케어랩스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 2025.12.31 현재
제 13 기 2024.12.31 현재
제 12 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	50,487,108,094	99,001,173,981	103,620,843,094

현금및현금성자산	39,761,115,795	30,628,751,248	23,747,418,872

단기금융상품	2,000,000,000	1,036,760,730

매출채권및기타채권	4,380,413,853	5,555,858,445	5,692,881,129

당기손익-공정가치측정금융자산	4,553,781,090	10,461,926,711	6,475,644,436

재고자산	44,400,000	34,525,118	19,507,577

당기법인세자산	8,690,850	29,933,861	239,070,978

기타유동자산	1,738,706,506	1,612,572,910	5,734,407,061

매각예정자산	48,677,605,688	60,675,152,311

비유동자산	56,943,568,825	44,255,561,718	58,580,109,470

장기금융상품	95,436,842	303,514,558

매출채권및기타채권	1,853,937,056	1,787,640,759	1,753,257,839

당기손익-공정가치측정금융자산	3,600,568,071	5,011,335,551	23,161,933,487

관계기업및공동기업투자	4,957,511,515	4,511,150,667	5,067,319,933

유형자산	30,347,808,438	15,059,796,941	7,015,414,853

사용권자산	3,219,024,096	4,948,492,950	2,279,656,757

무형자산	12,341,541,477	12,684,626,184	18,666,002,385

이연법인세자산	623,178,172	157,081,824	333,009,658

자산총계	107,430,676,919	143,256,735,699	162,200,952,564

부채

유동부채	30,070,623,303	84,375,208,747	36,383,776,069

매입채무및기타채무	10,744,097,916	9,070,807,888	7,527,584,853

차입금	43,832,900,000	17,348,160,000

전환사채	902,191,537

상환전환우선주부채	9,339,790,546	8,510,166,896

파생금융상품부채	22,690,028	11,177,933

당기법인세부채	1,400,471,491	648,611,935	118,413,673

리스부채	1,647,144,036	1,619,562,457	1,456,210,780

충당부채	33,642,622	44,105,052

기타유동부채	6,916,429,286	20,659,516,949	8,975,932,241

비유동부채	2,728,837,690	3,903,673,014	50,751,147,892

매입채무및기타채무	5,000,000	38,104,160

차입금	32,832,900,000

상환전환우선주부채	7,751,163,768

파생금융상품부채	8,692,605,764

리스부채	1,662,165,747	3,221,220,405	809,966,985

충당부채	229,885,429	216,015,579	180,980,892

이연법인세부채	330,863,302	461,437,030	445,426,323

기타비유동부채	505,923,212

부채총계	32,799,460,993	88,278,881,761	87,134,923,961

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,495,545,773	48,443,567,676	68,531,506,169

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	1,905,018,232	1,022,387,659	830,281,094

이익잉여금(결손금)	(37,627,850,829)	(56,797,198,353)	(36,517,153,295)

비지배지분	6,135,670,153	6,534,286,262	6,534,522,434

자본총계	74,631,215,926	54,977,853,938	75,066,028,603

부채및자본총계	107,430,676,919	143,256,735,699	162,200,952,564

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	81,694,242,669	83,187,386,696	81,827,462,250

영업비용	84,571,185,397	87,649,676,715	93,426,291,704

영업이익(손실)	(2,876,942,728)	(4,462,290,019)	(11,598,829,454)

금융수익	2,175,458,564	11,176,294,973	1,949,649,468

금융비용	1,578,535,182	13,048,067,075	7,174,648,811

지분법손익	310,383,457	(566,900,916)	272,485,850

관계기업 및 공동기업관련손익	(61,053,771)

기타수익	25,961,126,123	451,904,440	429,564,569

기타비용	562,302,217	12,689,541,312	5,464,838,772

법인세비용차감전순이익(손실)	23,429,188,017	(19,138,599,909)	(21,647,670,921)

법인세비용(수익)	3,917,631,844	531,105,908	2,219,471,171

당기순이익(손실)	19,511,556,173	(19,669,705,817)	(23,867,142,092)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	19,179,133,163	(20,280,045,058)	(24,470,421,890)

비지배지분	332,423,010	610,339,241	603,279,798

기타포괄손익	(95,132,273)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(95,132,273)

총 포괄손익	19,511,556,173	(19,669,705,817)	(23,962,274,365)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	19,179,133,163	(20,280,045,058)	(24,565,554,163)

비지배지분	332,423,010	610,339,241	603,279,798

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	989	(1,045)	(1,289)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	989	(1,045)	(1,289)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	3,779,373,088	(11,951,599,132)	84,607,684,329	6,969,329,647	91,577,013,976

당기순이익(손실)	(24,470,421,890)	(24,470,421,890)	603,279,798	(23,867,142,092)

전환사채의 전환권행사	599,401,000	10,839,066,997	(2,281,590,242)	9,156,877,755	9,156,877,755

전환사채의 상환	(215,861,616)	(215,861,616)	(215,861,616)

종속기업의 유상증자	(3,044,000)	(3,044,000)	(3,044,000)

종속기업 소유지분의 변동	(481,867,737)	(481,867,737)	346,868,237	(134,999,500)

자기주식의 취득

주식보상비용	(807,716,749)	(807,716,749)

종속기업의 처분	1,362,151	1,362,151	(87,238,499)	(85,876,348)

종속기업 주식선택권의 소멸

주식선택권 기타변동

관계기업 주식선택권의 소멸

관계기업 자본 재분류

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

관계기업 및 공동기업의 처분	31,909,450	31,909,450	31,909,450

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(95,132,273)	(95,132,273)	(95,132,273)

2023.12.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	830,281,094	(36,517,153,295)	68,531,506,169	6,534,522,434	75,066,028,603

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	830,281,094	(36,517,153,295)	68,531,506,169	6,534,522,434	75,066,028,603

당기순이익(손실)	(20,280,045,058)	(20,280,045,058)	610,339,241	(19,669,705,817)

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환	(2,292,445)	(2,292,445)	(2,292,445)

종속기업의 유상증자

종속기업 소유지분의 변동	142,653,470	142,653,470	(98,653,470)	44,000,000

자기주식의 취득

주식보상비용	19,091,947	19,091,947

종속기업의 처분

종속기업 주식선택권의 소멸	41,013,890	41,013,890	(41,013,890)

주식선택권 기타변동

관계기업 주식선택권의 소멸

관계기업 자본 재분류

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

관계기업 및 공동기업의 처분

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	10,731,650	10,731,650	10,731,650

2024.12.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

당기순이익(손실)	19,179,133,163	19,179,133,163	332,423,010	19,511,556,173

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환

종속기업의 유상증자

종속기업 소유지분의 변동	91,432,981	91,432,981	(36,432,981)	55,000,000

자기주식의 취득

주식보상비용	316,315,570	316,315,570

종속기업의 처분

종속기업 주식선택권의 소멸	496,831,708	496,831,708	(496,831,708)

주식선택권 기타변동	148,602,854	148,602,854	148,602,854

관계기업 주식선택권의 소멸	135,977,391	135,977,391	135,977,391

관계기업 자본 재분류	9,785,639	(9,785,639)

종속기업 배당금의 지급	(514,090,000)	(514,090,000)

관계기업 및 공동기업의 처분

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

2025.12.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,905,018,232	(37,627,850,829)	68,495,545,773	6,135,670,153	74,631,215,926

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	989,836,615	(1,889,059,222)	(10,619,644,005)

당기순이익(손실)	19,511,556,173	(19,669,705,817)	(23,867,142,092)

손익항목의 조정	(19,540,537,538)	18,866,272,191	16,167,773,656

대손상각비	(129,960,073)	206,173,272	592,222,646

기타의 대손상각비	14,689,500	23,000,000	99,556,980

감가상각비	2,428,432,258	3,135,238,331	3,726,950,948

무형자산상각비	490,960,187	520,191,321	698,594,627

유형자산처분손실	4,771,277	302,627,853	121,978,658

유형자산폐기손실	220,382,236	4,378,893,528	256,980,629

유형자산손상차손	194,204,621	312,195,686

무형자산손상차손	6,083,046,311	4,122,077,874

무형자산처분손실	14,080,000

무형자산폐기손실	76,152

재고자산평가손실	32,159,000

종속기업처분손실	36,269,324

관계기업및공동기업손상차손	29,484,489

관계기업및공동기업처분손실	31,569,282

지분법손실	566,900,916	106,539,581

주식보상비	316,315,570	19,091,947	(807,716,749)

이자비용	1,389,859,116	3,118,069,123	2,995,731,558

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	159,379,376	9,280,884,875	2,254,921,626

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	601,872,009	41,205,479

파생금융자산평가손실	22,690,028	1,517,135,928

파생금융상품처분손실	352,583,131

장기금융상품처분손실	39,523,919

법인세비용	3,917,631,844	531,105,908	2,219,471,171

잡손실	1,018,984	1,321,896,250	18,649,514

유형자산처분이익	(3,632,954)	(3,000)	(72,839,069)

무형자산처분이익	(199,399,527)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

지분법이익	(310,383,457)	(379,025,431)

이자수익	(1,030,136,315)	(865,380,542)	(694,039,160)

채무면제이익	(18,148)

사채상환이익	(4,658,087)	(535,374,120)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,143,179,330)	(1,151,272,606)	(456,526,332)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(285,982)	(451,464,551)	(161,798,494)

파생금융상품평가이익	(8,692,605,764)	(98,979,569)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

잡이익	(32,679,491)	(96,928,530)	(192,187,403)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,293,354,410	(18,354,223)	(669,182,849)

매출채권의 감소(증가)	1,442,369,090	(425,573,624)	(936,700,889)

기타채권의 감소(증가)	(284,304,733)	538,825,026	(361,622,724)

재고자산의 감소(증가)	(9,874,882)	(10,873,041)	356,117,394

기타유동자산의 감소(증가)	(154,823,096)	(260,260,682)	(2,112,365,450)

매입채무의 증가(감소)	(1,799,882)	(272,256,288)	91,720,398

기타채무의 증가(감소)	1,633,158,148	878,015,878	2,217,217,224

기타유동부채의 증가(감소)	1,668,629,765	(341,231,492)	76,451,198

비유동기타채무의 증가(감소)	(125,000,000)

이자수취	893,336,144	714,554,641	656,633,322

이자지급	(575,276,075)	(2,175,532,932)	(2,069,026,302)

법인세지급액(환급액)	(3,592,596,499)	393,706,918	(838,699,740)

투자활동현금흐름	53,959,596,517	18,355,543,340	4,557,745,981

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(1,036,760,730)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,036,760,730	3,000,000,000

장기금융상품의 증가	(21,014,532)	(54,552,280)

장기금융상품의 감소	185,662,105	246,981,000

기타채권의 증가	(23,720,000)	(1,381,696,000)	(55,478,000)

기타채권의 감소	241,746,000	768,375,000	2,523,336,000

기타채무의 증가	14,906,803,200

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,800,000,000)	(9,029,740,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	8,398,435,879	7,684,295,934	10,551,420,091

관계기업및공동기업투자의 증가	(132,000,000)

관계기업및공동기업투자의 감소	340,168

매각예정자산의 증가	(24,380,940)

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

유형자산의 취득	(16,168,429,673)	(2,312,656,308)	(1,916,636,520)

유형자산의 처분	13,226,991	70,747,663	779,038,266

무형자산의 취득	(122,875,480)	(175,316,060)

무형자산의 처분	1,867,272,727

복구충당부채의 감소	(6,000,000)

종속기업 처분으로 인한 현금 순유출	(46,936,257)

사업결합으로 인한 순현금흐름	(473,691,119)	(246,884,817)

재무활동현금흐름	(45,817,068,585)	(9,585,151,742)	3,280,193,236

차입금의 증가	12,073,500,000

차입금의 감소	(43,832,900,000)	(6,432,160,000)	(2,403,560,000)

임대보증금의 증가	5,000,000

임대보증금의 감소	(17,510,000)

주식선택권의 행사	55,000,000	44,000,000

종속기업 유상증자	(3,044,000)

종속기업의 지분변동	(134,999,500)

전환사채의 감소	(906,460,280)	(3,824,412,770)

리스부채의 감소	(1,512,568,585)	(1,800,531,462)	(1,937,290,494)

배당금의 지급	(514,090,000)	(490,000,000)	(490,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	9,132,364,547	6,881,332,376	(2,781,704,788)

기초현금및현금성자산	30,628,751,248	23,747,418,872	26,529,123,660

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

당기말 현금및현금성자산	39,761,115,795	30,628,751,248	23,747,418,872