디알젬 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	53,662,233,616	44,040,039,965

현금및현금성자산 (주5,29,32)	9,979,282,955	10,833,252,321

매출채권및기타채권 (주6,23,29,32)	10,097,048,781	13,415,832,913

재고자산 (주7,11)	29,309,289,687	18,560,003,479

기타금융자산 (주8,29,31,32)	2,403,412,979	622,321,714

기타유동자산 (주9)	1,873,199,214	608,629,538

비유동자산	19,109,888,785	19,006,213,078

공정가치측정지분상품 (주14,29,32)	1,832,005,194	1,432,005,194

유형자산 (주10,11,12)	12,502,292,713	12,465,997,676

무형자산 (주13)	2,051,056,845	1,531,735,691

기타비유동금융자산 (주8,29,31,32)	659,929,782	373,865,000

기타비유동자산 (주9)	5,220,852	9,228,557

이연법인세자산 (주27)	2,059,383,399	3,193,380,960

자산총계	72,772,122,401	63,046,253,043

부채

유동부채	15,834,610,610	25,011,438,777

매입채무및기타채무 (주12,15,29,32)	7,420,102,106	17,197,216,071

단기차입금 (주16,29,32)	5,000,000,000	5,045,212,090

유동성장기차입금 (주16,29,32)	0	1,000,000,000

당기법인세부채 (주27)	727,653,300	117,203,820

기타유동부채 (주17,23)	1,486,149,478	956,242,655

판매보증충당부채 (주19)	1,200,705,726	695,564,141

비유동부채	6,510,320,649	5,513,255,219

장기매입채무및기타채무 (주12,15,29,32)	971,399,792	820,038,808

확정급여부채 (주18)	4,142,446,435	3,471,001,361

기타비유동부채 (주17,23)	1,396,474,422	1,222,215,050

부채총계	22,344,931,259	30,524,693,996

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금 (주20)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주20)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본 (주20)	(951,672,610)	(951,672,610)

자기주식	(951,672,610)	(951,672,610)

기타포괄손익누계액	2,163,703	29,884,888

해외사업환산이익	2,163,703	29,884,888

이익잉여금 (주21)	31,598,003,689	13,664,650,409

법정적립금	210,279,655	172,329,910

미처분이익잉여금	31,387,724,034	13,492,320,499

비지배지분

자본총계	50,427,191,142	32,521,559,047

자본과부채총계	72,772,122,401	63,046,253,043

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,24)	15,996,470,804	82,328,185,033	13,433,475,490	40,549,187,565

매출원가 (주24,26)	10,948,050,246	49,682,859,940	9,394,094,466	28,494,821,209

매출총이익	5,048,420,558	32,645,325,093	4,039,381,024	12,054,366,356

판매비와관리비 (주24,26)	3,485,653,007	11,815,867,206	2,929,054,159	9,463,827,855

영업이익(손실)	1,562,767,551	20,829,457,887	1,110,326,865	2,590,538,501

기타수익 (주25)	(6,747,074)	208,006,251	16,662,308	67,013,857

기타비용 (주25)	9,641,691	193,404,788	30,346,157	172,090,869

금융수익 (주29)	45,624,449	1,030,584,152	349,868,836	816,687,856

금융비용 (주29)	492,528,679	1,555,602,601	118,807,573	523,736,904

법인세비용차감전순이익(손실)	1,099,474,556	20,319,040,901	1,327,704,279	2,778,412,441

법인세비용(수익) (주27)	141,439,600	2,006,190,171	127,701,579	494,797,132

당기순이익(손실)	958,034,956	18,312,850,730	1,455,405,858	3,273,209,573

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	958,034,956	18,312,850,730	1,455,405,858	3,273,209,573

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	812,904	(27,721,185)	8,242,918	18,822,058

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	812,904	(27,721,185)	8,242,918	18,822,058

해외사업장환산외환차이 세후재분류조정

총포괄이익	958,847,860	18,285,129,545	1,463,648,776	3,292,031,631

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	958,847,860	18,285,129,545	1,463,648,776	3,292,031,631

총 포괄손익, 비지배지분

주당손익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	85	1,636	129	289

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	1,636	129	289

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	0	440,453	8,898,643,970	28,677,780,782	0	28,677,780,782

당기순이익(손실)	3,273,209,573	3,273,209,573	0	3,273,209,573

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0

해외사업환산손익	18,822,058	18,822,058	0	18,822,058

자기주식의 취득	(951,672,610)	(951,672,610)	(951,672,610)

배당	566,280,500	566,280,500	0	566,280,500

2019.09.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	19,262,511	11,605,573,043	30,451,859,304	0	30,451,859,304

2020.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	29,884,888	13,664,650,409	32,521,559,047	32,521,559,047

당기순이익(손실)	18,312,850,730	18,312,850,730	0	18,312,850,730

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0

해외사업환산손익	(27,721,185)	(27,721,185)	0	(27,721,185)

자기주식의 취득

배당	379,497,450	379,497,450	0	379,497,450

2020.09.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	2,163,703	31,598,003,689	50,427,191,142	0	50,427,191,142

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	4,258,830,606	(2,826,565,057)

당기순이익(손실)	18,312,850,730	3,273,211,460

조정	4,211,862,443	751,684,248

외화환산손실	183,687,529	42,606,686

감가상각비	339,121,160	344,582,836

무형자산처분손실	0	23,365,535

무형자산상각비	291,811,063	144,659,102

이자비용	90,347,838	27,530,188

법인세비용(수익)	2,006,190,171	(494,797,132)

파생상품거래손실	0	937,809

파생상품평가손실	123,335,970

퇴직급여	815,217,374	716,286,623

외화환산이익	(39,967,943)	(162,861,428)

이자수익	(32,711,192)	(39,039,126)

대손상각비	568,838,846	42,374,561

파생상품거래이익	0	(17,297,376)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,672,403)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,959,839,546)	(6,769,871,065)

매출채권의 감소(증가)	1,967,795,081	(2,070,044,245)

미수금의 감소(증가)	847,343,380	(194,230,219)

장기선급비용의 감소(증가)	2,028,782	(3,204,372)

선급금의 감소(증가)	(1,286,250,893)	(367,657,744)

선급비용의 감소(증가)	13,089,150	13,140,657

재고자산의 감소(증가)	(10,749,959,959)	(2,639,190,881)

기타보증금의 감소(증가)	0	(3,408,000)

매입채무의 증가(감소)	(9,784,043,225)	(860,437,688)

미지급금의 증가(감소)	(342,403,493)	(412,644,732)

예수금의 증가(감소)	36,119,923	(22,498,141)

선수금의 증가(감소)	843,920,013	(182,739,713)

선수수익의 증가(감소)	24,775	17,512

미지급비용의 증가(감소)	135,482,998	127,830,232

장기미지급금의 증가(감소)	20,000,000

장기미지급비용의 증가(감소)	151,543,153	98,374,480

이연수익부채의증가(감소)	(175,898,516)	(14,832,691)

퇴직금의 지급	(143,772,300)	(328,474,850)

판매보증충당부채의 증가(감소)	505,141,585	90,129,330

이자수취(영업)	39,140,113	40,257,707

이자지급(영업)	(88,150,384)	(31,271,697)

법인세납부(환급)	(257,032,750)	(90,575,710)

투자활동현금흐름 (주28)	(3,528,777,519)	(2,074,241,921)

기타단기금융상품의 감소	963,845,004	451,672,610

임차보증금의 감소	0	(35,000,000)

무형자산의 처분	0	344,545,455

단기대여금의 회수	68,735,780	17,133,717

공정가치측정지분상품의 취득	(400,000,000)

유형자산의 취득	(358,956,459)	(1,720,150,561)

임차보증금의 증가	(236,000,000)

파생상품의 결제	0	(96,953,487)

무형자산의 취득	(776,384,230)	(1,035,489,655)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

기타단기금융상품의 증가	(2,324,500,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(415,517,614)

재무활동현금흐름 (주28)	(1,520,295,319)	(1,636,311,391)

단기차입금의 차입	0	1,622,790,096

단기차입금의 상환	(103,975,034)	(1,705,419,277)

유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(36,822,835)	(35,729,100)

자기주식의 취득	0	(951,672,610)

배당의 지급	(379,497,450)	(566,280,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(790,242,232)	(6,537,118,369)

기초현금및현금성자산	10,833,252,321	8,476,677,581

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63,727,134)	(9,861,053)

기말현금및현금성자산	9,979,282,955	1,929,698,159