케어랩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	27,976,499,683	72,563,587,604

현금및현금성자산	19,772,127,576	14,503,738,234

매출채권및기타채권	3,792,713,796	5,732,545,093

당기손익-공정가치측정금융자산	3,735,163,342	2,835,150,000

재고자산	91,645,000	27,511,818

당기법인세자산	19,769,850	22,509,410

기타유동자산	565,080,119	764,527,361

매각예정자산	48,677,605,688

비유동자산	51,699,536,781	45,544,162,502

매출채권및기타채권	1,543,799,680	1,508,749,543

당기손익-공정가치측정금융자산	3,104,688,944	5,009,335,551

종속기업투자	18,158,645,719	18,158,645,719

관계기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	19,513,883,342	10,689,308,026

사용권자산	2,117,486,524	3,131,346,043

무형자산	3,261,032,572	3,046,777,620

자산총계	79,676,036,464	118,107,750,106

부채

유동부채	6,270,997,885	63,544,825,462

매입채무및기타채무	3,805,270,322	4,389,751,970

차입금	41,832,900,000

당기법인세부채	228,505,134

유동성리스부채	1,183,090,642	1,159,366,000

기타유동부채	1,054,131,787	16,162,807,492

비유동부채	1,325,429,798	2,262,098,932

매입채무및기타채무	200,000,000	200,000,000

리스부채	945,878,634	1,890,657,890

충당부채	179,551,164	171,441,042

부채총계	7,596,427,683	65,806,924,394

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,014,250,313	2,014,250,313

이익잉여금(결손금)	(34,153,019,902)	(53,931,802,971)

자본총계	72,079,608,781	52,300,825,712

부채및자본총계	79,676,036,464	118,107,750,106

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,277,225,456	30,445,275,291	9,341,005,229	29,278,251,647

영업비용	10,978,172,400	34,192,858,345	10,396,438,573	31,606,218,720

영업이익(손실)	(1,700,946,944)	(3,747,583,054)	(1,055,433,344)	(2,327,967,073)

금융수익	171,344,996	649,363,609	41,447,145	725,304,005

금융비용	42,164,844	439,656,133	616,252,310	2,525,652,778

기타수익	2,206,731	26,419,516,629	3,063,859	654,572,248

기타비용	236,177,139	526,135,138	858,282,655	880,950,811

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,805,737,200)	22,355,505,913	(2,485,457,305)	(4,354,694,409)

법인세비용(수익)	516	2,576,722,844	6,795,350	(521,217,090)

당기순이익(손실)	(1,805,737,716)	19,778,783,069	(2,492,252,655)	(3,833,477,319)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,805,737,716)	19,778,783,069	(2,492,252,655)	(3,833,477,319)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	1,020	(128)	(198)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(93)	1,020	(128)	(198)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

당기순이익(손실)	(3,833,477,319)	(3,833,477,319)

동일지배하 합병차손	(1,305,383,426)	(1,305,383,426)

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)

2024.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,013,644,597	(31,569,289,317)	74,662,733,650

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,014,250,313	(53,931,802,971)	52,300,825,712

당기순이익(손실)	19,778,783,069	19,778,783,069

동일지배하 합병차손

전환사채의 상환

2025.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,014,250,313	(34,153,019,902)	72,079,608,781

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,650,440,897)	11,400,651,409

당기순이익(손실)	19,778,783,069	(3,833,477,319)

손익항목의 조정	(22,741,060,447)	2,682,840,600

대손상각비	(346,141,445)	(91,836,418)

기타의대손상각비	14,689,500

감가상각비	1,310,737,618	1,436,340,079

무형자산상각비	79,904,608	87,925,258

유형자산폐기손실	204,241,247	557,471,846

유형자산처분이익	(469,317)	(3,000)

유형자산처분손실	523,186

무형자산처분손실	14,080,000

이자비용	413,990,482	1,685,981,000

사채상환이익	(4,658,087)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	24,400,000	197,198,259

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	601,872,009

장기금융상품처분손실	39,523,919

법인세비용(수익)	2,576,722,844	(521,217,090)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

이자수익	(501,953,733)	(260,015,296)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(147,229,231)	(30,430)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(151,982)	(451,464,551)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

배당금수익	(510,000,000)	(510,000,000)

잡이익	(3,390,726)	(89,958,546)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,168,931,131	12,878,721,517

매출채권의 감소(증가)	2,190,188,035	1,603,166,930

미수금의 감소(증가)	(12,566,309)	(1,866,754,698)

재고자산의 감소(증가)	(64,133,182)	(63,914,554)

선급금의 감소(증가)	213,038,689	(743,734,807)

선급비용의 감소 (증가)	(42,280,947)	17,932,515

매입채무의 증가(감소)	21,959,753	(146,618,723)

미지급금의 증가(감소)	(636,784,042)	(325,626,892)

미지급비용의 증가(감소)	(298,618,361)	(43,311,035)

선수금의 증가(감소)	73,387,703	14,745,124,856

예수금의 증가(감소)	3,014,160	(16,294,662)

부가세예수금의 증가(감소)	(278,274,368)	(181,247,413)

임대보증금의 증가(감소)	(100,000,000)

이자수취	410,294,612	173,525,117

이자지급	(431,911,112)	(1,613,012,916)

배당금수취	510,000,000	510,000,000

법인세 환급(납부)	(2,345,478,150)	602,054,410

투자활동현금흐름	51,587,824,201	6,452,793,421

단기금융상품의 감소	30,000,000

장기금융상품의 증가	(21,014,532)

장기금융상품의 감소	185,662,105

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,127,614,478	3,684,295,934

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778

비품의 취득	(188,154,559)	(175,189,092)

비품의 처분	944,293	1,315,572

시설장치의 취득	(17,054,545)	(94,800,000)

소프트웨어의 취득	(289,900,000)	(88,000,000)

건설중인자산의 취득	(8,833,538,706)

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

회원권의 처분	640,000,000

상표권의 취득	(4,259,560)

임차보증금의 증가	(3,120,000)	(60,000,000)

임차보증금의 감소	150,000,000	90,000,000

기타보증금의 증가	(600,000)	(600,000)

기타보증금의 감소	18,680,000	52,892,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	3,008,816,668

재무활동현금흐름	(42,668,993,962)	(6,122,392,095)

차입금의 상환	(41,832,900,000)	(4,264,870,000)

전환사채의 상환	(906,460,280)

리스부채의 지급	(836,093,962)	(951,061,815)

현금및현금성자산의 증가(감소)	5,268,389,342	11,731,052,735

기초 현금및현금성자산	14,503,738,234	5,921,186,735

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

기말 현금및현금성자산	19,772,127,576	17,652,239,470