케어랩스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	66,225,828,319	77,812,040,077

현금및현금성자산	25,981,878,409	39,880,305,668

단기금융상품	3,000,000,000	2,519,867,421

매출채권및기타채권	8,209,570,599	8,323,047,383

당기손익-공정가치측정금융자산	23,426,706,961	23,881,925,023

파생금융상품자산	200,457,992

재고자산	1,475,990,332	1,181,295,866

당기법인세자산	555,431,621	118,340

기타유동자산	3,375,792,405	2,025,480,376

비유동자산	131,657,819,226	120,791,561,082

장기금융상품	500,703,692	667,435,178

매출채권및기타채권	2,815,002,166	2,590,366,418

당기손익-공정가치측정금융자산	15,161,166,877	9,099,145,687

관계기업및공동기업투자	4,976,033,567	5,008,944,076

유형자산	74,230,240,718	68,363,980,015

투자부동산	933,254,047

무형자산	33,851,442,012	34,005,205,467

이연법인세자산	123,230,194	123,230,194

자산총계	197,883,647,545	198,603,601,159

부채

유동부채	35,985,864,990	38,351,668,182

매입채무및기타채무	6,740,210,664	6,749,383,189

차입금	2,787,590,200	3,259,160,000

전환사채	13,949,828,920	19,686,152,115

파생금융상품부채	1,263,011,869

당기법인세부채	209,736,611	1,396,833,130

유동성리스부채	2,329,256,365	406,964,416

기타유동부채	8,706,230,361	6,853,175,332

비유동부채	55,821,616,938	52,296,928,579

매입채무및기타채무	35,977,995	38,325,888

차입금	38,349,350,000	40,536,720,000

전환사채	10,939,817,153

상환전환우선주부채	6,898,434,781

파생금융상품부채	5,909,599,506

리스부채	3,099,760,022	465,606,468

복구충당부채	200,000,000

이연법인세부채	1,328,494,634	316,459,070

부채총계	91,807,481,928	90,648,596,761

자본

지배기업소유주지분	99,052,049,955	102,299,708,046

자본금	9,149,610,000	8,715,799,000

주식발행초과금	82,859,615,930	75,081,689,843

기타자본항목	5,033,650,687	3,311,602,719

이익잉여금	2,009,173,338	15,190,616,484

비지배지분	7,024,115,662	5,655,296,352

자본총계	106,076,165,617	107,955,004,398

부채및자본총계	197,883,647,545	198,603,601,159

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	21,361,580,288	66,833,076,712	23,760,296,916	69,507,680,190

영업비용	23,637,611,647	70,520,801,871	23,453,426,267	66,592,278,973

기타영업비용	23,555,989,237	70,120,924,693	23,342,166,090	66,485,871,228

대손상각비	81,622,410	399,877,178	111,260,177	106,407,745

영업이익	(2,276,031,359)	(3,687,725,159)	306,870,649	2,915,401,217

이자수익	148,918,421	504,071,590	74,115,800	286,675,907

기타금융수익	502,835,548	917,301,430	(40,474,980)	2,278,476,435

금융비용	1,045,862,396	7,148,989,595	512,760,837	1,245,708,068

지분법손익	39,916,455	(41,789,267)	850,573,585	670,315,189

관계기업및공동기업관련손익	(10,309,226)

기타수익	6,287,973	270,949,159	204,294,803	239,299,927

기타비용	1,782,276,061	2,175,547,389	16,097,085	44,380,972

법인세비용차감전순이익	(4,406,211,419)	(11,372,038,457)	866,521,935	5,100,079,635

법인세비용	536,318,734	1,036,791,901	462,611,123	2,546,640,039

분기순이익	(4,942,530,153)	(12,408,830,358)	403,910,812	2,553,439,596

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	(4,945,685,672)	(12,247,078,622)	563,452,042	2,685,093,783

비지배지분	3,155,519	(161,751,736)	(159,541,230)	(131,654,187)

기타포괄손익	(109,835,189)	(101,342,881)	5,456,190	40,811,090

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	5,945,234	14,437,542	6,019,829	(18,640,143)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(563,639)	3,969,916

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(115,780,423)	(115,780,423)	55,481,317

총포괄이익	(5,052,365,342)	(12,510,173,239)	409,367,002	2,594,250,686

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(5,050,218,963)	(12,335,546,253)	574,276,625	2,709,281,623

비지배지분	(2,146,379)	(174,626,986)	(164,909,623)	(115,030,937)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(273)	(685)	33	156

희석주당순이익 (단위 : 원)	(273)	(685)	33	154

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

분기순이익	2,685,093,783	2,685,093,783	(131,654,187)	2,553,439,596

종속기업 유상증자	616,137,061	616,137,061	83,862,939	700,000,000

종속기업 소유지분의 변동	274,736,236	274,736,236	25,263,764	300,000,000

전환사채의 발행	4,846,336,879	4,846,336,879	4,846,336,879

주식보상비용	860,630,256	860,630,256	374,999,184	1,235,629,440

지분법자본변동	(180,917,655)	55,481,317	(125,436,338)	(125,436,338)

해외사업환산손익	(18,640,143)	(18,640,143)	(16,623,250)	(35,263,393)

주식선택권의 행사

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환

자기주식의 취득

종속기업의 처분

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

2021.09.30 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	6,911,105,305	16,484,103,705	107,192,697,853	5,500,081,905	112,692,779,758

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

회계정책의 변경	3,777,775,139	(818,584,101)	2,959,191,038	2,959,191,038

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	7,089,377,858	14,372,032,383	105,258,899,084	5,655,296,352	110,914,195,436

분기순이익	(12,247,078,622)	(12,247,078,622)	(161,751,736)	(12,408,830,358)

종속기업 유상증자	(317,124,939)	(317,124,939)	314,028,939	(3,096,000)

종속기업 소유지분의 변동	(486,598,252)	(486,598,252)	261,598,252	(225,000,000)

전환사채의 발행

주식보상비용	860,630,256	860,630,256	942,068,605	1,802,698,861

지분법자본변동	22,533,407	22,533,407	22,533,407

해외사업환산손익	14,437,542	14,437,542	12,875,250	27,312,792

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000	50,600,000

전환사채의 전환권행사	429,411,000	7,724,082,957	(1,204,095,418)	6,949,398,539	6,949,398,539

전환사채의 상환	(918,148,620)	(918,148,620)	(918,148,620)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)	(20,467,700)

종속기업의 처분	749,683	749,683	749,683

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(115,780,423)	(115,780,423)	(115,780,423)

2022.09.30 (기말자본)	9,149,610,000	82,859,615,930	5,033,650,687	2,009,173,338	99,052,049,955	7,024,115,662	106,076,165,617

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,126,485,418)	786,123,671

분기순이익(손실)	(12,408,830,358)	2,553,439,596

손익항목의 조정	13,644,223,341	3,907,109,239

대손상각비	399,877,178	106,407,745

기타의대손상각비	349,330,930

감가상각비	1,705,904,344	1,051,088,827

무형자산상각비	964,425,445	962,595,362

유형자산처분손실	100,149,871

유형자산손상차손	1,648,447,336

종속기업처분손실	11,105,588

주식보상비용	1,802,698,861	1,235,629,440

이자비용	1,849,558,560	1,199,812,065

사채상환손실	26,157,701

장기금융상품처분손실	16,348,929

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	924,825,998	33,489,768

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	177,605,578

파생금융상품평가손실	4,150,313,166

지분법손실	103,022,036	154,582,188

법인세비용	1,036,791,901	2,546,640,039

관계기업및공동기업처분손실	10,309,226

기타의대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(14,639,507)	(9,789)

재고자산평가충당금환입	(240,337)

이자수익	(504,071,590)	(286,675,907)

외화환산이익	(8,154)	(394,468)

장기금융상품처분이익	(4,970,318)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(119,492,515)	(241,461,795)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(690,098,954)	(2,027,617,072)

지분법이익	(61,232,769)	(824,897,377)

잡이익	(3,916,952)	(2,079,787)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,345,772,474)	(3,633,805,588)

매출채권의 감소(증가)	38,132,446	(1,195,400,367)

미수금의 감소(증가)	(127,855,398)	388,894,411

재고자산의 감소(증가)	(294,454,129)	(1,386,518,426)

선급금의 감소(증가)	(944,694,875)	(1,309,076,387)

선급비용의 감소(증가)	(774,186,346)	97,760,840

매입채무의 증가(감소)	(32,377,065)	(140,231,966)

미지급금의 증가(감소)	1,235,578,958	367,581,245

미지급비용의 증가(감소)	(1,183,230,401)	(18,670,851)

선수금의 증가(감소)	(769,045,004)	(608,347,631)

예수금의 증가(감소)	(120,670,630)	(6,765,061)

부가세예수금의 증가(감소)	(444,370,030)	(231,031,395)

임대보증금의 증가(감소)	(75,000,000)	240,000,000

정부보조금의 수령	146,400,000	168,000,000

이자수취	773,387,231	261,725,702

이자지급	(939,200,699)	(259,810,605)

법인세지급액	(2,850,292,459)	(2,042,534,673)

투자활동현금흐름	(7,327,695,456)	(60,276,264,317)

단기금융상품의 증가	(3,507,091,953)	(5,285,703,240)

단기금융상품의 감소	3,026,959,374	5,182,616,968

장기금융상품의 증가	(52,268,514)	(87,766,514)

장기금융상품의 감소	207,621,389

단기대여금의 증가	(1,047,500,000)	(860,000,000)

단기대여금의 감소	1,642,454,650	3,067,344,007

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(60,754,136,095)	(38,467,706,839)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	54,854,492,860	21,278,801,289

종속기업투자의 취득	(225,000,000)	(2,940,000,000)

관계기업및공동기업투자의 증가	(112,435,000)

토지의 취득	(174,409,680)

건물의 취득	(459,807,338)

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)

비품의 취득	(764,183,001)	(520,320,848)

비품의 처분	25,770,679	1,340,461

시설장치의 취득	(1,493,461,362)	(536,771,600)

투자부동산의 취득	(40,265,851,862)

상표권의 취득	(3,197,753)	(1,240,240)

소프트웨어의 취득	(169,145,000)

회원권의 취득	(1,005,750,000)

선급금의 증가	(359,000,000)

임차보증금의 증가	(1,785,406,352)	(42,236,720)

임차보증금의 감소	260,000,000	263,040,439

기타보증금의 증가	(130,444,000)	(186,897,080)

기타보증금의 감소	98,530,080	96,486,360

사업결합으로 인한 순현금흐름	203,496,102

재무활동현금흐름	(1,470,194,941)	60,804,186,334

차입금의 증가	104,520,000	30,000,000,000

차입금의 감소	(2,763,459,800)	(732,080,000)

유상증자	50,600,000	700,000,000

종속기업의 지분변동	300,000,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(10,512,400,000)

상환전환우선주부채의 발행	12,499,627,731

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(828,615,172)	(368,395,186)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,924,375,815)	1,314,045,688

기초현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,948,556	(35,176,608)

분기말 현금및현금성자산	25,981,878,409	45,233,533,715