,403	119,183

2. 매출원가	86,173	98,943

3. 매출총이익	15,230	20,240

4. 판매비와관리비	7,903	8,310

5. 영업이익	7,327	11,930

6. 기타수익	230	99

7. 기타비용	145	91

8. 금융수익	2,066	906

9. 금융비용	1,812	1,282

10. 지분법손익	(367)	30

11. 법인세비용차감전순이익	7,298	11,592

12. 법인세비용	2,321	1,842

13. 당기순이익	4,978	9,750

14. 기타포괄손익	470	107

15. 총포괄손익	5,447	9,857

16. 기본주당순이익	614	1,186

주) 반올림에 따른 차이가 발생할 수 있습니다.

다. 성과지표(1) 수익성지표

구분	산식	비율

제20기	제19기

총자산이익률(ROA)	당기순이익 ───────────── X 100 (기초 총자산+기말 총자산)/2	4.4%	11.7%

자기자본이익률 (ROE)	당기순이익 ─────────────── X 100 (기초 자기자본+기말 자기자본)/2	6.6%	13.9%

매출액영업이익률	영업이익 ─────── X 100 매출액	7.2%	10.0%

매출액순이익률	당기순이익 ─────── X 100 매출액	4.9%	8.2%

(2) 안정성지표

구분	산식	비율

제20기	제19기

유동비율	유동자산 ────── X 100 유동부채	226.3%	583.6%

부채비율	총부채 ────── X 100 자기자본	80.4%	16.4%

차입금의존도	차입금 ────── X 100 총자산	10.1%	0.0%

라. 사업부문별 영업실적(단위 : 천원)

매출유형	품 목	제20기(2021년)	제19기(2020년)

제품	화학약품혼합장치	내수	42,847,325	51,663,678

수출	4,906,234	6,642,573

화학약품재생장치	내수	1,009,760	9,308,020

수출	-	-

소계	내수	43,857,085	60,971,698

수출	4,906,234	6,642,573

상품	불소수지 외	내수	13,005,993	9,694,374

수출	-	18,105

용역	설치/Set-up외	내수	8,598,828	12,759,425

수출	1,264,490	1,577,753

공사	배관 Set-up공사외	내수	36,958	2,424,042

수출	-	-

기타(주1)	-	내수	28,964,809	24,640,372

수출	768,275	454,766

합 계	내수	94,463,672	110,489,912

수출	6,938,999	8,693,196

합계	101,402,671	119,183,108

주1) 제품매출 중 주요제품(화학약품혼합장치, 화학약품재생장치)으로 분류되지 않는 부문은 기타로 분리 하였습니다.

(단위 : 천원)

매출유형	품 목	제20기(2021년)

제품	화학약품 혼합장치	매출액	47,753,559

매출총이익	8,189,498

화학약품 재생장치	매출액	1,009,760

매출총이익	166,992

소계	매출액	48,763,319

매출총이익	8,356,490

상품	불소수지 외	매출액	13,005,993

매출총이익	1,177,871

용역	설치/Set-up외	매출액	9,863,318

매출총이익	(297,376)

공사	배관 Set-up공사외	매출액	36,958

매출총이익	(206,255)

기타	-	매출액	29,733,084

매출총이익	6,199,105

합 계	매출액	101,402,671

매출총이익	15,229,836

마. 신규사업(1) 라이닝시트 제조 사업 반도체/디스플레이 및 화학산업에 사용되는 약액 공급 및 저장하는 용기의 내면을 화학약품으로부터 보호하는 시트를 제조하는 사업입니다. 현재 해당 시트는 국내에서 생산이 되지 않아 전량 수입에 의존하고 있으며, 현재의 반도체 산업 규모와 앞으로의 성장성을 고려한다면 해당 시트의 수요는 증가할 수 밖에 없을 것으로 판단됩니다. 이에 당사는 점진적으로 제조기술 및 생산 공정 확보를 통해 차후 라이닝시트의 국산화를 선도하고, 고수익의 사업을 선점하고자 합니다.(2) Cu/AlN 방열기판 사업 열전도도가 금속소재와 유사할 정도로 매우 높아 열이 많이 발생되는 기기 및 제품에 사용되는 방열소재 사업입니다. 현재 스마트폰이나 태블릿PC를 비롯한 다양한 디지털 전자기기들이 우리의 생활필수품으로 자리 잡고 있으며, 특히 이러한 전자기기들은 반도체 고집적화 기술 발달에 따른 것이라 할 수 있습니다. 이러한 고집적화 기술은 필연적으로 기기의 수명단축과 성능저하 등의 주요 원인인 열을 많이 발생시키기 때문에 열을 효과적으로 외부로 방출시킬 수 있는 기술이 필수적입니다.또한 앞으로 4차산업이 더욱 발전하고 성장해 나갈 것으로 예상되는 만큼, 이러한 열관리 기술의 필요성과 중요성은 점점 더 커질 것으로 예상됩니다.(3) 베이킹소다 제조 사업 베이킹소다는 탄산수소나트륨, 중탄산나트륨 등으로도 불리는데, 보통 과자나 빵을 부풀려 볼륨감 있고 맛을 좋게 만들 때 사용하는 것으로 잘 알려져 있습니다. 사실 베이킹소다는 이러한 식품첨가용뿐만 아니라 제철소 및 바이오매스 발전소 환경처리제 등의 공업용으로도 많이 쓰이고 있으며, 소비량의 전량을 해외에서 수입해 사용하고 있습니다.한편, 화력발전소에서 발생하여 배출되는 이산화탄소는 '기후변화협약 교토의정서'에서 지정한 대표적인 온실 가스로 지구온난화의 주범으로 지목되고 있으며, 이같은 온실가스를 감축할 수 있는 기술과 친환경적인 경영의 필요성 또한 지속적으로 제기되고 있는 상황입니다.때문에 만약 국내에서 사업화가 가능하다면 국산화를 통한 수익 창출은 물론이고 다른 사업으로의 확장성, 사업다각화에 대한 기대 또한 가져갈 수 있게 될 것입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성현황

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기

현금 및 현금성자산	19,112,369	29,532,118

나. 유동성 위험분석

유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

당기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년 이하	2년 이하	2년 초과	합 계

매입채무	7,740,109	-	-	7,740,109

기타채무	21,380,881	183,057	-	21,563,938

리스부채	189,280	138,842	77,915	406,037

기타금융부채	10,000	-	-	10,000

전환사채	-	-	20,000,000	20,000,000

합 계	29,320,270	321,899	20,077,915	49,720,084

다. 자금조달 당사는 2021.07.30 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 200억원을 발행한 사실이 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	발행일
/ 만기일	권면총액	전환청구
가능기간	전환조건	미상환
사채

전환비율	전환가액(원)

제1회 사모
전환사채	'21.07.30 / '26.07.30	20,000	'22.07.30 ~ '26.06.30	100.0	13,514	20,000

이에 대한 자세한 사항은 '2021.07.27 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

5. 부외거래

(1) 당기말 현재 당사의 기업일반자금대출 등과 관련하여 금융기관과 체결한 약정한 도액 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

은행명	내 역	한도액	실행금액

중소기업은행	중소기업자금	1,500,000	-

KEB하나은행	WR상생외담대	100,000	-

(2) 당기말 현재 당사가 제공한 지급보증은 없으며, 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	제공받은 내용	보증금액

서울보증보험	이행하자보증	11,913,490

(3) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지 및 건물	6,200,000	-	-	중소기업은행

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에관한사항_5.재무제표 주석_2.중요한 회계정책 및 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 당기 중 환경 및 종업원 등에 해당하거나 유의한 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용이 있을 경우 「XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_5. 제재현황」에 기재하고 있으니 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.

기타 공시서류 작성기준일 이후 발생한 사건에 대해서는 「XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_5.보고기간 후 사건」을 참고하여 주시기 바랍니다.