휴엠앤씨 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	37,044,592,746	9,824,191,418

현금및현금성자산	26,357,134,667	3,345,291,855

매출채권 및 기타유동채권	3,017,846,808	2,963,531,328

기타유동금융자산	169,186,311	103,471,091

기타유동자산	5,712,195,927	1,054,364,851

재고자산	1,747,426,553	2,246,515,968

당기법인세자산	40,802,480	111,016,325

비유동자산	51,528,452,506	23,163,034,174

장기금융상품	130,175,351	771,788,690

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	2,050,800,000

기타비유동금융자산	532,173,600	288,926,600

유형자산	11,432,195,468	11,435,438,207

투자부동산	7,247,671,904	7,317,708,681

무형자산	87,384,683	46,693,700

관계기업에 대한 투자자산	6,000,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산	26,098,851,500	486,900,000

이연법인세자산	0	764,778,296

자산총계	88,573,045,252	32,987,225,592

부채

유동부채	5,044,141,867	6,604,688,435

매입채무 및 기타유동채무	836,661,068	786,011,093

기타유동금융부채	1,000,650,778	1,020,840,167

단기차입금	1,200,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	0	800,000,000

유동성전환사채	1,845,359,239	0

기타유동부채	161,470,782	993,291,685

당기법인세부채	0	4,545,490

비유동부채	16,773,575,090	4,235,000,000

장기차입금	6,800,000,000	4,200,000,000

기타비유동금융부채	75,000,000	35,000,000

이연법인세부채	9,898,575,090	0

부채총계	21,817,716,957	10,839,688,435

자본

자본금	4,725,948,000	3,938,290,000

자본잉여금	16,021,829,950	9,850,372,000

기타자본구성요소	38,620,920,000	0

기타포괄손익누계액	0	37,050,000

이익잉여금(결손금)	7,386,630,345	8,321,825,157

자본총계	66,755,328,295	22,147,537,157

자본과부채총계	88,573,045,252	32,987,225,592

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,062,471,336	14,716,598,039	6,184,388,828	20,036,333,569

매출원가	3,653,446,673	10,907,795,526	4,954,901,511	16,350,911,457

매출총이익	1,409,024,663	3,808,802,513	1,229,487,317	3,685,422,112

판매비와관리비	1,406,303,896	3,698,435,586	1,466,014,423	3,312,290,104

영업이익(손실)	2,720,767	110,366,927	(236,527,106)	373,132,008

금융수익	201,457,520	351,679,456	20,639,222	228,838,842

금융원가	535,787,803	1,608,744,237	134,433,440	185,385,145

기타이익	34,213,382	60,685,209	333,567,010	408,696,962

기타손실	86,391,888	93,964,920	(58,219,604)	1,219,953,182

법인세비용차감전순이익(손실)	(383,788,022)	(1,179,977,565)	41,465,290	(394,670,515)

법인세비용	(71,386,622)	(206,235,153)	136,667,211	31,351,308

당기순이익(손실)	(312,401,400)	(973,742,412)	(95,201,921)	(426,021,823)

기타포괄손익	0	1,497,600	0	4,804,800

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	1,497,600	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	1,497,600	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	4,804,800

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	4,804,800

총포괄손익	(312,401,400)	(972,244,812)	(95,201,921)	(421,217,023)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(103)	(11)	(48)

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	0	(4,804,800)	8,186,394,241	21,970,251,441

당기순이익(손실)	(426,021,823)	(426,021,823)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	4,804,800	4,804,800

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

지분의 발행	0

전환권대가	0

2018.09.30 (기말자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	0	0	7,760,372,418	21,549,034,418

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	0	37,050,000	8,321,825,157	22,147,537,157

당기순이익(손실)	(973,742,412)	(973,742,412)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(37,050,000)	38,547,600	1,497,600

지분의 발행	787,658,000	6,171,457,950	6,959,115,950

전환권대가	38,620,920,000	38,620,920,000

2019.09.30 (기말자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	0	7,386,630,345	66,755,328,295

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,280,267,036)	3,696,993,920

당기순이익(손실)	(973,742,412)	(426,021,823)

당기순이익조정을 위한 가감	1,628,495,958	1,731,967,375

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,933,394,034)	2,424,800,250

이자수취(영업)	156,340,612	18,021,682

이자지급(영업)	(199,721,654)	(51,267,264)

법인세납부(환급)	41,754,494	(506,300)

투자활동현금흐름	(29,708,481,084)	(7,012,060,407)

단기금융상품의 처분	0	7,945,831,897

대여금의 감소	45,500,000	800,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	6,450,000	57,800,000

장기금융상품의 처분	667,467,576	544,044,793

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	85,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	2,052,720,000	0

유형자산의 처분	56,849,417	23,181,817

임차보증금의 감소	24,500,000	105,099,811

퇴직보험예치금의 감소	4,798,800	7,723,710

단기금융상품의 취득	0	(4,801,791,215)

대여금의 증가	(20,000,000)	(800,000,000)

장기금융상품의 취득	(25,854,237)	(295,486,361)

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(20,000,000)

퇴직보험예치금의 증가	(10,846,800)	(8,877,400)

유형자산의 취득	(574,177,340)	(4,525,817,483)

투자부동산의 취득	0	(4,712,542,025)

무형자산의 취득	(55,788,000)	(22,809,251)

임차보증금의 증가	(168,149,000)	(75,600,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(25,611,951,500)	(321,600,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,000,000,000)	(996,218,700)

재무활동현금흐름	56,999,115,950	5,018,992,013

단기차입금의 증가	1,200,000,000	2,012,594,559

전환사채의 증가	50,000,000,000	0

장기차입금의 증가	6,800,000,000	3,800,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000	0

주식의 발행	6,959,115,950	0

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(393,602,546)

유동성장기부채상환	(800,000,000)	(400,000,000)

장기차입금의 상환	(4,200,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	23,010,367,830	1,703,925,526

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,474,982	(35,894,922)

기초현금및현금성자산	3,345,291,855	835,935,966

기말현금및현금성자산	26,357,134,667	2,503,966,570