케어랩스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제10기(당기) 재무제표는 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다. 또한, 향후 주주총회에서 부결되거나 수정결의되는 등 변경이 발생하거나 오기가 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 수정된 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정공시할 예정입니다.

연결 재무상태표
제 10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
제 8 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	77,812,040,077	61,747,332,308	47,539,930,479

현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635	18,057,486,840

단기금융상품	2,519,867,421	610,016,174	18,654,011,995

매출채권및기타채권	8,323,047,383	8,388,282,834	7,595,039,137

당기손익-공정가치측정금융자산	23,881,925,023	6,663,462,362

재고자산	1,181,295,866	512,574,979	609,299,308

당기법인세자산	118,340

기타유동자산	2,025,480,376	1,618,331,324	2,624,093,199

비유동자산	120,791,561,082	70,187,637,482	79,573,266,060

장기금융상품	667,435,178	585,510,086	464,535,734

매출채권및기타채권	2,590,366,418	895,734,622	1,455,739,605

당기손익-공정가치측정금융자산	9,099,145,687	5,529,075,026	11,405,639,827

관계기업및공동기업투자	5,008,944,076	4,374,301,989	4,133,385,756

유형자산	68,363,980,015	23,035,333,460	22,439,521,632

투자부동산	933,254,047	2,999,702,667	3,430,877,584

무형자산	34,005,205,467	32,767,979,632	36,243,565,922

이연법인세자산	123,230,194

자산총계	198,603,601,159	131,934,969,790	127,113,196,539

부채

유동부채	38,351,668,182	14,719,749,694	43,681,078,239

매입채무및기타채무	6,749,383,189	4,370,653,903	4,561,315,024

차입금	3,259,160,000	2,120,120,000	892,250,192

전환사채	19,686,152,115	11,295,179,164

신주인수권부사채	20,633,261,910

당기법인세부채	1,396,833,130	1,370,633,292	139,884,064

유동성리스부채	406,964,416	444,962,245	502,385,660

기타유동부채	6,853,175,332	6,413,380,254	5,656,802,225

비유동부채	52,296,928,579	13,997,146,522	15,960,385,785

매입채무및기타채무	38,325,888	60,480,154	385,063,409

차입금	40,536,720,000	12,994,880,000	14,337,500,000

전환사채	10,939,817,153

리스부채	465,606,468	502,988,891	396,491,886

이연법인세부채	316,459,070	438,797,477	841,330,490

부채총계	90,648,596,761	28,716,896,216	59,641,464,024

자본

지배기업소유주지분	102,299,708,046	98,053,840,119	62,252,377,176

자본금	8,715,799,000	8,715,799,000	3,212,637,500

주식발행초과금	75,081,689,843	75,081,689,843	44,750,574,039

기타자본항목	3,311,602,719	512,822,671	2,027,086,868

이익잉여금	15,190,616,484	13,743,528,605	12,262,078,769

비지배지분	5,655,296,352	5,164,233,455	5,219,355,339

자본총계	107,955,004,398	103,218,073,574	67,471,732,515

부채및자본총계	198,603,601,159	131,934,969,790	127,113,196,539

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업수익	93,933,959,363	76,666,400,965	68,299,519,914

영업비용	90,656,624,918	70,706,483,187	64,683,880,215

기타영업비용	90,415,089,224	70,289,841,612	64,695,911,644

대손상각비	241,535,694	416,641,575	(12,031,429)

영업이익	3,277,334,445	5,959,917,778	3,615,639,699

이자수익	456,587,234	477,413,201	671,031,129

기타금융수익	4,457,669,262	5,370,261,293	887,473,612

금융원가	1,554,516,818	1,070,384,113	2,747,341,168

지분법손익	717,382,257	224,139,271	(816,959,637)

관계기업및공동기업관련손익	439,968,742

기타수익	177,526,052	99,250,633	16,813,635

기타비용	3,596,031,628	4,866,096,688	1,615,955,073

법인세비용차감전순이익	3,935,950,804	6,194,501,375	450,670,939

법인세비용	2,694,059,970	1,676,699,530	(78,908,835)

당기순이익	1,241,890,834	4,517,801,845	529,579,774

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	1,252,913,556	4,329,119,335	582,598,762

비지배지분	(11,022,722)	188,682,510	(53,018,988)

기타포괄손익	180,567,236	(94,802,627)	18,495,425

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(17,114,820)	(25,332,899)	32,520,362

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,507,733	(29,622,017)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	194,174,323	(39,847,711)	(14,024,937)

총포괄이익	1,422,458,070	4,422,999,218	548,075,199

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	1,418,217,973	4,249,670,163	627,937,968

비지배지분	4,240,097	173,329,055	(79,862,769)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	73	288	46

희석주당순이익 (단위 : 원)	73	284	46

연결 자본변동표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,084,137,500	41,477,145,764	3,487,421,985	11,693,504,944	59,742,210,193	4,276,496,810	64,018,707,003

당기순이익	582,598,762	582,598,762	(53,018,988)	529,579,774

사업결합	790,467,794	790,467,794

유상증자

주식선택권의 행사	128,500,000	3,273,428,275	(446,428,275)	2,955,500,000	2,955,500,000

종속기업 유상증자	10,221,860	10,221,860	139,778,140	150,000,000

종속기업 소유지분의 변동

종속기업의 처분

전환권의 행사

신주인수권의 행사

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(159,178,779)	(159,178,779)	(159,178,779)

자기주식의 취득	(990,316,000)	(990,316,000)	(990,316,000)

자기주식의 소각

무상증자

배당금의 지급

주식보상비용	38,787,802	38,787,802

지분법자본 변동	92,845,715	92,845,715	92,845,715

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(14,024,937)	(14,024,937)	(14,024,937)

해외사업환산손익	32,520,362	32,520,362	26,843,781	59,364,143

연결범위의 변동

2019.12.31 (기말자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,027,086,868	12,262,078,769	62,252,377,176	5,219,355,339	67,471,732,515

2020.01.01 (기초자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,027,086,868	12,262,078,769	62,252,377,176	5,219,355,339	67,471,732,515

당기순이익	4,329,119,335	4,329,119,335	188,682,510	4,517,801,845

사업결합

유상증자	22,000,000	442,824,940	(61,145,040)	403,679,900	403,679,900

주식선택권의 행사

종속기업 유상증자

종속기업 소유지분의 변동

종속기업의 처분

전환권의 행사	538,176,500	12,004,008,888	(977,773,680)	11,564,411,708	11,564,411,708

신주인수권의 행사	837,306,500	21,989,960,476	(1,792,585,080)	21,034,681,896	21,034,681,896

전환사채의 발행

전환사채의 상환

자기주식의 취득	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)

자기주식의 소각	2,585,707,900	(2,585,707,900)

무상증자	4,105,678,500	(4,105,678,500)

배당금의 지급	(294,000,000)	(294,000,000)

주식보상비용	286,876,752	286,876,752	(35,356,660)	251,520,092

지분법자본 변동	86,246,690	86,246,690	86,246,690

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(29,622,017)	(39,847,711)	(69,469,728)	(69,469,728)

해외사업환산손익	(25,332,899)	(25,332,899)	15,353,455	(9,979,444)

연결범위의 변동	8,755,077	(222,113,888)	(213,358,811)	70,198,811	(143,160,000)

2020.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

당기순이익	1,252,913,556	1,252,913,556	(11,022,722)	1,241,890,834

사업결합

유상증자

주식선택권의 행사

종속기업 유상증자	616,137,061	616,137,061	83,862,939	700,000,000

종속기업 소유지분의 변동	274,736,236	274,736,236	25,263,764	300,000,000

종속기업의 처분	(24,087,864)	(24,087,864)	(91,513,838)	(115,601,702)

전환권의 행사

신주인수권의 행사

전환사채의 발행	1,056,849,129	1,056,849,129	1,056,849,129

전환사채의 상환

자기주식의 취득	(93,159,480)	(93,159,480)	(93,159,480)

자기주식의 소각

무상증자

배당금의 지급

주식보상비용	1,147,507,008	1,147,507,008	499,734,978	1,647,241,986

지분법자본 변동	(165,594,955)	(165,594,955)	(165,594,955)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,507,733	194,174,323	197,682,056	197,682,056

해외사업환산손익	(17,114,820)	(17,114,820)	(15,262,224)	(32,377,044)

연결범위의 변동

2021.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

연결 현금흐름표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	4,297,448,953	11,301,679,993	4,455,293,575

당기순이익(손실)	1,241,890,834	4,517,801,845	529,579,774

당기순이익조정을 위한 가감	6,714,261,372	4,694,371,623	5,266,783,346

대손상각비	241,535,694	416,641,575	(12,031,429)

기타의대손상각비	970,964,420	200,000,000	312,081

감가상각비	1,451,662,596	1,329,771,704	1,168,620,679

무형자산상각비	1,369,495,738	1,237,862,452	1,143,228,314

유형자산처분손실	2,939,829	10,191,832	10,568,694

무형자산손상차손	2,203,905,876	4,566,041,546	1,433,080,186

재고자산평가손실	119,785,581	49,050,000

주식보상비	1,647,241,986	251,520,092	38,787,802

이자비용	1,509,803,961	1,031,714,798	1,901,705,950

외화환산손실	14,889	22,389,166

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	28,821,092	839,624,289

법인세비용	2,694,059,970	1,676,699,530	(78,908,835)

지분법손실	258,405,710	323,405,408	816,959,637

보험료	4,063,193

잡손실	23,225,067

유형자산처분이익	(19,471,507)	(6,444,671)	(1,192,482)

무형자산처분이익	(5,546,773)

종속기업처분이익	(73,373,709)

채무면제이익	(22,825,529)

이자수익	(456,587,234)	(477,413,201)	(671,031,129)

외화환산이익	(394,488)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,406,815,902)	(2,490,579,539)	(596,783,031)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,040,200,068)	(2,869,764,834)	(286,133,617)

관계기업및공동기투자처분이익	(439,968,742)

관계및공동기업손상차손	164,827,271

지분법이익	(975,787,967)	(547,544,679)

잡이익	(3,860,626)	(797,254)	(55,021)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(263,912,896)	2,703,955,636	(804,885,889)

매출채권의 감소(증가)	(2,441,980,384)	1,641,719,748	(988,832,612)

미수금의 감소(증가)	291,514,235	(826,024,014)	31,147,778

재고자산의 감소(증가)	(767,988,125)	47,674,329	(332,127,164)

선급금의 감소(증가)	(21,532,489)	830,778,036	(957,228,713)

선급비용의 감소(증가)	112,576,603	8,539,180	1,151,434,445

매입채무의 증가(감소)	(182,118,869)	(161,746,368)	(135,631,732)

미지급금의 증가(감소)	1,719,871,557	365,462,410	(506,974,094)

미지급비용의 증가(감소)	736,457,125	441,029,627	432,489,563

선수금의 증가(감소)	215,909,504	(573,068,763)	690,885,968

예수금의 증가(감소)	114,975,898	122,609,085	21,179,272

부가세예수금의 증가(감소)	(321,597,951)	346,002,366	(114,228,600)

임대보증금의 증가(감소)	(366,500,000)	(97,000,000)

정부보조금의 수령	280,000,000	827,480,000

이자수취	384,358,856	534,757,928	644,486,818

이자지급	(390,608,715)	(300,723,724)	(343,622,669)

법인세환급(납부)	(3,388,540,498)	(848,483,315)	(837,047,805)

투자활동현금흐름	(68,338,398,859)	16,710,131,900	(17,459,579,206)

단기금융상품의 증가	(6,912,351,725)	(14,969,024,169)	(24,809,684,000)

단기금융상품의 감소	5,002,511,205	33,013,019,990	14,846,672,005

장기금융상품의 증가	(2,109,213,352)	(120,974,352)	(264,974,352)

장기금융상품의 감소	2,000,000,000

단기대여금의 증가	(1,210,000,000)	(7,336,088,300)	(400,000,000)

단기대여금의 감소	3,478,449,009	4,289,357,308	899,999,998

장기대여금의 증가	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(42,667,057,225)	(5,527,989,967)	(361,995,800)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	26,296,718,781	11,105,274,779	587,305,750

종속기업 처분으로 인한 현금 순유출	(29,715,587)

관계기업및공동기업투자의 취득	(50,000,000)	(1,779,619,500)

관계기업및공동기업투자의 처분	1,041,847,206

토지의 취득	(14,653,346)

건물의 취득	(85,739,114)

비품의 취득	(1,223,049,733)	(848,336,302)	(412,129,561)

비품의 처분	21,179,552	9,368,668	7,503,900

차량운반구의 취득	(52,811,835)	(19,000,000)	(51,118,087)

차량운반구의 처분	16,252,694	6,000,000	3,500,000

시설장치의 취득	(540,771,600)	(42,500,000)	(997,676,090)

투자부동산의 취득	(42,465,851,862)

개발비의 증가	(204,083,346)

특허권의 취득	(21,856,000)

상표권의 취득	(2,122,360)	(6,907,353)	(986,120)

소프트웨어의 취득	(726,872,262)	(254,299,153)	(229,577,707)

회원권의 취득	(1,027,873,200)	(591,294,708)	(654,080,000)

회원권의 처분	19,000,000

선급금의 증가	(553,000,000)

임차보증금의 증가	(62,236,720)	(194,094,789)	(124,056,250)

임차보증금의 감소	333,040,439	318,250,000	273,000,000

기타보증금의 증가	(197,413,080)	(256,124,360)	(130,198,608)

기타보증금의 감소	180,686,360	51,494,608	17,354,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	(2,736,503,898)	(1,935,000,000)	(2,694,726,644)

재무활동현금흐름	59,998,916,022	(2,147,020,067)	(3,905,696,945)

차입금의 증가	30,106,500,000	230,227,668	6,250,192

차입금의 감소	(1,425,620,000)	(322,303,938)

유상증자	403,679,900	3,105,500,000

종속기업 유상증자	700,000,000

배당금의 지급	(294,000,000)

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(5,500,000,000)

종속기업의 지분변동	300,000,000

자기주식의 취득	(93,159,480)	(1,595,391,900)	(990,316,000)

리스부채의 감소	(493,466,018)	(569,231,797)	(527,131,137)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,042,033,884)	25,864,791,826	(16,909,982,576)

기초현금및현금성자산	43,954,664,635	18,057,486,840	34,926,709,909

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(32,325,083)	32,385,969	40,759,507

기말현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635	18,057,486,840