케어랩스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2023.06.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	117,188,535,095	111,726,874,059

현금및현금성자산	36,463,529,568	26,529,123,660

단기금융상품	1,030,000,000	3,000,000,000

매출채권및기타채권	6,415,054,830	7,445,177,192

당기손익-공정가치측정금융자산	7,059,298,344	8,536,666,361

파생금융상품자산	352,583,131

재고자산	287,367,401	404,272,983

당기법인세자산	101,034,435	1,022,378,170

기타유동자산	5,181,479,146	3,785,901,191

매각예정유동자산	60,650,771,371	60,650,771,371

비유동자산	68,618,371,600	68,932,279,937

장기금융상품	276,729,126	494,822,841

매출채권및기타채권	2,167,382,718	2,713,813,903

당기손익-공정가치측정금융자산	24,640,527,089	24,259,188,453

관계기업및공동기업투자	5,126,667,260	4,787,450,845

유형자산	11,870,755,242	12,661,880,175

무형자산	23,135,401,331	22,876,674,886

이연법인세자산	1,400,908,834	1,138,448,834

자산총계	185,806,906,695	180,659,153,996

부채

유동부채	38,213,552,381	34,218,500,524

매입채무및기타채무	7,924,677,777	6,027,914,516

차입금	14,750,160,000	2,749,060,000

전환사채	3,849,110,541	13,161,460,044

파생금융상품부채	340,662,973	1,031,043,221

당기법인세부채	807,788,687	264,251,958

유동성리스부채	1,761,031,990	1,919,344,713

기타유동부채	8,780,120,413	9,065,426,072

비유동부채	53,133,269,668	54,863,639,496

매입채무및기타채무	49,915,293	61,643,951

차입금	36,599,480,000	37,766,060,000

상환전환우선주부채	7,398,039,133	7,061,149,300

파생금융상품부채	7,175,469,836	7,175,469,836

리스부채	1,302,140,376	2,158,401,069

충당부채	219,224,593	213,719,341

이연법인세부채	389,000,437	427,195,999

부채총계	91,346,822,049	89,082,140,020

자본

지배기업소유주지분	87,187,949,485	84,607,684,329

자본금	9,804,883,000	9,205,482,000

주식발행초과금	94,550,066,105	83,574,428,373

기타자본항목	428,070,152	3,779,373,088

이익잉여금(결손금)	(17,595,069,772)	(11,951,599,132)

비지배지분	7,272,135,161	6,969,329,647

자본총계	94,460,084,646	91,577,013,976

부채및자본총계	185,806,906,695	180,659,153,996

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	20,056,124,938	43,066,957,447	22,194,103,950	45,471,496,424

영업비용	23,142,205,676	46,670,147,406	23,666,329,432	46,883,190,224

영업이익(손실)	(3,086,080,738)	(3,603,189,959)	(1,472,225,482)	(1,411,693,800)

금융수익	320,456,288	701,809,862	394,632,293	769,619,051

금융비용	890,360,908	2,037,868,717	5,437,883,556	6,103,127,199

지분법손익	133,932,199	207,216,415	(20,960,113)	(81,705,722)

관계기업 및 공동기업관련손익	(10,309,226)

기타수익	5,224,128	153,058,104	117,372,050	264,661,186

기타비용	3,364,207	61,557,938	365,339,491	393,271,328

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,520,193,238)	(4,640,532,233)	(6,784,404,299)	(6,965,827,038)

법인세비용	531,121,392	593,324,644	(230,568,277)	500,473,167

반기순이익(손실)	(4,051,314,630)	(5,233,856,877)	(6,553,836,022)	(7,466,300,205)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(4,276,347,199)	(5,643,470,640)	(6,469,553,896)	(7,301,392,950)

비지배지분	225,032,569	409,613,763	(84,282,126)	(164,907,255)

기타포괄손익	2,789,455	8,492,308

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	2,789,455	8,492,308

총 포괄손익	(4,051,314,630)	(5,233,856,877)	(6,551,046,567)	(7,457,807,897)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(4,276,347,199)	(5,643,470,640)	(6,464,276,835)	(7,285,327,290)

비지배지분	225,032,569	409,613,763	(86,769,732)	(172,480,607)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(304)	(359)	(411)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(304)	(359)	(411)

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	3,311,602,719	15,190,616,484	102,299,708,046	5,655,296,352	107,955,004,398

회계정책의 변경	3,777,775,139	(818,584,101)	2,959,191,038

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	7,089,377,858	14,372,032,383	105,258,899,084	5,655,296,352	110,914,195,436

반기순이익(손실)	(7,301,392,950)	(7,301,392,950)	(164,907,255)	(7,466,300,205)

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000	50,600,000

전환사채의 전환권행사	429,411,000	7,724,082,957	(1,204,095,418)	6,949,398,539	6,949,398,539

전환사채의 상환

종속기업의 유상증자	(317,124,939)	(317,124,939)	314,028,939	(3,096,000)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)	(20,467,700)

주식보상비용	573,753,504	573,753,504	453,618,282	1,027,371,786

종속기업의 처분	749,683	749,683	749,683

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	22,533,407	22,533,407	22,533,407

종속기업 소유지분의 변동

해외사업환산손익	8,492,308	8,492,308	7,573,352	16,065,660

2022.06.30 (기말자본)	9,149,610,000	82,859,615,930	6,145,575,573	7,070,639,433	105,225,440,936	6,265,609,670	111,491,050,606

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	3,779,373,088	(11,951,599,132)	84,607,684,329	6,969,329,647	91,577,013,976

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액	9,205,482,000	83,574,428,373	3,779,373,088	(11,951,599,132)	84,607,684,329	6,969,329,647	91,577,013,976

반기순이익(손실)	(5,643,470,640)	(5,643,470,640)	409,613,763	(5,233,856,877)

주식선택권의 행사

전환사채의 전환권행사	599,401,000	10,975,637,732	(2,281,590,242)	9,293,448,490	9,293,448,490

전환사채의 상환	(59,261,840)	(59,261,840)	(59,261,840)

종속기업의 유상증자	(3,044,000)	(3,044,000)	(3,044,000)

자기주식의 취득

주식보상비용	(911,494,763)	(911,494,763)

종속기업의 처분	19,517,659	19,517,659	(87,238,499)	(67,720,840)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

종속기업 소유지분의 변동	(1,026,924,513)	(1,026,924,513)	891,925,013	(134,999,500)

해외사업환산손익

2023.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,550,066,105	428,070,152	(17,595,069,772)	87,187,949,485	7,272,135,161	94,460,084,646

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(2,025,429,049)	(3,521,885,005)

반기순이익(손실)	(5,233,856,877)	(7,466,300,205)

손익항목의 조정	2,739,313,655	9,037,867,643

대손상각비	(301,048,964)	318,254,768

기타의 대손상각비	349,330,930

감가상각비	1,841,465,270	835,924,286

무형자산상각비	351,273,555	732,725,266

유형자산처분손실	2,276,500	2,983,993

주식보상비	(911,494,763)	1,027,371,786

종속기업처분손실	53,517,105	10,881,574

이자비용	1,444,029,090	1,084,866,990

장기금융상품처분손실	16,348,929

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	191,060,099	848,254,229

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	41,205,479

파생금융상품평가손실	4,150,313,166

파생금융상품처분손실	352,583,131

관계기업및공동기업처분손실	10,309,226

지분법손실	61,092,775	81,705,722

법인세비용	593,324,644	500,473,167

기타의 대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(3,814,709)	(21,293,909)

재고자산평가충당금환입	(240,337)

채무면제이익	(18,148)

이자수익	(361,561,207)	(355,153,169)

외화환산이익	(17)	(40)

장기금융상품처분이익	(4,970,318)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(231,697,079)	(54,513,128)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(177,728)	(261,116,021)

사채상환이익	(107,455,209)

지분법이익	(268,309,190)

잡이익	(6,936,979)	(611,256)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	537,439,706	(3,534,407,792)

매출채권의 감소(증가)	672,187,635	278,347,310

미수금의 감소(증가)	(50,655,783)	(368,671,492)

재고자산의 감소(증가)	145,948,488	(137,233,650)

선급금의 감소(증가)	(1,511,896,018)	(1,963,094,230)

선급비용의 감소(증가)	52,200,918	(323,353,375)

매입채무의 증가(감소)	(37,403,957)	99,924,467

미지급금의 증가(감소)	1,917,904,983	687,578,658

미지급비용의 증가(감소)	(88,692,412)	(1,234,554,730)

선수금의 증가(감소)	(194,999,791)	(671,762,626)

예수금의 증가(감소)	(49,985,380)	(98,782,470)

부가세예수금의 증가(감소)	(317,168,977)	40,794,346

임대보증금의 증가(감소)	10,000,000

정부보조금의 수령	146,400,000

이자수취	369,823,776	526,822,081

이자지급	(1,009,049,567)	(514,371,303)

법인세지급액	570,900,258	(1,571,495,429)

투자활동현금흐름	3,055,799,525	(19,353,954,544)

단기금융상품의 증가	(1,030,000,000)	(3,500,000,000)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	1,906,840,520

장기금융상품의 증가	(25,984,546)	(39,845,676)

장기금융상품의 감소	246,981,000	207,621,389

단기대여금의 증가	(917,500,000)

단기대여금의 감소	945,000,000	1,169,954,650

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(7,929,740,000)	(34,359,501,013)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,066,584,089	14,729,748,121

관계기업및공동기업투자의 증가	(132,000,000)	(112,435,000)

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(22,138,848)	(47,683,440)

차량운반구의 처분	2,090,909

비품의 취득	(843,241,270)	(178,490,721)

비품의 처분	10,983,931	21,645,578

시설장치의 취득	(429,325,000)	(1,500,000)

시설장치의 처분	5,500,000

선급금의 증가	(90,000,000)

임차보증금의 증가	(28,600,000)	(1,447,524,752)

임차보증금의 감소	240,000,000	2,236,720

기타보증금의 증가	(6,878,000)	(31,551,000)

기타보증금의 감소	318,301,000	98,530,080

종속기업 처분으로 인한 현금 순유출	(87,733,740)

사업결합으로 인한 순현금흐름	(244,000,000)	(237,000,000)

재무활동현금흐름	8,904,035,415	10,636,735,734

차입금의 증가	12,052,000,000	99,420,000

차입금의 감소	(1,217,480,000)	(1,741,830,000)

주식선택권의 행사	50,600,000

종속기업 유상증자	(3,044,000)

종속기업의 지분변동	(134,999,500)

상환전환우선주의 발행	12,499,627,731

전환사채의 상환	(827,038,350)

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(965,402,735)	(250,614,297)

현금및현금성자산의 증가(감소)	9,934,405,891	(12,239,103,815)

기초현금및현금성자산	26,529,123,660	39,880,305,668

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17	14,964,821

반기말현금및현금성자산	36,463,529,568	27,656,166,674