휴엠앤씨 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	44,343,380,487	39,312,730,329

현금및현금성자산	13,671,742,000	8,854,628,893

단기금융상품	30,000,000	30,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	469,673,542	0

매출채권 및 기타유동채권	6,786,464,300	5,323,279,523

기타유동금융자산	11,355,547,310	13,645,529,430

기타유동자산	2,384,010,009	4,808,184,760

재고자산	9,206,739,132	6,275,750,149

당기법인세자산	439,204,194	375,357,574

비유동자산	48,691,657,723	49,057,140,912

장기금융상품	147,411,509	138,793,430

프로젝트투자	530,707,794	930,707,794

기타비유동금융자산	450,605,600	453,926,800

유형자산	11,582,431,529	11,764,188,925

투자부동산	7,200,980,720	7,224,326,311

무형자산	22,324,834,545	22,330,544,581

관계기업에 대한 투자자산	6,410,036,847	6,173,778,667

이연법인세자산	44,649,179	40,874,404

자산총계	93,035,038,210	88,369,871,241

부채

유동부채	17,253,707,477	10,035,874,251

매입채무 및 기타유동채무	2,166,190,706	867,852,745

유동파생상품부채	2,807,541,000	2,343,400,000

기타유동금융부채	1,628,576,928	1,789,425,181

단기차입금	1,248,719,204	1,278,308,453

유동성전환사채	3,087,792,856	2,318,781,983

기타유동부채	6,314,886,783	1,438,105,889

비유동부채	11,888,051,835	15,892,867,252

장기차입금	6,870,509,509	6,877,769,087

퇴직급여부채	59,174,038	43,960,074

기타비유동금융부채	75,000,000	75,000,000

이연법인세부채	4,883,368,288	8,896,138,091

부채총계	29,141,759,312	25,928,741,503

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,893,278,898	62,441,129,738

자본금	6,286,873,500	4,725,948,000

자본잉여금	31,366,679,950	16,021,829,950

기타자본구성요소	26,648,434,800	38,620,920,000

기타포괄손익누계액	5,478,704	(15,931,154)

이익잉여금(결손금)	(414,188,056)	3,088,362,942

비지배지분	0	0

자본총계	63,893,278,898	62,441,129,738

자본과부채총계	93,035,038,210	88,369,871,241

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,966,509,621	7,966,509,621	4,472,796,616	4,472,796,616

매출원가	6,731,582,521	6,731,582,521	3,440,910,131	3,440,910,131

매출총이익	1,234,927,100	1,234,927,100	1,031,886,485	1,031,886,485

판매비와관리비	1,635,333,593	1,635,333,593	1,102,816,272	1,102,816,272

영업이익(손실)	(400,406,493)	(400,406,493)	(70,929,787)	(70,929,787)

금융수익	120,069,306	120,069,306	62,666,538	62,666,538

금융원가	2,873,941,210	2,873,941,210	1,289,456,780	1,289,456,780

기타이익	31,708,275	31,708,275	13,612,433	13,612,433

기타손실	1,238,533,425	1,238,533,425	7,852,078	7,852,078

관계기업투자손익	236,258,180	236,258,180	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,124,845,367)	(4,124,845,367)	(1,291,959,674)	(1,291,959,674)

법인세비용	(622,294,369)	(622,294,369)	(223,501,788)	(223,501,788)

당기순이익(손실)	(3,502,550,998)	(3,502,550,998)	(1,068,457,886)	(1,068,457,886)

기타포괄손익	21,409,858	21,409,858	21,663,221	21,663,221

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	12,370,000	12,370,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	12,370,000	12,370,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	21,409,858	21,409,858	9,293,221	9,293,221

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	21,409,858	21,409,858	9,293,221	9,293,221

총포괄손익	(3,481,141,140)	(3,481,141,140)	(1,046,794,665)	(1,046,794,665)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,502,550,998)	(3,502,550,998)	(1,068,457,886)	(1,068,457,886)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,481,141,140)	(3,481,141,140)	(1,046,794,665)	(1,046,794,665)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(279)	(279)	(114)	(114)

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	34,716,250	8,119,573,787	21,942,952,037	0	21,942,952,037

당기순이익(손실)	(1,068,457,886)	(1,068,457,886)	(1,068,457,886)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(37,050,000)	49,420,000	12,370,000	12,370,000

환율변동	9,293,221	9,293,221	9,293,221

지분의 발행	787,658,000	6,171,457,950	6,171,457,950	6,171,457,950

전환권대가	38,620,920,000	38,620,920,000	38,620,920,000

유동성전환사채	0	0

2019.03.31 (기말자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	6,959,471	7,100,535,901	66,476,193,322	0	66,476,193,322

2020.01.01 (기초자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	(15,931,154)	3,088,362,942	62,441,129,738	0	62,441,129,738

당기순이익(손실)	(3,502,550,998)	(3,502,550,998)	(3,502,550,998)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0

환율변동	21,409,858	21,409,858	21,409,858

지분의 발행	0	0

전환권대가	0	0

유동성전환사채	1,560,925,500	15,344,850,000	(11,972,485,200)	4,933,290,300	4,933,290,300

2020.03.31 (기말자본)	6,286,873,500	31,366,679,950	26,648,434,800	5,478,704	(414,188,056)	63,893,278,898	0	63,893,278,898

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	3,272,617,531	(2,870,406,918)

당기순이익(손실)	(3,502,550,998)	(1,068,457,886)

당기순이익조정을 위한 가감	3,482,323,873	1,075,548,036

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,453,913,017	(2,780,548,912)

이자수취(영업)	2,169,734	11,503,680

이자지급(영업)	(71,143,705)	(99,672,126)

법인세납부(환급)	(92,094,390)	(8,779,710)

투자활동현금흐름	1,584,049,044	(7,699,500,440)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	2,052,720,000

대여금의 감소	7,004,500,000	36,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	3,900,000	2,050,000

장기금융상품의 처분	0	667,467,576

유형자산의 처분	0	56,849,417

임차보증금의 감소	0	19,500,000

프로젝트투자의 감소	400,000,000	0

퇴직보험예치금의 감소	3,303,600	4,798,800

단기금융상품의 취득	0	(10,000,000,000)

대여금의 증가	(5,300,000,000)	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,618,079)	(8,618,079)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(30,000,000)

퇴직보험예치금의 증가	(3,882,400)	(3,751,800)

유형자산의 취득	(45,480,535)	(270,751,354)

당기손익인식금융자산의 취득	(469,673,542)	0

무형자산의 취득	0	(46,265,000)

임차보증금의 증가	0	(160,000,000)

재무활동현금흐름	(42,201,692)	56,959,115,950

단기차입금의 증가	0	1,200,000,000

전환사채의 증가	0	50,000,000,000

장기차입금의 증가	0	6,800,000,000

전환사채의 감소	(4,490,000)	0

금융리스부채의 지급	(37,711,692)	0

주식의 발행	0	6,959,115,950

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채상환	0	(800,000,000)

장기차입금의 상환	0	(4,200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,814,464,883	46,389,208,592

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,648,224	23,650,040

기초현금및현금성자산	8,854,628,893	3,489,766,936

기말현금및현금성자산	13,671,742,000	49,902,625,568