휴엠앤씨 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	23,795,184,037	19,835,337,774

현금및현금성자산	10,440,458,650	6,842,321,170

매출채권	6,335,540,028	5,285,655,162

기타채권	383,000,880	175,598,420

당기법인세자산	8,060,290	0

재고자산	6,136,253,774	6,947,242,815

기타유동자산	491,870,415	584,520,207

비유동자산	32,784,298,552	32,572,738,192

장기성기타채권	620,046,000	688,648,000

비유동성금융자산	1,700,091	149,367

관계 및 종속기업투자	6,777,595,046	6,777,595,046

유형자산	20,039,155,670	19,815,875,660

투자부동산	329,424,558	220,874,307

무형자산	863,260,984	876,531,429

사용권자산	534,761,081	608,052,243

기타비유동자산	820,356,653	819,431,557

이연법인세자산	2,797,998,469	2,765,580,583

자산총계	56,579,482,589	52,408,075,966

부채

유동부채	17,078,278,294	13,983,872,104

매입채무	1,754,256,234	1,798,394,062

기타채무	789,398,192	770,324,606

회생채무	10,218,936	11,892,295

단기차입금	13,000,000,000	5,000,000,000

당기법인세부채	409,973,125	132,323,092

반품충당부채	38,145,076	72,725,930

유동성장기차입금	0	5,000,000,000

유동성리스부채	285,669,312	291,416,698

기타유동부채	790,617,419	906,795,421

비유동부채	523,230,354	558,022,285

기타비유동부채	3,000,000	0

리스부채	265,036,343	333,461,365

확정급여부채	65,353,343	42,782,461

기타장기종업원급여부채	189,840,668	181,778,459

부채총계	17,601,508,648	14,541,894,389

자본

자본금	24,522,567,000	24,522,567,000

자본잉여금	47,458,867,322	47,458,867,322

이익잉여금	(33,003,460,381)	(34,115,252,745)

자본총계	38,977,973,941	37,866,181,577

자본과부채총계	56,579,482,589	52,408,075,966

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,011,332,445	12,011,332,445	11,921,870,127	11,921,870,127

매출원가	9,457,592,824	9,457,592,824	9,515,009,226	9,515,009,226

매출총이익	2,553,739,621	2,553,739,621	2,406,860,901	2,406,860,901

판매비와관리비	1,495,579,595	1,495,579,595	1,576,853,275	1,576,853,275

영업이익(손실)	1,058,160,026	1,058,160,026	830,007,626	830,007,626

기타수익	430,246,987	430,246,987	1,338,960,581	1,338,960,581

기타비용	50,291,003	50,291,003	49,418,370	49,418,370

금융수익	128,884,278	128,884,278	37,594,426	37,594,426

금융비용	164,361,872	164,361,872	120,440,817	120,440,817

법인세비용차감전순이익(손실)	1,402,638,416	1,402,638,416	2,036,703,446	2,036,703,446

법인세비용(수익)	290,846,052	290,846,052	2,849,460	2,849,460

당기순이익(손실)	1,111,792,364	1,111,792,364	2,033,853,986	2,033,853,986

총포괄이익(손실)	1,111,792,364	1,111,792,364	2,033,853,986	2,033,853,986

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	23	23	41	41

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,197,924,621	260,942,701	(43,402,942,653)	28,578,491,669

당기순이익(손실)	0	0	0	2,033,853,986	2,033,853,986

계정재분류	0	260,942,701	(260,942,701)	0	0

2023.03.31 (기말자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(41,369,088,667)	30,612,345,655

2024.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(34,115,252,745)	37,866,181,577

당기순이익(손실)	0	0	0	1,111,792,364	1,111,792,364

계정재분류	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(33,003,460,381)	38,977,973,941

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,016,885,401	736,486,709

당기순이익(손실)	1,111,792,364	2,033,853,986

비현금항목 및 운전자본조정(주석28)	36,427,501	(1,223,574,851)

이자의 수취	53,773,198	13,118,556

이자의 지급	(131,433,467)	(86,910,982)

법인세납부	(53,674,195)	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(343,385,484)	2,789,964,942

장기금융자산의 증가	(12,665,300)	(8,941,280)

종속기업투자주식의 처분	0	1,880,005,722

유형자산의 취득	(605,718,781)	(96,234,000)

유형자산의 처분	0	1,516,500

무형자산의 취득	(8,609,800)	0

단기대여금의 감소	52,882,000	21,240,000

장기대여금의 증가	(185,000,000)	(30,000,000)

장기대여금의 감소	0	23,478,000

보증금의 증가	0	(1,100,000)

기타장기미수금의 환입	415,726,397	1,000,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	2,923,625,861	152,122,485

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(2,360,580,208)

단기차입금의 차입	5,000,000,000	2,581,364,773

임대보증금의 증가	8,000,000	0

임대보증금의 감소	(5,000,000)	0

리스부채 현금지급액	(77,700,780)	(68,200,080)

회생채무의 상환	(1,673,359)	(462,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,597,125,778	3,678,574,136

기초현금및현금성자산	6,842,321,170	2,408,826,397

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,011,702	23,388,274

기말현금및현금성자산	10,440,458,650	6,110,788,807