케어랩스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	120,741,920,240	111,726,874,059

현금및현금성자산	41,322,070,378	26,529,123,660

단기금융상품	30,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	7,093,972,595	7,445,177,192

당기손익-공정가치측정금융자산	6,007,706,458	8,536,666,361

파생금융상품자산	352,583,131

재고자산	254,567,076	404,272,983

당기법인세자산	778,789,825	1,022,378,170

기타유동자산	4,604,042,537	3,785,901,191

매각예정유동자산	60,650,771,371	60,650,771,371

비유동자산	69,317,340,271	68,932,279,937

장기금융상품	263,787,519	494,822,841

매출채권및기타채권	2,270,854,216	2,713,813,903

당기손익-공정가치측정금융자산	24,728,866,816	24,259,188,453

관계기업및공동기업투자	4,991,328,947	4,787,450,845

유형자산	12,345,548,533	12,661,880,175

무형자산	23,316,045,406	22,876,674,886

이연법인세자산	1,400,908,834	1,138,448,834

자산총계	190,059,260,511	180,659,153,996

부채

유동부채	46,034,929,644	34,218,500,524

매입채무및기타채무	7,205,520,262	6,027,914,516

차입금	14,748,160,000	2,749,060,000

전환사채	12,372,234,130	13,161,460,044

파생금융상품부채	966,534,700	1,031,043,221

당기법인세부채	380,229,121	264,251,958

유동성리스부채	1,792,461,285	1,919,344,713

기타유동부채	8,569,790,146	9,065,426,072

비유동부채	53,913,319,268	54,863,639,496

매입채무및기타채무	55,835,716	61,643,951

차입금	37,182,770,000	37,766,060,000

상환전환우선주부채	7,226,856,351	7,061,149,300

파생상품부채	7,175,469,836	7,175,469,836

리스부채	1,647,817,180	2,158,401,069

이연법인세부채	408,098,218	427,195,999

충당부채	216,471,967	213,719,341

부채총계	99,948,248,912	89,082,140,020

자본

지배기업소유주지분	83,186,299,018	84,607,684,329

자본금	9,260,733,000	9,205,482,000

주식발행초과금	84,583,492,955	83,574,428,373

기타자본항목	2,662,201,750	3,779,373,088

이익잉여금(결손금)	(13,320,128,687)	(11,951,599,132)

비지배지분	6,924,712,581	6,969,329,647

자본총계	90,111,011,599	91,577,013,976

부채및자본총계	190,059,260,511	180,659,153,996

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	23,010,832,509	23,010,832,509	23,277,392,474	23,277,392,474

영업비용	23,527,941,730	23,527,941,730	23,216,860,792	23,216,860,792

영업이익(손실)	(517,109,221)	(517,109,221)	60,531,682	60,531,682

금융수익	381,353,574	381,353,574	374,986,758	374,986,758

금융비용	1,147,507,809	1,147,507,809	665,243,643	665,243,643

지분법손익	73,284,216	73,284,216	(60,745,609)	(60,745,609)

관계기업 및 공동기업관련손익	(10,309,226)	(10,309,226)

기타수익	147,833,976	147,833,976	147,289,136	147,289,136

기타비용	58,193,731	58,193,731	27,931,837	27,931,837

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,120,338,995)	(1,120,338,995)	(181,422,739)	(181,422,739)

법인세비용	62,203,252	62,203,252	731,041,444	731,041,444

분기순이익(손실)	(1,182,542,247)	(1,182,542,247)	(912,464,183)	(912,464,183)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,367,123,441)	(1,367,123,441)	(831,839,054)	(831,839,054)

비지배지분	184,581,194	184,581,194	(80,625,129)	(80,625,129)

기타포괄손익	(1,406,114)	(1,406,114)	5,702,853	5,702,853

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	5,702,853	5,702,853

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,406,114)	(1,406,114)

총 포괄손익	(1,183,948,361)	(1,183,948,361)	(906,761,330)	(906,761,330)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,368,529,555)	(1,368,529,555)	(821,050,455)	(821,050,455)

비지배지분	184,581,194	184,581,194	(85,710,875)	(85,710,875)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(75)	(47)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(75)	(75)	(47)	(47)

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

분기순이익(손실)	(831,839,054)	(831,839,054)	(80,625,129)	(912,464,183)

주식보상비용	286,876,752	286,876,752	124,207,926	411,084,678

전환사채의 전환권행사	313,439,500	4,872,935,358	(234,913,064)	4,951,461,794	4,951,461,794

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)	(20,467,700)

종속기업의 처분	749,683	749,683	749,683

종속기업의 유상증자

종속기업 소유지분의 변동

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	22,533,407	22,533,407	22,533,407

해외사업환산손익	5,702,853	5,702,853	5,085,746	10,788,599

2022.03.31 (기말자본)	9,029,238,500	79,954,625,201	3,372,084,650	14,358,777,430	106,714,725,781	5,703,964,895	112,418,690,676

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	3,779,373,088	(11,951,599,132)	84,607,684,329	6,969,329,647	91,577,013,976

분기순이익(손실)	(1,367,123,441)	(1,367,123,441)	184,581,194	(1,182,542,247)

주식보상비용	(1,033,884,774)	(1,033,884,774)

전환사채의 전환권행사	55,251,000	1,009,064,582	(106,720,484)	957,595,098	957,595,098

자기주식의 취득

종속기업의 처분	19,517,659	19,517,659	(87,238,499)	(67,720,840)

종속기업의 유상증자	(3,044,000)	(3,044,000)	(3,044,000)

종속기업 소유지분의 변동	(1,026,924,513)	(1,026,924,513)	891,925,013	(134,999,500)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,406,114)	(1,406,114)	(1,406,114)

해외사업환산손익

2023.03.31 (기말자본)	9,260,733,000	84,583,492,955	2,662,201,750	(13,320,128,687)	83,186,299,018	6,924,712,581	90,111,011,599

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(872,265,540)	(1,742,765,232)

분기순이익(손실)	(1,182,542,247)	(912,464,183)

손익항목의 조정	645,346,772	2,353,270,607

대손상각비	(205,362,314)	117,529,637

감가상각비	919,374,382	410,763,233

무형자산상각비	170,629,480	365,204,493

유형자산처분손실	2,276,500

주식보상비	(1,033,884,774)	411,084,678

종속기업처분손실	53,517,105	10,738,060

이자비용	659,395,558	438,230,104

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	86,379,959	225,091,917

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	41,205,479

파생금융상품처분손실	352,583,131

관계기업및공동기업처분손실	10,309,226

지분법손실	31,029,756	60,745,609

법인세비용	62,203,252	731,041,444

기타의 대손충당금환입	(133,978,211)

유형자산처분이익	(1,724,800)	(8,553,181)

채무면제이익	(18,148)

이자수익	(217,064,335)	(156,421,805)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(163,764,780)	(91,127,565)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(177,728)	(37,387,032)

지분법이익	(104,313,972)

잡이익	(6,936,979)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(260,921,716)	(2,684,905,285)

매출채권의 감소(증가)	461,187,878	(51,388,034)

미수금의 감소(증가)	63,262,708	(52,416,750)

재고자산의 감소(증가)	418,121,897	(57,921,194)

선급금의 감소(증가)	(1,233,603,746)	(649,584,060)

선급비용의 감소(증가)	16,560,692	(270,148,660)

매입채무의 증가(감소)	18,222,424	(143,315)

미지급금의 증가(감소)	544,781,311	223,244,545

미지급비용의 증가(감소)	(7,615,092)	(807,035,801)

선수금의 증가(감소)	(187,125,925)	(563,507,958)

예수금의 증가(감소)	(314,220,233)	(308,962,264)

부가세예수금의 증가(감소)	(40,493,630)	(147,041,794)

이자수취	294,717,671	178,089,298

이자지급	(90,641,660)	(22,906,624)

법인세환급(납부)	(278,224,360)	(653,849,045)

투자활동현금흐름	4,877,915,312	(8,908,141,750)

단기금융상품의 증가	(30,000,000)	(203,513,019)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000

장기금융상품의 증가	(13,561,708)	(21,422,838)

장기금융상품의 감소	246,981,000

단기대여금의 증가	(572,500,000)

단기대여금의 감소	472,500,000	697,454,650

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(6,929,740,000)	(11,094,690,336)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,025,378,610	2,057,689,516

관계기업및공동기업투자의 증가	(132,000,000)

차량운반구의 취득	(22,138,848)	(47,683,440)

비품의 취득	(514,161,933)	(57,984,544)

비품의 처분	10,983,931	8,818,181

시설장치의 취득	(359,905,000)

시설장치의 처분	5,500,000

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(7,340,000)

임차보증금의 감소	240,000,000

기타보증금의 증가	(6,578,000)

기타보증금의 감소	231,391,000	97,530,080

종속기업 처분으로 인한 현금 순유출	(87,733,740)

사업결합으로 인한 순현금흐름	(244,000,000)	(237,000,000)

재무활동현금흐름	10,787,296,946	1,993,720,409

차입금의 증가	12,000,000,000	83,335,000

차입금의 감소	(584,190,000)	(947,140,000)

종속기업 유상증자	(3,044,000)

종속기업의 지분변동	(134,999,500)

상환전환우선주의 발행	2,999,973,301

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(490,469,554)	(121,980,192)

현금및현금성자산의 증가(감소)	14,792,946,718	(8,657,186,573)

기초현금및현금성자산	26,529,123,660	39,880,305,668

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,880,140

기말현금및현금성자산	41,322,070,378	31,232,999,235