케어랩스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2022.12.31 현재
제 10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	111,726,874,059	77,812,040,077	61,747,332,308

현금및현금성자산	26,529,123,660	39,880,305,668	43,954,664,635

단기금융상품	3,000,000,000	2,519,867,421	610,016,174

매출채권및기타채권	7,445,177,192	8,323,047,383	8,388,282,834

당기손익-공정가치측정금융자산	8,536,666,361	23,881,925,023	6,663,462,362

파생금융상품자산	352,583,131

재고자산	404,272,983	1,181,295,866	512,574,979

당기법인세자산	1,022,378,170	118,340

기타유동자산	3,785,901,191	2,025,480,376	1,618,331,324

매각예정유동자산	60,650,771,371

비유동자산	68,932,279,937	120,791,561,082	70,187,637,482

장기금융상품	494,822,841	667,435,178	585,510,086

매출채권및기타채권	2,713,813,903	2,590,366,418	895,734,622

당기손익-공정가치측정금융자산	24,259,188,453	9,099,145,687	5,529,075,026

관계기업및공동기업투자	4,787,450,845	5,008,944,076	4,374,301,989

유형자산	12,661,880,175	68,363,980,015	23,035,333,460

투자부동산	933,254,047	2,999,702,667

무형자산	22,876,674,886	34,005,205,467	32,767,979,632

이연법인세자산	1,138,448,834	123,230,194

자산총계	180,659,153,996	198,603,601,159	131,934,969,790

부채

유동부채	34,218,500,524	38,351,668,182	14,719,749,694

매입채무및기타채무	6,027,914,516	6,749,383,189	4,370,653,903

차입금	2,749,060,000	3,259,160,000	2,120,120,000

전환사채	13,161,460,044	19,686,152,115

파생금융상품부채	1,031,043,221

당기법인세부채	264,251,958	1,396,833,130	1,370,633,292

유동성리스부채	1,919,344,713	406,964,416	444,962,245

기타유동부채	9,065,426,072	6,853,175,332	6,413,380,254

비유동부채	54,863,639,496	52,296,928,579	13,997,146,522

매입채무및기타채무	61,643,951	38,325,888	60,480,154

차입금	37,766,060,000	40,536,720,000	12,994,880,000

전환사채	10,939,817,153

상환전환우선주부채	7,061,149,300

파생금융상품부채	7,175,469,836

리스부채	2,158,401,069	465,606,468	502,988,891

이연법인세부채	427,195,999	316,459,070	438,797,477

충당부채	213,719,341

부채총계	89,082,140,020	90,648,596,761	28,716,896,216

자본

지배기업소유주지분	84,607,684,329	102,299,708,046	98,053,840,119

자본금	9,205,482,000	8,715,799,000	8,715,799,000

주식발행초과금	83,574,428,373	75,081,689,843	75,081,689,843

기타자본항목	3,779,373,088	3,311,602,719	512,822,671

이익잉여금	(11,951,599,132)	15,190,616,484	13,743,528,605

비지배지분	6,969,329,647	5,655,296,352	5,164,233,455

자본총계	91,577,013,976	107,955,004,398	103,218,073,574

부채및자본총계	180,659,153,996	198,603,601,159	131,934,969,790

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업수익	87,607,189,515	93,933,959,363	76,666,400,965

영업비용	93,991,721,036	90,656,624,918	70,706,483,187

기타영업비용	93,651,619,596	90,415,089,224	70,289,841,612

대손상각비	340,101,440	241,535,694	416,641,575

영업이익	(6,384,531,521)	3,277,334,445	5,959,917,778

이자수익	761,707,339	456,587,234	477,413,201

기타금융수익	2,417,075,114	4,457,669,262	5,370,261,293

금융비용	10,436,152,675	1,554,516,818	1,070,384,113

지분법손익	26,125,808	717,382,257	224,139,271

관계기업및공동기업관련손익	(10,309,226)

기타수익	285,051,447	177,526,052	99,250,633

기타비용	13,447,697,781	3,596,031,628	4,866,096,688

법인세비용차감전순이익	(26,788,731,495)	3,935,950,804	6,194,501,375

법인세비용	(400,362,111)	2,694,059,970	1,676,699,530

당기순이익	(26,388,369,384)	1,241,890,834	4,517,801,845

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	(26,123,889,545)	1,252,913,556	4,329,119,335

비지배지분	(264,479,839)	(11,022,722)	188,682,510

기타포괄손익	(352,578,428)	180,567,236	(94,802,627)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	19,699,792	(17,114,820)	(25,332,899)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,507,733	(29,622,017)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(372,278,220)	194,174,323	(39,847,711)

총포괄이익	(26,740,947,812)	1,422,458,070	4,422,999,218

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(26,485,754,455)	1,418,217,973	4,249,670,163

비지배지분	(255,193,357)	4,240,097	173,329,055

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(1,455)	73	288

희석주당순이익 (단위 : 원)	(1,455)	73	284

연결 자본변동표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,027,086,868	12,262,078,769	62,252,377,176	5,219,355,339	67,471,732,515

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

당기순이익	4,329,119,335	4,329,119,335	188,682,510	4,517,801,845

주식선택권의 행사	22,000,000	442,824,940	(61,145,040)	403,679,900	403,679,900

종속기업 유상증자

종속기업 소유지분의 변동

종속기업의 처분

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 전환권행사	538,176,500	12,004,008,888	(977,773,680)	11,564,411,708	11,564,411,708

신주인수권의 행사	837,306,500	21,989,960,476	(1,792,585,080)	21,034,681,896	21,034,681,896

주식보상비용	286,876,752	286,876,752	(35,356,660)	251,520,092

자기주식의 취득	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)

자기주식의 소각	2,585,707,900	(2,585,707,900)

무상증자	4,105,678,500	(4,105,678,500)

종속기업 배당금의 지급	(294,000,000)	(294,000,000)

지분법자본변동	86,246,690	86,246,690	86,246,690

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(29,622,017)	(39,847,711)	(69,469,728)	(69,469,728)

해외사업환산손익	(25,332,899)	(25,332,899)	15,353,455	(9,979,444)

연결범위의 변동	8,755,077	(222,113,888)	(213,358,811)	70,198,811	(143,160,000)

2020.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

당기순이익	1,252,913,556	1,252,913,556	(11,022,722)	1,241,890,834

주식선택권의 행사

종속기업 유상증자	616,137,061	616,137,061	83,862,939	700,000,000

종속기업 소유지분의 변동	274,736,236	274,736,236	25,263,764	300,000,000

종속기업의 처분	(24,087,864)	(24,087,864)	(91,513,838)	(115,601,702)

전환사채의 발행	1,056,849,129	1,056,849,129	1,056,849,129

전환사채의 상환

전환사채의 전환권행사

신주인수권의 행사

주식보상비용	1,147,507,008	1,147,507,008	499,734,978	1,647,241,986

자기주식의 취득	(93,159,480)	(93,159,480)	(93,159,480)

자기주식의 소각

무상증자

종속기업 배당금의 지급

지분법자본변동	(165,594,955)	(165,594,955)	(165,594,955)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,507,733	194,174,323	197,682,056	197,682,056

해외사업환산손익	(17,114,820)	(17,114,820)	(15,262,224)	(32,377,044)

연결범위의 변동

2021.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

회계정책의 변경	3,777,775,139	(646,047,851)	3,131,727,288	3,131,727,288

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	7,089,377,858	14,544,568,633	105,431,435,334	5,655,296,352	111,086,731,686

당기순이익	(26,123,889,545)	(26,123,889,545)	(264,479,839)	(26,388,369,384)

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000	50,600,000

종속기업 유상증자	(317,124,939)	(317,124,939)	314,028,939	(3,096,000)

종속기업 소유지분의 변동	(2,145,699,402)	(2,145,699,402)	286,459,402	(1,859,240,000)

종속기업의 처분	749,683	749,683	749,683

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(1,094,476,151)	(1,094,476,151)	(1,094,476,151)

전환사채의 전환권행사	485,283,000	8,438,895,400	(618,920,100)	8,305,258,300	8,305,258,300

신주인수권의 행사

주식보상비용	860,630,252	860,630,252	1,458,738,311	2,319,368,563

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)	(20,467,700)

자기주식의 소각

무상증자

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

지분법자본변동	22,533,407	22,533,407	22,533,407

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(372,278,220)	(372,278,220)	(372,278,220)

해외사업환산손익	10,413,310	10,413,310	9,286,482	19,699,792

연결범위의 변동

2022.12.31 (기말자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	3,779,373,088	(11,951,599,132)	84,607,684,329	6,969,329,647	91,577,013,976

연결 현금흐름표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(6,240,047,116)	4,297,448,953	11,301,679,993

당기순이익(손실)	(26,388,369,384)	1,241,890,834	4,517,801,845

손익항목의 조정	27,135,428,429	6,714,261,372	4,694,371,623

대손상각비	340,101,440	241,535,694	416,641,575

기타의대손상각비	530,136,454	970,964,420	200,000,000

감가상각비	2,736,842,961	1,451,662,596	1,329,771,704

무형자산상각비	1,293,599,532	1,369,495,738	1,237,862,452

유형자산처분손실	1,749,595,645	2,939,829	10,191,832

무형자산손상차손	10,978,670,322	2,203,905,876	4,566,041,546

재고자산평가손실	491,192,790	119,785,581	49,050,000

주식보상비용	2,319,368,563	1,647,241,986	251,520,092

종속기업처분손실	11,284,654

이자비용	2,504,384,878	1,509,803,961	1,031,714,798

외화환산손실	49,221	14,889	22,389,166

사채상환손실	26,157,701

장기금융상품처분손실	16,348,929

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,595,990,663	28,821,092

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	177,605,578

파생금융상품평가손실	5,109,692,768

법인세비용	(400,362,111)	2,694,059,970	1,676,699,530

지분법손실	132,005,037	258,405,710	323,405,408

종속기업손상차손	164,827,271

관계기업및공동기업처분손실	10,309,226

보험료	4,063,193

잡손실	23,225,067

기타의대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(14,639,507)	(19,471,507)	(6,444,671)

무형자산처분이익	(5,546,773)

재고자산평가충당금환입	(240,337)

채무면제이익	(4,027,835)	(22,825,529)

종속기업처분이익	(73,373,709)

이자수익	(761,707,339)	(456,587,234)	(477,413,201)

외화환산이익	(8,154)	(394,488)

장기금융상품처분이익	(4,970,318)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,440,261,950)	(2,406,815,902)	(2,490,579,539)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(864,348,844)	(2,040,200,068)	(2,869,764,834)

파생금융상품평가이익

지분법이익	(158,130,845)	(975,787,967)	(547,544,679)

잡이익	(5,232,482)	(3,860,626)	(797,254)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,298,446,930)	(263,912,896)	2,703,955,636

매출채권의 감소(증가)	644,977,999	(2,441,980,384)	1,641,719,748

미수금의 감소(증가)	(204,256,267)	291,514,235	(826,024,014)

재고자산의 감소(증가)	286,070,430	(767,988,125)	47,674,329

선급금의 감소(증가)	(1,895,228,685)	(21,532,489)	830,778,036

선급비용의 감소(증가)	(439,368,317)	112,576,603	8,539,180

매입채무의 증가(감소)	21,127,120	(182,118,869)	(161,746,368)

미지급금의 증가(감소)	424,392,354	1,719,871,557	365,462,410

미지급비용의 증가(감소)	(1,255,592,630)	736,457,125	441,029,627

선수금의 증가(감소)	(547,743,908)	215,909,504	(573,068,763)

예수금의 증가(감소)	18,930,780	114,975,898	122,609,085

부가세예수금의 증가(감소)	(423,155,806)	(321,597,951)	346,002,366

임대보증금의 증가(감소)	(75,000,000)	(366,500,000)

정부보조금의 수령	146,400,000	280,000,000	827,480,000

이자수취	814,442,259	384,358,856	534,757,928

이자지급	(1,154,867,093)	(390,608,715)	(300,723,724)

법인세지급액	(3,348,234,397)	(3,388,540,498)	(848,483,315)

투자활동현금흐름	(2,230,971,904)	(68,338,398,859)	16,710,131,900

단기금융상품의 증가	(3,507,091,953)	(6,912,351,725)	(14,969,024,169)

단기금융상품의 감소	3,026,959,374	5,002,511,205	33,013,019,990

장기금융상품의 증가	(51,024,912)	(2,109,213,352)	(120,974,352)

장기금융상품의 감소	212,258,638	2,000,000,000

단기대여금의 증가	(645,000,000)	(1,210,000,000)	(7,336,088,300)

단기대여금의 감소	2,414,954,650	3,478,449,009	4,289,357,308

장기대여금의 증가	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(71,660,898,095)	(42,667,057,225)	(5,527,989,967)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	71,377,128,544	26,296,718,781	11,105,274,779

관계기업및공동기업투자의 증가	(112,435,000)	(50,000,000)

토지의 취득	(174,409,680)	(14,653,346)

건물의 취득	(459,807,338)	(85,739,114)

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)	(52,811,835)	(19,000,000)

차량운반구의 처분	16,252,694	6,000,000

비품의 취득	(1,261,538,787)	(1,223,049,733)	(848,336,302)

비품의 처분	26,896,390	21,179,552	9,368,668

시설장치의 취득	(1,744,920,362)	(540,771,600)	(42,500,000)

투자부동산의 취득	(42,465,851,862)

사용권자산의 취득	(62,300,000)

상표권의 취득	(3,875,037)	(2,122,360)	(6,907,353)

소프트웨어의 취득	(350,000,000)	(726,872,262)	(254,299,153)

회원권의 취득	(1,027,873,200)	(591,294,708)

회원권의 처분	19,000,000

선급금의 증가	(553,000,000)

임차보증금의 증가	(2,068,848,976)	(62,236,720)	(194,094,789)

임차보증금의 감소	261,300,000	333,040,439	318,250,000

기타보증금의 증가	(179,716,000)	(197,413,080)	(256,124,360)

기타보증금의 감소	138,080,080	180,686,360	51,494,608

종속기업 처분으로 인한 현금 순유출	(29,715,587)

사업결합으로 인한 순현금흐름	(359,000,000)	(2,736,503,898)	(1,935,000,000)

재무활동현금흐름	(4,898,365,902)	59,998,916,022	(2,147,020,067)

차입금의 증가	125,620,000	30,106,500,000	230,227,668

차입금의 감소	(3,406,380,000)	(1,425,620,000)	(322,303,938)

주식선택권의 행사	50,600,000	403,679,900

종속기업 유상증자	700,000,000

종속기업의 지분변동	(1,859,240,000)	300,000,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(10,512,400,000)

상환전환우선주부채의 발행	12,499,627,731

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(294,000,000)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(93,159,480)	(1,595,391,900)

리스부채의 감소	(1,285,725,933)	(493,466,018)	(569,231,797)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,369,384,922)	(4,042,033,884)	25,864,791,826

기초현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635	18,057,486,840

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,202,914	(32,325,083)	32,385,969

당기말 현금및현금성자산	26,529,123,660	39,880,305,668	43,954,664,635