휴엠앤씨 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	35,930,592,349	35,358,154,684

현금및현금성자산	6,386,936,914	4,813,475,852

매출채권 및 기타유동채권	6,687,127,278	5,072,875,130

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	469,673,542	0

기타유동금융자산	18,176,393,225	18,888,814,143

기타유동자산	2,008,436,397	4,489,310,466

재고자산	2,136,441,213	2,028,128,033

당기법인세자산	65,583,780	65,551,060

비유동자산	50,120,997,926	50,305,650,518

장기금융상품	147,411,509	138,793,430

기타비유동금융자산	365,605,600	368,926,800

유형자산	11,440,196,287	11,601,090,131

투자부동산	7,200,980,720	7,224,326,311

무형자산	75,952,310	81,662,346

관계기업에 대한 투자자산	6,000,000,000	6,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	24,890,851,500	24,890,851,500

자산총계	86,051,590,275	85,663,805,202

부채

유동부채	11,162,350,984	8,022,943,800

매입채무 및 기타유동채무	2,166,496,356	868,142,195

기타유동금융부채	1,494,240,866	996,447,804

유동파생상품부채	2,807,541,000	2,343,400,000

단기차입금	1,248,719,204	1,278,308,453

유동성전환사채	3,087,792,856	2,318,781,983

기타유동부채	357,560,702	217,863,365

비유동부채	11,828,877,797	15,848,907,178

장기차입금	6,870,509,509	6,877,769,087

기타비유동금융부채	75,000,000	75,000,000

이연법인세부채	4,883,368,288	8,896,138,091

부채총계	22,991,228,781	23,871,850,978

자본

자본금	6,286,873,500	4,725,948,000

자본잉여금	31,366,679,950	16,021,829,950

기타자본구성요소	26,648,434,800	38,620,920,000

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(1,241,626,756)	2,423,256,274

자본총계	63,060,361,494	61,791,954,224

자본과부채총계	86,051,590,275	85,663,805,202

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,409,627,328	7,409,627,328	4,472,796,616	4,472,796,616

매출원가	6,476,812,123	6,476,812,123	3,440,910,131	3,440,910,131

매출총이익	932,815,205	932,815,205	1,031,886,485	1,031,886,485

판매비와관리비	1,313,091,736	1,313,091,736	1,008,602,485	1,008,602,485

영업이익(손실)	(380,276,531)	(380,276,531)	23,284,000	23,284,000

금융수익	159,839,058	159,839,058	62,666,538	62,666,538

금융원가	2,873,535,418	2,873,535,418	1,289,456,780	1,289,456,780

기타이익	31,708,275	31,708,275	13,612,433	13,612,433

기타손실	1,238,533,417	1,238,533,417	7,310,296	7,310,296

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,300,798,033)	(4,300,798,033)	(1,197,204,105)	(1,197,204,105)

법인세비용	(635,915,003)	(635,915,003)	(223,501,788)	(223,501,788)

당기순이익(손실)	(3,664,883,030)	(3,664,883,030)	(973,702,317)	(973,702,317)

기타포괄손익	0	0	12,370,000	12,370,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	12,370,000	12,370,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	12,370,000	12,370,000

총포괄손익	(3,664,883,030)	(3,664,883,030)	(961,332,317)	(961,332,317)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(291)	(291)	(103)	(103)

자본변동표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,938,290,000	9,850,372,000	0	37,050,000	8,321,825,157	22,147,537,157

당기순이익(손실)	(973,702,317)	(973,702,317)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(37,050,000)	49,420,000	12,370,000

지분의 발행	787,658,000	6,171,457,950	6,959,115,950

전환권대가	38,620,920,000	38,620,920,000

유동성전환사채	0

2019.03.31 (기말자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	0	7,397,542,840	66,766,240,790

2020.01.01 (기초자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	2,423,256,274	61,791,954,224

당기순이익(손실)	(3,664,883,030)	(3,664,883,030)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

지분의 발행	0

전환권대가	0

유동성전환사채	1,560,925,500	15,344,850,000	(11,972,485,200)	4,933,290,300

2020.03.31 (기말자본)	6,286,873,500	31,366,679,950	26,648,434,800	0	(1,241,626,756)	63,060,361,494

현금흐름표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	1,936,789,365	(2,825,195,568)

당기순이익(손실)	(3,664,883,030)	(973,702,317)

당기순이익조정을 위한 가감	3,582,177,178	1,056,070,299

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,065,619,513	(2,810,615,394)

이자수취(영업)	1,632,637	11,503,680

이자지급(영업)	(47,724,213)	(99,672,126)

법인세납부(환급)	(32,720)	(8,779,710)

투자활동현금흐름	(315,725,421)	(7,692,465,892)

대여금의 감소	7,004,500,000	36,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	3,900,000	2,050,000

장기금융상품의 처분	0	667,467,576

유형자산의 처분	0	56,849,417

임차보증금의 감소	0	19,500,000

퇴직보험예치금의 감소	3,303,600	4,798,800

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	2,052,720,000

단기금융상품의 취득	0	(10,000,000,000)

대여금의 증가	(6,800,000,000)	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,618,079)	(8,618,079)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(30,000,000)

퇴직보험예치금의 증가	(3,882,400)	(3,751,800)

유형자산의 취득	(45,255,000)	(263,716,806)

무형자산의 취득	0	(46,265,000)

임차보증금의 증가	0	(160,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(469,673,542)	0

재무활동현금흐름	(42,201,692)	56,959,115,950

단기차입금의 증가	0	1,200,000,000

전환사채의 증가	0	50,000,000,000

장기차입금의 증가	0	6,800,000,000

주식의 발행	0	6,959,115,950

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

유동성장기부채상환	0	(800,000,000)

장기차입금의 상환	0	(4,200,000,000)

전환사채의 감소	(4,490,000)	0

금융리스부채의 지급	(37,711,692)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,578,862,252	46,441,454,490

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,401,190)	15,042,890

기초현금및현금성자산	4,813,475,852	3,345,291,855

기말현금및현금성자산	6,386,936,914	49,801,789,235