데이타솔루션 사업보고서 (2017.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 등(1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정율(%)

제8기	매출채권	18,954,757,708	888,936,652	4.69%

미수금	973,749,784	434,870	0.04%

합계	19,928,507,492	889,371,522	4.46%

제7기	매출채권	7,622,926,056	237,464,440	3.12%

미수금	4,549,300	557,130	12.25%

합계	7,627,475,356	238,021,570	3.12%

제6기	매출채권	3,858,518,703	186,820,338	4.84%

미수금	306,157,130	557,130	0.18%

합계	4,164,675,833	187,377,468	4.50%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 원)

구 분	제8기	제7기	제6기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	238,021,570	187,377,468	552,380,559

2. 순대손처리액(①－②±③)	78,332,433	55,816,712	304,500,000

① 대손처리액(상각채권액)	78,332,433	55,816,712	304,500,000

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	729,682,385	106,460,814	(60,503,091)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	889,371,522	238,021,570	187,377,468

(3) 대손충당금 설정 방침회사는 대차대조표일 현재의 매출채권, 미수금 등 채권 잔액에 대하여 대손경험율을 바탕으로 3개월~6개월 1%, 6개월~12개월 15%, 12개월 초과 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 5년 초과채권등 더이상 회수 불능한 채권에 대해서 내부절차를 거쳐 매출채권 제각처리를 하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위 : 원)

구분	3개월 이하	3개월 초과~6개월 이하	6개월 초과~12개월 이하	12개월 초과	계

금 액	17,921,144,844	112,543,226	767,827,550	153,242,088	18,954,757,708

구성비율	94.55%	0.59%	4.05%	0.81%	100.00%

나. 재고자산 현황등(1)재고자산의 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제8기	제7기	제6기	비고

인프라	상품	10,721,620,422	5,243,529,040	2,848,164,541	-

데이터	제품	30,142,765	29,712,697	-	-

인프라	미착품	642,828,392	565,286,114	2,555,822	-

합계	재고자산	11,394,591,579	5,838,527,851	2,850,720,363	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	18.36%	14.74%	12.99%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]	-

재고자산회전율(회수)	5.38	14.25	15.51	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	-

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사는 2017년 12월 31일 현재를 기준으로 2018년 1월 5일에 제8기 재고자산에 대한 실사를 실시하였습니다. 재고자산 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산의 차이는 없습니다.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부감사인 입회하에 재고실사를 수행하였습니다.3) 장기체화재고 등의 현황과 재고자산의 평가내역당사의 재고는 주문 생산으로 시가가 정해져 있지 않아 시가 변동에 따른 재고 금액 평가를 할 수 없습니다. 일반적으로 수주 후 발주를 보내므로 재고가 판매되지 않을 가능성은 극히 적습니다. 따라서 각 프로젝트 별로 영업 활동 진행 상황에 따라 재고평가충당금을 설정하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비고

상품	13,554,052,619	13,554,052,619	(2,832,432,197)	10,721,620,422	-

제품	30,142,765	30,142,765	-	30,142,76	-

미착품	642,828,392	642,828,392	-	642,828,392	-

합계	14,227,023,776	14,227,023,776	(2,832,432,197)	11,394,591,579	-

다. 수주계약 현황(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

**	VDI구축 서비스	**	2017.10.16	2017.12.31	5,462	100.00	-	-	-	-

합 계	100.00	-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 진행중인 계약수익금액이 직접사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 단일계약은 없습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.