케어랩스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	65,158,256,884	99,001,173,981

현금및현금성자산	50,215,623,430	30,628,751,248

단기금융상품	2,000,000,000

매출채권및기타채권	5,061,545,907	5,555,858,445

당기손익-공정가치측정금융자산	8,334,864,286	10,461,926,711

재고자산	63,941,000	34,525,118

당기법인세자산	58,390,229	29,933,861

기타유동자산	1,423,892,032	1,612,572,910

매각예정자산	48,677,605,688

비유동자산	41,964,298,837	44,255,561,718

장기금융상품	95,596,991	95,436,842

매출채권및기타채권	1,742,149,499	1,787,640,759

당기손익-공정가치측정금융자산	3,176,819,596	5,011,335,551

관계기업및공동기업투자	4,502,268,787	4,511,150,667

유형자산	19,726,958,023	20,008,289,891

무형자산	12,563,424,117	12,684,626,184

이연법인세자산	157,081,824	157,081,824

자산총계	107,122,555,721	143,256,735,699

부채

유동부채	23,619,130,982	84,375,208,747

매입채무및기타채무	7,105,678,669	9,070,807,888

차입금	43,832,900,000

상환전환우선주부채	8,709,330,920	8,510,166,896

당기법인세부채	896,317,719	648,611,935

유동성리스부채	1,620,604,146	1,619,562,457

충당부채	34,507,822	33,642,622

기타유동부채	5,252,691,706	20,659,516,949

비유동부채	3,495,707,543	3,903,673,014

매입채무및기타채무	5,000,000	5,000,000

리스부채	2,829,183,353	3,221,220,405

충당부채	219,394,253	216,015,579

이연법인세부채	442,129,937	461,437,030

부채총계	27,114,838,525	88,278,881,761

자본

지배기업소유주지분	73,801,339,128	48,443,567,676

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	1,022,387,659	1,022,387,659

이익잉여금(결손금)	(31,439,426,901)	(56,797,198,353)

비지배지분	6,206,378,068	6,534,286,262

자본총계	80,007,717,196	54,977,853,938

부채및자본총계	107,122,555,721	143,256,735,699

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	23,065,261,868	23,065,261,868	22,363,998,833	22,363,998,833

영업비용	22,223,857,058	22,223,857,058	22,044,542,068	22,044,542,068

영업이익(손실)	841,404,810	841,404,810	319,456,765	319,456,765

금융수익	378,679,451	378,679,451	851,614,062	851,614,062

금융비용	627,344,436	627,344,436	1,307,653,030	1,307,653,030

지분법손익	(8,881,880)	(8,881,880)	(115,706,439)	(115,706,439)

기타수익	25,862,623,225	25,862,623,225	3,095,604,828	3,095,604,828

기타비용	275,211,881	275,211,881	74,828,657	74,828,657

법인세비용차감전순이익(손실)	26,171,269,289	26,171,269,289	2,768,487,529	2,768,487,529

법인세비용(수익)	717,294,341	717,294,341	96,515,257	96,515,257

당기순이익(손실)	25,453,974,948	25,453,974,948	2,671,972,272	2,671,972,272

지배기업소유주지분	25,357,771,452	25,357,771,452	2,435,975,831	2,435,975,831

비지배지분	96,203,496	96,203,496	235,996,441	235,996,441

기타포괄손익

총포괄손익	25,453,974,948	25,453,974,948	2,671,972,272	2,671,972,272

지배기업소유주지분	25,357,771,452	25,357,771,452	2,435,975,831	2,435,975,831

비지배지분	96,203,496	96,203,496	235,996,441	235,996,441

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,307	1,307	126	126

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,307	1,307	125	125

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	830,281,094	(36,517,153,295)	68,531,506,169	6,534,522,434	75,066,028,603

당기순이익(손실)	2,435,975,831	2,435,975,831	235,996,441	2,671,972,272

전환사채의 상환	2,271,619	2,271,619	2,271,619

주식보상비용	12,284,680	12,284,680

종속기업 배당금의 지급

2024.03.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	832,552,713	(34,081,177,464)	70,969,753,619	6,782,803,555	77,752,557,174

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

당기순이익(손실)	25,357,771,452	25,357,771,452	96,203,496	25,453,974,948

전환사채의 상환

주식보상비용	65,888,310	65,888,310

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

2025.03.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(31,439,426,901)	73,801,339,128	6,206,378,068	80,007,717,196

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(883,105,841)	(204,454,167)

당기순이익(손실)	25,453,974,948	2,671,972,272

손익항목의 조정	(23,673,005,311)	(1,300,898,879)

대손상각비	154,776,826	5,114,746

기타의대손상각비	14,689,500

감가상각비	647,880,346	825,169,593

무형자산상각비	121,202,067	127,137,474

유형자산처분손실	4,535,371	49,283,863

유형자산폐기손실	204,239,206

무형자산처분손실	14,080,000

지분법손실	8,881,880	115,706,439

주식보상비용(환입)	65,888,310	12,284,680

이자비용	559,716,713	813,725,661

사채상환손실	511,693

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	66,800,000	224,426,572

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	268,196,000

법인세비용(수익)	717,294,341	96,515,257

잡손실	730,173

유형자산처분이익	(3,163,637)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

이자수익	(223,202,436)	(320,725,701)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(155,221,620)	(89,990,474)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(134,000)	(431,298,187)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

잡이익	(1,508,039)	(3,002,144,957)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,026,775,477)	(1,698,165,066)

매출채권의 감소(증가)	288,126,168	1,308,282,261

미수금의 감소(증가)	373,542	359,248,001

재고자산의 감소(증가)	(29,415,882)	(100,069,700)

선급금의 감소(증가)	100,465,057	125,316,135

선급비용의 감소 (증가)	32,661,434	(48,609,882)

부가세대급금의 감소(증가)	19,321,201

매입채무의 증가(감소)	149,434,995	(158,724,319)

미지급금의 증가(감소)	(1,690,331,135)	(2,631,647,642)

미지급비용의 증가(감소)	(398,202,327)	215,545,156

선수금의 증가(감소)	(381,592,147)	(513,650,974)

선수수익의 증가(감소)	(45,630,599)

예수금의 증가(감소)	(138,566,407)	(292,991,610)

부가세예수금의 증가(감소)	66,580,623	34,137,508

임대보증금의 증가(감소)	5,000,000

이자수취	189,031,367	282,312,026

이자지급	(308,979,350)	(552,364,160)

법인세(환급액)지급액	(517,352,018)	392,689,640

투자활동현금흐름	65,257,395,074	2,854,436,690

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,006,760,730

장기금융상품의 증가	(9,006,228)

당기손익인식금융자산의 증가	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	4,050,134,000	4,198,100,761

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

비품의 취득	(100,748,078)	(56,186,094)

비품의 처분	9,923,637	10,352,521

시설장치의 취득	(31,054,545)

시설장치의 처분	2,000,000

건설중인자산의 취득	(448,792,740)

회원권의 처분	640,000,000

임차보증금의 증가	(10,000,000)

임차보증금의 감소	150,000,000	36,040,000

기타보증금의 감소	720,000	36,375,000

재무활동현금흐름	(44,787,417,051)	(1,940,900,644)

차입금의 감소	(43,832,900,000)	(583,290,000)

전환사채의 상환	(906,460,280)

배당금의 지급	(490,000,000)

리스부채의 감소	(464,517,051)	(451,150,364)

현금및현금성자산의 증가(감소)	19,586,872,182	709,081,879

기초 현금및현금성자산	30,628,751,248	23,747,418,872

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

기말 현금및현금성자산	50,215,623,430	24,456,500,751