휴엠앤씨 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	68,839,766,491	9,824,191,418

현금및현금성자산	49,801,789,235	3,345,291,855

현금성자산	49,801,789,235	3,345,291,855

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,001,736,618	4,121,367,270

매출채권	4,167,433,619	3,625,750,949

대손충당금	(490,980,956)	(662,219,621)

단기미수금	110,456,654	40,526,311

대손충당금	0	0

단기선급금	3,182,990,547	1,041,486,256

대손충당금	0	0

부가가치세대급금	27,944,780

단기선급비용	13,336,754	12,878,595

대손충당금	0	0

단기대여금	18,500,000	35,000,000

대손충당금	0	0

당기법인세자산	119,796,035	111,016,325

재고자산	1,916,444,603	2,246,515,968

원재료	731,200,247	914,303,306

평가충당금	(54,704,386)	(54,704,386)

상품	242,884,834	164,112,581

평가충당금	(14,001,893)	(14,001,893)

재공품	952,201,131	1,173,404,786

평가충당금	(146,586,965)	(146,586,965)

제품	238,533,496	243,070,400

평가충당금	(33,081,861)	(33,081,861)

비유동자산	19,912,425,973	23,163,034,174

장기금융상품	112,939,193	771,788,690

장기매출채권 및 기타비유동채권	456,329,600	288,926,600

장기미수금	413,109,350	413,109,350

대손충당금	(413,109,350)	(413,109,350)

장기보증금자산	390,397,400	249,897,400

장기대여금	51,000,000	23,050,000

퇴직보험예치금	14,932,200	15,979,200

유형자산	11,465,022,541	11,435,438,207

토지	3,181,003,160	3,181,003,160

건물	5,733,712,742	5,733,712,742

감가상각누계액	(126,794,628)	(83,177,059)

시설물	1,072,391,900	1,072,391,900

감가상각누계액	(240,275,306)	(206,763,062)

기계장치	1,463,640,210	1,463,640,210

감가상각누계액	(568,083,984)	(522,345,235)

차량운반구	146,756,073	236,923,617

감가상각누계액	(48,516,691)	(97,908,974)

공구와기구	11,280,000	11,280,000

감가상각누계액	(10,922,500)	(10,868,500)

집기	447,377,065	228,292,159

감가상각누계액	(106,669,573)	(86,231,230)

건설중인자산	133,319,576	133,319,576

기타유형자산	784,128,682	761,628,682

감가상각누계액	(407,324,185)	(379,459,779)

투자부동산	7,302,144,955	7,317,708,681

영업권 이외의 무형자산	89,089,684	46,693,700

컴퓨터소프트웨어	62,464,697	18,492,277

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	26,624,987	28,201,423

기타비유동금융자산	2,050,800,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,050,800,000

지분법적용 투자지분	486,900,000	486,900,000

이연법인세자산	764,778,296

자산총계	88,752,192,464	32,987,225,592

부채

유동부채	5,256,601,758	6,604,688,435

매입채무 및 기타유동채무	5,252,056,268	6,600,142,945

단기매입채무	1,041,794,058	786,011,093

단기미지급금	900,109,528	834,989,138

단기미지급비용	145,988,263	185,851,029

단기예수금	125,680,548	54,744,418

부가가치세예수금	0	0

단기선수금	176,795,139	938,547,267

단기차입금	1,200,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	800,000,000

유동성전환사채	1,661,688,732

당기법인세부채	4,545,490	4,545,490

비유동부채	16,729,349,916	4,235,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,835,000,000	4,235,000,000

장기임대보증금	35,000,000	35,000,000

장기차입금	6,800,000,000	4,200,000,000

이연법인세부채	9,894,349,916

부채총계	21,985,951,674	10,839,688,435

자본

자본금	4,725,948,000	3,938,290,000

보통주자본금	4,725,948,000	3,938,290,000

자본잉여금	54,642,749,950	9,850,372,000

주식발행초과금	15,788,449,950	9,616,992,000

감자차익	233,380,000	233,380,000

전환권대가	38,620,920,000

기타포괄손익누계액	37,050,000

매도가능금융자산평가이익	37,050,000

이익잉여금(결손금)	7,397,542,840	8,321,825,157

이익준비금	132,200,011	132,200,011

임의적립금	0	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	7,265,342,829	8,189,625,146

자본총계	66,766,240,790	22,147,537,157

자본과부채총계	88,752,192,464	32,987,225,592

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,472,796,616	4,472,796,616	6,111,801,277	6,111,801,277

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	4,376,313,663	4,376,313,663	6,069,536,356	6,069,536,356

제품매출액	3,130,533,703	3,130,533,703	3,243,669,267	3,243,669,267

상품매출액	1,245,779,960	1,245,779,960	2,825,867,089	2,825,867,089

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	76,500,000	76,500,000	22,000,000	22,000,000

임대수익	76,500,000	76,500,000	22,000,000	22,000,000

기타수익(매출액)	19,982,953	19,982,953	20,264,921	20,264,921

매출원가	3,440,910,131	3,440,910,131	5,103,129,189	5,103,129,189

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,440,910,131	3,440,910,131	5,103,129,189	5,103,129,189

제품매출원가	2,545,880,981	2,545,880,981	2,756,680,047	2,756,680,047

상품매출원가	895,029,150	895,029,150	2,346,449,142	2,346,449,142

매출총이익	1,031,886,485	1,031,886,485	1,008,672,088	1,008,672,088

판매비와관리비	1,008,602,485	1,008,602,485	801,640,680	801,640,680

급여	626,172,725	626,172,725	392,776,842	392,776,842

퇴직급여	28,856,853	28,856,853	6,727,798	6,727,798

복리후생비	40,273,781	40,273,781	32,505,565	32,505,565

보험료	19,984,885	19,984,885	38,257,562	38,257,562

감가상각비	56,269,953	56,269,953	16,180,780	16,180,780

무형자산상각비	3,869,016	3,869,016	1,936,469	1,936,469

대손상각비(대손충당금환입)	(171,238,665)	(171,238,665)	(30,107,999)	(30,107,999)

지급수수료	89,795,550	89,795,550	102,441,584	102,441,584

광고선전비	7,190,455	7,190,455	10,390,455	10,390,455

교육훈련비	340,000	340,000	580,000	580,000

차량유지비	15,434,914	15,434,914	12,957,582	12,957,582

도서인쇄비	1,253,800	1,253,800	44,910	44,910

접대비	16,662,580	16,662,580	17,280,210	17,280,210

임차료	41,656,419	41,656,419	13,012,896	13,012,896

통신비	3,732,301	3,732,301	3,714,292	3,714,292

운반비	13,697,092	13,697,092	26,091,916	26,091,916

세금과공과	24,040,484	24,040,484	17,483,076	17,483,076

소모품비	18,718,129	18,718,129	6,279,770	6,279,770

수도광열비	9,640,007	9,640,007	584,673	584,673

경상개발비	26,132,650	26,132,650	47,950,850	47,950,850

여비교통비	4,580,346	4,580,346	7,487,479	7,487,479

건물관리비	14,246,500	14,246,500

견본품비	10,942,097	10,942,097	11,304,535	11,304,535

수출제비용	28,243,740	28,243,740	31,795,678	31,795,678

해외시장개척비	76,970,327	76,970,327	33,147,438	33,147,438

기타판매비와관리비	1,136,546	1,136,546	816,319	816,319

영업이익(손실)	23,284,000	23,284,000	207,031,408	207,031,408

기타이익	13,612,433	13,612,433	29,351,363	29,351,363

유형자산처분이익	2,704,524	2,704,524

잡이익	10,907,909	10,907,909	29,351,363	29,351,363

기타손실	7,310,296	7,310,296	7,397,463	7,397,463

매도가능증권평가손실	6,160,000	6,160,000

잡손실	7,310,296	7,310,296	1,237,463	1,237,463

금융수익	62,666,538	62,666,538	64,881,929	64,881,929

이자수익	11,503,680	11,503,680	10,162,217	10,162,217

외화환산이익(금융수익)	26,538,151	26,538,151	12,853,883	12,853,883

외환차익(금융수익)	24,624,707	24,624,707	41,865,829	41,865,829

금융원가	1,289,456,780	1,289,456,780	40,793,718	40,793,718

이자비용	1,277,258,449	1,277,258,449	18,442,739	18,442,739

외화환산손실(금융원가)	3,374,657	3,374,657	9,980,362	9,980,362

외환차손(금융원가)	8,823,674	8,823,674	12,370,617	12,370,617

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,197,204,105)	(1,197,204,105)	253,073,519	253,073,519

법인세비용	(223,501,788)	(223,501,788)	45,817,699	45,817,699

당기순이익(손실)	(973,702,317)	(973,702,317)	207,255,820	207,255,820

기타포괄손익	12,370,000	12,370,000	4,804,800	4,804,800

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,370,000	12,370,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	12,370,000	12,370,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,804,800	4,804,800

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	4,804,800	4,804,800

총포괄손익	(961,332,317)	(961,332,317)	212,060,620	212,060,620

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(103)	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(103)	23	23

자본변동표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	(4,804,800)	8,186,394,241	21,970,251,441

당기순이익(손실)	207,255,820	207,255,820

기타포괄손익	4,804,800	4,804,800

지분의 발행

전환사채

2018.03.31 (기말자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	8,393,650,061	22,182,312,061

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	37,050,000	8,321,825,157	22,147,537,157

당기순이익(손실)	(973,702,317)	(973,702,317)

기타포괄손익	(37,050,000)	49,420,000	12,370,000

지분의 발행	787,658,000	6,171,457,950	6,959,115,950

전환사채	38,620,920,000	38,620,920,000

2019.03.31 (기말자본)	4,725,948,000	54,642,749,950	7,397,542,840	66,766,240,790

현금흐름표
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 17 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,825,195,568)	626,917,949

당기순이익(손실)	(973,702,317)	207,255,820

당기순이익조정을 위한 가감	1,056,070,299	105,865,352

법인세비용	(223,501,788)	45,817,699

대손상각비	(171,238,665)	(30,107,999)

감가상각비	195,551,305	78,007,382

무형자산상각비	3,869,016	1,936,469

외화환산손실	3,374,657	9,980,362

이자비용	1,277,258,449	18,442,739

매도가능증권평가손실	4,804,800

외화환산이익	(26,538,151)	(12,853,883)

유형자산처분이익	(2,704,524)

이자수익	(10,162,217)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,810,615,394)	322,080,635

단기매출채권의 감소(증가)	(530,187,409)	965,507,721

기타금융자산의 감소(증가)	(53,489,243)	(230,133,861)

기타비금융자산의 감소(증가)	(2,141,962,450)	(212,971,809)

재고자산의 감소(증가)	330,071,365	(38,362,388)

매입채무의 증가(감소)	252,408,308	(64,658,376)

기타금융부채의 증가(감소)	23,360,033	(51,935,867)

기타비금융부채의 증가(감소)	(690,815,998)	(45,364,785)

미수법인세환급액의감소(증가)	0	0

이자지급(영업)	(99,672,126)	(16,253,350)

이자수취(영업)	11,503,680	10,183,862

법인세납부(환급)	(8,779,710)	(2,214,370)

투자활동현금흐름	(7,692,465,892)	(4,683,617,033)

임차보증금의 감소	19,500,000

임차보증금의 증가	(160,000,000)

유형자산의 처분	56,849,417

비유동당기손익인식금융자산의 처분	2,052,720,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,050,000	51,500,000

장기금융상품의 처분	667,467,576	284,206,784

단기대여금및수취채권의 처분	36,500,000

단기금융상품의 처분	6,438,336,913

퇴직보험예치금의 감소	4,798,800

유형자산의 취득	(263,716,806)	(1,100,503,063)

투자부동산의 취득	(4,712,542,025)

무형자산의 취득	(46,265,000)	(6,197,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,618,079)	(104,365,327)

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(500,000,000)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(4,015,513,215)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(996,218,700)

퇴직보험예치금의 증가	(3,751,800)	(2,321,400)

재무활동현금흐름	56,959,115,950	4,681,492,013

주식의 발행	6,959,115,950

단기차입금의 증가	1,200,000,000	1,275,094,559

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(393,602,546)

장기차입금의 증가	6,800,000,000	3,800,000,000

장기차입금의 상환	(4,200,000,000)

전환사채의 증가	50,000,000,000

유동성장기부채상환	(800,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	46,441,454,490	624,792,929

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,042,890	3,561,281

기초현금및현금성자산	3,345,291,855	835,935,966

기말현금및현금성자산	49,801,789,235	1,464,290,176