케어랩스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 반기말 2024.06.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	74,900,489,995	75,635,183,355

현금및현금성자산	4,770,902,464	5,921,186,735

매출채권및기타채권	4,212,281,254	4,269,626,492

유동재고자산	21,611,819

당기법인세자산	7,980,410	81,345,540

기타유동자산	5,212,561,737	4,687,872,277

매각예정유동자산	60,675,152,311	60,675,152,311

비유동자산	58,301,308,527	63,231,264,732

장기금융상품	222,183,948	204,171,492

매출채권및기타채권	1,566,769,650	1,159,329,395

당기손익-공정가치측정금융자산	16,714,514,463	20,160,033,847

종속기업투자	27,887,650,706	29,141,650,706

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	2,580,952,625	2,678,989,424

무형자산	5,262,201,028	5,820,053,761

이연법인세자산	67,036,107	67,036,107

자산총계	133,201,798,522	138,866,448,087

부채

유동부채	25,860,053,436	25,053,828,029

매입채무및기타채무	3,714,806,827	4,080,999,713

차입금	16,933,160,000	14,933,160,000

전환사채	902,191,537

파생금융상품부채	11,177,933

유동성리스부채	1,206,298,254	1,132,190,581

기타 유동부채	4,005,788,355	3,994,108,265

비유동부채	29,290,665,012	34,008,127,502

매입채무및기타채무	302,563,157	300,000,000

차입금	28,666,320,000	32,832,900,000

리스부채	136,365,697	694,246,610

비유동충당부채	185,416,158	180,980,892

부채총계	55,150,718,448	59,061,955,531

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,909,738,366	3,321,926,184

이익잉여금(결손금)	(29,077,036,662)	(27,735,811,998)

자본총계	78,051,080,074	79,804,492,556

부채및자본총계	133,201,798,522	138,866,448,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,895,034,882	19,937,246,418	9,379,896,135	19,022,955,273

영업비용	10,164,779,256	21,209,780,147	10,864,193,127	20,675,577,563

영업이익(손실)	(269,744,374)	(1,272,533,729)	(1,484,296,992)	(1,652,622,290)

금융수익	56,339,719	683,856,860	200,255,788	527,217,158

금융비용	872,370,815	1,909,400,468	667,528,589	1,615,317,169

기타수익	560,410,953	651,508,389	2,417,492	2,159,693,420

기타비용	1,897,072	22,668,156	32,522	72,916,562

법인세비용차감전순이익(손실)	(527,261,589)	(1,869,237,104)	(1,949,184,823)	(653,945,443)

법인세비용(수익)	(43,875,790)	(528,012,440)

반기순이익(손실)	(483,385,799)	(1,341,224,664)	(1,949,184,823)	(653,945,443)

기타포괄손익

총 포괄손익	(483,385,799)	(1,341,224,664)	(1,949,184,823)	(653,945,443)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(69)	(103)	(35)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(69)	(103)	(35)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

반기순이익(손실)	(653,945,443)	(653,945,443)

사업결합	180,996,507	180,996,507

동일지배하 합병차손

전환사채의 전환	599,401,000	10,975,637,732	(2,281,590,242)	9,293,448,490

전환사채의 상환	(59,261,840)	(59,261,840)

2023.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,550,066,105	3,478,525,960	(1,430,067,527)	106,403,407,538

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

반기순이익(손실)	(1,341,224,664)	(1,341,224,664)

사업결합

동일지배하 합병차손	(409,289,657)	(409,289,657)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)

2024.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,909,738,366	(29,077,036,662)	78,051,080,074

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	(616,019,605)	(388,690,915)

반기순이익(손실)	(1,341,224,664)	(653,945,443)

손익항목의 조정	1,244,565,647	(342,897,303)

대손상각비 조정	138,708,026	(194,614,485)

감가상각비에 대한 조정	936,895,154	807,712,124

무형자산상각비에 대한 조정	57,237,135	41,291,985

유형자산처분손실 조정	517,186

무형자산처분손실 조정	14,080,000

종속기업처분손실	71,845,250

이자비용 조정	1,158,830,494	1,029,579,064

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	293,461,247	191,060,099

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	456,423,149	41,205,479

파생금융상품처분손실	352,583,131

법인세비용 조정	(528,012,440)

기타의 대손충당금환입	(2,150,032,872)

이자수익에 대한 조정	(218,578,126)	(247,175,216)

배당수익에 대한 조정	(510,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(20,455)	(172,398,735)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(451,464,551)	(177,728)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

사채상환이익	(4,658,087)	(107,455,209)

유형자산처분이익(손실)에 대한 조정	(3,000)

잡이익 조정	(89,958,547)	(6,320,190)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(740,522,306)	514,645,049

매출채권의 감소(증가)	671,771,215	959,774,945

미수금의 감소(증가)	2,533,572	(60,365,751)

재고자산의 감소(증가)	(21,611,819)

선급금의 감소(증가)	(508,739,145)	(1,529,088,698)

선급비용의 감소 (증가)	(12,733,175)	8,122,807

매입채무의 증가(감소)	(232,914,623)

미지급금의 증가(감소)	(682,041,852)	1,627,029,569

미지급비용의 증가(감소)	121,762,944	(94,731,695)

선수금의 증가(감소)	(46,630,182)	(283,991,130)

예수금의 증가(감소)	(19,571,582)	(6,345,420)

부가세예수금의 증가(감소)	(12,347,659)	(105,759,578)

이자수취	165,444,570	256,514,946

이자지급(영업)	(1,057,566,592)	(787,990,827)

배당금의 수취	510,000,000

법인세지급액	603,283,740	624,982,663

투자활동현금흐름	3,579,817,495	(5,841,945,685)

단기금융상품의 감소	30,000,000

장기금융상품의 취득	(18,012,456)	(18,012,456)

장기금융상품의 감소	246,981,000

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

단기대여금의 감소	3,145,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,929,740,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,147,119,994	9,066,584,089

종속기업투자의 취득	(15,067,574,794)

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778

비품의 취득	(149,392,092)	(46,746,546)

비품의 처분	1,315,572	70,634

시설장치의 취득	(94,800,000)	(110,685,000)

소프트웨어의 취득	(88,000,000)

회원권의 처분	640,000,000

임차보증금의 증가	(10,000,000)

기타보증금의 증가	(800,000)

기타보증금의 감소	52,742,000	224,198,000

종속기업처분으로 인한 순현금흐름	64,574,240

합병으로 인한 순현금흐름	69,429,711	(1,315,794,852)

재무활동현금흐름	(4,114,082,161)	7,432,874,055

차입금의 증가	10,000,000,000

차입금의 감소	(2,581,580,000)	(1,166,580,000)

전환사채의 상환	(906,460,280)	(827,038,350)

리스부채의 감소	(626,041,881)	(573,507,595)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,150,284,271)	1,202,237,455

기초현금및현금성자산	5,921,186,735	10,778,329,672

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

당기말 현금및현금성자산	4,770,902,464	11,980,567,127