케어랩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 6 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	21,441,302,965	15,693,714,772

현금및현금성자산	7,155,320,418	3,343,478,817

단기금융상품	6,150,000,000	7,260,000,000

매출채권 및 기타채권	5,374,279,628	3,952,136,334

재고자산	8,575,000	3,515,000

기타유동자산	2,753,127,919	1,134,584,621

비유동자산	67,075,283,551	24,126,167,348

장기금융상품	390,178,924	203,426,140

매출채권 및 기타채권	287,815,901	494,235,901

당기손익-공정가치측정금융자산	8,802,540,246	263,810,152

관계기업투자	5,112,545,032

유형자산	22,775,850,144	4,187,751,768

무형자산	29,706,353,304	18,976,943,387

자산총계	88,516,586,516	39,819,882,120

부채

유동부채	6,610,769,501	7,597,259,744

매입채무 및 기타채무	3,022,948,268	1,769,247,946

차입금	2,800,000,000

당기법인세부채	593,286,527	510,992,224

기타유동부채	2,994,534,706	2,517,019,574

비유동부채	25,504,774,419	5,350,544,757

매입채무 및 기타채무	561,600,000	270,000,000

차입금	23,825,379,516	4,236,435,668

이연법인세부채	1,117,794,903	844,109,089

부채총계	32,115,543,920	12,947,804,501

자본

지배기업소유주지분	52,156,198,727	23,467,273,996

자본금	2,988,715,000	2,319,215,000

기타불입자본	37,576,141,853	12,633,417,675

이익잉여금	11,567,209,271	8,514,641,321

기타자본요소	24,132,603

비지배지분	4,244,843,869	3,404,803,623

자본총계	56,401,042,596	26,872,077,619

부채와자본총계	88,516,586,516	39,819,882,120

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	15,016,562,015	39,060,685,536	10,472,747,166	28,848,365,280

영업비용	13,629,580,995	34,218,080,695	9,087,036,313	24,048,631,717

기타영업비용	13,629,580,995	34,192,786,545	9,087,036,313	24,048,631,717

대손상각비	25,294,150

영업이익	1,386,981,020	4,842,604,841	1,385,710,853	4,799,733,563

금융수익	53,942,247	193,877,539	46,023,927	47,074,457

금융비용	247,910,739	549,028,650	12,462,388	13,685,502

지분법이익	112,545,032	112,545,032

기타수익	15,423,913	21,654,835	25,484,576	26,667,574

기타비용	85,773,157	129,407,693	3,052,016	59,484,600

법인세비용차감전순이익	1,235,208,316	4,492,245,904	1,441,704,952	4,800,305,492

법인세비용	68,917,423	697,383,933	144,861,347	798,771,896

분기순이익	1,166,290,893	3,794,861,971	1,296,843,605	4,001,533,596

기타포괄손익	41,027,886	41,027,886

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	41,027,886	41,027,886

총포괄이익	1,207,318,779	3,835,889,857	1,296,843,605	4,001,533,596

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	1,103,833,099	3,477,100,159	1,106,526,467	3,811,216,458

비지배지분	62,457,794	317,761,812	190,317,138	190,317,138

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	1,127,965,702	3,501,232,762	1,106,526,467	3,811,216,458

비지배지분	79,353,077	334,657,095	190,317,138	190,317,138

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	189	630	255	879

희석주당이익 (단위 : 원)	187	607	254	863

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본요소	지배기업의 소유주 귀속 합계

2017.01.01 (기초자본)	216,770,000	6,459,757,416	3,727,125,417	10,403,652,833	10,403,652,833

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

분기순이익	3,811,216,458	3,811,216,458	190,317,138	4,001,533,596

사업결합	3,098,907,627	3,098,907,627

유상증자

무상증자	1,950,930,000	(1,950,930,000)

전환사채의 발행	1,072,808,885	1,072,808,885	1,072,808,885

해외사업환산손익

주식보상비용	154,775,358	154,775,358	154,775,358

2017.09.30 (기말자본)	2,167,700,000	5,736,411,659	7,538,341,875	15,442,453,534	3,289,224,765	18,731,678,299

2018.01.01 (기초자본)	2,319,215,000	12,633,417,675	8,514,641,321	23,467,273,996	3,404,803,623	26,872,077,619

회계정책의 변경	(424,532,209)	(424,532,209)	52,818,715	(371,713,494)

수정 후 재작성된 금액	2,319,215,000	12,633,417,675	8,090,109,112	23,042,741,787	3,457,622,338	26,500,364,125

분기순이익	3,477,100,159	3,477,100,159	317,761,812	3,794,861,971

사업결합	452,564,436	452,564,436

유상증자	669,500,000	24,598,837,040	25,268,337,040	25,268,337,040

무상증자

전환사채의 발행	189,111,780	189,111,780	189,111,780

해외사업환산손익	24,132,603	24,132,603	16,895,283	41,027,886

주식보상비용	154,775,358	154,775,358	154,775,358

2018.09.30 (기말자본)	2,988,715,000	37,576,141,853	11,567,209,271	24,132,603	52,156,198,727	4,244,843,869	56,401,042,596

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	2,068,058,030	1,822,018,852

영업활동으로 창출된 현금	2,965,986,866	2,428,885,998

분기순이익	3,794,861,971	4,001,533,596

손익항목의 조정	1,913,024,135	1,330,379,154

대손상각비	25,294,150	9,263,500

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	363,520

감가상각비	213,624,566	89,267,612

무형자산상각비	590,206,075	312,182,163

유형자산처분손실	1,521,382

주식보상비용	154,775,358	154,775,358

이자비용	529,510,929	12,555,487

법인세비용	697,383,933	798,771,896

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(16,095,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(23,758,990)

이자수익	(185,742,492)	(6,819,246)

외화환산이익	(1,004,734)	(127,146)

지분법이익	(112,545,032)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,741,899,240)	(2,903,026,752)

매출채권의 증가	(460,437,046)	(643,087,789)

미수금의 감소(증가)	9,710,228	(70,355,720)

재고자산의 증가	(5,060,000)	(9,040,000)

선급금의 증가	(1,166,722,587)	(295,680,784)

선급비용의 감소(증가)	(382,220,063)	3,057,626

기타보증금의 증가	(11,580,000)	(134,698,000)

매입채무의 증가	99,689,730	8,644,543

미지급금의 증가(감소)	966,539,328	(1,416,633,341)

미지급비용의 감소	(40,635,337)	(37,064,685)

선수금의 감소	(1,748,936,628)	(196,887,852)

예수금의 증가(감소)	16,556,381	(62,816,372)

부가세예수금의 감소	(310,403,246)	(48,464,378)

임대보증금의 증가	291,600,000

이자수취	146,923,300	2,611,626

이자지급	(186,936,026)	(11,033,542)

법인세납부액	(857,916,110)	(598,445,230)

투자활동현금흐름	(34,725,558,107)	(4,963,190,800)

단기금융상품의 증가	(26,348,318,177)	(540,000,000)

단기금융상품의 감소	27,458,318,177

장기금융상품의 증가	(186,752,784)	(28,739,990)

단기대여금의 증가	(75,000,000)	(500,000,000)

단기대여금의 감소	75,000,000	420,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(8,430,936,800)	(499,866,590)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	180,274,600

관계기업투자의 증가	(5,000,000,000)

토지의 취득	(16,946,005,906)

건물의 취득	(1,553,476,194)

비품의 처분	550,000

비품의 취득	(278,154,825)	(40,488,524)

시설장치의 취득	(21,865,000)

개발비의 증가	(441,353,589)	(145,591,751)

상표권의 취득	(5,048,840)	(7,000,000)

소프트웨어의 취득	(85,110,000)	(27,168,000)

회원권의 취득	(14,177,020)	(667,053,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(172,000,000)

임차보증금의 감소	150,000,000	11,000,000

사업결합에 따른 순현금유출	(3,035,092,149)	(2,924,692,545)

재무활동현금흐름	36,468,337,040	2,149,260,000

차입금의 증가	14,000,000,000	2,000,000,000

차입금의 상환	(2,800,000,000)	(350,000,000)

유상증자	25,268,337,040

종속기업의 자기주식 처분	499,260,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,810,836,963	(991,911,948)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,004,638

기초 현금및현금성자산	3,343,478,817	3,290,017,677

분기말 현금및현금성자산	7,155,320,418	2,298,105,729