휴엠앤씨 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	12,393,962,484	35,358,154,684

현금및현금성자산	3,962,130,934	4,813,475,852

매출채권 및 기타유동채권	2,503,404,917	5,072,875,130

기타유동금융자산	2,861,400,082	18,888,814,143

기타유동자산	328,727,019	4,489,310,466

재고자산	2,712,277,292	2,028,128,033

당기법인세자산	26,022,240	65,551,060

비유동자산	45,268,826,154	50,305,650,518

장기금융상품	161,644,825	138,793,430

기타비유동금융자산	218,297,199	368,926,800

유형자산	11,079,388,570	11,601,090,131

투자부동산	6,248,256,596	7,224,326,311

무형자산	248,743,337	81,662,346

관계기업에 대한 투자자산	6,000,000,000	6,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	20,971,851,500	24,890,851,500

이연법인세자산	340,644,127

자산총계	57,662,788,638	85,663,805,202

부채

유동부채	17,291,708,862	8,022,943,800

매입채무 및 기타유동채무	1,001,397,653	868,142,195

유동파생상품부채	1,778,711,359	2,343,400,000

기타유동금융부채	1,095,887,590	996,447,804

단기차입금	1,229,126,124	1,278,308,453

유동성장기차입금	6,800,000,000	0

유동성전환사채	5,187,001,116	2,318,781,983

기타유동부채	199,585,020	217,863,365

비유동부채	95,859,157	15,848,907,178

장기차입금	55,859,157	6,877,769,087

기타비유동금융부채	40,000,000	75,000,000

이연법인세부채	0	8,896,138,091

부채총계	17,387,568,019	23,871,850,978

자본

자본금	6,861,586,000	4,725,948,000

자본잉여금	35,426,986,000	16,021,829,950

기타자본구성요소	23,558,761,200	38,620,920,000

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(25,572,112,581)	2,423,256,274

자본총계	40,275,220,619	61,791,954,224

자본과부채총계	57,662,788,638	85,663,805,202

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,544,646,999	10,529,136,334	5,062,471,336	14,716,598,039

매출원가	1,854,641,760	8,689,048,216	3,653,446,673	10,907,795,526

매출총이익	690,005,239	1,840,088,118	1,409,024,663	3,808,802,513

판매비와관리비	4,814,595,225	7,515,532,681	1,406,303,896	3,698,435,586

영업이익(손실)	(4,124,589,986)	(5,675,444,563)	2,720,767	110,366,927

금융수익	23,949,838	293,228,101	201,457,520	351,679,456

금융원가	1,753,304,618	5,613,188,318	535,787,803	1,608,744,237

기타이익	115,183,322	152,485,869	34,213,382	60,685,209

기타손실	2,303,306,165	22,140,930,962	86,391,888	93,964,920

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,042,067,609)	(32,983,849,873)	(383,788,022)	(1,179,977,565)

법인세비용	801,511,477	4,988,481,018	(71,386,622)	(206,235,153)

당기순이익(손실)	(7,240,556,132)	(27,995,368,855)	(312,401,400)	(973,742,412)

기타포괄손익	0	0	0	1,497,600

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,497,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,497,600

총포괄손익	(7,240,556,132)	(27,995,368,855)	(312,401,400)	(972,244,812)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(554)	(2,143)	(33)	(103)

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	0	37,050,000	8,321,825,157	22,147,537,157

당기순이익(손실)	(973,742,412)	(973,742,412)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(37,050,000)	38,547,600	1,497,600

지분의 발행	787,658,000	6,171,457,950	6,959,115,950

전환권대가	38,620,920,000	38,620,920,000

유동성전환사채전환	0

2019.09.30 (기말자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	0	7,386,630,345	66,755,328,295

2020.01.01 (기초자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	0	2,423,256,274	61,791,954,224

당기순이익(손실)	(27,995,368,855)	(27,995,368,855)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

지분의 발행	0

전환권대가	0

유동성전환사채전환	2,135,638,000	19,405,156,050	(15,062,158,800)	0	0	6,478,635,250

2020.09.30 (기말자본)	6,861,586,000	35,426,986,000	23,558,761,200	0	(25,572,112,581)	40,275,220,619

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(482,337,475)	(4,280,267,036)

당기순이익(손실)	(27,995,368,855)	(973,742,412)

당기순이익조정을 위한 가감	26,670,312,934	1,628,495,958

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,554,124,951	(4,933,394,034)

이자수취(영업)	80,263,972	156,340,612

이자지급(영업)	(1,831,199,297)	(199,721,654)

법인세납부(환급)	39,528,820	41,754,494

투자활동현금흐름	2,551,760,176	(29,708,481,084)

대여금의 감소	12,505,000,000	45,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	192,700,000	6,450,000

장기금융상품의 처분	0	667,467,576

당기손익인식금융자산의 처분	527,765,313	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	2,052,720,000

유형자산의 처분	0	56,849,417

투자부동산의 처분	950,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000	24,500,000

퇴직보험예치금의 감소	6,232,000	4,798,800

당기손익인식금융자산의 취득	(469,673,542)	0

대여금의 증가	(10,800,000,000)	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(22,851,395)	(25,854,237)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(100,000,000)

퇴직보험예치금의 증가	(11,178,200)	(10,846,800)

유형자산의 취득	(91,555,000)	(574,177,340)

무형자산의 취득	(204,679,000)	(55,788,000)

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(168,149,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(25,611,951,500)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(6,000,000,000)

재무활동현금흐름	(2,912,625,076)	56,999,115,950

단기차입금의 증가	0	1,200,000,000

전환사채의 증가	0	50,000,000,000

장기차입금의 증가	0	6,800,000,000

임대보증금의 증가	0	40,000,000

주식의 발행	0	6,959,115,950

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채상환	0	(800,000,000)

금융리스부채의 지급	(73,135,076)	0

임대보증금의 감소	(35,000,000)	0

전환사채의 감소	(2,804,490,000)	0

장기차입금의 상환	0	(4,200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(843,202,375)	23,010,367,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,142,543)	1,474,982

기초현금및현금성자산	4,813,475,852	3,345,291,855

기말현금및현금성자산	3,962,130,934	26,357,134,667