케어랩스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 2024.12.31 현재
제 12 기 2023.12.31 현재
제 11 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	72,563,587,604	75,635,183,355	89,227,429,125

현금및현금성자산	14,503,738,234	5,921,186,735	10,778,329,672

매출채권및기타채권	5,732,545,093	4,269,626,492	5,911,122,045

당기손익-공정가치측정금융자산	2,835,150,000	8,536,666,361

파생금융상품자산	352,583,131

재고자산	27,511,818

당기법인세자산	22,509,410	81,345,540	726,581,145

기타유동자산	764,527,361	4,687,872,277	2,271,375,400

매각예정유동자산	48,677,605,688	60,675,152,311	60,650,771,371

비유동자산	45,544,162,502	63,231,264,732	73,450,467,075

장기금융상품	204,171,492	415,127,580

매출채권및기타채권	1,508,749,543	1,159,329,395	1,345,704,979

당기손익-공정가치측정금융자산	5,009,335,551	20,160,033,847	21,257,288,813

종속기업투자	18,158,645,719	29,141,650,706	33,179,628,955

관계기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	13,820,654,069	2,678,989,424	4,122,065,516

무형자산	3,046,777,620	5,820,053,761	8,288,860,661

이연법인세자산	67,036,107	841,790,571

자산총계	118,107,750,106	138,866,448,087	162,677,896,200

부채

유동부채	63,544,825,462	25,053,828,029	25,062,518,411

매입채무및기타채무	4,389,751,970	4,080,999,713	3,409,736,684

차입금	41,832,900,000	14,933,160,000	2,333,160,000

전환사채	902,191,537	13,161,460,044

파생금융상품부채	11,177,933	1,031,043,221

당기법인세부채	9,055,197

유동성리스부채	1,159,366,000	1,132,190,581	1,191,845,603

기타 유동부채	16,162,807,492	3,994,108,265	3,926,217,662

비유동부채	2,262,098,932	34,008,127,502	39,973,207,965

매입채무및기타채무	200,000,000	300,000,000	400,000,000

차입금	32,832,900,000	37,766,060,000

리스부채	1,890,657,890	694,246,610	1,635,037,605

비유동충당부채	171,441,042	180,980,892	172,110,360

부채총계	65,806,924,394	59,061,955,531	65,035,726,376

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000	9,205,482,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370	83,574,428,373

기타자본항목	2,014,250,313	3,321,926,184	5,638,381,535

이익잉여금(결손금)	(53,931,802,971)	(27,735,811,998)	(776,122,084)

자본총계	52,300,825,712	79,804,492,556	97,642,169,824

부채및자본총계	118,107,750,106	138,866,448,087	162,677,896,200

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업수익	41,031,754,308	37,244,318,025	44,798,292,376

영업비용	45,192,084,109	41,228,921,232	45,069,348,373

영업이익(손실)	(4,160,329,801)	(3,984,603,207)	(271,055,997)

금융수익	870,043,098	1,465,912,551	3,263,440,340

금융비용	12,110,988,385	4,792,314,339	8,594,100,181

관계기업 및 공동기업관련손익	340,168

기타수익	897,596,863	3,667,629,213	997,746,115

기타비용	12,150,777,185	21,675,521,529	15,363,649,526

법인세비용차감전순이익(손실)	(26,654,455,410)	(25,318,557,143)	(19,967,619,249)

법인세비용(수익)	(458,464,437)	1,641,132,771	(1,538,485,221)

당기순이익(손실)	(26,195,990,973)	(26,959,689,914)	(18,429,134,028)

기타포괄손익

총 포괄손익	(26,195,990,973)	(26,959,689,914)	(18,429,134,028)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,350)	(1,420)	(1,027)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,350)	(1,420)	(1,027)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

회계정책의 변경	3,777,775,139	(646,047,851)	3,131,727,288

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	6,519,258,364	17,653,011,944	107,969,759,151

당기순이익(손실)	(18,429,134,028)	(18,429,134,028)

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000

동일지배하 사업양수손익

전환사채의 전환권행사	485,283,000	8,438,895,400	(618,920,100)	8,305,258,300

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(1,094,476,151)	(1,094,476,151)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)

주식보상비용	860,630,252	860,630,252

2022.12.31 (기말자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

당기순이익(손실)	(26,959,689,914)	(26,959,689,914)

주식선택권의 행사

동일지배하 사업양수손익	180,996,507	180,996,507

전환사채의 전환권행사

전환사채의 전환	599,401,000	10,839,066,997	(2,281,590,242)	9,156,877,755

전환사채의 상환	(215,861,616)	(215,861,616)

자기주식의 취득

주식보상비용

2023.12.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

당기순이익(손실)	(26,195,990,973)	(26,195,990,973)

주식선택권의 행사

동일지배하 사업양수손익	(1,305,383,426)	(1,305,383,426)

전환사채의 전환권행사

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(2,292,445)	(2,292,445)

자기주식의 취득

주식보상비용

2024.12.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,014,250,313	(53,931,802,971)	52,300,825,712

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(3,847,756,058)	(5,514,159,503)	(2,139,098,967)

당기순이익(손실)	(26,195,990,973)	(26,959,689,914)	(18,429,134,028)

손익항목의 조정	23,908,539,008	24,545,150,830	20,686,077,344

대손상각비 조정	217,206,342	281,741,669	240,316,143

기타의 대손상각비 조정	23,000,000	99,556,980	3,604,793,483

감가상각비에 대한 조정	1,797,301,717	1,639,547,696	1,243,752,301

무형자산상각비에 대한 조정	111,794,788	79,619,841	129,246,979

유형자산처분손실 조정	10,148,436	981,013,942

유형자산폐기손실 조정	4,378,893,528

무형자산처분손실 조정	14,080,000

무형자산폐기손실 조정	76,152

무형자산손상차손 조정	3,385,179,435	2,389,187,059	169,757,922

주식보상비	860,630,252

종속기업처분손실	71,845,250

종속기업손상차손	2,684,173,279	18,644,890,478	10,576,814,523

이자비용 조정	2,187,270,526	2,142,431,477	1,950,322,596

사채상환손실	26,157,701

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,280,884,875	2,254,921,626	2,595,990,663

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	601,872,009	41,205,479	177,605,578

장기금융상품처분손실	39,523,919

파생금융상품평가손실	3,843,822,438

파생금융상품처분손실	352,583,131

법인세비용 조정	(458,464,437)	1,641,132,771	(1,538,485,221)

잡손실 조정	1,317,247,000	18,649,514

기타의 대손충당금환입	(3,098,747,938)	(233,978,211)

유형자산처분이익 조정	(3,000)	(253,000)

무형자산처분이익 조정	(199,399,527)

종속기업처분이익	(41,000,000)	(251,067,564)

관계기업및공동기업처분이익	(340,168)

이자수익에 대한 조정	(404,744,848)	(388,868,202)	(875,752,387)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(39,971)	(280,881,896)	(1,440,261,950)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(451,464,551)	(161,798,494)	(864,348,844)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

배당수익에 대한 조정	(510,000,000)	(510,000,000)	(510,000,000)

사채상환이익	(4,658,087)	(535,374,120)

파생금융상품평가이익	(98,979,569)

잡이익 조정	(92,298,603)	(6,320,190)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(841,572,842)	(1,891,419,442)	(3,084,090,904)

매출채권의 감소(증가)	(652,597,717)	(487,753,659)	916,987,031

미수금의 감소(증가)	55,183,716	(20,331,384)	737,000

재고자산의 감소(증가)	(19,484,466)

선급금의 감소(증가)	(426,546,708)	(2,415,632,039)	(1,574,407,164)

선급비용의 감소 (증가)	49,283,209	8,354,907	(11,405,513)

매입채무의 증가(감소)	(221,040,076)

미지급금의 증가(감소)	192,456,795	1,078,386,566	(420,623,176)

미지급비용의 증가(감소)	267,415,596	(67,005,574)	(962,264,815)

선수금의 증가(감소)	41,297,312	(129,074,050)	(601,745,372)

예수금의 증가(감소)	(16,893,460)	(52,341,940)	(84,268,260)

부가세예수금의 증가(감소)	(10,647,043)	193,977,731	(272,100,635)

임대보증금의 증가(감소)	(100,000,000)	(75,000,000)

이자수취	272,380,322	387,775,502	852,665,863

이자지급(영업)	(2,095,434,923)	(1,796,243,342)	(912,858,491)

배당금수취(영업)	510,000,000	510,000,000	510,000,000

법인세지급액	594,323,350	(309,733,137)	(1,761,758,751)

투자활동현금흐름	20,955,710,632	(2,028,804,277)	(524,885,932)

단기금융상품의 취득	(507,091,953)

단기금융상품의 감소	30,000,000	3,013,932,473

장기금융상품의 취득	(21,014,532)	(36,024,912)	(36,024,912)

장기금융상품의 감소	185,662,105	246,981,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(3,575,000,000)

단기대여금의 감소	4,862,500,000	10,814,954,650

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(800,000,000)	(2,729,740,000)	(71,660,898,095)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,684,295,934	10,551,420,091	71,377,128,544

종속기업투자의 취득	(15,067,574,794)	(13,444,981,097)

관계기업및공동기업투자의 감소	340,168

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(35,294,012)	(47,683,440)

차량운반구의 처분	34,708,778	23,636,364

비품의 취득	(80,376,338)	(59,514,728)	(57,903,636)

비품의 처분	22,815,572	4,455,086	1,408,711

시설장치의 취득	(94,800,000)	(132,185,000)	(1,115,086,363)

건설중인자산의 취득	(1,813,817,370)

특허권의 취득	1,502,100

회원권의 처분	1,867,272,727

사용권자산의 취득	(62,300,000)

소프트웨어의 취득	(88,000,000)

선수금의 증가	14,906,803,200

임차보증금의 증가	(60,000,000)	(1,210,000,000)

임차보증금의 감소	140,000,000	10,000,000

기타보증금의 증가	(600,000)	(800,000)	(49,348,000)

기타보증금의 감소	70,740,000	268,804,000	78,542,080

매각예정자산의 증가	(24,380,940)

종속기업처분으로 인한 순현금흐름	105,574,240	251,067,564

사업양수도로 인한 순현금흐름	47,705,148	2,704,397,542

사업결합으로 인한 순현금흐름	3,008,816,668

재무활동현금흐름	(8,525,403,075)	2,685,820,843	(13,931,217,887)

차입금의 증가	10,000,000,000

차입금의 감소	(6,348,160,000)	(2,333,160,000)	(2,733,160,000)

유상증자	50,600,000

전환사채의 감소	(906,460,280)	(3,824,412,770)	(10,512,400,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(20,467,700)

리스부채의 감소	(1,270,782,795)	(1,156,606,387)	(715,790,187)

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,582,551,499	(4,857,142,937)	(16,595,202,786)

기초현금및현금성자산	5,921,186,735	10,778,329,672	27,373,532,458

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

당기말 현금및현금성자산	14,503,738,234	5,921,186,735	10,778,329,672