케어랩스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회에 관한 사항지배기업은 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

구분	내용

감사의 수	회사의 감사를 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

감사의 선임	① 감사는 주주총회에서 선임한다.② 감사는 정관 제31조의 결의 방법에 의하여 선임한다. 다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사 할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다
③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다④ 감사의해임은출석한주주의의결권의3분의2이상의수로하되, 발행주식총수의3분의1이상의수로하여야한다.⑤ 제2항 및 제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3울 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

감사의 임기	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결 시까지로 한다.

감사의 보선	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제 43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

감사의 감사록	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

감사의 보수와 퇴직금	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 단, 감사의 보수 결정을 위한 의안은 이사의 보수 결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
② 감사의퇴직금의지급은주주총회결의를거친임원퇴직금지급규정에의한다.③ 감사의 상여금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원상여금지급규정에 의한다. ④ 감사의 유족보상금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원유족보상금지급규정에 의한다.

2. 감사에 관한 사항1) 감사의 인적사항

성명(생년월일)	주요경력	결격요건 여부	상근여부	비고

지명찬
(1960.03.01)	계명대학교 경영학과('81)삼성SDI('83~'08)삼성SDI 본사 관리팀장/기획팀장/전무('08)삼성SDI 경영지원실장/CFO/부사장('11)삼성SDI 소형2차전지 사업부장/부사장('13)삼성SDI 본사 경영연구/부사장('14.01 ~ '14.12)삼성SDI 경영 자문역)'15.01 ~ '16.12)	해당사항 없음	상근	-

2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제 48 조 (감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요 구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사에 대해서는 제39조 제3항의 규정을 준용한다.
⑧ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

3) 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

1	2023.01.02	제1호 의안: 제11기 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건	가결	박충희 감사 불참

제2호 의안: 전자투표제도 채택의 건	가결

2	2023.01.17	제1호 의안: 대표이사 선임의 건	가결	지명찬 감사 참석

제2호 의안: 바비톡 임시주주총회 승인의 건	가결

제3호 의안: 이디비 임시주주총회 승인의 건	가결

제4호 의안: 메디잡리더스 임시주주총회 승인의 건	가결

제5호 의안: 공간소프트 임시주주총회 승인의 건	가결

제6호 의안: 어프로디 임시주주총회 승인의 건	가결

제7호 의안: 데일리파트너스 임시주주총회 승인의 건	가결

제8호 의안: 굿닥 임시주주총회 승인의 건	가결

3	2023.02.24	제1호 의안: 제11기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	지명찬 감사 참석

제2호 의안: 제11기 영업보고서 승인의 건	가결

제3호 의안: 사내규정 개정 승인의 건	가결

제4호 의안: 제11기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건	가결

제5호 의안: 제4회차 전환사채에 대한 매도청구권(콜옵션) 행사의 건	가결

제6호 의안: 자회사 EUNOGO PTE. LTD 매각의 건	가결

제7호 의안: (주)공간소프트 지분 양수의 건	가결

제8호 의안: (주)공간소프트 주주배정 유상증자 참여의 건	가결

제9호 의안: (주)굿닥 지분 매입의 건	가결

4	2023.03.14	제1호 의안: 제11기 정기주주총회 안건 변경의 건	가결	지명찬 감사 참석

5	2023.03.31	제1호 의안: 클레버 영업 양수의 건	가결	지명찬 감사 참석

제2호 의안: 우노뷰티 영업 양수의 건	가결

제3호 의안: 타법인 주식 취득 결정의 건((주)굿닥)	가결

제4호 의안: 단기차입금증가 결정의 건	가결

6	2023.06.29	제1호 의안: 플랫폼마케팅사업부 사업 양도 승인의 건	가결	지명찬 감사 참석

7	2023.08.07	제1호 의안: 임시주주총회 소집 결의	가결	지명찬 감사 참석

8	2023.09.25	제1호 의안: 단기차입금 계약 연장의 건	가결	지명찬 감사 참석

9	2023.11.06	제1호 의안: 합병계약 체결 승인의 건	가결	지명찬 감사 참석

10	2023.11.30	제1호 의안: 유형자산(케어랩스타워 및 영신빌딩) 부동산 계약 만기연장	가결	지명찬 감사 참석

제2호 의안: (주)나인커뮤니케이션 매각	가결

11	2023.12.07	제1호 의안: 합병승인 주주총회 갈음의 건	가결	지명찬 감사 참석

12	2023.12.21	제1호 의안: 제5회 전환사채 소각 결정의 건	가결	지명찬 감사 참석

4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	지배기업의 감사는 해당 분야 전문가로서, 개별적으로 전문성을 강화하기 위한 노력을 하고 있습니다. 감사를 대상으로 한 별도의 교육을 실시하거나 외부기관 교육을 이수하도록 한 바는 없으나, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.

5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CFO	3	CFO(7년)팀장(7년)팀장(4년)	회사 경영 관련 감사 요청 자료 제공

6) 준법지원 조직 현황상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.