휴엠앤씨 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	19,354,916,904	23,734,464,616

현금및현금성자산	5,119,043,950	18,475,346,881

매출채권	5,617,786,420	2,634,889,169

기타금융자산	134,856,132	174,477,882

기타유동자산	482,047,367	639,955,612

재고자산	7,939,141,795	1,702,274,722

당기법인세자산	62,041,240	107,520,350

비유동자산	29,694,571,244	17,653,553,857

장기금융상품	63,998,050	70,271,030

프로젝트투자	800,000,000	435,855,579

비유동기타금융자산	331,810,650	169,547,650

유형자산	20,505,598,799	10,386,875,699

무형자산	1,352,246,098	566,837,163

관계기업투자주식	6,601,069,672	5,903,550,588

이연법인세자산	39,847,975	120,616,148

자산총계	49,049,488,148	41,388,018,473

부채

유동부채	12,081,773,304	3,175,210,092

매입채무	2,951,021,369	516,230,065

기타금융부채	2,080,000,592	1,415,631,152

단기차입금	5,803,790,207	800,000,000

유동리스부채	301,057,109	81,472,018

회생채무	16,560,733	37,714,923

기타비금융부채	610,195,335	324,161,934

당기법인세부채	319,147,959

비유동부채	6,109,758,873	373,103,433

장기차입금	5,000,000,000

비유동리스부채	632,672,705	31,907,438

확정급여채무	272,759,484	164,997,622

비유동기타부채	145,198,773	176,198,373

이연법인세부채	59,127,911

부채총계	18,191,532,177	3,548,313,525

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,857,955,971	37,839,704,948

자본금	24,522,567,000	24,522,567,000

자본잉여금	46,441,421,772	54,807,672,662

기타자본구성요소	260,942,701	260,942,701

기타포괄손익누계액	12,031,956

이익잉여금(결손금)	(40,366,975,502)	(41,763,509,371)

자본총계	30,857,955,971	37,839,704,948

자본과부채총계	49,049,488,148	41,388,018,473

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,636,877,684	33,770,444,570	3,658,209,951	12,065,762,857

매출원가	10,796,252,855	27,567,474,662	2,686,961,411	9,255,312,142

매출총이익	2,840,624,829	6,202,969,908	971,248,540	2,810,450,715

판매비와관리비	1,774,141,282	4,539,557,549	953,403,601	3,189,045,942

영업이익(손실)	1,066,483,547	1,663,412,359	17,844,939	(378,595,227)

금융수익	17,096,396	118,309,033	40,880,882	2,199,928,594

금융비용	133,465,985	303,997,295	(4,750,123)	1,292,328,164

기타수익	60,375,414	94,288,647	26,716,248	350,906,439

기타비용	132,053,488	354,798,810	228,150,045	1,184,331,043

관계기업투자손익	298,751,814	697,519,084	179,888,800	510,881,484

법인세비용차감전순이익(손실)	1,177,187,698	1,914,733,018	41,930,947	206,462,083

법인세비용(수익)	337,931,412	513,358,604	(4,286,031)	(49,361,576)

당기순이익(손실)	839,256,286	1,401,374,414	46,216,978	255,823,659

기타포괄손익	(249,750)	(4,840,545)	12,579,825	27,522,084

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(249,750)	(4,840,545)

확정급여제도의 재측정손익	(249,750)	(4,840,545)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	12,579,825	27,522,084

해외사업환산손익	12,579,825	27,522,084

총포괄손익	839,006,536	1,396,533,869	58,796,803	283,345,743

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	839,256,286	1,404,374,414	46,216,978	255,823,659

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	839,006,536	1,396,533,869	58,796,803	283,345,743

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	29	1	7

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,861,586,000	34,451,190,662	260,942,701	(6,997,525)	35,579,492,946	5,987,228,892	5,987,228,892

당기순이익(손실)	(255,823,659)	(255,823,659)	255,823,659

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	27,522,084	27,522,084	27,522,084

해외사업환산손익	27,522,084	27,522,084	27,522,084

유상증자	19,000,000,000	19,000,000,000	38,000,000,000	38,000,000,000

회생채무의 출자전환	17,463,000	17,463,000	17,463,000

동일지배기업내 사업결합

주식병합	(1,339,019,000)	1,339,019,000

주식소각	(17,463,000)	17,463,000

2021.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	54,807,672,662	260,942,701	20,524,559	35,323,669,287	44,288,037,635	44,288,037,635

2022.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	54,807,672,662	260,942,701	12,031,956	41,763,509,371	37,839,704,948	37,839,704,948

당기순이익(손실)	1,401,374,414	1,401,374,414	1,401,374,414

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정손익	(4,840,545)	(4,840,545)	(4,840,544)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	(12,031,956)	(12,031,956)	(12,031,956)

유상증자

회생채무의 출자전환

동일지배기업내 사업결합	(8,366,250,890)	(8,366,250,890)	(8,366,250,890)

주식병합

주식소각

2022.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	46,441,421,772	260,942,701	40,366,975,502	30,857,955,971	30,857,955,971

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	2,211,332,220	(3,604,621,244)

영업에서창출된현금	2,512,093,870	(2,806,791,963)

이자수취	157,465,673	82,674,848

이자지급	(177,891,917)	(898,197,187)

법인세환급(납부)	(280,335,406)	17,693,058

투자활동현금흐름	(19,399,888,244)	3,067,055,841

투자활동으로인한현금유입액	5,767,566,966	64,203,286,200

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	63,083,600,000

단기대여금의 감소	106,680,000	500,000,000

장기금융상품의 감소	27,402,095

유형자산의 처분	18,059,092	17,000,000

보증금의 감소	146,200,000	40,500,000

프로젝트투자의 감소	435,855,579	550,000,000

예치금의 감소	33,370,200	12,186,200

투자활동으로인한현금유출액	(25,167,455,210)	(61,136,230,359)

단기금융상품의 증가	70,177,674,903

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(9,604,294,592)

단기대여금의 증가	69,820,000

장기대여금의 증가	60,340,000

장기금융상품의 증가	10,697,598

예치금의 증가	9,242,200

유형자산의 취득	706,552,283	301,630,000

무형자산의 취득	8,703,452

보증금의 증가	8,600,000	41,280,250

프로젝트투자의 증가	800,000,000	200,000,000

종속기업의 청산에 따른 순현금흐름	10,519,435

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	23,502,920,040

재무활동현금흐름	3,822,194,276	3,434,444,701

재무활동으로인한현금유입액	5,008,425,225	58,300,000,000

단기차입금의 증가	5,008,425,225	300,000,000

회사채의 발행	20,000,000,000

유상증자	38,000,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(1,186,230,949)	(54,865,555,299)

단기차입금의 상환	994,869,803

리스부채의 상환	170,206,956	74,178,984

회생채무의 상환	21,154,190	34,791,376,315

회사채의 상환	20,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,366,361,748)	2,896,879,298

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,058,817	5,132,326

기초현금및현금성자산	18,475,346,881	8,336,397,828

기말현금및현금성자산	5,119,043,950	11,238,409,452