데이타솔루션 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 등(1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정율(%)

제9기	매출채권	17,630,776,010	930,591,345	5.28%

미수금	436,049,743	434,870	0.10%

합계	18,066,825,753	931,026,215	5.15%

제8기	매출채권	18,954,757,708	888,936,652	4.69%

미수금	973,749,784	434,870	0.04%

합계	19,928,507,492	889,371,522	4.46%

제7기	매출채권	7,622,926,056	237,464,440	3.12%

미수금	4,549,300	557,130	12.25%

합계	7,627,475,356	238,021,570	3.12%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 원)

구 분	제9기	제8기	제7기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	889,371,522	238,021,570	187,377,468

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	78,332,433	55,816,712

① 대손처리액(상각채권액)	-	78,332,433	55,816,712

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	41,654,693	729,682,385	106,460,814

4. 기말 대손충당금 잔액합계	931,026,215	889,371,522	238,021,570

(3) 대손충당금 설정 방침회사는 대차대조표일 현재의 매출채권, 미수금 등 채권 잔액에 대하여 대손경험율을 바탕으로 3개월~6개월 1%, 6개월~12개월 15%, 12개월 초과 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 5년 초과채권등 더이상 회수 불능한 채권에 대해서 내부절차를 거쳐 매출채권 제각처리를 하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위 : 원)

구분	3개월 이하	3개월 초과~6개월 이하	6개월 초과~12개월 이하	12개월 초과	계

금 액	14,546,018,700	2,159,585,222	19,030,000	906,142,088	17,630,776,010

구성비율	82.50%	12.25%	0.11%	5.14%	100.00%

나. 재고자산 현황등(1)재고자산의 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제9기	제8기	제7기	비고

인프라	상품	8,418,635,311	10,721,620,422	5,243,529,040	-

데이터	제품	13,423,403	30,142,765	29,712,697	-

인프라	미착품	96,102,095	642,828,392	565,286,114	-

합계	재고자산	8,528,160,809	11,394,591,579	5,838,527,851	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	16.08%	18.36%	14.74%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	3.59	5.38	14.25	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사는 2018년 9월 30일 현재를 기준으로 제9기 당분기 재고자산에 대한 실사를 실시하였습니다. 재고자산 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산의 차이는 없습니다2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부자체 재고실사를 수행하였습니다.3) 장기체화재고 등의 현황과 재고자산의 평가내역당사의 재고는 주문 생산으로 시가가 정해져 있지 않아 시가 변동에 따른 재고 금액 평가를 할 수 없습니다. 일반적으로 수주 후 발주를 보내므로 재고가 판매되지 않을 가능성은 극히 적습니다. 따라서 각 프로젝트 별로 영업 활동 진행 상황에 따라 재고평가충당금을 설정하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비고

상품	11,251,067,508	11,251,067,508	-2,832,432,197	8,418,635,311	-

제품	13,423,403	13,423,403	-	13,423,403	-

미착품	96,102,095	96,102,095	-	96,102,095	-

합계	11,360,593,006	11,360,593,006	-2,832,432,197	8,528,160,809	-

다. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 진행중인 계약수익금액이 직접사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 단일계약은 없습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.