케어랩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	55,437,169,117	99,001,173,981

현금및현금성자산	42,287,469,171	30,628,751,248

단기금융상품	2,000,000,000

매출채권및기타채권	4,192,078,030	5,555,858,445

당기손익-공정가치측정금융자산	7,366,089,888	10,461,926,711

재고자산	96,270,000	34,525,118

당기법인세자산	26,135,770	29,933,861

기타유동자산	1,469,126,258	1,612,572,910

매각예정자산	48,677,605,688

비유동자산	49,715,820,078	44,255,561,718

장기금융상품	95,436,842

매출채권및기타채권	1,842,114,835	1,787,640,759

당기손익-공정가치측정금융자산	3,221,281,791	5,011,335,551

관계기업투자	4,576,915,690	4,511,150,667

유형자산	23,826,513,333	15,059,796,941

사용권자산	3,614,720,619	4,948,492,950

무형자산	12,441,452,986	12,684,626,184

이연법인세자산	192,820,824	157,081,824

자산총계	105,152,989,195	143,256,735,699

부채

유동부채	24,164,286,320	84,375,208,747

매입채무및기타채무	6,720,794,732	9,070,807,888

차입금	43,832,900,000

상환전환우선주부채	9,125,593,048	8,510,166,896

당기법인세부채	1,935,374,963	648,611,935

유동성리스부채	1,620,610,339	1,619,562,457

충당부채	33,642,622

기타유동부채	4,761,913,238	20,659,516,949

비유동부채	2,670,256,691	3,903,673,014

매입채무및기타채무	5,000,000	5,000,000

리스부채	2,033,064,185	3,221,220,405

충당부채	226,336,817	216,015,579

이연법인세부채	405,855,689	461,437,030

부채총계	26,834,543,011	88,278,881,761

자본

지배기업소유주지분	71,626,448,041	48,443,567,676

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	1,022,387,659	1,022,387,659

이익잉여금(결손금)	(33,614,317,988)	(56,797,198,353)

비지배지분	6,691,998,143	6,534,286,262

자본총계	78,318,446,184	54,977,853,938

부채및자본총계	105,152,989,195	143,256,735,699

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	21,158,484,997	66,745,346,661	19,424,766,016	61,166,509,319

영업비용	21,745,032,700	63,915,867,856	20,170,834,671	62,353,501,083

영업이익(손실)	(586,547,703)	2,829,478,805	(746,068,655)	(1,186,991,764)

금융수익	321,331,189	1,042,727,982	180,713,139	1,190,283,763

금융비용	280,361,885	1,142,257,225	861,801,150	3,206,730,182

지분법손익	102,611,422	65,765,023	(148,367,770)	(659,985,609)

기타수익	6,774,432	25,954,963,071	18,711,122	208,157,789

기타비용	243,676,254	558,178,058	936,851,198	3,818,066,155

법인세비용차감전순이익(손실)	(679,868,799)	28,192,499,598	(2,493,664,512)	(7,473,332,158)

법인세비용	456,007,983	4,606,973,877	397,177,794	495,419,073

당기순이익(손실)	(1,135,876,782)	23,585,525,721	(2,890,842,306)	(7,968,751,231)

지배기업소유주지분	(1,297,185,630)	23,182,880,365	(3,008,568,731)	(8,509,043,662)

비지배지분	161,308,848	402,645,356	117,726,425	540,292,431

기타포괄손익

총포괄손익	(1,135,876,782)	23,585,525,721	(2,890,842,306)	(7,968,751,231)

지배기업소유주지분	(1,297,185,630)	23,182,880,365	(3,008,568,731)	(8,509,043,662)

비지배지분	161,308,848	402,645,356	117,726,425	540,292,431

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	1,195	(155)	(439)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	1,195	(155)	(439)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	830,281,094	(36,517,153,295)	68,531,506,169	6,534,522,434	75,066,028,603

당기순이익(손실)	(8,509,043,662)	(8,509,043,662)	540,292,431	(7,968,751,231)

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)	(2,898,161)

주식보상비용	15,657,552	15,657,552

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

종속기업 소유지분의 변동	127,542,002	127,542,002	(83,542,002)	44,000,000

2024.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	954,924,935	(45,026,196,957)	60,147,106,348	6,516,930,415	66,664,036,763

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

당기순이익(손실)	23,182,880,365	23,182,880,365	402,645,356	23,585,525,721

전환사채의 상환

주식보상비용	245,066,525	245,066,525

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

종속기업 소유지분의 변동

2025.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(33,614,317,988)	71,626,448,041	6,691,998,143	78,318,446,184

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(570,836,185)	11,693,249,245

당기순이익(손실)	23,585,525,721	(7,968,751,231)

손익항목의 조정	(18,868,745,095)	9,361,094,645

대손상각비	(338,691,739)	(102,190,398)

기타의대손상각비	14,689,500

감가상각비	1,877,078,663	2,487,778,198

무형자산상각비	366,012,678	392,017,570

유형자산처분손실	4,771,277	299,076,708

유형자산폐기손실	220,313,236	557,471,846

무형자산처분손실	14,080,000

무형자산손상차손	2,616,785,233

지분법손실	659,985,609

주식보상비용(환입)	245,066,525	15,657,552

이자비용	1,114,985,985	2,365,650,907

사채상환이익	(4,658,087)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	24,400,000	197,198,259

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	601,872,009

장기금융상품처분손실	39,523,919

법인세비용(수익)	4,606,973,877	495,419,073

잡손실	1,018,984	1,138,089

유형자산처분이익	(3,632,954)	(3,000)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

지분법이익	(65,765,023)

이자수익	(820,055,248)	(651,465,086)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(220,535,071)	(71,784,165)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(285,982)	(451,464,551)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

잡이익	(38,679,491)	(92,103,502)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,077,817,402)	10,993,487,039

매출채권의 감소(증가)	1,436,672,776	1,860,005,406

미수금의 감소(증가)	87,969,628	(1,410,930,453)

재고자산의 감소(증가)	(61,744,882)	(60,217,799)

선급금의 감소(증가)	247,150,431	(505,462,458)

선급비용의 감소 (증가)	(158,575,646)	270,330,996

부가세대급금의 감소(증가)	26,182,367	(39,425,955)

매입채무의 증가(감소)	31,199,965	(147,361,082)

미지급금의 증가(감소)	(2,081,617,274)	(2,422,233,732)

미지급비용의 증가(감소)	(613,245,272)	(151,251,810)

선수금의 증가(감소)	(740,956,658)	13,865,313,376

선수수익의 증가(감소)	(83,442,149)

예수금의 증가(감소)	(36,598,618)	(127,988,122)

부가세예수금의 증가(감소)	(130,812,070)	(12,291,328)

임대보증금의 증가(감소)	(125,000,000)

이자수취	716,082,744	545,841,934

이자지급	(518,149,054)	(1,666,378,940)

법인세 환급(납부)	(3,407,733,099)	427,955,798

투자활동현금흐름	57,713,248,883	3,895,768,037

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,036,760,730

장기금융상품의 증가	(21,014,532)

장기금융상품의 감소	185,662,105

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,177,748,478	7,684,295,934

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

비품의 취득	(323,834,655)	(343,855,772)

비품의 처분	13,226,991	12,538,885

시설장치의 취득	(52,236,545)	(171,360,000)

시설장치의 처분	2,000,000

상표권의 취득	(4,440,480)	(60,813,960)

회원권의 처분	640,000,000

소프트웨어의 취득	(118,399,000)	(113,000,000)

건설중인자산의 취득	(8,833,538,706)

임차보증금의 증가	(3,120,000)	(380,886,000)

임차보증금의 감소	212,550,000	626,040,000

기타보증금의 증가	(600,000)	(810,000)

기타보증금의 감소	18,680,000	74,487,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	(473,691,119)

재무활동현금흐름	(45,483,694,775)	(7,068,726,533)

차입금의 상환	(43,832,900,000)	(4,348,870,000)

주식매수선택권의 행사	44,000,000

임대보증금의 감소	(12,510,000)

전환사채의 상환	(906,460,280)

배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

리스부채의 지급	(1,148,284,775)	(1,367,396,253)

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,658,717,923	8,520,290,749

기초 현금및현금성자산	30,628,751,248	23,747,418,872

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

기말 현금및현금성자산	42,287,469,171	32,267,709,621