휴엠앤씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	22,919,600,893	17,833,447,246

현금및현금성자산	7,328,296,694	2,408,826,397

매출채권	6,410,569,368	5,231,667,566

기타금융자산	199,253,935	82,165,082

기타비금융자산	1,942,251,136	180,221,454

유동재고자산	7,039,229,760	7,620,477,797

당기법인세자산	36,252,240

매각예정비유동자산	2,273,836,710

비유동자산	29,907,793,778	28,845,030,368

장기금융상품	284	35,737,810

비유동기타금융자산	1,075,956,825	342,620,650

유형자산	19,503,107,087	19,789,823,757

투자부동산	222,055,848	112,730,068

무형자산	891,369,562	937,224,754

사용권자산	635,266,348	801,796,997

관계기업투자주식	7,580,037,824	6,825,096,332

자산총계	52,827,394,671	46,678,477,614

부채

유동부채	15,447,510,719	10,577,916,192

매입채무	1,793,903,708	2,031,727,861

기타금융부채	1,125,473,965	1,712,455,444

단기차입금	6,297,830,422	5,360,580,208

미지급법인세	275,646,707

유동성장기차입금	5,000,000,000

유동 리스부채	266,932,424	258,811,405

회생채무	14,595,693	15,057,693

기타비금융부채	673,127,800	386,987,999

매각예정비유동부채	812,295,582

비유동부채	648,196,576	5,847,438,015

장기차입금	5,000,000,000

비유동 리스부채	385,544,379	560,243,544

비유동기타부채	152,993,567	135,127,361

순확정급여부채	8,323,440	52,724,561

이연법인세부채	101,335,190	99,342,549

부채총계	16,095,707,295	16,425,354,207

자본

자본금	24,522,567,000	24,522,567,000

자본잉여금	46,441,421,772	46,441,421,772

기타자본구성요소	260,942,701	260,942,701

이익잉여금(결손금)	(34,493,244,097)	(40,971,808,066)

자본총계	36,731,687,376	30,253,123,407

자본과부채총계	52,827,394,671	46,678,477,614

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,562,718,348	37,113,262,490	10,279,907,500	24,923,961,894

매출원가	9,840,230,123	29,146,322,064	8,393,787,407	19,859,107,162

매출총이익	2,722,488,225	7,966,940,426	1,886,120,093	5,064,854,732

판매비와관리비	1,179,025,286	4,161,740,646	1,524,726,414	3,785,334,182

영업이익(손실)	1,543,462,939	3,805,199,780	361,393,679	1,279,520,550

금융수익	96,916,118	671,097,187	18,319,633	142,154,862

금융원가	181,480,223	538,611,966	82,547,539	260,551,712

기타이익	43,078,197	2,719,574,101	91,737,464	164,269,846

기타손실	209,272,484	513,283,447	196,166,837	457,758,721

관계기업투자손익	265,568,351	754,941,492	298,751,814	697,519,084

법인세비용차감전순이익(손실)	1,558,272,898	6,898,917,147	491,488,214	1,565,153,909

법인세비용(수익)	415,424,405	420,353,178	205,805,931	403,572,895

계속영업이익(손실)	1,142,848,493	6,478,563,969	285,682,283	1,161,581,014

중단영업이익(손실)	553,574,003	239,793,400

당기순이익(손실)	1,142,848,493	6,478,563,969	839,256,286	1,401,374,414

지배기업의 소유주에 귀속되는 분기순손익	1,142,848,493	6,478,563,969	839,256,286	1,401,374,414

비지배지분에 귀속되는 분기순손익

기타포괄손익	(249,750)	(4,840,545)

후속적으로 분기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(249,750)	(4,840,545)

확정급여제도의 재측정손익	(249,750)	(4,840,545)

후속적으로 분기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업장환산손익

총포괄손익	1,142,848,493	6,478,563,969	839,006,536	1,396,533,869

지배기업의 소유주에 귀속되는 총포괄손익	1,142,848,493	6,478,563,969	839,006,536	1,396,533,869

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	132	17	29

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	54,807,672,662	260,942,701	12,031,956	(41,763,509,371)	37,839,704,948

분기순이익(손실)	1,401,374,414	1,401,374,414

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	(4,840,545)	(4,840,545)

해외사업환산손익	(12,031,956)	(12,031,956)

동일지배기업내 사업결합	(8,366,250,890)	(8,366,250,890)

2022.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	46,441,421,772	260,942,701	(40,366,975,502)	30,857,955,971

2023.01.01 (기초자본)	24,522,567,000	46,441,421,772	260,942,701	(40,971,808,066)	30,253,123,407

분기순이익(손실)	6,478,563,969	6,478,563,969

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익

해외사업환산손익

동일지배기업내 사업결합

2023.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	46,441,421,772	260,942,701	(34,493,244,097)	36,731,687,376

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	5,829,576,504	2,211,332,220

영업에서창출된현금	5,649,431,483	2,512,093,870

이자수취	618,104,232	157,465,673

이자지급(영업)	(331,497,621)	(177,891,917)

법인세환급(납부)	(106,461,590)	(280,335,406)

투자활동현금흐름	(1,579,618,170)	(19,399,888,244)

투자활동으로인한현금유입액	2,112,680,212	5,767,566,966

단기금융상품의 감소	5,000,000,000

단기대여금의 감소	60,314,000	106,680,000

장기대여금의 감소	116,478,000

장기금융상품의 감소	38,910,990	27,402,095

유형자산의 처분	2,416,500	18,059,092

보증금의 감소	14,555,000	146,200,000

프로젝트투자의 감소	435,855,579

퇴직보험예치금의 감소	33,370,200

매각예정비유동자산의 감소	1,880,005,722

투자활동으로인한현금유출액	(3,692,298,382)	(25,167,455,210)

단기대여금의 증가	69,820,000

장기대여금의 증가	960,000,000	60,340,000

장기금융상품의 증가	26,979,970

유형자산의 취득	882,493,681	706,552,283

무형자산의 취득	5,249,000	8,703,452

보증금의 증가	80,226,692	8,600,000

프로젝트투자의 증가	800,000,000

종속기업의 청산에 따른 순현금흐름	10,519,435

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	1,737,349,039	23,502,920,040

재무활동현금흐름	722,372,895	3,822,194,276

재무활동으로인한현금유입액	6,876,507,464	5,008,425,225

단기차입금의 증가	6,871,507,464	5,008,425,225

임대보증금의 증가	5,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(6,154,134,569)	(1,186,230,949)

단기차입금의 상환	5,941,810,729	994,869,803

임대보증금의 감소	5,000,000

리스부채의 상환	207,323,840	170,206,956

회생채무의 상환	21,154,190

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,972,331,229	(13,366,361,748)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,860,932)	10,058,817

기초현금및현금성자산	2,408,826,397	18,475,346,881

기말현금및현금성자산	7,328,296,694	5,119,043,950