휴엠앤씨 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	14,440,278,301	17,024,982,073

현금및현금성자산	597,713,904	5,456,930,516

단기금융상품	0	2,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	9,604,294,592	0

매출채권 및 기타유동채권	1,709,183,942	926,134,857

기타금융자산	423,467,980	5,992,459,336

기타비금융자산	307,637,473	215,753,231

재고자산	1,779,968,300	2,400,011,223

당기법인세자산	18,012,110	33,692,910

비유동자산	29,259,225,035	29,644,881,262

장기금융상품	38,286,634	27,589,036

비유동기타금융자산	99,716,249	101,379,999

유형자산	10,314,131,609	10,545,154,278

투자부동산	4,498,165,185	4,542,014,993

무형자산	185,108,264	232,799,348

관계기업에 대한 투자자산	4,732,000,000	4,732,000,000

종속기업에 대한 투자자산	9,391,817,094	9,463,943,608

자산총계	43,699,503,336	46,669,863,335

부채

유동부채	1,649,678,086	17,534,199,457

매입채무 및 기타유동채무	720,222,861	1,060,932,151

기타유동금융부채	695,222,658	1,802,232,469

단기차입금	0	1,200,000,000

유동리스부채	19,830,023	29,301,231

회생채무	42,685,123	0

유동성장기부채	0	6,800,000,000

유동성전환사채	0	6,361,563,386

기타비금융부채	171,717,421	280,170,220

비유동부채	17,068,487	48,467,856

비유동리스부채	17,068,487	48,467,856

부채총계	1,666,746,573	17,582,667,313

자본

자본금	24,522,567,000	6,861,586,000

자본잉여금	55,783,468,000	35,426,986,000

기타자본구성요소	23,558,761,200	23,558,761,200

이익잉여금(결손금)	(61,832,039,437)	(36,760,137,178)

자본총계	42,032,756,763	29,087,196,022

자본과부채총계	43,699,503,336	46,669,863,335

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,435,791,905	9,866,048,573	2,544,646,999	10,529,136,334

매출원가	2,667,952,518	7,476,263,461	1,854,641,760	8,689,048,216

매출총이익	767,839,387	2,389,785,112	690,005,239	1,840,088,118

판매비와관리비	699,051,643	2,273,927,813	4,814,595,225	7,515,532,681

영업이익(손실)	68,787,744	115,857,299	(4,124,589,986)	(5,675,444,563)

금융수익	68,330,913	160,963,968	23,949,838	293,228,101

금융원가	10,821,755	24,432,253,426	3,981,624,252	7,841,507,952

기타이익	18,390,810	339,987,330	115,183,322	152,485,869

기타손실	247,536,068	1,256,457,430	74,986,531	19,912,611,328

법인세비용차감전순손실	(102,848,356)	(25,071,902,259)	(8,042,067,609)	(32,983,849,873)

법인세수익	0	0	801,511,477	4,988,481,018

당기순이익(손실)	(102,848,356)	(25,071,902,259)	(7,240,556,132)	(27,995,368,855)

총포괄손익	(102,848,356)	(25,071,902,259)	(7,240,556,132)	(27,995,368,855)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(671)	(554)	(2,143)

자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	미처리결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,725,948,000	16,021,829,950	38,620,920,000	2,423,256,274	61,791,954,224

총포괄손익의 변동

반기순손실	(27,995,368,855)	(27,995,368,855)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유동성전환사채전환	2,135,638,000	19,405,156,050	(15,062,158,800)	6,478,635,250

유상증자

회생채무의 출자전환

주식병합

주식소각

2020.09.30 (기말자본)	6,861,586,000	35,426,986,000	23,558,761,200	(25,572,112,581)	40,275,220,619

2021.01.01 (기초자본)	6,861,586,000	35,426,986,000	23,558,761,200	(36,760,137,178)	29,087,196,022

총포괄손익의 변동

반기순손실	(25,071,902,259)	(25,071,902,259)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유동성전환사채전환

유상증자	19,000,000,000	19,000,000,000	38,000,000,000

회생채무의 출자전환	17,463,000	17,463,000

주식병합	(1,339,019,000)	1,339,019,000

주식소각	(17,463,000)	17,463,000

2021.09.30 (기말자본)	24,522,567,000	55,783,468,000	23,558,761,200	(61,832,039,437)	42,032,756,763

현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,190,605,004)	(482,337,475)

영업에서창출된현금	(415,507,360)	1,229,069,030

이자수취(영업)	74,769,625	80,263,972

이자지급(영업)	(865,548,069)	(1,831,199,297)

법인세납부(환급)	15,680,800	39,528,820

투자활동현금흐름	(6,857,738,751)	2,551,760,176

투자활동으로인한현금유입액	63,952,786,200	14,191,697,313

단기금융상품의 감소	62,583,600,000	0

단기대여금의 감소	1,300,000,000	12,505,000,000

장기대여금의 감소	0	192,700,000

당기손익공정가치측정금융자산의감소	0	527,765,313

유형자산의 처분	17,000,000	0

투자부동산의 처분	0	950,000,000

보증금의 감소	40,000,000	10,000,000

퇴직보험예치금의 감소	12,186,200	6,232,000

투자활동으로인한현금유출액	(70,810,524,951)	(11,639,937,137)

단기금융상품의 증가	70,177,674,903	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	0	469,673,542

단기대여금의 증가	300,000,000	10,800,000,000

장기금융상품의 증가	10,697,598	22,851,395

퇴직보험예치금의 증가	9,242,200	11,178,200

유형자산의 취득	301,630,000	91,555,000

무형자산의 취득	0	204,679,000

보증금의 증가	11,280,250	40,000,000

재무활동현금흐름	3,188,075,701	(2,912,625,076)

재무활동으로인한현금유입액	58,000,000,000	0

회사채 발행	20,000,000,000	0

유상증자	38,000,000,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(54,811,924,299)	(2,912,625,076)

리스부채의 상환	20,547,984	73,135,076

임대보증금의 감소	35,000,000

전환사채의 전환	2,804,490,000

회생채무의 상환	34,791,376,315	0

회사채의 상환	20,000,000,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,860,268,054)	(843,202,375)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,051,442	(8,142,543)

기초현금및현금성자산	5,456,930,516	4,813,475,852

기말현금및현금성자산	597,713,904	3,962,130,934