휴엠앤씨 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2021.12.31 현재
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	20,416,864,305	17,024,982,073	35,358,154,684

현금및현금성자산	13,917,059,278	5,456,930,516	4,813,475,852

단기금융상품	2,000,000,000

매출채권	1,169,140,288	926,134,857	5,072,875,130

기타금융자산	4,169,725,005	5,992,459,336	18,888,814,143

기타비금융자산	137,423,112	215,753,231	4,489,310,466

재고자산	1,004,574,782	2,400,011,223	2,028,128,033

당기법인세자산	18,941,840	33,692,910	65,551,060

비유동자산	18,164,029,867	29,644,881,262	50,305,650,518

장기금융상품	40,271,030	27,589,036	138,793,430

비유동기타금융자산	108,677,650	72,450,599	348,026,400

비유동기타비금융자산	28,929,400	20,900,400

유형자산	10,308,869,954	10,545,154,278	11,601,090,131

투자부동산	4,542,014,993	7,224,326,311

무형자산	169,211,233	232,799,348	81,662,346

관계기업투자주식	4,732,000,000	4,732,000,000	6,000,000,000

종속기업투자주식	2,805,000,000	9,463,943,608	24,890,851,500

자산총계	38,580,894,172	46,669,863,335	85,663,805,202

부채

유동부채	1,851,509,504	42,723,298,525	55,765,316,337

매입채무	518,487,254	1,060,932,151	868,142,195

기타금융부채	1,089,889,640	2,140,738,639	996,447,804

단기차입금	1,200,000,000	1,200,000,000

유동리스부채	21,582,829	29,301,231	78,308,453

회생채무	37,714,923

유동성장기부채	6,800,000,000

유동성전환사채	31,212,156,284	52,404,554,520

기타비금융부채	183,834,858	280,170,220	217,863,365

비유동부채	194,588,904	48,467,856	6,952,769,087

장기차입금	6,800,000,000

비유동리스부채	18,390,531	48,467,856	77,769,087

비유동기타금융부채	75,000,000

비유동기타부채	176,198,373

부채총계	2,046,098,408	42,771,766,381	62,718,085,424

자본

자본금	24,522,567,000	6,861,586,000	4,725,948,000

자본잉여금	54,807,672,662	34,451,190,662	16,021,829,950

기타자본구성요소	260,942,701	260,942,701	427,774,785

이익잉여금(결손금)	(43,056,386,599)	(37,675,622,409)	1,770,167,043

자본총계	36,534,795,764	3,898,096,954	22,945,719,778

자본과부채총계	38,580,894,172	46,669,863,335	85,663,805,202

포괄손익계산서
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	12,479,358,689	12,683,949,481	21,273,457,786

매출원가	10,882,836,788	10,865,785,856	16,240,394,893

매출총이익	1,596,521,901	1,818,163,625	5,033,062,893

판매비와관리비	3,197,697,232	10,131,425,243	4,955,237,378

영업이익(손실)	(1,601,175,331)	(8,313,261,618)	77,825,515

금융수익	2,336,942,200	1,383,461,500	1,816,795,659

금융비용	1,375,250,520	4,145,884,425	4,646,479,775

기타수익	3,161,073,477	421,001,734	83,353,984

기타비용	7,902,354,016	28,791,106,643	3,115,854,200

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,380,764,190)	(39,445,789,452)	(5,784,358,817)

법인세비용	805,846,897

당기순이익(손실)	(5,380,764,190)	(39,445,789,452)	(6,590,205,714)

총포괄손익	(5,380,764,190)	(39,445,789,452)	(6,590,205,714)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(133)	(2,982)	(698)

자본변동표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처리결손금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	37,050,000	8,321,825,157	22,147,537,157

총포괄손익의 변동

당기순손실	(6,590,205,714)	(6,590,205,714)

기타포괄손익공정가치측금융자산평가손익	(37,050,000)	38,547,600	1,497,600

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유동성전환사채전환

유상증자	787,658,000	6,171,457,950	6,959,115,950

전환권대가	427,774,785	427,774,785

회생채무의 출자전환

주식병합

주식소각

2019.12.31 (기말자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	427,774,785	0	1,770,167,043	22,945,719,778

2020.01.01 (기초자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	427,774,785	1,770,167,043	22,945,719,778

총포괄손익의 변동

당기순손실	(39,445,789,452)	(39,445,789,452)

기타포괄손익공정가치측금융자산평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유동성전환사채전환	2,135,638,000	18,429,360,712	(166,832,084)	20,398,166,628

유상증자

전환권대가

회생채무의 출자전환

주식병합

주식소각

2020.12.31 (기말자본)	6,861,586,000	34,451,190,662	260,942,701	(37,675,622,409)	3,898,096,954

2021.01.01 (기초자본)	6,861,586,000	34,451,190,662	260,942,701	(37,675,622,409)	3,898,096,954

총포괄손익의 변동

당기순손실	(5,380,764,190)	(5,380,764,190)

기타포괄손익공정가치측금융자산평가손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유동성전환사채전환

유상증자	19,000,000,000	19,000,000,000	38,000,000,000

전환권대가

회생채무의 출자전환	17,463,000	17,463,000

주식병합	(1,339,019,000)	1,339,019,000

주식소각	(17,463,000)	17,463,000

2021.12.31 (기말자본)	24,522,567,000	54,807,672,662	260,942,701	(43,056,386,599)	36,534,795,764

현금흐름표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(3,503,856,834)	(132,668,360)	(6,280,443,307)

영업에서창출된현금	(28,467,315)	107,079,388	(5,807,693,314)

이자수취	97,731,195	108,551,159	249,390,395

이자지급	(3,587,871,784)	(380,157,057)	(721,569,162)

법인세납부(환급)	14,751,070	31,858,150	(571,226)

투자활동현금흐름	6,129,635,231	3,857,032,165	(49,067,166,043)

투자활동으로인한현금유입액	87,229,293,681	17,613,863,929	3,331,401,292

단기금융상품의 감소	78,551,014,736

단기대여금의 감소	3,082,510,746	13,705,000,000	50,000,000

장기대여금의 감소	222,700,000	10,350,000

장기금융상품의 감소	138,398,616	667,467,576

당기손익공정가치측정금융자산의감소	527,765,313	429,722,223

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	2,052,720,000

유형자산의 처분	17,000,000	50,000,000	64,455,493

투자부동산의 처분	5,528,215,000	2,780,000,000	0

보증금의 감소	50,553,199	190,000,000	47,000,000

퇴직보험예치금의 감소	9,686,000

투자활동으로인한현금유출액	(81,099,658,450)	(13,756,831,764)	(52,398,567,335)

단기금융상품의 증가	76,551,014,736	2,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	469,673,542	506,858,125

단기대여금의 증가	4,000,000,000	10,800,000,000	19,020,000,000

장기금융상품의 증가	14,263,464	27,194,222	34,472,316

장기대여금및수취채권의 증가	210,000,000

퇴직보험예치금의 증가	14,607,200

유형자산의 취득	437,502,000	206,285,000	776,021,194

무형자산의 취득	204,679,000	55,788,000

보증금의 증가	59,480,250	49,000,000	168,869,000

종속기업투자주식의 취득	37,398,000	6,000,000,000

관계기업투자주식의 취득	25,611,951,500

재무활동현금흐름	5,844,835,940	(2,960,336,768)	56,853,858,638

재무활동으로인한현금유입액	58,000,000,000	64,999,115,950

단기차입금의 증가	1,200,000,000

전환사채의 증가	50,000,000,000

장기차입금의 증가	6,800,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000

회사채 발행	20,000,000,000

유상증자	38,000,000,000	6,959,115,950

재무활동으로인한현금유출액	(52,155,164,060)	(2,960,336,768)	(8,145,257,312)

단기차입금의 상환	3,000,000,000

유동성장기부채의 상환	800,000,000

리스부채의 상환	27,262,584	80,846,768	145,257,312

임대보증금의 감소	75,000,000

유동성전환사채의 전환	4,490,000

유동성전환사채의 상환	2,800,000,000

장기차입금의 상환	4,200,000,000

회생채무의 상환	32,127,901,476

회사채의 상환	20,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,470,614,337	764,027,037	1,506,249,288

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,485,575)	(120,572,373)	(38,065,291)

기초현금및현금성자산	5,456,930,516	4,813,475,852	3,345,291,855

기말현금및현금성자산	13,917,059,278	5,456,930,516	4,813,475,852