케어랩스 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 반기말 2025.06.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	65,597,253,529	99,001,173,981

현금및현금성자산	53,199,835,175	30,628,751,248

단기금융상품	2,000,000,000

매출채권및기타채권	4,771,252,893	5,555,858,445

당기손익-공정가치측정금융자산	6,443,948,048	10,461,926,711

재고자산	59,625,000	34,525,118

당기법인세자산	8,748,710	29,933,861

기타유동자산	1,113,843,703	1,612,572,910

매각예정자산	48,677,605,688

비유동자산	42,842,533,816	44,255,561,718

장기금융상품	107,471,120	95,436,842

매출채권및기타채권	1,816,605,725	1,787,640,759

당기손익-공정가치측정금융자산	4,008,696,576	5,011,335,551

관계기업투자	4,474,304,268	4,511,150,667

유형자산	15,675,495,324	15,059,796,941

사용권자산	4,013,591,189	4,948,492,950

무형자산	12,551,667,790	12,684,626,184

이연법인세자산	194,701,824	157,081,824

자산총계	108,439,787,345	143,256,735,699

부채

유동부채	25,999,985,057	84,375,208,747

매입채무및기타채무	6,706,698,053	9,070,807,888

차입금	43,832,900,000

상환전환우선주부채	8,915,204,410	8,510,166,896

당기법인세부채	4,084,852,094	648,611,935

유동성리스부채	1,595,128,011	1,619,562,457

충당부채	33,642,622

기타유동부채	4,698,102,489	20,659,516,949

비유동부채	3,082,177,206	3,903,673,014

매입채무및기타채무	5,000,000	5,000,000

리스부채	2,433,469,175	3,221,220,405

충당부채	222,834,406	216,015,579

이연법인세부채	420,873,625	461,437,030

부채총계	29,082,162,263	88,278,881,761

자본

지배기업소유주지분	72,923,633,671	48,443,567,676

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	1,022,387,659	1,022,387,659

이익잉여금(결손금)	(32,317,132,358)	(56,797,198,353)

비지배지분	6,433,991,411	6,534,286,262

자본총계	79,357,625,082	54,977,853,938

부채및자본총계	108,439,787,345	143,256,735,699

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	22,521,599,796	45,586,861,664	19,377,744,470	41,741,743,303

영업비용	19,946,978,098	42,170,835,156	20,138,124,344	42,182,666,412

영업이익(손실)	2,574,621,698	3,416,026,508	(760,379,874)	(440,923,109)

금융수익	342,717,342	721,396,793	243,278,777	1,009,570,624

금융비용	234,550,904	861,895,340	1,127,767,997	2,344,929,032

지분법손익	(27,964,519)	(36,846,399)	(395,911,400)	(511,617,839)

기타수익	85,565,414	25,948,188,639	93,841,839	189,446,667

기타비용	39,289,923	314,501,804	2,806,386,300	2,881,214,957

법인세비용차감전순이익(손실)	2,701,099,108	28,872,368,397	(4,753,324,955)	(4,979,667,646)

법인세비용	3,433,671,553	4,150,965,894	1,726,022	98,241,279

당기순이익(손실)	(732,572,445)	24,721,402,503	(4,755,050,977)	(5,077,908,925)

지배기업소유주지분	(877,705,457)	24,480,065,995	(4,941,620,542)	(5,500,474,931)

비지배지분	145,133,012	241,336,508	186,569,565	422,566,006

기타포괄손익

총포괄손익	(732,572,445)	24,721,402,503	(4,755,050,977)	(5,077,908,925)

지배기업소유주지분	(877,705,457)	24,480,065,995	(4,941,620,542)	(5,500,474,931)

비지배지분	145,133,012	241,336,508	186,569,565	422,566,006

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	1,262	(255)	(284)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	1,262	(255)	(284)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	830,281,094	(36,517,153,295)	68,531,506,169	6,534,522,434	75,066,028,603

당기순이익(손실)	(5,500,474,931)	(5,500,474,931)	422,566,006	(5,077,908,925)

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)	(2,898,161)

주식보상비용	46,674,708	46,674,708

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

종속기업 소유지분의 변동	59,409,413	59,409,413	(39,409,413)	20,000,000

2024.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	886,792,346	(42,017,628,226)	63,087,542,490	6,474,353,735	69,561,896,225

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

당기순이익(손실)	24,480,065,995	24,480,065,995	241,336,508	24,721,402,503

전환사채의 상환

주식보상비용	148,368,641	148,368,641

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

종속기업 소유지분의 변동

2025.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(32,317,132,358)	72,923,633,671	6,433,991,411	79,357,625,082

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	1,525,019,046	(89,331,920)

당기순이익(손실)	24,721,402,503	(5,077,908,925)

손익항목의 조정	(19,932,333,326)	6,811,955,394

대손상각비	(292,478,443)	127,841,968

기타의대손상각비	14,689,500

감가상각비	1,299,021,527	1,668,981,136

무형자산상각비	241,638,314	259,381,902

유형자산처분손실	4,535,371	225,882,665

유형자산폐기손실	220,311,259

무형자산처분손실	14,080,000

무형자산손상차손	2,616,785,233

지분법손실	36,846,399	511,617,839

주식보상비용(환입)	148,368,641	46,674,708

이자비용	838,212,752	1,593,353,637

사채상환이익	(4,658,087)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	22,400,000	293,461,247

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	456,423,149

법인세비용(수익)	4,150,965,894	98,241,279

잡손실	1,018,984

유형자산처분이익	(3,163,637)	(3,000)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

이자수익	(540,079,244)	(495,140,848)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(179,244,858)	(20,455)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(285,982)	(499,951,938)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

잡이익	(38,679,491)	(92,103,503)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,494,662,609)	(1,748,359,334)

매출채권의 감소(증가)	839,116,938	885,278,750

미수금의 감소(증가)	52,415,538	196,971,716

재고자산의 감소(증가)	(25,099,882)	(15,404,594)

선급금의 감소(증가)	368,838,781	(286,234,483)

선급비용의 감소 (증가)	83,257,082	21,803,253

부가세대급금의 감소(증가)	17,943,844

매입채무의 증가(감소)	(68,168,376)	(190,359,553)

미지급금의 증가(감소)	(2,217,461,126)	(1,602,670,966)

미지급비용의 증가(감소)	(489,885,164)	141,280,631

선수금의 증가(감소)	(1,121,614,109)	(866,324,115)

선수수익의 증가(감소)	(68,787,949)

예수금의 증가(감소)	(54,950,157)	(81,180,712)

부가세예수금의 증가(감소)	189,731,971	73,480,739

임대보증금의 증가(감소)	(25,000,000)

이자수취	457,603,337	425,467,562

이자지급	(455,266,870)	(1,101,108,805)

법인세 환급(납부)	(771,723,989)	600,622,188

투자활동현금흐름	66,137,110,098	3,520,379,620

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,036,760,730

장기금융상품의 증가	(18,012,456)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,177,748,478	6,647,119,994

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

비품의 취득	(192,709,540)	(224,700,592)

비품의 처분	10,231,565	11,352,521

시설장치의 취득	(17,054,545)	(165,160,000)

시설장치의 처분	2,000,000

상표권의 취득	(180,920)	(985,224)

회원권의 처분	640,000,000

소프트웨어의 취득	(108,499,000)	(113,000,000)

건설중인자산의 취득	(586,848,740)

임차보증금의 증가	(3,120,000)	(330,886,000)

임차보증금의 감소	212,550,000	436,040,000

기타보증금의 증가	(300,000)	(210,000)

기타보증금의 감소	18,080,000	74,337,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	(473,691,119)

재무활동현금흐름	(45,091,045,217)	(4,841,822,567)

차입금의 상환	(43,832,900,000)	(2,581,580,000)

임대보증금의 감소	(12,510,000)

종속기업의 지분변동	20,000,000

전환사채의 상환	(906,460,280)

배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

리스부채의 지급	(755,635,217)	(883,782,287)

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,571,083,927	(1,410,774,867)

기초 현금및현금성자산	30,628,751,248	23,747,418,872

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

기말 현금및현금성자산	53,199,835,175	22,336,644,005