휴엠앤씨 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	21,624,171,417	19,835,337,774

현금및현금성자산	5,356,433,572	6,842,321,170

매출채권	6,712,243,864	5,285,655,162

기타채권	1,634,100,925	175,598,420

재고자산	7,411,572,258	6,947,242,815

기타유동자산	509,820,798	584,520,207

비유동자산	38,013,994,262	32,572,738,192

장기성기타채권	4,648,218,000	688,648,000

비유동성금융자산	5,246,650	149,367

관계 및 종속기업투자	6,777,595,046	6,777,595,046

유형자산	20,030,679,431	19,815,875,660

투자부동산	325,882,788	220,874,307

무형자산	2,735,912,292	876,531,429

사용권자산	370,495,309	608,052,243

기타비유동자산	354,384,163	819,431,557

이연법인세자산	2,765,580,583	2,765,580,583

자산총계	59,638,165,679	52,408,075,966

부채

유동부채	17,993,843,121	13,983,872,104

매입채무	2,445,340,821	1,798,394,062

기타채무	832,534,871	770,324,606

회생채무	10,218,936	11,892,295

단기차입금	13,000,000,000	5,000,000,000

당기법인세부채	598,434,465	132,323,092

반품충당부채	30,085,058	72,725,930

유동성장기차입금	0	5,000,000,000

유동성리스부채	352,284,270	291,416,698

기타유동부채	724,944,700	906,795,421

비유동부채	456,840,819	558,022,285

비유동리스부채	25,863,369	333,461,365

확정급여부채	82,593,107	42,782,461

기타장기종업원급여부채	205,965,086	181,778,459

이연법인세부채	142,419,257	0

부채총계	18,450,683,940	14,541,894,389

자본

자본금	24,522,567,000	24,522,567,000

자본잉여금	47,458,867,322	47,458,867,322

이익잉여금	(30,793,952,583)	(34,115,252,745)

자본총계	41,187,481,739	37,866,181,577

자본과부채총계	59,638,165,679	52,408,075,966

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,532,816,241	34,547,534,920	12,562,718,348	37,113,262,490

매출원가	9,581,971,634	27,280,549,826	9,840,230,123	29,146,322,064

매출총이익	1,950,844,607	7,266,985,094	2,722,488,225	7,966,940,426

판매비와관리비	287,481,800	3,192,210,567	1,179,025,286	4,161,740,646

영업이익(손실)	1,663,362,807	4,074,774,527	1,543,462,939	3,805,199,780

기타수익	82,053,207	640,682,537	43,078,197	2,301,109,507

기타비용	215,768,226	352,400,239	209,272,484	513,283,447

금융수익	160,103,696	338,664,096	96,916,118	671,097,187

금융비용	166,019,106	506,182,572	181,480,223	538,611,966

법인세비용차감전순이익(손실)	1,523,732,378	4,195,538,349	1,292,704,547	5,725,511,061

법인세비용(수익)	320,243,034	874,238,187	415,424,405	420,353,178

당기순이익(손실)	1,203,489,344	3,321,300,162	877,280,142	5,305,157,883

총포괄이익(손실)	1,203,489,344	3,321,300,162	877,280,142	5,305,157,883

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	25	68	18	108

희석주당이익 (단위 : 원)	25	68	18	108

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,197,924,621	260,942,701	(43,402,942,653)	28,578,491,669

당기순이익(손실)	0	0	0	5,305,157,883	5,305,157,883

2023.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	47,197,924,621	260,942,701	(38,097,784,770)	33,883,649,552

2024.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(34,115,252,745)	37,866,181,577

당기순이익(손실)	0	0	0	3,321,300,162	3,321,300,162

2024.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(30,793,952,583)	41,187,481,739

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,991,605,949	3,829,969,988

당기순이익(손실)	3,321,300,162	5,305,157,883

비현금항목 및 운전자본조정(주석19)	1,117,413,989	(1,655,332,916)

이자의 수취	165,735,817	618,104,232

이자의 지급	(407,136,462)	(331,497,621)

배당금수익	60,000,000	0

법인세납부	(265,707,557)	(106,461,590)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,291,160,361)	420,450,346

장기금융자산의 증가	(37,618,350)	(26,979,970)

장기금융자산의 감소	0	38,910,990

종속기업투자주식의 처분	0	1,880,005,722

유형자산의 취득	(941,249,841)	(882,493,681)

유형자산의 처분	1,500,000	2,416,500

무형자산의 취득	(12,805,900)	(5,249,000)

단기대여금의 감소	350,986,000	60,314,000

장기대여금의 증가	(4,537,704,000)	(960,000,000)

장기대여금의 감소	9,740,000	116,478,000

보증금의 증가	0	(80,226,692)

보증금의 감소	467,854,250	14,555,000

기타장기미수금의 감소	409,446,147	2,000,068,516

사업결합으로 인한 유출	(4,001,308,667)	(1,737,349,039)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,781,098,553	721,910,895

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(5,941,810,729)

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

단기차입금의 차입	13,000,000,000	6,871,507,464

임대보증금의 증가	16,000,000	5,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)	(5,000,000)

리스부채 현금지급액	(228,228,088)	(207,323,840)

회생채무의 상환	(1,673,359)	(462,000)

현금및현금성자산의 증가	(1,518,455,859)	4,972,331,229

기초현금및현금성자산	6,842,321,170	2,408,826,397

현금및현금성자산의 환율변동효과	32,568,261	(52,860,932)

기말현금및현금성자산	5,356,433,572	7,328,296,694