휴엠앤씨 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,508,728,403	27,209,530,697

현금및현금성자산	10,700,295,255	4,947,591,063

매출채권	8,098,848,807	7,526,006,840

기타채권	227,238,682	226,550,374

재고자산	8,042,272,386	8,209,420,253

기타유동자산	440,073,273	299,962,167

매각예정비유동자산	0	6,000,000,000

비유동자산	34,962,962,421	34,721,115,809

장기성기타채권	6,646,480,000	6,119,248,000

비유동성금융자산	15,403,330	7,266,705

관계 및 종속기업투자	2,045,595,046	2,045,595,046

유형자산	19,486,544,329	19,679,875,305

투자부동산	424,985,272	324,111,903

무형자산	3,214,818,179	3,329,724,863

사용권자산	346,097,268	324,635,124

기타비유동자산	347,977,316	355,341,065

이연법인세자산	2,435,061,681	2,535,317,798

자산총계	62,471,690,824	61,930,646,506

부채

유동부채	15,695,533,370	17,545,862,208

매입채무	2,499,797,511	2,049,050,318

기타채무	859,167,838	926,069,641

회생채무	10,218,936	10,218,936

단기차입금	11,000,000,000	13,000,000,000

당기법인세부채	195,530,053	666,825,146

반품충당부채	13,649,756	34,534,721

유동성리스부채	230,894,852	223,810,456

기타유동부채	886,274,424	635,352,990

비유동부채	390,695,929	339,595,057

비유동리스부채	121,912,983	108,321,716

확정급여부채	51,042,679	42,436,394

기타장기종업원급여부채	217,740,267	188,836,947

부채총계	16,086,229,299	17,885,457,265

자본

자본금	4,904,513,000	24,522,567,000

자본잉여금	12,076,921,322	47,458,867,322

자본조정	(5,089,869)	0

이익잉여금(결손금)	29,409,117,072	(27,936,245,081)

자본총계	46,385,461,525	44,045,189,241

자본과부채총계	62,471,690,824	61,930,646,506

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,371,351,256	39,322,242,010	11,532,816,241	34,547,534,920

매출원가	10,931,354,674	32,061,587,946	9,581,971,634	27,280,549,826

매출총이익	2,439,996,582	7,260,654,064	1,950,844,607	7,266,985,094

판매비와관리비	1,617,325,132	4,926,439,142	287,481,800	3,192,210,567

영업이익	822,671,450	2,334,214,922	1,663,362,807	4,074,774,527

기타수익	325,472,328	1,354,526,861	82,053,207	640,682,537

기타비용	79,846,093	789,243,830	215,768,226	352,400,239

금융수익	150,599,916	420,510,221	160,103,696	338,664,096

금융비용	106,119,700	378,492,297	166,019,106	506,182,572

법인세비용차감전순이익	1,112,777,901	2,941,515,877	1,523,732,378	4,195,538,349

법인세비용	228,140,292	596,153,724	320,243,034	874,238,187

당기순이익	884,637,609	2,345,362,153	1,203,489,344	3,321,300,162

총포괄이익(손실)	884,637,609	2,345,362,153	1,203,489,344	3,321,300,162

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90	239	25	68

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	90	239	25	68

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(34,115,252,745)	37,866,181,577

당기순이익	0	0	0	3,321,300,162	3,321,300,162

감자(결손보전)	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(30,793,952,583)	41,187,481,739

2025.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(27,936,245,081)	44,045,189,241

당기순이익	0	0	0	2,345,362,153	2,345,362,153

감자(결손보전)	(19,618,054,000)	(35,381,946,000)	0	55,000,000,000	0

자기주식의 취득	0	0	(5,089,869)	0	0

2025.09.30 (기말자본)	4,904,513,000	12,076,921,322	(5,089,869)	29,409,117,072	46,385,461,525

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,901,047,997	3,991,605,949

당기순이익	2,345,362,153	3,321,300,162

비현금항목 및 운전자본조정(주석19)	1,754,776,427	1,117,413,989

이자의 수취	106,100,630	165,735,817

이자의 지급	(337,998,513)	(407,136,462)

배당금수익	0	60,000,000

법인세납부	(967,192,700)	(265,707,557)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,022,364,425	(8,291,160,361)

장기금융자산의 증가	(8,136,625)	(37,618,350)

유형자산의 취득	(927,724,786)	(941,249,841)

유형자산의 처분	8,863,636	1,500,000

무형자산의 취득	(2,663,800)	(12,805,900)

단기대여금의 감소	239,076,000	350,986,000

장기대여금의 증가	(1,099,000,000)	(4,537,704,000)

장기대여금의 감소	61,650,000	9,740,000

보증금의 증가	(4,000,000)	0

보증금의 감소	54,300,000	467,854,250

기타장기미수금의 감소	0	409,446,147

매각예정비유동자산의 처분	6,700,000,000	0

사업결합으로인한유출	0	(4,001,308,667)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,203,998,912)	2,781,098,553

단기차입금의 상환	(13,000,000,000)	(5,000,000,000)

단기차입금의 차입	11,000,000,000	13,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

임대보증금의 감소	0	(5,000,000)

임대보증금의 증가	5,000,000	16,000,000

리스부채의 감소	(203,909,043)	(228,228,088)

회생채무의 상환	0	(1,673,359)

자기주식의 취득	(5,089,869)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,719,413,510	(1,518,455,859)

기초현금및현금성자산	4,947,591,063	6,842,321,170

현금및현금성자산의 환율변동효과	33,290,682	32,568,261

기말현금및현금성자산	10,700,295,255	5,356,433,572