케어랩스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	81,399,889,082	75,635,183,355

현금및현금성자산	17,652,239,470	5,921,186,735

매출채권및기타채권	6,200,375,345	4,269,626,492

재고자산	71,941,906

당기법인세자산	9,889,180	81,345,540

기타유동자산	5,430,313,154	4,687,872,277

매각예정유동자산	52,035,130,027	60,675,152,311

비유동자산	61,614,859,211	63,231,264,732

장기금융상품	204,171,492

매출채권및기타채권	1,700,439,581	1,159,329,395

당기손익-공정가치측정금융자산	16,427,267,266	20,160,033,847

종속기업투자	21,339,650,706	29,141,650,706

관계기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	10,598,191,714	2,678,989,424

무형자산	7,482,273,837	5,820,053,761

이연법인세자산	67,036,107	67,036,107

자산총계	143,014,748,293	138,866,448,087

부채

유동부채	41,227,143,702	25,053,828,029

매입채무및기타채무	4,135,683,730	4,080,999,713

차입금	17,333,160,000	14,933,160,000

전환사채	902,191,537

파생금융상품부채	11,177,933

유동성리스부채	968,469,708	1,132,190,581

기타 유동부채	18,789,830,264	3,994,108,265

비유동부채	27,124,870,941	34,008,127,502

매입채무및기타채무	201,035,068	300,000,000

차입금	26,583,030,000	32,832,900,000

리스부채	153,172,082	694,246,610

비유동충당부채	187,633,791	180,980,892

부채총계	68,352,014,643	59,061,955,531

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,013,644,597	3,321,926,184

이익잉여금(결손금)	(31,569,289,317)	(27,735,811,998)

자본총계	74,662,733,650	79,804,492,556

부채및자본총계	143,014,748,293	138,866,448,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,341,005,229	29,278,251,647	8,349,895,380	27,372,850,653

영업비용	10,396,438,573	31,606,218,720	10,609,707,969	31,285,285,532

영업이익(손실)	(1,055,433,344)	(2,327,967,073)	(2,259,812,589)	(3,912,434,879)

금융수익	41,447,145	725,304,005	128,753,025	655,970,183

금융비용	616,252,310	2,525,652,778	595,707,558	2,211,024,727

관계기업 및 공동기업관련손익	340,168	340,168

기타수익	3,063,859	654,572,248	30,215,059	2,189,908,479

기타비용	858,282,655	880,950,811	807,862,281	880,778,843

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,485,457,305)	(4,354,694,409)	(3,504,074,176)	(4,158,019,619)

법인세비용(수익)	6,795,350	(521,217,090)	701,293,049	701,293,049

분기순이익(손실)	(2,492,252,655)	(3,833,477,319)	(4,205,367,225)	(4,859,312,668)

기타포괄손익

총 포괄손익	(2,492,252,655)	(3,833,477,319)	(4,205,367,225)	(4,859,312,668)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(198)	(217)	(258)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(198)	(217)	(258)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

분기순이익(손실)	(4,859,312,668)	(4,859,312,668)

동일지배하 사업양수손익	180,996,507	180,996,507

전환사채의 전환	599,401,000	10,975,637,732	(2,281,590,242)	9,293,448,490

전환사채의 상환	(88,526,946)	(88,526,946)

2023.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,550,066,105	3,449,260,854	(5,635,434,752)	102,168,775,207

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

분기순이익(손실)	(3,833,477,319)	(3,833,477,319)

동일지배하 사업양수손익	(1,305,383,426)	(1,305,383,426)

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)

2024.09.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,013,644,597	(31,569,289,317)	74,662,733,650

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	11,400,651,409	(5,352,514,778)

분기순이익(손실)	(3,833,477,319)	(4,859,312,668)

손익항목의 조정	2,682,840,600	1,690,035,915

대손상각비 조정	(91,836,418)	65,053,400

감가상각비에 대한 조정	1,436,340,079	1,211,416,665

무형자산상각비에 대한 조정	87,925,258	60,455,913

유형자산처분손실 조정	523,186	10,013,708

유형자산폐기손실 조정	557,471,846

무형자산처분손실 조정	14,080,000

종속기업처분손실	71,845,250

이자비용 조정	1,685,981,000	1,572,566,597

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	197,198,259	243,667,234

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	601,872,009	41,205,479

장기금융상품처분손실	39,523,919

파생금융상품처분손실	352,583,131

법인세비용 조정	(521,217,090)	701,293,049

사업결합손실	172,588,632

기타의 대손충당금환입	(2,150,032,872)

유형자산처분이익 조정	(3,000)

관계기업및공동기업처분이익	(340,168)

이자수익에 대한 조정	(260,015,296)	(305,892,853)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	30,430	23,327,266

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(451,464,551)	(161,798,494)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

배당수익에 대한 조정	(510,000,000)

사채상환이익	(4,658,087)	(164,941,300)

잡이익 조정	(89,958,546)	(6,320,190)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	12,878,721,517	(1,127,048,865)

매출채권의 감소(증가)	1,603,166,930	1,214,578,885

미수금의 감소(증가)	(1,866,754,698)	(2,801,384)

재고자산의 감소(증가)	(63,914,554)

선급금의 감소(증가)	(743,734,807)	(2,005,460,389)

선급비용의 감소 (증가)	17,932,515	25,260,889

매입채무의 증가(감소)	(146,618,723)

미지급금의 증가(감소)	(325,626,892)	39,738,816

미지급비용의 증가(감소)	(43,311,035)	(98,394,733)

선수금의 증가(감소)	14,745,124,856	(208,950,982)

예수금의 증가(감소)	(16,294,662)	(76,949,780)

부가세예수금의 증가(감소)	(181,247,413)	(14,070,187)

임대보증금의 증가(감소)	(100,000,000)

이자수취	173,525,117	301,973,904

이자지급(영업)	(1,613,012,916)	(1,272,995,778)

배당금수취(영업)	510,000,000

법인세지급액	602,054,410	(85,167,286)

투자활동현금흐름	6,452,793,421	(2,506,383,109)

단기금융상품의 감소	30,000,000

장기금융상품의 취득	(21,014,532)	(27,018,684)

장기금융상품의 감소	185,662,105	246,981,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 감소	3,617,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(800,000,000)	(1,929,740,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,684,295,934	10,551,420,091

종속기업투자의 취득	(15,067,574,794)

관계기업및공동기업투자의 감소	340,168

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778	23,636,364

비품의 취득	(175,189,092)	(54,794,728)

비품의 처분	1,315,572	3,955,086

시설장치의 취득	(94,800,000)	(116,985,000)

회원권의 처분	640,000,000

소프트웨어의 취득	(88,000,000)

임차보증금의 증가	(60,000,000)

임차보증금의 감소	90,000,000	10,000,000

기타보증금의 증가	(600,000)	(800,000)

기타보증금의 감소	52,892,000	224,418,000

종속기업처분으로 인한 순현금흐름	64,574,240

사업결합으로 인한 순현금흐름	3,008,816,668	47,705,148

재무활동현금흐름	(6,122,392,095)	6,153,846,828

차입금의 증가	10,000,000,000

차입금의 감소	(4,264,870,000)	(1,749,870,000)

전환사채의 감소	(906,460,280)	(1,236,806,750)

리스부채의 감소	(951,061,815)	(859,476,422)

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,731,052,735	(1,705,051,059)

기초현금및현금성자산	5,921,186,735	10,778,329,672

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

분기말 현금및현금성자산	17,652,239,470	9,073,278,613