휴엠앤씨 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 24 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	29,201,280,752	27,201,667,542

현금및현금성자산	10,904,344,694	12,832,381,888

매출채권	8,515,583,703	6,193,099,955

기타채권	218,673,024	555,743,325

재고자산	8,272,153,328	6,972,093,804

기타유동자산	1,290,526,003	648,348,570

비유동자산	36,258,560,493	35,483,336,214

장기성매출채권	13,437,600	0

장기성기타채권	8,121,780,000	7,764,720,000

비유동금융자산	0	19,480,035

공정가치측정금융자산	2,612,500	0

관계 및 종속기업투자	2,045,595,046	2,045,595,046

유형자산	19,564,784,419	19,044,966,010

투자부동산	420,262,204	422,623,738

무형자산	3,144,715,326	3,181,371,441

사용권자산	246,412,113	281,968,417

기타비유동자산	235,596,687	234,584,330

이연법인세자산	2,463,364,598	2,488,027,197

자산총계	65,459,841,245	62,685,003,756

부채

유동부채	18,824,868,862	15,188,511,657

매입채무	3,485,479,988	2,064,396,116

기타채무	844,145,821	808,543,708

회생채무	10,218,936	10,218,936

단기차입금	11,000,000,000	11,000,000,000

당기법인세부채	344,250,333	162,491,225

반품충당부채	29,318,632	21,023,432

유동성리스부채	164,793,448	192,646,904

기타유동부채	2,946,661,704	929,191,336

비유동부채	317,694,365	311,672,924

비유동리스부채	86,631,949	95,420,535

확정급여부채	59,356,185	53,281,627

기타장기종업원급여부채	171,706,231	162,970,762

부채총계	19,142,563,227	15,500,184,581

자본

자본금	4,904,513,000	4,904,513,000

자본잉여금	12,076,921,322	12,076,921,322

자본조정	(5,089,869)	(5,089,869)

이익잉여금(결손금)	29,340,933,565	30,208,474,722

자본총계	46,317,278,018	47,184,819,175

자본과부채총계	65,459,841,245	62,685,003,756

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,530,309,289	14,530,309,289	12,545,166,518	12,545,166,518

매출원가	12,000,699,176	12,000,699,176	10,219,188,003	10,219,188,003

매출총이익	2,529,610,113	2,529,610,113	2,325,978,515	2,325,978,515

판매비와관리비	1,609,530,600	1,609,530,600	1,694,061,838	1,694,061,838

영업이익	920,079,513	920,079,513	631,916,677	631,916,677

기타수익	451,257,903	451,257,903	10,536,718	10,536,718

기타비용	150,500,605	150,500,605	78,193,440	78,193,440

금융수익	238,667,542	238,667,542	167,053,426	167,053,426

금융비용	100,745,090	100,745,090	128,102,618	128,102,618

법인세비용차감전순이익	1,358,759,263	1,358,759,263	603,210,763	603,210,763

법인세비용(수익)	264,711,420	264,711,420	105,736,347	105,736,347

당기순이익	1,094,047,843	1,094,047,843	497,474,416	497,474,416

총포괄이익	1,094,047,843	1,094,047,843	497,474,416	497,474,416

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	112	51	51

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	112	112	51	51

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(27,936,245,081)	44,045,189,241

당기순이익	0	0	0	497,474,416	497,474,416

연차배당	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	24,522,567,000	47,458,867,322	0	(27,438,770,665)	44,542,663,657

2026.01.01 (기초자본)	4,904,513,000	12,076,921,322	(5,089,869)	30,208,474,722	47,184,819,175

당기순이익	0	0	0	1,094,047,843	1,094,047,843

연차배당	0	0	0	(1,961,589,000)	(1,961,589,000)

2026.03.31 (기말자본)	4,904,513,000	12,076,921,322	(5,089,869)	29,340,933,565	46,317,278,018

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 24 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,134,197,508)	2,876,079,260

당기순이익	1,094,047,843	497,474,416

비현금항목 및 운전자본조정(주석19)	(2,128,562,623)	2,758,216,928

이자의 수취	58,356,185	32,695,251

이자의 지급	(99,749,200)	(129,119,901)

법인세납부	(58,289,713)	(283,187,434)

투자활동으로 인한 현금흐름	(748,103,199)	(89,465,747)

장기금융자산의 증가	(7,374,740)	(1,517,583)

유형자산의 취득	(800,361,459)	(59,650,000)

유형자산의 처분	0	4,363,636

무형자산의 취득	(645,000)	(2,663,800)

단기대여금의 감소	57,278,000	63,602,000

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(134,000,000)

장기대여금의 감소	0	4,400,000

보증금의 증가	0	(4,000,000)

보증금의 감소	13,000,000	40,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(65,893,415)	(2,063,382,194)

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기차입금의 차입	8,000,000,000	8,000,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)	0

임대보증금의 증가	8,000,000	5,000,000

리스부채의 감소	(63,893,415)	(68,382,194)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,948,194,122)	723,231,319

기초현금및현금성자산	12,832,381,888	4,947,591,063

현금및현금성자산의 환율변동효과	20,156,928	67,612,289

기말현금및현금성자산	10,904,344,694	5,738,434,671