케어랩스 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2022.06.30 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	84,952,011,266	77,812,040,077

현금및현금성자산	27,656,166,674	39,880,305,668

단기금융상품	4,113,035,166	2,519,867,421

매출채권및기타채권	8,289,206,713	8,323,047,383

당기손익-공정가치측정금융자산	38,416,863,800	23,881,925,023

파생금융상품자산	1,137,651,824

재고자산	1,318,769,853	1,181,295,866

당기법인세자산	172,674,831	118,340

기타유동자산	3,847,642,405	2,025,480,376

비유동자산	125,552,150,618	120,791,561,082

장기금융상품	488,280,854	667,435,178

매출채권및기타채권	2,986,712,798	2,590,366,418

당기손익-공정가치측정금융자산	13,661,334,722	9,099,145,687

관계기업및공동기업투자	5,051,897,535	5,008,944,076

유형자산	68,228,815,104	68,363,980,015

투자부동산	931,934,973	933,254,047

무형자산	34,079,944,438	34,005,205,467

이연법인세자산	123,230,194	123,230,194

자산총계	210,504,161,884	198,603,601,159

부채

유동부채	45,115,886,317	38,351,668,182

매입채무및기타채무	6,393,952,021	6,749,383,189

차입금	2,820,830,000	3,259,160,000

전환사채	23,239,953,303	19,686,152,115

파생금융상품부채	2,261,519,889

당기법인세부채	545,761,198	1,396,833,130

유동성리스부채	593,552,688	406,964,416

기타유동부채	9,260,317,218	6,853,175,332

비유동부채	53,897,224,961	52,296,928,579

매입채무및기타채무	36,606,429	38,325,888

차입금	39,332,640,000	40,536,720,000

전환사채	10,939,817,153

상환전환우선주부채	6,739,284,645

파생금융상품부채	5,909,599,506

리스부채	526,902,828	465,606,468

이연법인세부채	1,352,191,553	316,459,070

부채총계	99,013,111,278	90,648,596,761

자본

지배기업소유주지분	105,225,440,936	102,299,708,046

자본금	9,149,610,000	8,715,799,000

주식발행초과금	82,859,615,930	75,081,689,843

기타자본항목	6,145,575,573	3,311,602,719

이익잉여금	7,070,639,433	15,190,616,484

비지배지분	6,265,609,670	5,655,296,352

자본총계	111,491,050,606	107,955,004,398

부채및자본총계	210,504,161,884	198,603,601,159

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	22,194,103,950	45,471,496,424	23,948,928,831	45,747,383,274

영업비용	23,666,329,432	46,883,190,224	22,192,638,246	43,138,852,706

기타영업비용	23,465,604,301	46,564,935,456	22,213,544,447	43,143,705,138

대손상각비	200,725,131	318,254,768	(20,906,201)	(4,852,432)

영업이익	(1,472,225,482)	(1,411,693,800)	1,756,290,585	2,608,530,568

이자수익	198,731,364	355,153,169	94,496,540	212,560,107

기타금융수익	195,900,929	414,465,882	(101,954,820)	2,318,951,415

금융비용	5,437,883,556	6,103,127,199	419,434,789	732,947,231

지분법손익	(20,960,113)	(81,705,722)	(31,388,511)	(180,258,396)

관계기업및공동기업관련손익	(10,309,226)

기타수익	117,372,050	264,661,186	13,019,570	35,005,125

기타비용	365,339,491	393,271,328	5,085,698	28,283,887

법인세비용차감전순이익	(6,784,404,299)	(6,965,827,038)	1,305,942,877	4,233,557,701

법인세비용	(230,568,277)	500,473,167	1,262,386,677	2,084,028,916

반기순이익	(6,553,836,022)	(7,466,300,205)	43,556,200	2,149,528,785

반기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	(6,469,553,896)	(7,301,392,950)	18,217,467	2,121,641,742

비지배지분	(84,282,126)	(164,907,255)	25,338,733	27,887,043

기타포괄손익	2,789,455	8,492,308	44,894,405	35,354,900

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	2,789,455	8,492,308	(10,296,036)	(24,659,972)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(290,876)	4,533,555

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	55,481,317	55,481,317

총포괄이익	(6,551,046,567)	(7,457,807,897)	88,450,605	2,184,883,685

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	(6,464,276,835)	(7,285,327,290)	53,929,985	2,135,004,999

비지배지분	(86,769,732)	(172,480,607)	34,520,620	49,878,686

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(359)	(411)	1	123

희석주당순이익 (단위 : 원)	(359)	(411)	1	122

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

반기순이익	2,121,641,742	2,121,641,742	27,887,043	2,149,528,785

종속기업 유상증자	616,137,061	616,137,061	83,862,939	700,000,000

종속기업 소유지분의 변동	274,736,236	274,736,236	25,263,764	300,000,000

전환사채의 발행	4,846,336,879	4,846,336,879	4,846,336,879

주식보상비용	573,753,504	573,753,504	249,999,456	823,752,960

지분법자본변동	(180,354,016)	55,481,317	(124,872,699)	(124,872,699)

해외사업환산손익	(24,659,972)	(24,659,972)	(21,991,643)	(46,651,615)

주식선택권의 행사

전환사채의 전환권행사

자기주식의 취득

종속기업의 처분

2021.06.30 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	6,618,772,363	15,920,651,664	106,336,912,870	5,529,255,014	111,866,167,884

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

회계정책의 변경	3,777,775,139	(818,584,101)	2,959,191,038	2,959,191,038

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	7,089,377,858	14,372,032,383	105,258,899,084	5,655,296,352	110,914,195,436

반기순이익	(7,301,392,950)	(7,301,392,950)	(164,907,255)	(7,466,300,205)

종속기업 유상증자	(317,124,939)	(317,124,939)	314,028,939	(3,096,000)

종속기업 소유지분의 변동

전환사채의 발행

주식보상비용	573,753,504	573,753,504	453,618,282	1,027,371,786

지분법자본변동	22,533,407	22,533,407	22,533,407

해외사업환산손익	8,492,308	8,492,308	7,573,352	16,065,660

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000	50,600,000

전환사채의 전환권행사	429,411,000	7,724,082,957	(1,204,095,418)	6,949,398,539	6,949,398,539

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)	(20,467,700)

종속기업의 처분	749,683	749,683	749,683

2022.06.30 (기말자본)	9,149,610,000	82,859,615,930	6,145,575,573	7,070,639,433	105,225,440,936	6,265,609,670	111,491,050,606

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(3,521,885,005)	(3,432,942,685)

반기순이익(손실)	(7,466,300,205)	2,149,528,785

손익항목의 조정	9,037,867,643	2,599,604,016

대손상각비	318,254,768	(4,852,432)

기타의대손상각비	349,330,930

감가상각비	835,924,286	677,484,597

무형자산상각비	732,725,266	639,851,543

유형자산처분손실	2,983,993

종속기업처분손실	10,881,574

주식보상비용	1,027,371,786	823,752,960

이자비용	1,084,866,990	724,318,171

장기금융상품처분손실	16,348,929

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	848,254,229	383

파생금융상품평가손실	4,150,313,166

지분법손실	81,705,722	180,258,396

법인세비용	500,473,167	2,084,028,916

관계기업및공동기업처분손실	10,309,226

기타의대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(21,293,909)	(9,789)

재고자산평가충당금환입	(240,337)

이자수익	(355,153,169)	(212,560,107)

외화환산이익	(40)	(394,468)

장기금융상품처분이익	(4,970,318)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(54,513,128)	(311,371,441)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(261,116,021)	(1,998,822,926)

잡이익	(611,256)	(2,079,787)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,534,407,792)	(6,683,710,800)

매출채권의 감소(증가)	278,347,310	(849,354,835)

미수금의 감소(증가)	(368,671,492)	168,209,209

재고자산의 감소(증가)	(137,233,650)	(930,776,499)

선급금의 감소(증가)	(1,963,094,230)	(5,172,782,456)

선급비용의 감소(증가)	(323,353,375)	65,793,246

매입채무의 증가(감소)	99,924,467	44,045,455

미지급금의 증가(감소)	687,578,658	480,339,532

미지급비용의 증가(감소)	(1,234,554,730)	85,681,705

선수금의 증가(감소)	(671,762,626)	(796,497,897)

예수금의 증가(감소)	(98,782,470)	4,471,106

부가세예수금의 증가(감소)	40,794,346	(320,839,366)

임대보증금의 증가(감소)	10,000,000	370,000,000

정부보조금의 수령	146,400,000	168,000,000

이자수취	526,822,081	195,628,217

이자지급	(514,371,303)	(120,330,373)

법인세지급액	(1,571,495,429)	(1,573,662,530)

투자활동현금흐름	(19,353,954,544)	(54,902,012,907)

단기금융상품의 증가	(3,500,000,000)	(5,005,511,205)

단기금융상품의 감소	1,906,840,520	5,002,511,205

장기금융상품의 증가	(39,845,676)	(60,487,176)

장기금융상품의 감소	207,621,389

단기대여금의 증가	(917,500,000)	(810,000,000)

단기대여금의 감소	1,169,954,650	2,377,344,008

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(34,359,501,013)	(28,184,456,729)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,729,748,121	15,261,179,653

관계기업및공동기업투자의 증가	(112,435,000)

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)

비품의 취득	(178,490,721)	(304,742,809)

비품의 처분	21,645,578	1,340,461

시설장치의 취득	(1,500,000)	(536,771,600)

투자부동산의 취득	(40,265,851,862)

상표권의 취득	(1,240,240)

소프트웨어의 취득	(130,955,000)

선급금의 증가	(90,000,000)

임차보증금의 증가	(1,447,524,752)	(62,236,720)

임차보증금의 감소	2,236,720	253,040,439

기타보증금의 증가	(31,551,000)	(107,657,000)

기타보증금의 감소	98,530,080	95,154,360

사업결합으로 인한 순현금흐름	(237,000,000)	(2,422,672,692)

재무활동현금흐름	10,636,735,734	61,555,056,374

차입금의 증가	99,420,000	30,011,200,000

차입금의 감소	(1,741,830,000)	(109,200,000)

유상증자	50,600,000	700,000,000

종속기업의 지분변동	300,000,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

상환전환우선주부채의 발행	12,499,627,731

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(250,614,297)	(251,605,146)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,239,103,815)	3,220,100,782

기초현금및현금성자산	39,880,305,668	43,954,664,635

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,964,821	(46,378,414)

반기말 현금및현금성자산	27,656,166,674	47,128,387,003