케어랩스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 9 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	85,377,360,280	61,747,332,308

현금및현금성자산	45,233,533,715	43,954,664,635

단기금융상품	713,113,173	610,016,174

매출채권및기타채권	6,982,931,624	8,388,282,834

당기손익-공정가치측정금융자산	22,841,616,086	6,663,462,362

파생금융자산	4,856,848,518

재고자산	1,932,711,749	512,574,979

기타유동자산	2,816,605,415	1,618,331,324

비유동자산	117,882,675,882	70,187,637,482

장기금융상품	673,276,600	585,510,086

매출채권및기타채권	1,062,807,621	895,734,622

당기손익-공정가치측정금융자산	8,775,415,951	5,529,075,026

관계기업및공동기업투자	4,919,180,840	4,374,301,989

유형자산	25,656,165,136	23,035,333,460

투자부동산	40,945,589,057	2,999,702,667

무형자산	35,850,240,677	32,767,979,632

자산총계	203,260,036,162	131,934,969,790

부채

유동부채	17,009,708,394	14,719,749,694

매입채무및기타채무	5,023,592,532	4,370,653,903

차입금	3,244,160,000	2,120,120,000

당기법인세부채	2,430,691,208	1,370,633,292

유동성리스부채	406,387,267	444,962,245

기타유동부채	5,904,877,387	6,413,380,254

비유동부채	73,557,548,010	13,997,146,522

매입채무및기타채무	205,865,374	60,480,154

차입금	41,138,760,000	12,994,880,000

전환사채	28,642,900,387

파생금융부채	1,821,946,886

리스부채	498,328,396	502,988,891

이연법인세부채	1,249,746,967	438,797,477

부채총계	90,567,256,404	28,716,896,216

자본

지배기업소유주지분	107,192,697,853	98,053,840,119

자본금	8,715,799,000	8,715,799,000

주식발행초과금	75,081,689,843	75,081,689,843

기타자본항목	6,911,105,305	512,822,671

이익잉여금	16,484,103,705	13,743,528,605

비지배지분	5,500,081,905	5,164,233,455

자본총계	112,692,779,758	103,218,073,574

부채및자본총계	203,260,036,162	131,934,969,790

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	23,760,296,916	69,507,680,190	19,240,744,961	56,296,278,040

영업비용	23,453,426,267	66,592,278,973	18,154,527,076	51,364,634,154

기타영업비용	23,342,166,090	66,485,871,228	17,767,370,201	50,720,163,472

대손상각비	111,260,177	106,407,745	387,156,875	644,470,682

영업이익	306,870,649	2,915,401,217	1,086,217,885	4,931,643,886

이자수익	74,115,800	286,675,907	106,190,617	371,107,926

기타금융수익	(40,474,980)	2,278,476,435	1,350,740,592	1,369,471,792

금융원가	512,760,837	1,245,708,068	100,462,575	1,007,297,146

지분법손익	850,573,585	670,315,189	162,676,898	(26,495,929)

기타수익	204,294,803	239,299,927	24,452,173	74,573,376

기타비용	16,097,085	44,380,972	3,029,457	89,043,397

법인세비용차감전순이익	866,521,935	5,100,079,635	2,626,786,133	5,623,960,508

법인세비용	462,611,123	2,546,640,039	590,024,699	829,983,303

당기순이익	403,910,812	2,553,439,596	2,036,761,434	4,793,977,205

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	563,452,042	2,685,093,783	1,947,691,916	4,763,249,515

비지배지분	(159,541,230)	(131,654,187)	89,069,518	30,727,690

기타포괄손익	5,456,190	40,811,090	(27,623,038)	31,537,671

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	6,019,829	(18,640,143)	(18,117,430)	28,227,951

지분법자본변동	(563,639)	3,969,916	(9,505,608)	3,309,720

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

지분법자본변동	55,481,317

총포괄이익	409,367,002	2,594,250,686	2,009,138,396	4,825,514,876

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	574,276,625	2,709,281,623	1,904,010,052	4,819,909,227

비지배지분	(164,909,623)	(115,030,937)	105,128,344	5,605,649

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	33	156	134	336

희석주당순이익 (단위 : 원)	33	154	132	316

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,212,637,500	44,750,574,039	2,027,086,868	12,262,078,769	62,252,377,176	5,219,355,339	67,471,732,515

당기순이익	4,763,249,515	4,763,249,515	30,727,690	4,793,977,205

주식선택권의 행사	22,000,000	443,945,040	(61,145,040)	404,800,000	404,800,000

종속기업 유상증자

전환권의 행사	538,176,500	12,006,294,458	(977,773,680)	11,566,697,278	11,566,697,278

신주인수권의 행사	837,306,500	21,986,554,806	(1,792,585,080)	21,031,276,226	21,031,276,226

종속기업 소유지분의 변동

전환사채의 발행

자기주식의 취득	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)	(1,595,391,900)

자기주식의 소각	2,585,707,900	(2,585,707,900)

무상증자	4,105,678,500	(4,105,678,500)

주식보상비용	(36,148,462)	(36,148,462)

지분법자본 변동	57,402,049	57,402,049	57,402,049

해외사업환산손익	28,227,951	28,227,951	25,122,041	53,349,992

2020.09.30 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	214,127,019	14,497,022,433	98,508,638,295	5,239,056,608	103,747,694,903

2021.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	512,822,671	13,743,528,605	98,053,840,119	5,164,233,455	103,218,073,574

당기순이익	2,685,093,783	2,685,093,783	(131,654,187)	2,553,439,596

주식선택권의 행사

종속기업 유상증자	616,137,061	616,137,061	83,862,939	700,000,000

전환권의 행사

신주인수권의 행사

종속기업 소유지분의 변동	274,736,236	274,736,236	25,263,764	300,000,000

전환사채의 발행	4,846,336,879	4,846,336,879	4,846,336,879

자기주식의 취득

자기주식의 소각

무상증자

주식보상비용	860,630,256	860,630,256	374,999,184	1,235,629,440

지분법자본 변동	(180,917,655)	55,481,317	(125,436,338)	(125,436,338)

해외사업환산손익	(18,640,143)	(18,640,143)	(16,623,250)	(35,263,393)

2021.09.30 (기말자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	6,911,105,305	16,484,103,705	107,192,697,853	5,500,081,905	112,692,779,758

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	786,123,671	6,637,514,866

당기순이익(손실)	2,553,439,596	4,793,977,205

당기순이익조정을 위한 가감	3,907,109,239	2,623,495,815

대손상각비	106,407,745	644,470,682

감가상각비	1,051,088,827	990,685,594

무형자산상각비	962,595,362	927,584,977

유형자산처분손실	10,191,832

주식보상비	1,235,629,440	(36,148,462)

이자비용	1,199,812,065	989,488,607

외화환산손실	7,867,800

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	33,489,768

지분법손실	154,582,188	368,110,858

법인세비용	2,546,640,039	829,983,303

유형자산처분이익	(9,789)	(6,444,671)

무형자산처분이익	(5,546,773)

채무면제이익	(22,825,529)

이자수익	(286,675,907)	(371,107,926)

외화환산이익	(394,468)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(241,461,795)	(994,072)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(2,027,617,072)	(1,359,408,222)

지분법이익	(824,897,377)	(341,614,929)

잡이익	(2,079,787)	(797,254)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,633,805,588)	(349,208,440)

매출채권의 감소(증가)	(1,195,400,367)	506,746,808

미수금의 감소(증가)	388,894,411	3,485,029,701

재고자산의 감소(증가)	(1,386,518,426)	(205,919,496)

선급금의 감소(증가)	(1,309,076,387)	837,163,273

선급비용의 감소(증가)	97,760,840	134,600,726

매입채무의 증가(감소)	(140,231,966)	114,989,616

미지급금의 증가(감소)	367,581,245	(4,262,203,007)

미지급비용의 증가(감소)	(18,670,851)	(224,942,496)

선수금의 증가(감소)	(608,347,631)	(1,060,547,157)

예수금의 증가(감소)	(6,765,061)	243,732,330

부가세예수금의 증가(감소)	(231,031,395)	86,641,262

임대보증금의 증가(감소)	240,000,000	(356,500,000)

정부보조금의 수령	168,000,000	352,000,000

이자수취	261,725,702	380,954,782

이자지급	(259,810,605)	(256,206,079)

법인세환급(납부)	(2,042,534,673)	(555,498,417)

투자활동현금흐름	(60,276,264,317)	9,580,440,793

단기금융상품의 증가	(5,285,703,240)	(14,951,024,169)

단기금융상품의 감소	5,182,616,968	24,270,628,070

장기금융상품의 증가	(87,766,514)	(88,591,894)

단기대여금의 증가	(860,000,000)	(2,704,088,300)

단기대여금의 감소	3,067,344,007	1,345,797,311

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(38,467,706,839)	(2,904,608,100)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	21,278,801,289	6,276,720,296

종속기업투자의 취득	(2,940,000,000)

차량운반구의 처분	6,000,000

비품의 취득	(520,320,848)	(916,105,830)

비품의 처분	1,340,461	9,368,668

시설장치의 취득	(536,771,600)	(31,500,000)

투자부동산의 취득	(40,265,851,862)

상표권의 취득	(1,240,240)	(6,485,233)

소프트웨어의 취득	(169,145,000)	(90,599,950)

회원권의 취득	(1,005,750,000)	(591,294,708)

회원권의 처분	19,000,000

임차보증금의 증가	(42,236,720)	(65,740,000)

임차보증금의 감소	263,040,439	169,817,024

기타보증금의 증가	(186,897,080)	(203,347,000)

기타보증금의 감소	96,486,360	36,494,608

사업결합으로 인한 순현금흐름	203,496,102

재무활동현금흐름	60,804,186,334	(1,617,272,425)

차입금의 증가	30,000,000,000	857,908,132

차입금의 감소	(732,080,000)	(867,584,765)

유상증자	700,000,000	404,800,000

종속기업의 지분변동	300,000,000

전환사채의 발행	30,904,661,520

자기주식의 취득	(1,595,391,900)

리스부채의 감소	(368,395,186)	(417,003,892)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,314,045,688	14,600,683,234

기초현금및현금성자산	43,954,664,635	18,057,486,840

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,176,608)	57,240,715

기말현금및현금성자산	45,233,533,715	32,715,410,789