케어랩스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제10기(당기) 재무제표는 주주총회의 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다. 또한, 향후 주주총회에서 부결되거나 수정결의되는 등 변경이 발생하거나 오기가 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 수정된 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정공시할 예정입니다.

재무상태표
제 10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
제 8 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	70,625,305,521	53,069,571,059	41,594,734,897

현금및현금성자산	27,373,532,458	36,835,745,215	12,234,320,213

단기금융상품	2,506,840,520	600,000,000	18,653,011,995

당기손익-공정가치측정금융자산	23,881,925,023	6,663,462,362

매출채권및기타채권	16,028,723,523	7,818,114,131	8,167,910,373

재고자산	42,196,752	240,528,472

기타유동자산	834,283,997	1,110,052,599	2,298,963,844

비유동자산	115,893,635,103	71,000,039,278	77,215,734,535

장기금융상품	379,102,668	319,555,756	248,247,844

매출채권및기타채권	1,999,494,000	436,310,000	1,023,530,006

당기손익-공정가치측정금융자산	6,097,246,047	4,487,034,805	11,117,100,724

종속기업투자	28,846,376,642	20,541,366,709	16,295,515,673

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,763,117,669	4,763,117,669

유형자산	52,930,274,751	16,501,688,390	16,931,417,870

투자부동산	9,360,622,337	3,837,486,759	4,288,596,980

무형자산	12,280,518,658	20,113,479,190	22,548,207,769

자산총계	186,518,940,624	124,069,610,337	118,810,469,432

부채

유동부채	29,818,773,573	9,997,604,817	39,970,397,796

매입채무및기타채무	4,855,053,156	3,009,934,797	2,948,128,704

차입금	2,333,160,000	1,167,620,000

전환사채	19,686,152,115	11,295,179,164

신주인수권부사채	20,633,261,910

당기법인세부채	834,789,239	1,090,368,237	25,654,830

유동성리스부채	132,623,232	211,049,519	363,239,169

기타유동부채	1,976,995,831	4,518,632,264	4,704,934,019

비유동부채	51,862,135,188	13,667,843,309	14,631,195,631

매입채무및기타채무	10,000,000

차입금	40,499,220,000	12,832,380,000	14,000,000,000

전환사채	10,939,817,153

리스부채	206,232,136	291,914,871	256,701,843

이연법인세부채	216,865,899	543,548,438	364,493,788

부채총계	81,680,908,761	23,665,448,126	54,601,593,427

자본

자본금	8,715,799,000	8,715,799,000	3,212,637,500

주식발행초과금	75,081,689,843	75,081,689,843	44,750,574,039

기타자본항목	2,741,483,225	630,286,568	2,184,597,616

이익잉여금	18,299,059,795	15,976,386,800	14,061,066,850

자본총계	104,838,031,863	100,404,162,211	64,208,876,005

부채및자본총계	186,518,940,624	124,069,610,337	118,810,469,432

포괄손익계산서
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업수익	54,621,963,560	58,745,688,961	56,028,951,795

영업비용	50,392,135,474	50,669,480,057	50,845,350,392

기타영업비용	50,139,294,610	50,431,027,784	50,847,793,676

대손상각비	252,840,864	238,452,273	(2,443,284)

영업이익	4,229,828,086	8,076,208,904	5,183,601,403

이자수익	625,337,550	509,159,174	694,109,972

기타금융수익	3,952,078,099	4,904,117,574	848,215,423

금융원가	1,468,896,462	986,369,781	2,739,601,531

관계기업관련손익	24,945,375

기타수익	208,509,330	307,305,416	4,379,624

기타비용	4,030,226,840	6,448,560,971	1,101,870,966

법인세비용차감전순이익	3,516,629,763	6,361,860,316	2,913,779,300

법인세비용	1,193,956,768	1,860,832,466	(166,413,636)

당기순이익	2,322,672,995	4,501,027,850	3,080,192,936

기타포괄손익

총포괄이익	2,322,672,995	4,501,027,850	3,080,192,936

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	135	300	244

희석주당순이익 (단위 : 원)	135	294	240

자본변동표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,084,137,500	41,477,145,764	3,780,520,670	10,980,873,914	59,322,677,848

당기순이익	3,080,192,936	3,080,192,936

주식선택권의 행사	128,500,000	3,273,428,275	(446,428,275)	2,955,500,000

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(159,178,779)	(159,178,779)

신주인수권부사채의 행사

자기주식의 취득	(990,316,000)	(990,316,000)

자기주식의 소각

주식보상비용

무상증자

2019.12.31 (기말자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,184,597,616	14,061,066,850	64,208,876,005

2020.01.01 (기초자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,184,597,616	14,061,066,850	64,208,876,005

당기순이익	4,501,027,850	4,501,027,850

주식선택권의 행사	22,000,000	442,824,940	(61,145,040)	403,679,900

전환사채의 발행

전환사채의 전환	538,176,500	12,004,008,888	(977,773,680)	11,564,411,708

전환사채의 상환

신주인수권부사채의 행사	837,306,500	21,989,960,476	(1,792,585,080)	21,034,681,896

자기주식의 취득	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)

자기주식의 소각	2,585,707,900	(2,585,707,900)

주식보상비용	286,876,752	286,876,752

무상증자	4,105,678,500	(4,105,678,500)

2020.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	630,286,568	15,976,386,800	100,404,162,211

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	630,286,568	15,976,386,800	100,404,162,211

당기순이익	2,322,672,995	2,322,672,995

주식선택권의 행사

전환사채의 발행	1,056,849,129	1,056,849,129

전환사채의 전환

전환사채의 상환

신주인수권부사채의 행사

자기주식의 취득	(93,159,480)	(93,159,480)

자기주식의 소각

주식보상비용	1,147,507,008	1,147,507,008

무상증자

2021.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

현금흐름표
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	2,481,639,614	13,607,275,223	6,500,413,020

당기순이익(손실)	2,322,672,995	4,501,027,850	3,080,192,936

당기순이익조정을 위한 가감	4,031,016,178	5,598,553,597	3,603,467,733

대손상각비	252,840,864	238,452,273	(2,443,284)

기타의대손상각비	968,349,420	1,212,216,391

감가상각비	510,775,748	739,944,941	768,427,198

무형자산상각비	383,181,895	771,659,376	838,238,680

재고자산평가손실	49,050,000

유형자산처분손실	99,532

무형자산손상차손	1,216,000,000	992,506,609

주식보상비	1,147,507,008	286,876,752

이자비용	1,438,502,114	961,780,996	1,896,225,744

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	28,821,092	839,624,289

외화환산손실	22,184,300

법인세비용	1,193,956,768	1,860,832,466	(166,413,636)

종속기업처분손실	466,426,423

종속기업손상차손	1,653,600,000	3,957,425,260

관계기업및공동기업손상차손	763,117,669

이자수익	(625,337,550)	(509,159,174)	(694,109,972)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,904,748,123)	(2,475,960,539)	(596,783,031)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,040,200,068)	(2,426,220,716)	(246,904,000)

유형자산처분이익	(9,789)	(18,281)

종속기업처분이익	(203,986,455)

관계기업투자처분이익	(24,945,375)

배당금수익	(306,000,000)

잡이익	(1,780,838)	(510,448)	(55,021)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,862,122,670)	3,605,316,874	181,705,614

매출채권의 감소(증가)	(3,070,952,623)	1,856,807,582	(1,028,745,398)

미수금의 감소(증가)	(128,476,163)	421,690	8,414,434

재고자산의 감소(증가)	42,196,752	97,657,859	(240,528,472)

선급금의 감소(증가)	(351,123,673)	924,122,561	(792,770,513)

선급비용의 감소(증가)	74,390,943	(9,143,490)	1,145,611,155

미지급금의 증가(감소)	1,172,656,518	(30,612,326)	(48,386,685)

미지급비용의 증가(감소)	652,045,386	337,246,050	400,579,322

선수금의 증가(감소)	(128,994,231)	(39,955,281)	806,684,478

예수금의 증가(감소)	141,328,020	71,527,930	1,715,390

부가세예수금의 증가(감소)	(525,193,599)	338,744,299	1,131,903

임대보증금의 증가(감소)	260,000,000	58,500,000	(72,000,000)

이자수취	418,191,181	466,413,293	636,663,132

이자지급	(350,669,730)	(223,118,761)	(340,969,535)

배당금수취(영업)	306,000,000

법인세환급(납부)	(2,077,448,340)	(646,917,630)	(660,646,860)

투자활동현금흐름	(71,406,950,333)	12,577,688,074	(20,921,204,042)

단기금융상품의 증가	(6,909,351,725)	(14,960,007,995)	(24,809,684,000)

단기금융상품의 감소	5,002,511,205	33,013,019,990	14,846,672,005

단기대여금의 증가	(8,910,000,000)	(7,896,088,300)	(2,000,000,000)

단기대여금의 감소	3,534,844,010	4,196,559,992	899,999,998

장기금융상품의 증가	(2,059,546,912)	(71,307,912)	(251,307,912)

장기금융상품의 감소	2,000,000,000

장기대여금의 증가	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)

종속기업투자의 취득	(2,300,000,000)	(3,853,869,375)

종속기업투자의 처분	480,000,000

관계기업및공동기업투자의 취득	(1,779,619,500)

관계기업및공동기업투자의 처분	1,041,847,206

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(39,667,157,585)	(5,527,989,967)	(299,995,800)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	24,754,610,781	10,396,774,779	587,305,750

비품의 취득	(108,397,426)	(60,602,926)	(381,447,302)

비품의 처분	1,340,461	4,137,187	516,369,259

시설장치의 취득	(196,400,000)	(11,000,000)	(997,676,090)

투자부동산의 취득	(42,465,851,862)

개발비의 감소	679,013,589

상표권의 취득	(1,729,753)	(986,120)

특허권의 취득	(21,856,000)

소프트웨어의 취득	(141,240,000)	(82,900,000)	(229,461,750)

회원권의 취득	(1,027,873,200)	(591,294,708)	(654,080,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(120,000,000)

임차보증금의 감소	250,000,000	82,000,000	218,000,000

기타보증금의 증가	(98,809,080)	(203,027,000)	(127,782,000)

기타보증금의 감소	154,371,000	39,051,000	17,354,000

물적분할로 인한 순현금흐름	(3,000,000,000)	(3,437,906,313)

사업결합으로 인한 순현금흐름	(2,200,000,000)

재무활동현금흐름	59,463,097,962	(1,583,538,295)	(3,941,027,073)

차입금의 증가	30,000,000,000

차입금의 감소	(1,167,620,000)

자기주식의 취득	(93,159,480)	(1,595,391,900)	(990,316,000)

유상증자	403,679,900	2,955,500,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(5,500,000,000)

리스부채의 감소	(180,784,078)	(391,826,295)	(406,211,073)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,462,212,757)	24,601,425,002	(18,361,818,095)

기초현금및현금성자산	36,835,745,215	12,234,320,213	30,596,138,308

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	27,373,532,458	36,835,745,215	12,234,320,213