케어랩스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2022.12.31 현재
제 10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	89,227,429,125	70,625,305,521	53,069,571,059

현금및현금성자산	10,778,329,672	27,373,532,458	36,835,745,215

단기금융상품	2,506,840,520	600,000,000

매출채권및기타채권	5,911,122,045	16,028,723,523	7,818,114,131

당기손익-공정가치측정금융자산	8,536,666,361	23,881,925,023	6,663,462,362

파생금융상품자산	352,583,131

당기법인세자산	726,581,145

재고자산	42,196,752

기타유동자산	2,271,375,400	834,283,997	1,110,052,599

매각예정유동자산	60,650,771,371

비유동자산	73,450,467,075	115,893,635,103	71,000,039,278

장기금융상품	415,127,580	379,102,668	319,555,756

매출채권및기타채권	1,345,704,979	1,999,494,000	436,310,000

당기손익-공정가치측정금융자산	21,257,288,813	6,097,246,047	4,487,034,805

종속기업투자	33,179,628,955	28,846,376,642	20,541,366,709

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000	4,763,117,669

유형자산	4,122,065,516	52,930,274,751	16,501,688,390

투자부동산	9,360,622,337	3,837,486,759

무형자산	8,288,860,661	12,280,518,658	20,113,479,190

이연법인세자산	841,790,571

자산총계	162,677,896,200	186,518,940,624	124,069,610,337

부채

유동부채	25,062,518,411	29,818,773,573	9,997,604,817

매입채무및기타채무	3,409,736,684	4,855,053,156	3,009,934,797

차입금	2,333,160,000	2,333,160,000	1,167,620,000

전환사채	13,161,460,044	19,686,152,115

파생금융상품부채	1,031,043,221

당기법인세부채	9,055,197	834,789,239	1,090,368,237

유동성리스부채	1,191,845,603	132,623,232	211,049,519

기타유동부채	3,926,217,662	1,976,995,831	4,518,632,264

비유동부채	39,973,207,965	51,862,135,188	13,667,843,309

매입채무및기타채무	400,000,000

차입금	37,766,060,000	40,499,220,000	12,832,380,000

전환사채	10,939,817,153

파생금융상품부채

리스부채	1,635,037,605	206,232,136	291,914,871

이연법인세부채	216,865,899	543,548,438

충당부채	172,110,360

부채총계	65,035,726,376	81,680,908,761	23,665,448,126

자본

자본금	9,205,482,000	8,715,799,000	8,715,799,000

주식발행초과금	83,574,428,373	75,081,689,843	75,081,689,843

기타자본항목	5,638,381,535	2,741,483,225	630,286,568

이익잉여금	(776,122,084)	18,299,059,795	15,976,386,800

자본총계	97,642,169,824	104,838,031,863	100,404,162,211

부채및자본총계	162,677,896,200	186,518,940,624	124,069,610,337

포괄손익계산서
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업수익	44,798,292,376	54,621,963,560	58,745,688,961

영업비용	45,069,348,373	50,392,135,474	50,669,480,057

기타영업비용	44,829,032,230	50,139,294,610	50,431,027,784

대손상각비	240,316,143	252,840,864	238,452,273

영업이익	(271,055,997)	4,229,828,086	8,076,208,904

이자수익	875,752,387	625,337,550	509,159,174

기타금융수익	2,387,687,953	3,952,078,099	4,904,117,574

금융비용	8,594,100,181	1,468,896,462	986,369,781

기타수익	997,746,115	208,509,330	307,305,416

기타비용	15,363,649,526	4,030,226,840	6,448,560,971

법인세비용차감전순이익	(19,967,619,249)	3,516,629,763	6,361,860,316

법인세비용	(1,538,485,221)	1,193,956,768	1,860,832,466

당기순이익	(18,429,134,028)	2,322,672,995	4,501,027,850

총포괄이익	(18,429,134,028)	2,322,672,995	4,501,027,850

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(1,027)	135	300

희석주당순이익 (단위 : 원)	(1,027)	135	294

자본변동표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,184,597,616	14,061,066,850	64,208,876,005

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

당기순이익	4,501,027,850	4,501,027,850

주식선택권의 행사	22,000,000	442,824,940	(61,145,040)	403,679,900

신주인수권부사채의 행사	837,306,500	21,989,960,476	(1,792,585,080)	21,034,681,896

전환사채의 발행

주식보상비용	286,876,752	286,876,752

전환사채의 전환권행사	538,176,500	12,004,008,888	(977,773,680)	11,564,411,708

전환사채의 상환

무상증자	4,105,678,500	(4,105,678,500)

자기주식의 취득	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)

자기주식의 소각	2,585,707,900	(2,585,707,900)

2020.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	630,286,568	15,976,386,800	100,404,162,211

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	630,286,568	15,976,386,800	100,404,162,211

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

당기순이익	2,322,672,995	2,322,672,995

주식선택권의 행사

신주인수권부사채의 행사

전환사채의 발행	1,056,849,129	1,056,849,129

주식보상비용	1,147,507,008	1,147,507,008

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환

무상증자

자기주식의 취득	(93,159,480)	(93,159,480)

자기주식의 소각

2021.12.31 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

회계정책의 변경	3,777,775,139	(646,047,851)	3,131,727,288

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	6,519,258,364	17,653,011,944	107,969,759,151

당기순이익	(18,429,134,028)	(18,429,134,028)

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000

신주인수권부사채의 행사

전환사채의 발행

주식보상비용	860,630,252	860,630,252

전환사채의 전환권행사	485,283,000	8,438,895,400	(618,920,100)	8,305,258,300

전환사채의 상환	(1,094,476,151)	(1,094,476,151)

무상증자

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)

자기주식의 소각

2022.12.31 (기말자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

현금흐름표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(2,139,098,967)	2,481,639,614	13,607,275,223

당기순이익(손실)	(18,429,134,028)	2,322,672,995	4,501,027,850

손익항목의 조정	20,686,077,344	4,031,016,178	5,598,553,597

대손상각비	240,316,143	252,840,864	238,452,273

기타의대손상각비	3,604,793,483	968,349,420	1,212,216,391

감가상각비	1,243,752,301	510,775,748	739,944,941

무형자산상각비	129,246,979	383,181,895	771,659,376

유형자산처분손실	981,013,942

무형자산손상차손	169,757,922	1,216,000,000

재고자산평가손실	49,050,000

종속기업처분손실	466,426,423

종속기업손상차손	10,576,814,523	1,653,600,000	3,957,425,260

관계기업및공동기업손상차손	763,117,669

주식보상비용	860,630,252	1,147,507,008	286,876,752

이자비용	1,950,322,596	1,438,502,114	961,780,996

사채상환손실	26,157,701

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,595,990,663	28,821,092

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	177,605,578

외화환산손실	22,184,300

파생금융상품평가손실	3,843,822,438

법인세비용	(1,538,485,221)	1,193,956,768	1,860,832,466

기타의대손충당금환입	(233,978,211)

유형자산처분이익	(253,000)	(9,789)	(18,281)

종속기업처분이익	(251,067,564)	(203,986,455)

이자수익	(875,752,387)	(625,337,550)	(509,159,174)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,440,261,950)	(1,904,748,123)	(2,475,960,539)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(864,348,844)	(2,040,200,068)	(2,426,220,716)

배당금수익	(510,000,000)	(306,000,000)

잡이익	(1,780,838)	(510,448)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,084,090,904)	(1,862,122,670)	3,605,316,874

매출채권의 감소(증가)	916,987,031	(3,070,952,623)	1,856,807,582

미수금의 감소(증가)	737,000	(128,476,163)	421,690

재고자산의 감소(증가)	42,196,752	97,657,859

선급금의 감소(증가)	(1,574,407,164)	(351,123,673)	924,122,561

선급비용의 감소(증가)	(11,405,513)	74,390,943	(9,143,490)

미지급금의 증가(감소)	(420,623,176)	1,172,656,518	(30,612,326)

미지급비용의 증가(감소)	(962,264,815)	652,045,386	337,246,050

선수금의 증가(감소)	(601,745,372)	(128,994,231)	(39,955,281)

예수금의 증가(감소)	(84,268,260)	141,328,020	71,527,930

부가세예수금의 증가(감소)	(272,100,635)	(525,193,599)	338,744,299

임대보증금의 증가(감소)	(75,000,000)	260,000,000	58,500,000

이자수취	852,665,863	418,191,181	466,413,293

이자지급	(912,858,491)	(350,669,730)	(223,118,761)

배당금수취	510,000,000	306,000,000

법인세지급액	(1,761,758,751)	(2,077,448,340)	(646,917,630)

투자활동현금흐름	(524,885,932)	(71,406,950,333)	12,577,688,074

단기금융상품의 증가	(507,091,953)	(6,909,351,725)	(14,960,007,995)

단기금융상품의 감소	3,013,932,473	5,002,511,205	33,013,019,990

장기금융상품의 증가	(36,024,912)	(2,059,546,912)	(71,307,912)

장기금융상품의 감소	2,000,000,000

단기대여금의 증가	(3,575,000,000)	(8,910,000,000)	(7,896,088,300)

단기대여금의 감소	10,814,954,650	3,534,844,010	4,196,559,992

장기대여금의 증가	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(71,660,898,095)	(39,667,157,585)	(5,527,989,967)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	71,377,128,544	24,754,610,781	10,396,774,779

종속기업투자의 취득	(13,444,981,097)	(2,300,000,000)

종속기업투자의 처분	251,067,564	480,000,000

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)

비품의 취득	(57,903,636)	(108,397,426)	(60,602,926)

비품의 처분	1,408,711	1,340,461	4,137,187

시설장치의 취득	(1,115,086,363)	(196,400,000)	(11,000,000)

상표권의 취득	(1,729,753)

투자부동산의 취득	(42,465,851,862)

사용권자산의 취득	(62,300,000)

소프트웨어의 취득	(141,240,000)	(82,900,000)

회원권의 취득	(1,027,873,200)	(591,294,708)

임차보증금의 증가	(1,210,000,000)	(10,000,000)

임차보증금의 감소	250,000,000	82,000,000

기타보증금의 증가	(49,348,000)	(98,809,080)	(203,027,000)

기타보증금의 감소	78,542,080	154,371,000	39,051,000

물적분할로 인한 순현금흐름	(3,000,000,000)	(3,437,906,313)

사업양도로 인한 순현금흐름	2,704,397,542

재무활동현금흐름	(13,931,217,887)	59,463,097,962	(1,583,538,295)

차입금의 증가	30,000,000,000

차입금의 감소	(2,733,160,000)	(1,167,620,000)

주식선택권의 행사	50,600,000	403,679,900

전환사채의 발행	30,904,661,520

전환사채의 상환	(10,512,400,000)

자기주식의 취득	(20,467,700)	(93,159,480)	(1,595,391,900)

리스부채의 감소	(715,790,187)	(180,784,078)	(391,826,295)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,595,202,786)	(9,462,212,757)	24,601,425,002

기초현금및현금성자산	27,373,532,458	36,835,745,215	12,234,320,213

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

당기말 현금및현금성자산	10,778,329,672	27,373,532,458	36,835,745,215