유비쿼스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	178,278,469,625	152,727,034,935

현금및현금성자산	29,356,896,323	43,086,531,997

매출채권 및 기타유동채권	17,671,920,973	12,694,589,136

기타유동금융자산	83,860,081,466	52,036,660,325

기타유동자산	48,301,033	56,144,529

재고자산	47,341,267,710	44,853,108,948

당기법인세자산	2,120	0

비유동자산	28,581,575,013	28,898,713,979

유형자산	7,232,745,654	8,874,435,963

무형자산	2,876,736,107	1,732,069,440

사용권자산	1,903,036,473	3,099,184,412

이연법인세자산	3,394,930,931	2,624,416,779

기타비유동금융자산	13,174,125,848	12,568,607,385

자산총계	206,860,044,638	181,625,748,914

부채

유동부채	42,176,533,958	32,533,642,737

매입채무 및 기타유동채무	18,080,711,477	16,653,985,705

단기차입금	18,662,618,759	6,637,973,725

기타유동금융부채	1,419,162,424	1,801,034,600

기타유동부채	176,738,431	5,040,243,348

당기법인세부채	3,837,302,867	2,400,405,359

비유동부채	6,179,905,222	6,217,777,791

기타비유동금융부채	152,039,472	979,207,271

비유동충당부채	6,027,865,750	5,238,570,520

부채총계	48,356,439,180	38,751,420,528

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	158,502,607,376	142,874,328,386

자본금	5,122,853,000	5,122,853,000

자본잉여금	50,617,654,599	50,617,654,599

이익잉여금	103,311,663,218	87,549,409,692

기타자본구성요소	(549,563,441)	(415,588,905)

비지배지분	998,082	0

자본총계	158,503,605,458	142,874,328,386

자본과부채총계	206,860,044,638	181,625,748,914

## 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,093,678,139	115,168,916,169	30,571,102,767	96,855,537,607

매출원가	23,288,446,556	69,608,886,735	19,426,501,713	61,219,784,565

매출총이익	15,805,231,583	45,560,029,434	11,144,601,054	35,635,753,042

판매비와관리비	8,881,831,679	22,739,022,782	5,748,883,507	18,633,756,761

영업이익	6,923,399,904	22,821,006,652	5,395,717,547	17,001,996,281

기타수익	255,121,724	900,579,553	1,699,246,173	3,166,154,446

기타비용	542,487,908	1,310,857,160	337,587,376	634,539,640

금융수익	1,246,404,031	3,481,421,784	545,464,948	1,353,083,890

금융비용	221,621,203	465,616,991	110,880,628	590,400,845

법인세비용차감전순이익(손실)	7,660,816,548	25,426,533,838	7,191,960,664	20,296,294,132

법인세비용	1,613,206,435	5,362,011,390	1,544,530,172	4,757,426,404

당기순이익	6,047,610,113	20,064,522,448	5,647,430,492	15,538,867,728

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	6,047,609,864	20,064,524,366	5,647,430,492	15,538,867,728

비지배지분	249	(1,918)	0	0

기타포괄손익	(197,233,535)	(133,974,536)	56,741,565	(166,683,176)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(251,146,291)	(345,287,742)	(26,329,355)	(151,845,585)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(251,057,062)	(341,249,176)	(49,253,541)	(163,438,310)

해외사업환산손익	(89,229)	(4,038,566)	22,924,186	11,592,725

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	53,912,756	211,313,206	83,070,920	(14,837,591)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	53,912,756	211,313,206	83,070,920	(14,837,591)

총포괄이익	5,850,376,578	19,930,547,912	5,704,172,057	15,372,184,552

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,850,376,329	19,930,549,830	5,704,172,057	15,372,184,552

비지배지분	249	(1,918)	0	0

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	590	1,959	551	1,517

희석주당순이익 (단위 : 원)	590	1,959	551	1,517

## 자본변동표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,122,853,000	50,617,654,599	71,799,961,556	(14,641,475)	127,525,827,680	0	127,525,827,680

당기순이익	0	0	15,538,867,728	15,538,867,728	0	15,538,867,728

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(178,275,901)	(178,275,901)	0	(178,275,901)

해외사업환산손익	0	0	0	11,592,725	11,592,725	0	11,592,725

총포괄손익	0	0	15,538,867,728	(166,683,176)	15,372,184,552	0	15,372,184,552

배당금 지급	0	0	(5,736,361,120)	0	(5,736,361,120)	0	(5,736,361,120)

종속기업의 자본변동	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,122,853,000	50,617,654,599	81,602,468,164	(181,324,651)	137,161,651,112	0	137,161,651,112

2023.01.01 (기초자본)	5,122,853,000	50,617,654,599	87,549,409,692	(415,588,905)	142,874,328,386	0	142,874,328,386

당기순이익	0	0	20,064,524,366	0	20,064,524,366	(1,918)	20,064,522,448

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(129,935,970)	(129,935,970)	0	(129,935,970)

해외사업환산손익	0	0	0	(4,038,566)	(4,038,566)	0	(4,038,566)

총포괄손익	0	0	20,064,524,366	(133,974,536)	19,930,549,830	(1,918)	19,930,547,912

배당금 지급	0	0	(4,302,270,840)	0	(4,302,270,840)	0	(4,302,270,840)

종속기업의 자본변동	0	0	0	0	0	1,000,000	1,000,000

2023.09.30 (기말자본)	5,122,853,000	50,617,654,599	103,311,663,218	(549,563,441)	158,502,607,376	998,082	158,503,605,458

## 현금흐름표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	13,303,357,068	(15,352,027,197)

당기순이익	20,064,522,448	15,538,867,728

비현금항목의 조정	11,011,197,893	8,527,327,781

법인세비용	5,362,011,390	4,757,426,404

이자비용	465,616,991	47,495,786

감가상각비	2,146,393,655	1,808,212,908

무형자산상각비	541,192,333	322,534,148

외화환산손실	411,425,123	265,047,385

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	542,834,940

하자보수비	5,137,565,511	3,203,806,870

재고자산평가손실	726,703,283	351,429,040

이자수익	(3,038,757,008)	(1,172,780,918)

배당금수익	(47,279,732)	(50,431,492)

외화환산이익	(218,583,676)	(1,379,433,496)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(315,783,010)	(19,316,000)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(79,602,034)	(110,555,480)

잡이익	(79,704,933)	(38,942,314)

영업자산ㆍ부채의 증감	(14,497,024,052)	(30,809,293,229)

매출채권의 감소(증가)	(3,796,704,878)	(6,069,575,101)

미수금의 감소(증가)	(12,469,493)	50,974,502

선급금의 감소(증가)	7,843,496	376,098,708

재고자산의 감소(증가)	(3,214,862,045)	(13,834,817,593)

매입채무의 증가(감소)	(1,508,149,286)	(2,401,095,825)

미지급금의 증가(감소)	3,263,718,689	(1,064,651,233)

미지급비용의 증가(감소)	29,700,459	277,249,362

예수금의 증가(감소)	(54,325,796)	(89,700,999)

선수금의 증가(감소)	(4,863,224,055)	(4,877,217,680)

이연수익의 증가(감소)	(280,862)	(55,000)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(4,348,270,281)	(3,176,502,370)

이자의 수취	1,721,912,700	1,002,995,340

이자의 지급	(383,233,505)	(43,585,138)

배당금의 수취	47,279,732	50,431,492

법인세의 납부	(4,661,298,148)	(9,618,771,171)

투자활동현금흐름	(33,051,680,961)	25,120,513,827

단기금융상품의 감소	31,900,000,000	67,527,696,162

당기손익-공정가치금융자산의 처분	5,124,657,534	26,124,205,480

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	98,136,533	0

단기대여금의 감소	93,000,000	72,400,004

장기대여금의 감소	20,000,000	0

보증금의 감소	977,920,000	436,692,191

연결범위 변동	1,000,000	0

단기금융상품의 증가	(55,934,860,859)	(28,886,086,247)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(31,014,531,393)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(12,980,434,669)	(6,133,405,271)

장기대여금의 증가	(326,400,000)	(279,600,000)

기계장치의 취득	(25,570,000)	(225,209,141)

차량운반구의 취득	(22,200,000)	0

집기비품의 취득	(47,350,000)	(27,671,000)

건설중인자산의 증가	0	(818,929,500)

산업재산권의 증가	0	(7,095,330)

소프트웨어의 증가	(867,579,500)	(8,721,000)

보증금의 증가	(1,062,000,000)	(1,639,231,128)

재무활동현금흐름	6,010,932,774	(5,527,480,837)

단기차입금의 차입	24,832,152,756	1,615,473,832

단기차입금의 상환	(13,161,375,928)	0

리스부채의 상환	(1,357,573,214)	(1,134,094,049)

임대보증금의 감소	0	(272,499,500)

배당금의 지급	(4,302,270,840)	(5,736,361,120)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,755,445	629,999,045

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,729,635,674)	4,871,004,838

기초현금및현금성자산	43,086,531,997	30,085,100,885

기말현금및현금성자산	29,356,896,323	34,956,105,723