데이타솔루션 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 등(1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정율(%)

제8기당분기	매출채권	5,802,926,350	403,689,231	6.96%

미수금	16,277,450	557,130	3.42%

합계	5,819,203,800	404,246,361	6.95%

제7기	매출채권	7,622,926,056	237,464,440	3.12%

미수금	4,549,300	557,130	12.25%

합계	7,627,475,356	238,021,570	3.12%

제6기	매출채권	3,858,518,703	186,820,338	4.84%

미수금	306,157,130	557,130	0.18%

합계	4,164,675,833	187,377,468	4.50%

제5기	매출채권	6,853,300,047	445,764,879	6.50%

단기대여금	98,000,000	19,496,194	19.89%

미수금	143,405,865	15,119,486	10.54%

장기대여금	72,000,000	72,000,000	100.00%

합계	7,166,705,912	552,380,559	7.71%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 원)

구 분	제8기 당분기	제7기	제6기	제5기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	238,021,570	187,377,468	552,380,559	518,202,680

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	55,816,712	304,500,000	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	55,816,712	304,500,000	-

② 상각채권회수액	-	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	166,224,791	106,460,814	-60,503,091	34,177,879

4. 기말 대손충당금 잔액합계	404,246,361	238,021,570	187,377,468	552,380,559

(3) 대손충당금 설정 방침회사는 대차대조표일 현재의 매출채권, 미수금 등 채권 잔액에 대하여 대손경험율을 바탕으로 3개월~6개월 1%, 6개월~12개월 15%, 12개월 초과 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 5년 초과채권등 더이상 회수 불능한 채권에 대해서 내부절차를 거쳐 매출채권 제각처리를 하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황

(단위 : 원)

구분	3개월 이하	3개월 초과~6개월 이하	6개월 초과~12개월 이하	12개월 초과	계

금 액	4,340,530,498	88,604,045	1,142,339,546	231,452,261	5,802,926,350

구성비율	74.80%	1.53%	19.68%	3.99%	100.00%

나. 재고자산 현황등(1)재고자산의 보유현황

(단위 : 원)

사업부문	계정과목	제8기당분기	제7기	제6기	비고

인프라	상품	15,991,963,086	5,243,529,040	2,848,164,541	-

데이터	제품	28,290,430	29,712,697	-	-

인프라	미착품	830,389,325	565,286,114	2,555,822	-

합계	재고자산	16,850,642,841	5,838,527,851	2,850,720,363	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	34.35%	14.74%	12.99%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]	-

재고자산회전율(회수)	2.92	14.25	15.51	-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	-

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사는 2017년 9월 30일 현재를 기준으로 제8기 당분기 재고자산에 대한 실사를 실시하였습니다. 재고자산 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산의 차이는 없습니다.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부당분기 당사의 동 재고실사시는 외부감사인의 참여 및 입회가 없었습니다.3) 장기체화재고 등의 현황과 재고자산의 평가내역당사의 재고는 주문 생산으로 시가가 정해져 있지 않아 시가 변동에 따른 재고 금액 평가를 할 수 없습니다. 일반적으로 수주 후 발주를 보내므로 재고가 판매되지 않을 가능성은 극히 적습니다. 따라서 각 프로젝트 별로 영업 활동 진행 상황에 따라 재고평가충당금을 설정하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비고

상품	11,978,389,088	11,978,389,088	(2,586,253,387)	9,392,135,701	-

제품	26,609,218	26,609,218	-	26,609,218	-

미착품	1,690,801,695	1,690,801,695	-	1,690,801,695	-

합계	13,695,800,001	13,695,800,001	(2,586,253,387)	11,109,546,614	-

다. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 계약수익금액이 직접사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 단일계약이 없습니다.

라. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 당사는 해당사항이 없습니다.