케어랩스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항연결실체가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험이나 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결실체는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 당초에 예상한 영향이발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요연결실체의 2022년 영업실적은 매출액 876억 원, 영업손실 64억 원을 기록하였습니다. 매출액은 전년 대비 6.7% 감소하였고, 헬스케어 사업부의 신사업 투자와 뷰티케어 사업부의 경쟁 심화로 인한 광고비 증가로 인해 영업이익은 적자전환 했습니다. 연결실체는 향후 개인 의료 데이터를 활용한 헬스케어 빅데이터 사업 및 뷰티케어 플랫폼의 해외 진출을 추진하고 있습니다. 헬스케어 빅데이터 사업은 개인의 의료 데이터를저장 및 분석해서 개인별 맞춤형 건강관리서비스를 제공하는 사업 입니다. 현재 연결실체는 '굿닥' 플랫폼을 활용한 병원 탐색, 예약, 접수, 비대면진료, 모바일 처방전 발송, 자동 보험 청구로 이어지는 원스톱 병원 접수 서비스를 통해 헬스케어 빅데이터 사업을 위한 기반을 구축하고 있습니다. '바비톡' 플랫폼은 비강남권 병원 대상 지역확대와 시술시장 진출을 진행하고 있으며 이를 통해 향후 높은 성장성을구가할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

3.재무상태 및 영업실적1) 재무상태

당사의 지난 2개 사업연도 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	2022년(제11기)	2021년(제10기)	증감	증감률

2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	111,726,874,059	77,812,040,077	33,914,833,982	43.59%

[비유동자산]	68,932,279,937	120,791,561,082	(51,859,281,145)	(42.93%)

자 산 총 계	180,659,153,996	198,603,601,159	(17,944,447,163)	(9.04%)

[유동부채]	34,218,500,524	38,351,668,182	(4,133,167,658)	(10.78%)

[비유동부채]	54,863,639,496	52,296,928,579	2,566,710,917	4.91%

부 채 총 계	89,082,140,020	90,648,596,761	(1,566,456,741)	(1.73%)

[자본금]	9,205,482,000	8,715,799,000	489,683,000	5.62%

자 본 총 계	91,577,013,976	107,955,004,398	(16,377,990,422)	(15.17%)

※ 제11기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.연결실체의 자산총계는 전기대비 9.04% 감소하였습니다. 2022년에는 시장경쟁심화및 경제상황 등을 고려하여 영업권 등의 무형자산 손상이 주요원인으로 자산 규모가 감소하였으며, 부채총계는 지배기업의 종속회사인 (주)굿닥의 상환우선주부채 발행 및 지배기업이 보유한 전환사채의 전환권행사 및 상환 등의 사유로 인해 변동하였으나 전기대비 1.73% 감소하였습니다. 한편 자본총계는 헬스케어사업부문의 신사업투자 및 뷰티케어사업부문의 시장경쟁심화에 따른 마케팅비 증가, 금융상품 및 무형자산의 평가손실 등에 따른 당기순손실 및 전환사채의 전환권행사 등에 따라 전기대비 15.17% 감소하였습니다.

2) 영업실적연결실체의 지난 2개 사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	2022년(제11기)	2021년(제10기)	증감	증감률

영업수익	87,607,189,515	93,933,959,363	(6,326,769,848)	(6.74%)

영업비용	93,991,721,036	90,656,624,918	3,335,096,118	3.68%

영업이익(손실)	(6,384,531,521)	3,277,334,445	(9,661,865,966 )	(294.81%)

영업외수익	3,489,959,708	5,809,164,805	(2,319,205,097)	(39.92%)

영업외비용	23,873,541,230	5,150,548,446	18,722,992,784	363.51%

법인세차감전순이익(손실)	(26,788,731,495)	3,935,950,804	(30,724,682,299)	(780.62%)

법인세비용(수익)	(400,362,111)	2,694,059,970	(3,094,422,081)	(114.86%)

당기순이익(손실)	(26,123,889,545)	1,252,913,556	(27,376,803,101)	(2,185.05%)

※ 제11기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.주) 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익 입니다.전반적인 금리인상 등 시장경제의 변화로 인해 광고주 및 병의원의 광고수주가 감소하여 매출액이 전년대비 6.7% 감소하였습니다. 영업이익은 헬스케어미디어 사업부문의 신사업 투자 및 경쟁 심화로 인한 광고비 증가 등의 사유로 전년대비 39.9% 감소하였습니다. 법인세차감전순손실은 영업외비용에서 발생한 파생금융상품평가손실 51억원, 무형자산손상차손 109억원 등이 주요원인이며 이에 따라 연결실체는 당기에 법인세차감전순손실이 발생하였습니다.4) 신규사업 및 중단 사업해당사항 없습니다.5) 조직개편해당사항 없습니다.6) 환율변동 영향연결실체는 국내 시장을 주요 수익원으로 하여 외화 수익의 변동이 없으며, 해외 거래가 없거나 미미한 영향을 미치는 회사입니다. 따라서 환율변동으로 인한 위험성은 제한적입니다. 그러나 국제 경제 상황이나 시장 변화 등의 영향은 여전히 존재 할 수 있으므로, 이에 대비하여 적극적인 경영 전략을 수립하고 있습니다.7) 자산 손상 인식연결실체는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다.현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치 계산 시 독립적인 외부평가 전문가가 추정한 현금흐름을 사용했습니다. 추정기간 이후의 현금흐름은 아래에서 설명하는 바와 같이 0%의 장기성장률을 사용했습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며, 당기의계정과목별 손상차손 인식액은 무형자산 105억 입니다.※ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황

구분	제11(당)기	제10(전)기	증감액	증감율

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,240,047,116)	4,297,448,953	(10,537,496,069)	(245.20%)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,230,971,904)	(68,338,398,859)	66,107,426,955	96.74%

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(4,898,365,902)	59,998,916,022	(64,897,281,924)	(108.16%)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소	(13,369,384,922)	(4,042,033,884)	(9,327,351,038)	230.76%

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635	(4,074,358,967)	(9.27%)

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	18,202,914	(32,325,083)	50,527,997	156.31%

Ⅷ. 기말 현금및 현금성자산	26,529,123,660	39,880,305,668	(13,351,182,008)	(33.48%)

연결실체의 영업활동으로 인한 현금흐름은 당기순손실 등의 영향으로 전기대비 105억 감소하였고, 투자활동으로 인한 현금흐름은 전기에 발생한 투자부동산 취득 등의 사유로 전기대비 661억 증가하였습니다. 재무활동으로 인한 현금흐름은 전기에 발생한 시설자금 대출 및 전환사채의 발행으로 인한 현금 유입 사유, 당기에 발생한 시설자금 대출의 원리금 상환, 전환사채의 상환 등으로 인한 현금 유출 사유로 인해 전기대비 649억 감소하였습니다. 연결실체는 당기말 현재 265억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있으며, 이는 전기대비 133억 감소한 수치입니다.또한, 연결재무제표 상 부채비율은 97.28%이며 순차입금비율은 35.03%로 건실한 모습을 갖추고 있습니다.2) 자금조달과 지출연결실체가 발행한 전환사채와 상환전환우선주의 부채 내역을 부채현황에 반영하고 있습니다. 이에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석 20. 차입금 등'을 참고하시기 바랍니다. 5. 부외거래연결실체의 부외 거래는 동 공시 서류 'III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석 37. 우발채무 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항연결실체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항_ 3. 연결재무제표 주석 2. 재무제표 작성기준'의 내용을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항보고서 작성 기간 중 연결실체가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경 복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로부터 행정조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없습니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항연결실체는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.