케어랩스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2023.06.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	81,932,595,469	89,227,429,125

현금및현금성자산	11,980,567,127	10,778,329,672

매출채권및기타채권	4,405,593,250	5,911,122,045

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000,000	8,536,666,361

파생금융상품자산	352,583,131

당기법인세자산	92,543,285	726,581,145

기타유동자산	3,803,120,436	2,271,375,400

매각예정유동자산	60,650,771,371	60,650,771,371

비유동자산	88,507,697,064	73,450,467,075

장기금융상품	186,159,036	415,127,580

매출채권및기타채권	1,169,911,187	1,345,704,979

당기손익-공정가치측정금융자산	21,638,627,449	21,257,288,813

종속기업투자	47,613,952,552	33,179,628,955

관계기업및공동기업투자	4,000,000,000	4,000,000,000

유형자산	3,364,725,991	4,122,065,516

무형자산	9,692,530,278	8,288,860,661

이연법인세자산	841,790,571	841,790,571

자산총계	170,440,292,533	162,677,896,200

부채

유동부채	25,789,976,637	25,062,518,411

매입채무및기타채무	4,537,255,888	3,409,736,684

차입금	12,333,160,000	2,333,160,000

전환사채	3,849,110,541	13,161,460,044

파생금융상품부채	340,662,973	1,031,043,221

당기법인세부채	9,055,197

유동성리스부채	1,101,738,394	1,191,845,603

기타유동부채	3,628,048,841	3,926,217,662

비유동부채	38,246,908,358	39,973,207,965

매입채무및기타채무	400,000,000	400,000,000

차입금	36,599,480,000	37,766,060,000

리스부채	1,070,882,732	1,635,037,605

충당부채	176,545,626	172,110,360

부채총계	64,036,884,995	65,035,726,376

자본

자본금	9,804,883,000	9,205,482,000

주식발행초과금	94,550,066,105	83,574,428,373

기타자본항목	3,478,525,960	5,638,381,535

이익잉여금(결손금)	(1,430,067,527)	(776,122,084)

자본총계	106,403,407,538	97,642,169,824

부채및자본총계	170,440,292,533	162,677,896,200

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,379,896,135	19,022,955,273	11,381,092,050	24,960,354,562

영업비용	10,864,193,127	20,675,577,563	11,244,562,180	23,620,249,504

영업이익(손실)	(1,484,296,992)	(1,652,622,290)	136,529,870	1,340,105,058

금융수익	200,255,788	527,217,158	434,956,338	896,723,011

금융비용	667,528,589	1,615,317,169	5,267,832,700	5,903,803,532

기타수익	2,417,492	2,159,693,420	110,875,917	245,635,875

기타비용	32,522	72,916,562	350,887,250	350,977,344

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,949,184,823)	(653,945,443)	(4,936,357,825)	(3,772,316,932)

법인세비용	(395,212,113)

반기순이익(손실)	(1,949,184,823)	(653,945,443)	(4,541,145,712)	(3,772,316,932)

기타포괄손익

총 포괄손익	(1,949,184,823)	(653,945,443)	(4,541,145,712)	(3,772,316,932)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(35)	(252)	(212)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(35)	(252)	(212)

자본변동표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,715,799,000	75,081,689,843	2,741,483,225	18,299,059,795	104,838,031,863

회계정책의 변경	3,777,775,139	(818,584,101)	2,959,191,038

수정 후 재작성된 금액	8,715,799,000	75,081,689,843	6,519,258,364	17,480,475,694	107,797,222,901

반기순이익(손실)	(3,772,316,932)	(3,772,316,932)

주식선택권의 행사	4,400,000	53,843,130	(7,643,130)	50,600,000

전환사채의 전환권행사	429,411,000	7,724,082,957	(1,204,095,418)	6,949,398,539

전환사채의 상환

전환사채의 전환

사업결합

자기주식의 취득	(20,467,700)	(20,467,700)

주식보상비용	573,753,504	573,753,504

2022.06.30 (기말자본)	9,149,610,000	82,859,615,930	5,860,805,620	13,708,158,762	111,578,190,312

2023.01.01 (기초자본)	9,205,482,000	83,574,428,373	5,638,381,535	(776,122,084)	97,642,169,824

회계정책의 변경

수정 후 재작성된 금액

반기순이익(손실)	(653,945,443)	(653,945,443)

주식선택권의 행사

전환사채의 전환권행사

전환사채의 상환	(59,261,840)	(59,261,840)

전환사채의 전환	599,401,000	10,975,637,732	(2,281,590,242)	9,293,448,490

사업결합	180,996,507	180,996,507

자기주식의 취득

주식보상비용

2023.06.30 (기말자본)	9,804,883,000	94,550,066,105	3,478,525,960	(1,430,067,527)	106,403,407,538

현금흐름표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(388,690,915)	(581,829,331)

반기순이익(손실)	(653,945,443)	(3,772,316,932)

손익항목의 조정	(342,897,303)	6,338,767,414

대손상각비	(194,614,485)	263,627,989

기타의 대손상각비	349,330,930

감가상각비	807,712,124	240,221,343

무형자산상각비	41,291,985	65,672,526

유형자산처분손실	920,545

주식보상비	573,753,504

종속기업처분손실	71,845,250

이자비용	1,029,579,064	905,124,642

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	191,060,099	848,254,229

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	41,205,479

파생금융상품평가손실	4,150,313,166

파생금융상품처분손실	352,583,131

기타의 대손충당금환입	(2,150,032,872)	(233,978,211)

유형자산처분이익	(10,827,397)

이자수익	(247,175,216)	(498,016,703)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(172,398,735)	(54,513,128)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(177,728)	(261,116,021)

사채상환이익	(107,455,209)

잡이익	(6,320,190)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	514,645,049	(2,449,102,327)

매출채권의 감소(증가)	959,774,945	347,409,218

미수금의 감소(증가)	(60,365,751)	(55,298,280)

선급금의 감소(증가)	(1,529,088,698)	(1,362,212,513)

선급비용의 감소(증가)	8,122,807	(2,868,044)

미지급금의 증가(감소)	1,627,029,569	18,048,755

미지급비용의 증가(감소)	(94,731,695)	(980,756,702)

선수금의 증가(감소)	(283,991,130)	(614,979,356)

예수금의 증가(감소)	(6,345,420)	(59,451,420)

부가세예수금의 증가(감소)	(105,759,578)	251,006,015

임대보증금의 증가(감소)	10,000,000

이자수취	256,514,946	636,763,250

이자지급	(787,990,827)	(329,611,276)

법인세지급액	624,982,663	(1,006,329,460)

투자활동현금흐름	(5,841,945,685)	(20,220,400,662)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)

단기금융상품의 감소	1,906,840,520

장기금융상품의 증가	(18,012,456)	(18,012,456)

장기금융상품의 감소	246,981,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(2,747,500,000)

단기대여금의 감소	3,145,000,000	9,169,954,650

장기대여금의 감소	472,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,929,740,000)	(34,359,501,013)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	9,066,584,089	14,729,748,121

종속기업투자의 취득	(15,067,574,794)	(13,444,981,097)

토지 및 건물의 처분	3,000,000,000

차량운반구의 취득	(47,683,440)

비품의 취득	(46,746,546)	(11,954,546)

비품의 처분	70,634	10,827,397

시설장치의 취득	(110,685,000)

임차보증금의 증가	(1,200,000,000)

기타보증금의 증가	(800,000)

기타보증금의 감소	224,198,000	78,542,080

종속기업처분으로 인한 순현금흐름	64,574,240

사업결합으로 인한 순현금흐름	(1,315,794,852)	2,740,819,122

재무활동현금흐름	7,432,874,055	(1,202,895,711)

차입금의 증가	10,000,000,000

차입금의 감소	(1,166,580,000)	(1,166,580,000)

유상증자	50,600,000

전환사채의 상환	(827,038,350)

자기주식의 취득	(20,467,700)

리스부채의 감소	(573,507,595)	(66,448,011)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,202,237,455	(22,005,125,704)

기초현금및현금성자산	10,778,329,672	27,373,532,458

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

반기말현금및현금성자산	11,980,567,127	5,368,406,754