디알젬 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 16 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	29,729,485,590	31,811,771,369

현금및현금성자산 (주5,30,33)	4,718,981,608	8,441,618,963

매출채권및기타채권 (주6,30,33)	10,025,041,514	9,841,852,659

공정가치측정파생상품 (주18,30,33)	9,085,107

재고자산 (주7,11)	14,242,586,728	12,053,148,214

기타금융자산 (주8,30,33)	116,993,046	1,120,128,258

기타유동자산 (주9)	625,882,694	345,938,168

비유동자산	17,204,058,052	14,862,885,460

공정가치측정지분상품 (주13,30,33)	190,005,194	190,005,194

종속기업투자주식 (주14)	335,380,000	335,380,000

유형자산 (주10,11)	12,484,717,693	10,988,457,779

무형자산 (주12)	1,286,831,494	749,472,538

기타비유동금융자산 (주8,30,33)	422,063,800	418,158,800

기타비유동자산 (주9)	36,195,450	36,195,450

이연법인세자산 (주28)	2,448,864,421	2,145,215,699

자산총계	46,933,543,642	46,674,656,829

부채

유동부채	12,181,814,981	11,882,629,856

매입채무및기타채무 (주15,30,33)	10,493,839,918	10,322,285,757

공정가치측정파생상품	9,220,388

단기차입금 (주16,30,33)	163,483,655	202,999,441

당기법인세부채 (주28)	84,765,920	84,576,650

기타유동부채 (주17)	537,702,853	815,151,120

기타금융부채	563,069,280

판매보증충당부채	329,732,967	457,616,888

비유동부채	5,844,652,499	5,734,572,832

장기매입채무및기타채무 (주15,30,33)	587,332,263	566,117,492

장기차입금 (주16,30,33)	1,000,000,000	1,000,000,000

확정급여부채 (주19)	2,855,191,107	2,795,628,980

기타비유동부채 (주17)	1,402,129,129	1,372,826,360

부채총계	18,026,467,480	17,617,202,688

자본

자본금 (주21)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주21)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본

전환권대가

이익잉여금 (주22)	9,128,379,802	9,278,757,781

법정적립금	172,329,910	115,701,860

미처분이익잉여금	8,956,049,892	9,163,055,921

자본총계	28,907,076,162	29,057,454,141

자본과부채총계	46,933,543,642	46,674,656,829

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,715,958,832	11,715,958,832	13,033,157,952	13,033,157,952

매출원가	8,373,778,427	8,373,778,427	9,175,659,020	9,175,659,020

매출총이익	3,342,180,405	3,342,180,405	3,857,498,932	3,857,498,932

판매비와관리비	3,316,220,245	3,316,220,245	2,824,017,466	2,824,017,466

영업이익(손실)	25,960,160	25,960,160	1,033,481,466	1,033,481,466

기타수익	29,966,587	29,966,587	18,879,587	18,879,587

기타비용	3,196,190	3,196,190	3,543,286	3,543,286

금융수익	220,453,376	220,453,376	463,051,435	463,051,435

금융비용	160,930,134	160,930,134	498,002,109	498,002,109

법인세비용차감전순이익(손실)	112,253,799	112,253,799	1,013,867,093	1,013,867,093

법인세비용(수익)	(303,648,722)	(303,648,722)

당기순이익(손실)	415,902,521	415,902,521	1,013,867,093	1,013,867,093

기타포괄손익	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄이익	415,902,521	415,902,521	1,013,867,093	1,013,867,093

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	104	104

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	104	104

자본변동표
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,542,512,734	1,542,512,734

당기순이익(손실)	1,013,561,244	1,013,867,093

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	782,448,800	782,448,800

기타거래

2018.03.31 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	4,852,900,847	14,593,547,207

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	28,907,076,162

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	415,902,521	415,902,521

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	566,280,500	566,280,500

기타거래

2019.03.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,128,379,802	28,907,076,162

현금흐름표
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,607,986,883)	(1,954,294,330)

당기순이익(손실)	415,902,521	1,013,561,244

조정	(55,711,890)	413,992,738

법인세비용(수익)	(303,648,722)

퇴직급여	102,683,049	312,925,624

대손상각비	476,029	(54,839,181)

감가상각비	95,153,776	180,304,263

무형자산상각비	44,959,546	46,119,953

외화환산손실	43,888,107	65,252,071

매도가능금융자산손상	0	0

파생상품평가손실	9,220,388	0

파생상품거래손실	25,375,634	5,118,052

이자비용	8,080,711	33,676,070

외화환산이익	(61,892,435)	(163,491,889)

파생상품거래이익	(3,590,386)	(5,774,049)

파생상품평가이익	(2,907,283)

이자수익	(16,417,587)	(2,390,893)

유형자산처분손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,967,446,368)	(3,350,588,692)

단기금융상품의 감소(증가)

외상매출금의 감소(증가)	398,593,355	(2,455,381,277)

미수금의 감소(증가)	(522,537,411)	(227,829,218)

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)	0

선급금의 감소(증가)	(284,938,845)	26,737,272

장기선급금의 감소(증가)	0	0

선급비용의 감소(증가)	4,994,319	8,293,929

재고자산의 감소(증가)	(2,189,438,514)	(170,561,019)

장기미지급비용의 증가(감소)	21,214,771	(5,227,099)

외상매입금의 증가(감소)	192,315,436	(226,319,238)

미지급세금의 감소	0	0

미지급금의 증가(감소)	(251,849,646)	105,820,291

미지급비용의 증가(감소)	89,969,728	38,392,495

예수금의 증가(감소)	(30,837,275)	1,457,208

선수금의 증가(감소)	(185,957,208)	(326,257,669)

이연수익부채의 증가(감소)	(34,562,235)	0

판매보증충당부채의 증가(감소)	(127,883,921)	9,411,965

퇴직급여의 지급	(43,120,922)	(240,560,637)

단기대여금의 상환	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	116,790,033

손실충당부채의 증가(감소)	0	(5,355,728)

장기미지급금의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	14,080,716	1,170,521

이자지급(영업)	(15,001,132)	(32,372,691)

법인세납부(환급)	189,270	(57,450)

투자활동현금흐름	(1,074,599,650)	(214,584,342)

장기대여금의 감소	0	0

단기대여금의 회수	5,685,083	13,002,486

파생상품의 결제	0	15,695,426

기타단기금융상품의 감소	1,000,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(1,588,652,690)	(184,743,170)

무형자산의 취득	(478,931,902)	(33,539,084)

장기대여금의 증가	0	(10,403,490)

단기대여금의 증가	0	(14,596,510)

임차보증금의 증가	0	0

파생상품부채의 결제	(12,700,141)	0

재무활동현금흐름	(40,947,700)	(875,513,200)

단기차입금의 차입	688,880,779	3,474,161,954

장기차입금의 차입	0	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	(729,828,479)	(4,349,675,154)

유동성장기치입금의 상환	0	0

배당의 지급	0	0

주식발행비용	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,723,534,233)	(3,044,391,872)

기초현금및현금성자산	8,441,618,963	4,024,062,365

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	896,878	(2,122,654)

기말현금및현금성자산	4,718,981,608	977,547,839