케어랩스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	41,357,593,983	70,625,305,521

현금및현금성자산	5,234,611,462	27,373,532,458

단기금융상품	2,506,840,520

매출채권및기타채권	10,364,894,353	16,028,723,523

당기손익-공정가치측정금융자산	23,426,706,961	23,881,925,023

파생금융상품자산	200,457,992

당기법인세자산	547,940,551

기타유동자산	1,582,982,664	834,283,997

비유동자산	135,631,125,352	115,893,635,103

장기금융상품	406,121,352	379,102,668

매출채권및기타채권	1,830,826,000	1,999,494,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,159,267,237	6,097,246,047

종속기업투자	43,632,235,545	28,846,376,642

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	65,112,745,449	52,930,274,751

투자부동산	9,360,622,337

무형자산	8,489,929,769	12,280,518,658

자산총계	176,988,719,335	186,518,940,624

부채

유동부채	26,405,566,393	29,818,773,573

매입채무및기타채무	3,779,768,758	4,855,053,156

차입금	2,333,160,000	2,333,160,000

전환사채	13,949,828,920	19,686,152,115

파생금융상품부채	1,263,011,869

당기법인세부채	834,789,239

유동성리스부채	1,197,473,460	132,623,232

기타유동부채	3,882,323,386	1,976,995,831

비유동부채	41,727,890,235	51,862,135,188

차입금	38,349,350,000	40,499,220,000

전환사채	10,939,817,153

리스부채	1,896,148,014	206,232,136

이연법인세부채	1,282,392,221	216,865,899

복구충당부채	200,000,000

부채총계	68,133,456,628	81,680,908,761

자본

자본금	9,149,610,000	8,715,799,000

주식발행초과금	82,859,615,930	75,081,689,843

기타자본항목	5,229,533,752	2,741,483,225

이익잉여금	11,616,503,025	18,299,059,795

자본총계	108,855,262,707	104,838,031,863

부채및자본총계	176,988,719,335	186,518,940,624

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,347,947,841	35,308,302,403	11,880,291,157	40,857,825,404

영업비용	11,215,924,697	34,836,174,201	11,541,087,809	36,366,702,815

기타영업비용	11,196,986,860	34,553,608,375	11,480,554,417	36,319,761,139

대손상각비	18,937,837	282,565,826	60,533,392	46,941,676

영업이익	(867,976,856)	472,128,202	339,203,348	4,491,122,589

이자수익	156,845,555	654,862,258	142,411,351	371,361,995

기타금융수익	493,962,320	892,668,628	139,185,500	2,251,591,996

금융비용	857,210,372	6,761,013,904	472,303,192	1,164,612,964

기타수익	(10,530,598)	235,105,277	1,676,968	205,811,384

기타비용	1,006,745,786	1,357,723,130	10,579,920	32,810,354

법인세비용차감전순이익	(2,091,655,737)	(5,863,972,669)	139,594,055	6,122,464,646

법인세비용	40,831,261	1,619,829,834

분기순이익	(2,091,655,737)	(5,863,972,669)	98,762,794	4,502,634,812

총포괄이익	(2,091,655,737)	(5,863,972,669)	98,762,794	4,502,634,812

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(116)	(328)	6	261

희석주당순이익 (단위 : 원)	(116)	(328)	6	243

자본변동표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	630,286,568	15,976,386,800	100,404,162,211

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

분기순이익	4,502,634,812	4,502,634,812

전환사채의 발행	4,846,336,879	4,846,336,879

주식보상비용	860,630,256	860,630,256

주식선택권의 행사

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환

자기주식의 취득

2021.09.30 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	6,337,253,703	20,479,021,612	110,613,764,158

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

회계정책의 변경	3,777,775,139	(818,584,101)	2,959,191,038

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	6,519,258,364	17,480,475,694	107,797,222,901

분기순이익	(5,863,972,669)	(5,863,972,669)

전환사채의 발행

주식보상비용	860,630,256	860,630,256

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000

전환사채의 전환권행사	429,411,000	7,724,082,957	(1,204,095,418)	6,949,398,539

전환사채의 상환	(918,148,620)	(918,148,620)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)

2022.09.30 (기말자본)	9,149,610,000	82,859,615,930	5,229,533,752	11,616,503,025	108,855,262,707

현금흐름표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,051,090,573)	2,215,228,857

분기순이익(손실)	(5,863,972,669)	4,502,634,812

손익항목의 조정	8,300,517,028	1,588,479,058

대손상각비	282,565,826	46,941,676

기타의대손상각비	349,330,930

감가상각비	667,866,252	378,983,473

무형자산상각비	97,935,793	338,825,233

유형자산처분손실	71,781,874

유형자산손상차손	908,233,630

주식보상비용	860,630,256	860,630,256

이자비용	1,481,954,962	1,149,091,145

사채상환손실	26,157,701

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	924,825,998	13,997,768

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	177,605,578

파생금융상품평가손실	4,150,313,166

법인세비용	1,619,829,834

기타의대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(253,000)	(9,789)

종속기업처분이익	(203,986,455)

이자수익	(654,862,258)	(371,361,995)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(119,492,515)	(216,845,016)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(690,098,954)	(2,027,617,072)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,251,915,592)	(2,249,164,269)

매출채권의 감소(증가)	72,516,841	(1,233,906,144)

미수금의 감소(증가)	(225,684,580)	(127,776,734)

재고자산의 감소(증가)	(224,241,239)

선급금의 감소(증가)	(746,385,927)	(537,279,807)

선급비용의 감소(증가)	6,544,773	80,390,461

미지급금의 증가(감소)	(291,799,590)	394,531,458

미지급비용의 증가(감소)	(990,098,566)	(73,526,148)

선수금의 증가(감소)	(703,282,595)	(662,511,007)

예수금의 증가(감소)	(92,727,270)	60,366,270

부가세예수금의 증가(감소)	(205,998,678)	(425,211,379)

임대보증금의 증가(감소)	(75,000,000)	500,000,000

이자수취	759,305,081	270,293,706

이자지급	(612,294,631)	(221,031,630)

법인세지급액	(1,382,729,790)	(1,675,982,820)

투자활동현금흐름	(7,051,334,174)	(63,692,600,039)

단기금융상품의 증가	(507,091,953)	(5,002,511,205)

단기금융상품의 감소	3,013,932,473	5,002,511,205

장기금융상품의 증가	(27,018,684)	(50,540,684)

단기대여금의 증가	(3,647,500,000)	(8,360,000,000)

단기대여금의 감소	9,642,454,650	3,127,344,007

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(60,754,136,095)	(35,467,807,199)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	54,854,492,860	21,232,601,289

종속기업투자의 취득	(13,444,981,097)

종속기업투자의 처분	300,000,000

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)

비품의 취득	(51,512,727)	(98,211,971)

비품의 처분	283,000	1,340,461

시설장치의 취득	(1,115,086,363)	(196,400,000)

투자부동산의 취득	(40,265,851,862)

소프트웨어의 취득	(141,240,000)

회원권의 취득	(1,005,750,000)

임차보증금의 증가	(1,210,000,000)

임차보증금의 감소	250,000,000

기타보증금의 증가	(49,348,000)	(88,293,080)

기타보증금의 감소	78,542,080	70,209,000

물적분할로 인한 순현금흐름	(3,000,000,000)

사업결합으로 인한 순현금흐름	2,740,819,122

재무활동현금흐름	(13,036,496,249)	60,179,762,446

차입금의 증가	30,000,000,000

차입금의 감소	(2,149,870,000)	(584,330,000)

유상증자	50,600,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(10,512,400,000)

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(404,358,549)	(140,569,074)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(22,138,920,996)	(1,297,608,736)

기초현금및현금성자산	27,373,532,458	36,835,745,215

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

분기말 현금및현금성자산	5,234,611,462	35,538,136,479