디알젬 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 16 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	29,715,652,057	31,811,821,070

현금및현금성자산 (주6,30,33)	4,727,293,079	8,476,677,581

매출채권및기타채권 (주7,30,33)	9,979,115,821	9,785,114,527

공정가치측정파생상품 (주18,30,33)	0	9,085,107

재고자산 (주8,12)	14,289,428,028	12,099,059,686

기타금융자산 (주9,30,33)	83,450,046	1,086,585,258

기타유동자산 (주10)	636,365,083	355,298,911

비유동자산	16,818,574,885	14,473,185,603

공정가치측정지분상품 (주14,30,33)	190,005,194	190,005,194

유형자산 (주11,12)	12,499,588,427	11,003,265,941

무형자산 (주13)	1,287,312,403	749,960,818

기타비유동금융자산 (주9,30,33)	343,796,800	339,891,800

기타비유동자산 (주10)	49,007,640	44,846,151

이연법인세자산 (주28)	2,448,864,421	2,145,215,699

자산총계	46,534,226,942	46,285,006,673

부채

유동부채	12,232,023,920	11,872,653,059

매입채무및기타채무 (주15,30,33)	10,542,287,638	10,310,610,157

공정가치측정파생상품	9,220,388	0

단기차입금 (주16,30,33)	163,483,655	202,999,441

유동성장기차입금	0

당기법인세부채 (주28)	84,765,920	84,576,650

기타유동부채 (주17)	1,102,533,352	816,849,923

판매보증충당부채 (주20)	329,732,967	457,616,888

비유동부채	5,844,652,499	5,734,572,832

장기매입채무및기타채무 (주15,30,33)	587,332,263	566,117,492

장기차입금 (주16,30,33)	1,000,000,000	1,000,000,000

확정급여부채 (주19)	2,855,191,107	2,795,628,980

기타비유동부채 (주17)	1,402,129,129	1,372,826,360

부채총계	18,076,676,419	17,607,225,891

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본	0

전환권대가	0

기타포괄손익누계액	976,373	440,453

해외사업환산이익	976,373	440,453

이익잉여금	8,677,877,790	8,898,643,970

법정적립금	172,329,910	115,701,860

미처분이익잉여금	8,505,547,880	8,782,942,110

비지배지분

자본총계	28,457,550,523	28,677,780,782

자본과부채총계	46,534,226,942	46,285,006,673

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,25)	11,715,958,832	11,715,958,832	13,033,157,952	13,033,157,952

매출원가 (주25,26)	8,373,778,427	8,373,778,427	9,175,659,020	9,175,659,020

매출총이익	3,342,180,405	3,342,180,405	3,857,498,932	3,857,498,932

판매비와관리비 (주25,26)	3,328,541,375	3,328,541,375	2,860,301,059	2,860,301,059

영업이익(손실)	13,639,030	13,639,030	997,197,873	997,197,873

기타수익 (주26)	29,966,587	29,966,587	18,879,587	18,879,587

기타비용 (주26)	56,430,163	56,430,163	3,543,286	3,543,286

금융수익 (주30)	216,971,174	216,971,174	463,460,700	463,460,700

금융비용 (주30)	162,281,028	162,281,028	496,889,290	496,889,290

법인세비용차감전순이익(손실)	41,865,600	41,865,600	979,105,584	979,105,584

법인세비용(수익) (주28)	345,514,322	345,514,322	0	0

당기순이익(손실)	345,514,322	345,514,322	979,105,584	979,105,584

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	345,514,322	345,514,322	979,105,584	979,105,584

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(1,168,151)	(1,168,151)	1,121,378	1,121,378

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,168,151)	(1,168,151)	1,121,378	1,121,378

해외사업장환산외환차이 세후재분류조정	(1,168,151)	(1,168,151)	1,121,378	1,121,378

총포괄이익	344,346,171	344,346,171	980,226,962	980,226,962

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	344,346,171	344,346,171	980,226,962	980,226,962

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당손익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	100	100

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	100	100

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	1,542,281	5,915,407,259	15,654,511,338	15,654,511,338

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,542,512,734)	(1,542,512,734)	(1,542,512,734)

당기순이익(손실)	979,105,584	979,105,584	979,105,584

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	1,121,378	1,121,378	1,121,378

유상증자

배당	782,448,800	782,448,800	782,448,800

2018.03.31 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	420,903	4,569,551,309	14,309,776,766	14,309,776,766

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,078,230,790	37,660,570	440,453	8,898,643,970	28,677,780,782	28,677,780,782

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	345,514,322	345,514,322	345,514,322

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	535,919	535,919	535,919

유상증자

배당	566,280,500	566,280,500	566,280,500

2019.03.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	976,372	8,677,877,792	28,457,550,523	28,457,550,523

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,621,056,644)	(1,980,002,756)

당기순이익(손실)	348,425,283	979,105,584

조정	(46,862,566)	413,600,750

법인세비용(수익)	(303,648,722)	0

퇴직급여	102,683,049	312,925,624

대손상각비	476,029	(54,839,181)

감가상각비	95,167,529	181,740,208

무형자산상각비	44,959,546	46,119,953

외화환산손실	49,970,806	63,423,528

매도가능금융자산손상	0	0

파생상품평가손실	9,220,388	0

파생상품거래손실	25,375,634	5,118,052

이자비용	8,080,711	33,676,070

외화환산이익	(59,139,563)	(163,491,279)

파생상품평가이익	0	(2,907,283)

파생상품거래이익	(3,590,386)	(5,774,049)

이자수익	(16,417,587)	(2,390,893)

유형자산처분손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

금융보증수익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,921,888,215)	(3,341,449,470)

단기금융상품의 감소(증가)	0	0

장기선급비용의 감소(증가)	(4,703,702)	(3,836,911)

외상매출금의 감소(증가)	442,739,321	(2,455,583,177)

미수금의 감소(증가)	(512,697,906)	(227,829,218)

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)	0

선급금의 감소(증가)	(286,308,037)	25,346,401

장기선급금의 감소(증가)	0	0

선급비용의 감소(증가)	4,994,319	13,264,209

재고자산의 감소(증가)	(2,184,327,437)	(170,561,019)

장기미지급비용의 증가(감소)	21,214,771	(5,227,099)

외상매입금의 증가(감소)	151,766,502	(216,720,062)

미지급세금의 감소	0	0

미지급금의 증가(감소)	(252,702,996)	105,820,291

미지급비용의 증가(감소)	123,769,560	38,391,943

예수금의 증가(감소)	(29,001,521)	1,457,208

선수금의 증가(감소)	(187,656,011)	(326,257,669)

이연수익부채의 증가(감소)	(34,562,235)	0

판매보증충당부채의 증가(감소)	(127,883,921)	9,411,965

퇴직급여의 지급	(43,120,922)	(240,560,637)

선수수익의 증가(감소)	0	116,790,033

손실충당부채의 증가(감소)	0	(5,355,728)

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

단기대여금의 상환	0	0

이자수취(영업)	14,080,716	1,170,521

이자지급(영업)	(15,001,132)	(32,372,691)

법인세납부(환급)	189,270	(57,450)

투자활동현금흐름	(963,886,460)	(214,584,342)

장기대여금의 감소	0	0

단기대여금의 회수	5,685,083	13,002,486

파생상품의 결제	0	15,695,426

기타단기금융상품의 감소	1,000,000,000	0

유형자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(1,589,749,500)	(184,743,170)

무형자산의 취득	(478,931,902)	(33,539,084)

장기대여금의 증가	78,267,000	(10,403,490)

단기대여금의 증가	33,543,000	(14,596,510)

임차보증금의 증가	0	0

파생상품부채의 결제	(12,700,141)	0

재무활동현금흐름	(152,757,700)	(875,513,200)

단기차입금의 차입	688,880,779	3,474,161,954

장기차입금의 차입	(111,810,000)	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	(729,828,479)	(4,349,675,154)

유동상장기치입금의 상환	0	0

배당의 지급	0	0

주식발행비용	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,737,700,804)	(3,070,100,298)

기초현금및현금성자산	8,476,677,581	4,098,191,905

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,683,698)	1,328,324

기말현금및현금성자산	4,727,293,079	1,029,419,931