케어랩스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	76,307,313,274	75,635,183,355

현금및현금성자산	6,909,848,967	5,921,186,735

단기금융상품	30,000,000

매출채권및기타채권	3,801,449,392	4,269,626,492

유동재고자산	99,413,183

당기법인세자산	86,316,610	81,345,540

기타유동자산	4,705,132,811	4,687,872,277

매각예정유동자산	60,675,152,311	60,675,152,311

비유동자산	59,709,878,095	63,231,264,732

장기금융상품	213,177,720	204,171,492

매출채권및기타채권	1,529,412,551	1,159,329,395

당기손익-공정가치측정금융자산	17,966,231,457	20,160,033,847

종속기업투자	27,887,650,706	29,141,650,706

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	2,842,816,625	2,678,989,424

무형자산	5,203,552,929	5,820,053,761

이연법인세자산	67,036,107	67,036,107

자산총계	136,017,191,369	138,866,448,087

부채

유동부채	22,839,475,330	25,053,828,029

매입채무및기타채무	3,866,920,516	4,080,999,713

차입금	16,848,160,000	14,933,160,000

전환사채	902,191,537

파생금융상품부채	11,177,933

유동성리스부채	1,240,643,478	1,132,190,581

기타 유동부채	883,751,336	3,994,108,265

비유동부채	31,643,250,166	34,008,127,502

매입채무및기타채무	304,062,325	300,000,000

차입금	30,749,610,000	32,832,900,000

리스부채	406,379,316	694,246,610

비유동충당부채	183,198,525	180,980,892

부채총계	54,482,725,496	59,061,955,531

자본

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,914,908,146	3,321,926,184

이익잉여금(결손금)	(25,598,820,643)	(27,735,811,998)

자본총계	81,534,465,873	79,804,492,556

부채및자본총계	136,017,191,369	138,866,448,087

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,042,211,536	10,042,211,536	9,643,059,138	9,643,059,138

영업비용	11,045,000,891	11,045,000,891	9,811,384,436	9,811,384,436

영업이익(손실)	(1,002,789,355)	(1,002,789,355)	(168,325,298)	(168,325,298)

금융수익	688,471,638	688,471,638	326,961,370	326,961,370

금융비용	1,103,153,930	1,103,153,930	947,788,580	947,788,580

기타수익	3,091,097,436	3,091,097,436	2,157,275,928	2,157,275,928

기타비용	20,771,084	20,771,084	72,884,040	72,884,040

법인세비용차감전순이익(손실)	1,652,854,705	1,652,854,705	1,295,239,380	1,295,239,380

법인세비용(수익)	(484,136,650)	(484,136,650)

당기순이익(손실)	2,136,991,355	2,136,991,355	1,295,239,380	1,295,239,380

기타포괄손익

총 포괄손익	2,136,991,355	2,136,991,355	1,295,239,380	1,295,239,380

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	110	110	71	71

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	110	70	70

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	776,122,084	97,642,169,824

당기순이익(손실)	1,295,239,380	1,295,239,380

동일지배하 합병차손

전환사채의 전환권행사	55,251,000	1,009,064,582	106,720,484	957,595,098

전환사채의 상환

2023.03.31 (기말자본)	9,260,733,000	84,583,492,955	5,531,661,051	519,117,296	99,895,004,302

2024.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	3,321,926,184	27,735,811,998	79,804,492,556

당기순이익(손실)	2,136,991,355	2,136,991,355

동일지배하 합병차손	409,289,657	409,289,657

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환	2,271,619	2,271,619

2024.03.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,914,908,146	25,598,820,643	81,534,465,873

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(92,296,124)	90,037,712

당기순이익(손실)	2,136,991,355	1,295,239,380

손익항목의 조정	(2,560,006,013)	(1,108,047,424)

대손상각비 조정	2,085,409	(71,297,216)

감가상각비에 대한 조정	465,327,634	405,703,618

무형자산상각비에 대한 조정	27,885,234	22,000,743

무형자산처분손실 조정	14,080,000

종속기업처분손실	71,845,250

이자비용 조정	609,845,631	466,835,774

사채상환손실	511,693

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	224,426,572	86,379,959

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	268,196,000	41,205,479

파생금융상품처분손실	352,583,131

법인세비용 조정	(484,136,650)

기타의 대손충당금환입	(2,150,032,872)

이자수익에 대한 조정	(182,415,054)	(170,715,050)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(65,622,756)	(156,058,322)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(431,298,187)	(177,728)

파생금융상품처분이익	(8,891,538)

잡이익 조정	(3,000,000,001)	(6,320,190)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	231,641,831	(261,706,047)

매출채권의 감소(증가)	1,192,119,582	725,787,561

미수금의 감소(증가)	5,185,912	(199,454,450)

재고자산의 감소(증가)	(99,413,183)

선급금의 감소(증가)	(35,065,770)	(702,913,470)

선급비용의 감소 (증가)	21,022,376	31,069,132

매입채무의 증가(감소)	(164,237,428)

미지급금의 증가(감소)	(554,794,716)	493,215,266

미지급비용의 증가(감소)	67,411,500	(383,589,253)

선수금의 증가(감소)	64,856,575	(154,711,214)

예수금의 증가(감소)	(83,889,420)	(104,520,880)

부가세예수금의 증가(감소)	(181,553,597)	33,411,261

이자수취	148,926,617	235,546,336

이자지급(영업)	(530,921,664)	(29,611,893)

법인세지급액	481,071,750	(41,382,640)

투자활동현금흐름	2,887,362,996	4,950,561,710

장기금융상품의 취득	(9,006,228)	(9,006,228)

장기금융상품의 감소	246,981,000

단기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

단기대여금의 감소	2,672,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,929,740,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,198,100,761	9,025,378,610

종속기업투자의 취득	(5,067,573,000)

비품의 취득	(16,476,820)	(37,726,546)

비품의 처분	315,572	70,634

시설장치의 취득	(51,685,000)

회원권의 처분	640,000,000

임차보증금의 증가	(10,000,000)

기타보증금의 증가	(500,000)

기타보증금의 감소	15,000,000	137,288,000

종속기업처분으로 인한 순현금흐름	64,574,240

합병으로 인한 순현금흐름	69,429,711

재무활동현금흐름	(1,806,404,640)	9,125,197,132

차입금의 증가	10,000,000,000

차입금의 감소	(583,290,000)	(583,290,000)

리스부채의 감소	(906,460,280)

전환사채의 상환	(316,654,360)	(291,512,868)

현금및현금성자산의 증가(감소)	988,662,232	14,165,796,554

기초현금및현금성자산	5,921,186,735	10,778,329,672

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

당기말 현금및현금성자산	6,909,848,967	24,944,126,226