케어랩스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 반기말 2025.06.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	39,400,183,633	72,563,587,604

현금및현금성자산	31,151,460,850	14,503,738,234

매출채권및기타채권	4,912,102,801	5,732,545,093

당기손익-공정가치측정금융자산	2,835,150,000	2,835,150,000

재고자산	59,625,000	27,511,818

당기법인세자산	22,509,410

기타유동자산	441,844,982	764,527,361

매각예정자산	48,677,605,688

비유동자산	44,773,897,721	45,544,162,502

매출채권및기타채권	1,524,914,490	1,508,749,543

당기손익-공정가치측정금융자산	4,006,696,576	5,009,335,551

종속기업투자	18,158,645,719	18,158,645,719

관계기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	11,560,406,724	10,689,308,026

사용권자산	2,421,300,523	3,131,346,043

무형자산	3,101,933,689	3,046,777,620

자산총계	84,174,081,354	118,107,750,106

부채

유동부채	8,667,219,445	63,544,825,462

매입채무및기타채무	3,895,594,760	4,389,751,970

차입금	41,832,900,000

당기법인세부채	2,535,301,698

유동성리스부채	1,168,361,957	1,159,366,000

기타유동부채	1,067,961,030	16,162,807,492

비유동부채	1,621,515,412	2,262,098,932

매입채무및기타채무	200,000,000	200,000,000

리스부채	1,244,709,531	1,890,657,890

충당부채	176,805,881	171,441,042

부채총계	10,288,734,857	65,806,924,394

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,014,250,313	2,014,250,313

이익잉여금(결손금)	(32,347,282,186)	(53,931,802,971)

자본총계	73,885,346,497	52,300,825,712

부채및자본총계	84,174,081,354	118,107,750,106

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,645,129,340	21,168,049,835	9,895,034,882	19,937,246,418

영업비용	11,038,122,486	23,214,685,945	10,164,779,256	21,209,780,147

영업이익(손실)	(392,993,146)	(2,046,636,110)	(269,744,374)	(1,272,533,729)

금융수익	197,198,907	478,018,613	56,339,719	683,856,860

금융비용	603,577	397,491,289	872,370,815	1,909,400,468

기타수익	48,911,732	26,417,309,898	560,410,953	651,508,389

기타비용	21,364,536	289,957,999	1,897,072	22,668,156

법인세비용차감전순이익(손실)	(168,850,620)	24,161,243,113	(527,261,589)	(1,869,237,104)

법인세비용(수익)	2,576,722,328	2,576,722,328	(43,875,790)	(528,012,440)

당기순이익(손실)	(2,745,572,948)	21,584,520,785	(483,385,799)	(1,341,224,664)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,745,572,948)	21,584,520,785	(483,385,799)	(1,341,224,664)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	1,113	(25)	(69)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	1,113	(25)	(69)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	(27,735,811,998)	79,804,492,556

당기순이익(손실)	(1,341,224,664)	(1,341,224,664)

동일지배하 합병차손	(409,289,657)	(409,289,657)

전환사채의 상환	(2,898,161)	(2,898,161)

2024.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,909,738,366	(29,077,036,662)	78,051,080,074

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,014,250,313	(53,931,802,971)	52,300,825,712

당기순이익(손실)	21,584,520,785	21,584,520,785

동일지배하 합병차손

전환사채의 상환

2025.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,014,250,313	(32,347,282,186)	73,885,346,497

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(885,263,564)	(616,019,605)

당기순이익(손실)	21,584,520,785	(1,341,224,664)

손익항목의 조정	(22,986,442,689)	1,244,565,647

대손상각비	(292,720,185)	138,708,026

기타의대손상각비	14,689,500

감가상각비	916,911,425	936,895,154

무형자산상각비	44,843,931	57,237,135

유형자산폐기손실	204,239,270

유형자산처분이익	(3,000)

유형자산처분손실	517,186

무형자산처분손실	14,080,000

이자비용	374,269,558	1,158,830,494

사채상환이익	(4,658,087)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	22,400,000	293,461,247

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	456,423,149

법인세비용(수익)	2,576,722,328	(528,012,440)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

이자수익	(330,621,975)	(218,578,126)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(147,223,521)	(20,455)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(151,982)	(451,464,551)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

배당금수익	(510,000,000)	(510,000,000)

잡이익	(3,390,726)	(89,958,547)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	151,485,218	(740,522,306)

매출채권의 감소(증가)	980,343,072	671,771,215

미수금의 감소(증가)	13,596,620	2,533,572

재고자산의 감소(증가)	(32,113,182)	(21,611,819)

선급금의 감소(증가)	368,906,428	(508,739,145)

선급비용의 감소 (증가)	(74,913,549)	(12,733,175)

매입채무의 증가(감소)	(33,726,647)	(232,914,623)

미지급금의 증가(감소)	(591,208,615)	(682,041,852)

미지급비용의 증가(감소)	(291,355,647)	121,762,944

선수금의 증가(감소)	(39,154,680)	(46,630,182)

예수금의 증가(감소)	(37,339,100)	(19,571,582)

부가세예수금의 증가(감소)	(111,549,482)	(12,347,659)

이자수취	269,019,813	165,444,570

이자지급	(394,935,471)	(1,057,566,592)

배당금수취	510,000,000	510,000,000

법인세 환급(납부)	(18,911,220)	603,283,740

투자활동현금흐름	59,917,877,930	3,579,817,495

단기금융상품의 감소	30,000,000

장기금융상품의 증가	(18,012,456)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,127,614,478	3,147,119,994

차량운반구의 취득	(35,294,012)

차량운반구의 처분	34,708,778

비품의 취득	(118,013,991)	(149,392,092)

비품의 처분	307,928	1,315,572

시설장치의 취득	(17,054,545)	(94,800,000)

소프트웨어의 취득	(100,000,000)	(88,000,000)

건설중인자산의 취득	(766,848,740)

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

회원권의 처분	640,000,000

임차보증금의 증가	(3,120,000)	(10,000,000)

임차보증금의 감소	150,000,000

기타보증금의 증가	(300,000)

기타보증금의 감소	18,080,000	52,742,000

사업결합으로 인한 순현금흐름	69,429,711

재무활동현금흐름	(42,384,891,750)	(4,114,082,161)

차입금의 상환	(41,832,900,000)	(2,581,580,000)

전환사채의 상환	(906,460,280)

리스부채의 지급	(551,991,750)	(626,041,881)

현금및현금성자산의 증가(감소)	16,647,722,616	(1,150,284,271)

기초 현금및현금성자산	14,503,738,234	5,921,186,735

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

기말 현금및현금성자산	31,151,460,850	4,770,902,464