케어랩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	43,615,700,447	50,487,108,094

현금및현금성자산	23,511,321,613	39,761,115,795

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권및기타채권	3,521,823,701	4,380,413,853

당기손익-공정가치측정금융자산	4,562,729,388	4,553,781,090

재고자산	96,879,000	44,400,000

당기법인세자산	15,846,520	8,690,850

기타유동자산	1,907,100,225	1,738,706,506

비유동자산	58,295,504,843	56,943,568,825

매출채권및기타채권	2,136,376,513	1,853,937,056

당기손익-공정가치측정금융자산	4,228,766,884	3,600,568,071

관계기업및공동기업투자	4,918,032,740	4,957,511,515

유형자산	31,360,026,540	30,347,808,438

사용권자산	2,778,275,064	3,219,024,096

무형자산	12,250,848,930	12,341,541,477

이연법인세자산	623,178,172	623,178,172

자산총계	101,911,205,290	107,430,676,919

부채

유동부채	25,724,519,324	30,070,623,303

매입채무및기타채무	7,503,193,483	10,744,097,916

상환전환우선주부채	9,555,873,481	9,339,790,546

파생금융상품부채	22,690,028	22,690,028

당기법인세부채	1,440,582,667	1,400,471,491

리스부채	1,645,770,480	1,647,144,036

기타유동부채	5,556,409,185	6,916,429,286

비유동부채	2,322,958,558	2,728,837,690

리스부채	1,231,439,660	1,662,165,747

충당부채	233,490,607	229,885,429

이연법인세부채	308,802,980	330,863,302

기타비유동부채	549,225,311	505,923,212

부채총계	28,047,477,882	32,799,460,993

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,102,938,883	68,495,545,773

자본금	9,804,883,000	9,804,883,000

주식발행초과금	94,413,495,370	94,413,495,370

기타자본항목	2,120,014,000	1,905,018,232

이익잉여금(결손금)	(38,235,453,487)	(37,627,850,829)

비지배지분	5,760,788,525	6,135,670,153

자본총계	73,863,727,408	74,631,215,926

부채및자본총계	101,911,205,290	107,430,676,919

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	20,537,615,635	20,537,615,635	23,065,261,868	23,065,261,868

영업비용	19,862,703,106	19,862,703,106	22,223,857,058	22,223,857,058

영업이익(손실)	674,912,529	674,912,529	841,404,810	841,404,810

금융수익	296,895,922	296,895,922	378,679,451	378,679,451

금융비용	277,871,695	277,871,695	627,344,436	627,344,436

지분법손익	(39,478,775)	(39,478,775)	(8,881,880)	(8,881,880)

기타수익	36,586,729	36,586,729	25,862,623,225	25,862,623,225

기타비용	286,987,225	286,987,225	275,211,881	275,211,881

법인세비용차감전순이익(손실)	404,057,485	404,057,485	26,171,269,289	26,171,269,289

법인세비용(수익)	600,142,000	600,142,000	717,294,341	717,294,341

당기순이익(손실)	(196,084,515)	(196,084,515)	25,453,974,948	25,453,974,948

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(607,602,658)	(607,602,658)	25,357,771,452	25,357,771,452

비지배지분	411,518,143	411,518,143	96,203,496	96,203,496

기타포괄손익

총 포괄손익	(196,084,515)	(196,084,515)	25,453,974,948	25,453,974,948

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(607,602,658)	(607,602,658)	25,357,771,452	25,357,771,452

비지배지분	411,518,143	411,518,143	96,203,496	96,203,496

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	1,307	1,307

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	1,307	1,307

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(56,797,198,353)	48,443,567,676	6,534,286,262	54,977,853,938

당기순이익(손실)	25,357,771,452	25,357,771,452	96,203,496	25,453,974,948

종속기업 소유지분의 변동

주식보상비용	65,888,310	65,888,310

종속기업 주식선택권의 소멸

종속기업 배당금의 지급	(490,000,000)	(490,000,000)

2025.03.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,022,387,659	(31,439,426,901)	73,801,339,128	6,206,378,068	80,007,717,196

2026.01.01 (기초자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	1,905,018,232	(37,627,850,829)	68,495,545,773	6,135,670,153	74,631,215,926

당기순이익(손실)	(607,602,658)	(607,602,658)	411,518,143	(196,084,515)

종속기업 소유지분의 변동	50,940,576	50,940,576	(22,950,576)	27,990,000

주식보상비용	(60,389,003)	(60,389,003)

종속기업 주식선택권의 소멸	164,055,192	164,055,192	(164,055,192)

종속기업 배당금의 지급	(539,005,000)	(539,005,000)

2026.03.31 (기말자본)	9,804,883,000	94,413,495,370	2,120,014,000	(38,235,453,487)	68,102,938,883	5,760,788,525	73,863,727,408

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,782,102,766)	(883,105,841)

당기순이익(손실)	(196,084,515)	25,453,974,948

손익항목의 조정	1,305,950,605	(23,673,005,311)

대손상각비	82,404,110	154,776,826

기타의 대손상각비	14,689,500

감가상각비	549,830,065	647,880,346

무형자산상각비	116,199,656	121,202,067

유형자산처분손실	5,858,118	4,535,371

유형자산폐기손실	204,239,206

지분법손실	39,478,775	8,881,880

주식보상비	(60,389,003)	65,888,310

이자비용	270,072,573	559,716,713

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	340,000	66,800,000

법인세비용	600,142,000	717,294,341

잡손실	730,173

유형자산처분이익	(1,400,266)	(3,163,637)

매각예정자산처분이익	(25,856,410,312)

이자수익	(158,567,516)	(223,202,436)

외화환산이익	(9,312)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(137,487,111)	(155,221,620)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(134,000)

잡이익	(521,484)	(1,508,039)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,334,097,467)	(2,026,775,477)

매출채권의 감소(증가)	604,023,154	288,126,168

기타채권의 감소(증가)	(36,188,940)	373,542

재고자산의 감소(증가)	(52,479,000)	(29,415,882)

기타유동자산의 감소(증가)	(168,393,719)	152,447,692

매입채무의 증가(감소)	106,636,852	149,434,995

기타채무의 증가(감소)	(4,470,977,812)	(2,088,533,462)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,360,020,101)	(499,208,530)

비유동기타채무의 증가(감소)	43,302,099

이자수취	81,759,887	189,031,367

이자지급	(50,384,460)	(308,979,350)

법인세지급액(환급액)	(589,246,816)	(517,352,018)

투자활동현금흐름	(11,090,415,499)	65,257,395,074

단기금융상품의 증가	(10,000,000,000)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

기타채권의 증가	(400,000)

기타채권의 감소	720,000

기타채무의 감소	3,120,000	150,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	4,050,134,000

매각예정자산의 처분	59,627,212,800

유형자산의 취득	(574,981,936)	(580,595,363)

유형자산의 처분	7,353,546	9,923,637

무형자산의 취득	(25,507,109)

재무활동현금흐름	(377,285,229)	(44,787,417,051)

단기차입금의 증가

차입금의 감소	(43,832,900,000)

주식선택권의 행사	27,990,000

리스부채의 감소	(405,275,229)	(464,517,051)

배당금의 지급	(490,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,249,803,494)	19,586,872,182

기초현금및현금성자산	39,761,115,795	30,628,751,248

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,312

당기말 현금및현금성자산	23,511,321,613	50,215,623,430