디알젬 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	45,884,316,648	44,040,039,965

현금및현금성자산 (주5,28,31)	13,694,744,079	10,833,252,321

매출채권및기타채권 (주6,22,28,31)	12,147,499,031	13,415,832,913

재고자산 (주8,11)	19,208,045,417	18,560,003,479

기타금융자산 (주9,28,30,31)	72,289,832	622,321,714

기타유동자산 (주9)	761,738,289	608,629,538

비유동자산	19,039,653,665	19,006,213,078

공정가치측정지분상품 (주13,28,31)	1,432,005,194	1,432,005,194

유형자산 (주10,11)	12,399,993,686	12,465,997,676

무형자산 (주12)	1,544,418,906	1,531,735,691

기타비유동금융자산 (주9,28,30,31)	461,865,000	373,865,000

기타비유동자산 (주9)	7,855,419	9,228,557

이연법인세자산 (주26)	3,193,515,460	3,193,380,960

자산총계	64,923,970,313	63,046,253,043

부채

유동부채	23,758,810,576	25,011,438,777

매입채무및기타채무 (주14,28,31)	13,957,207,610	17,197,216,071

단기차입금 (주15,28,31)	5,000,000,000	5,045,212,090

유동성장기차입금 (주15,28,31)	1,000,000,000	1,000,000,000

당기법인세부채 (주26)	117,203,820	117,203,820

기타유동부채 (주16,22)	2,484,418,340	956,242,655

기타금융부채	377,348,010

판매보증충당부채 (주18)	822,632,796	695,564,141

비유동부채	5,856,396,085	5,513,255,219

장기매입채무및기타채무 (주14,28,31)	866,842,873	820,038,808

확정급여부채 (주17)	3,660,466,602	3,471,001,361

기타비유동부채 (주16,22)	1,329,086,610	1,222,215,050

부채총계	29,615,206,661	30,524,693,996

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금 (주19)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주19)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본 (주19)	(951,672,610)	(951,672,610)

자기주식	(951,672,610)	(951,672,610)

기타포괄손익누계액	2,619,044	29,884,888

해외사업환산이익	2,619,044	29,884,888

이익잉여금 (주20)	16,479,120,858	13,664,650,409

법정적립금	210,279,655	172,329,910

미처분이익잉여금	16,268,841,203	13,492,320,499

비지배지분

자본총계	35,308,763,652	32,521,559,047

자본과부채총계	64,923,970,313	63,046,253,043

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,23)	21,376,204,461	21,376,204,461	11,715,958,832	11,715,958,832

매출원가 (주23,25)	14,809,931,728	14,809,931,728	8,373,778,427	8,373,778,427

매출총이익	6,566,272,733	6,566,272,733	3,342,180,405	3,342,180,405

판매비와관리비 (주23,25)	3,967,605,574	3,967,605,574	3,328,541,375	3,328,541,375

영업이익(손실)	2,598,667,159	2,598,667,159	13,639,030	13,639,030

기타수익 (주24)	218,233,205	218,233,205	29,966,587	29,966,587

기타비용 (주24)	1,000,822	1,000,822	56,430,163	56,430,163

금융수익 (주28)	832,470,276	832,470,276	216,971,174	216,971,174

금융비용 (주28)	454,536,419	454,536,419	162,281,028	162,281,028

법인세비용차감전순이익(손실)	3,193,833,399	3,193,833,399	41,865,600	41,865,600

법인세비용(수익) (주26)	(134,500)	(134,500)	(303,648,722)	(303,648,722)

당기순이익(손실)	3,193,967,899	3,193,967,899	345,514,322	345,514,322

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,193,967,899	3,193,967,899	345,514,322	345,514,322

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	(27,265,844)	(27,265,844)	(1,168,151)	(1,168,151)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주17)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이 세후재분류조정	(27,265,844)	(27,265,844)	(1,168,151)	(1,168,151)

총포괄이익	3,166,702,055	3,166,702,055	344,346,171	344,346,171

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,166,702,055	3,166,702,055	344,346,171	344,346,171

총 포괄손익, 비지배지분

주당손익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	285	285	31	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	285	285	31	31

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,078,230,790	37,660,570	440,453	8,898,643,970	28,677,780,782	0	28,677,780,782

당기순이익(손실)	345,514,322	345,514,322	0	345,514,322

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0

해외사업환산손익	535,919	535,919	0	535,919

배당	566,280,500	566,280,500	0	566,280,500

2019.03.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	976,372	8,677,877,792	28,457,550,523	0	28,457,550,523

2020.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	29,884,888	13,664,650,409	32,521,559,047	0	32,521,559,047

당기순이익(손실)	3,193,967,899	3,193,967,899	0	3,193,967,899

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0

해외사업환산손익	(27,265,844)	0	(27,265,844)	0	(27,265,844)

배당	379,497,450	379,497,450	0	379,497,450

2020.03.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	2,619,044	16,479,120,858	35,308,763,652	0	35,308,763,652

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	2,644,517,340	(2,621,056,644)

당기순이익(손실)	3,193,967,899	348,425,283

조정	305,280,099	(46,862,566)

법인세비용(수익)	(134,500)	(303,648,722)

퇴직급여	244,902,543	102,683,049

대손상각비	(4,035,131)	476,029

감가상각비	115,475,016	95,167,529

무형자산상각비	74,950,199	44,959,546

외화환산손실	120,665,544	49,970,806

파생상품평가손실	0	9,220,388

파생상품거래손실	0	25,375,634

이자비용	31,213,335	8,080,711

외화환산이익	(262,514,191)	(59,139,563)

파생상품거래이익	0	(3,590,386)

이자수익	(15,242,716)	(16,417,587)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(839,692,302)	(2,921,888,215)

매출채권의 감소(증가)	1,193,857,855	442,739,321

미수금의 감소(증가)	509,402,517	(512,697,906)

기타보증금의 감소(증가)	0	(3,408,000)

선급금의 감소(증가)	(171,389,545)	(286,308,037)

선급비용의 감소(증가)	4,245,514	4,994,319

장기선급비용의 감소(증가)	(179,490)	(4,703,702)

재고자산의 감소(증가)	(648,715,689)	(2,184,327,437)

매입채무의 증가(감소)	(3,268,887,701)	151,766,502

미지급금의 증가(감소)	(266,057,477)	(252,702,996)

미지급비용의 증가(감소)	56,708,703	123,769,560

예수금의 증가(감소)	(4,946,046)	(29,001,521)

선수금의 증가(감소)	1,726,680,767	(187,656,011)

선수수익의 증가(감소)	(21,840)	0

장기미지급비용의 증가(감소)	46,804,065	21,214,771

계약부채의 증가(감소)	(88,825,288)	(34,562,235)

퇴직급여의 지급	(55,437,302)	(43,120,922)

판매보증충당부채의 증가(감소)	127,068,655	(127,883,921)

이자수취(영업)	10,817,891	14,080,716

이자지급(영업)	(23,736,457)	(15,001,132)

법인세납부(환급)	(2,119,790)	189,270

투자활동현금흐름 (주27)	332,545,108	(963,886,460)

단기대여금의 감소	8,896,495	5,685,083

임차보증금의 감소	2,000,000	0

기타단기금융상품의 감소	548,327,390	1,000,000,000

유형자산의 취득	(49,035,555)	(1,589,749,500)

무형자산의 취득	(87,643,222)	(478,931,902)

장기대여금및수취채권의 취득	0	78,267,000

단기대여금및수취채권의 취득	0	33,543,000

임차보증금의 증가	(90,000,000)	0

파생상품의 결제	0	(12,700,141)

재무활동현금흐름 (주27)	(67,748,553)	(152,757,700)

단기차입금의 차입	231,151,351	688,880,779

장기차입금의 증가	0	(111,810,000)

단기차입금의 상환	(276,363,441)	(729,828,479)

리스부채의 지급	(22,536,463)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,909,313,895	(3,737,700,804)

기초현금및현금성자산	10,833,252,321	8,476,677,581

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,822,137)	(11,683,698)

기말현금및현금성자산	13,694,744,079	4,727,293,079