디알젬 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2019.06.30 현재
제 16 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	30,005,900,718	31,811,771,369

현금및현금성자산 (주4,29,32)	3,980,111,584	8,441,618,963

매출채권및기타채권 (주5,23,29,31,32)	11,638,671,045	9,841,852,659

공정가치측정파생상품 (주17,29,32)	9,085,107

재고자산 (주6,10)	13,746,978,633	12,053,148,214

기타금융자산 (주7,29,31,32)	197,108,327	1,120,128,258

기타유동자산 (주8)	443,031,129	345,938,168

비유동자산	16,993,264,482	14,862,885,460

공정가치측정지분상품 (주12,29,32)	190,005,194	190,005,194

종속기업투자주식 (주13)	359,014,000	335,380,000

유형자산 (주3,9,10)	12,566,307,789	10,988,457,779

무형자산 (주11)	1,102,710,715	749,472,538

기타비유동금융자산 (주7,29,31,32)	186,163,442	418,158,800

기타비유동자산 (주8)	36,195,450	36,195,450

이연법인세자산 (주27)	2,552,867,892	2,145,215,699

자산총계	46,999,165,200	46,674,656,829

부채

유동부채	11,277,218,736	11,882,629,856

매입채무및기타채무 (주3,14,29,31,32)	9,092,144,320	10,322,285,757

공정가치측정파생상품 (주17,29,32)	6,935,763	0

단기차입금 (주5,15,29,32)	207,406,142	202,999,441

유동성장기차입금 (주9,15,29,32)	1,000,000,000	0

당기법인세부채 (주27)	40,143,920	84,576,650

기타유동부채 (주16,23)	428,105,915	815,151,120

판매보증충당부채 (주19)	502,482,676	457,616,888

비유동부채	5,183,918,277	5,734,572,832

장기매입채무및기타채무 (주3,14,29,32)	672,095,348	566,117,492

장기차입금 (주15,29,32)	0	1,000,000,000

확정급여부채 (주18)	3,010,524,193	2,795,628,980

기타비유동부채 (주16,23)	1,501,298,736	1,372,826,360

부채총계	16,461,137,013	17,617,202,688

자본

자본금 (주20)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주20)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본	0	0

전환권대가	0	0

이익잉여금 (주21)	10,759,331,827	9,278,757,781

법정적립금	172,329,910	115,701,860

미처분이익잉여금	10,587,001,917	9,163,055,921

자본총계	30,538,028,187	29,057,454,141

자본과부채총계	46,999,165,200	46,674,656,829

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 16 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,24,31)	15,460,373,260	27,176,332,092	14,917,378,055	27,950,536,007

매출원가 (주24,26,31)	10,726,948,316	19,100,726,743	11,150,488,680	20,326,147,700

매출총이익	4,733,424,944	8,075,605,349	3,766,889,375	7,624,388,307

판매비와관리비 (주24,26)	3,166,977,774	6,483,198,019	2,694,926,364	5,518,943,830

영업이익(손실)	1,566,447,170	1,592,407,330	1,071,963,011	2,105,444,477

기타수익 (주25)	20,136,676	50,103,263	76,001,413	94,881,000

기타비용 (주25)	24,137,315	27,333,505	6,483,436	10,026,722

금융수익 (주29)	246,723,665	467,177,041	249,505,719	712,557,153

금융비용 (주29)	241,665,002	402,595,136	232,059,284	730,061,393

법인세비용차감전순이익(손실)	1,567,505,194	1,679,758,993	1,158,927,423	2,172,794,515

법인세비용(수익) (주27)	63,446,831	367,095,553	274,592,985	274,592,985

당기순이익(손실)	1,630,952,025	2,046,854,546	1,433,520,408	2,447,387,500

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄이익	1,630,952,025	2,046,854,546	1,433,520,408	2,447,387,500

주당손익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	144	181	147	250

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	144	181	147	250

자본변동표
제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 16 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(926,810,925)	(926,810,925)

당기순이익(손실)	2,447,387,500	2,447,387,500

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	782,448,800	782,448,800

2018.06.30 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,902,428,912	16,643,075,272

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,046,854,546	2,046,854,546

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	566,280,500	566,280,500

2019.06.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	10,759,331,827	30,538,028,187

현금흐름표
제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 16 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(2,906,400,222)	2,460,960,161

당기순이익(손실)	2,046,854,546	2,447,387,500

조정	497,901,752	308,321,300

외화환산손실	75,650,789	117,047,692

감가상각비	222,602,053	159,944,335

무형자산처분손실	23,365,535

무형자산상각비	94,301,290	89,021,431

이자비용	20,194,271	67,957,073

법인세비용(수익)	(367,095,553)	(274,592,985)

파생상품거래손실	61,856,923	48,120,698

파생상품평가손실	6,935,763	52,543,811

퇴직급여	423,267,495	357,928,439

외화환산이익	(77,239,702)	(288,429,587)

이자수익	(30,003,320)	(4,619,326)

대손상각비(환입)	52,894,926	(8,327,287)

파생상품거래이익	(8,828,718)	(8,272,994)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,368,434,632)	(140,345,959)

매출채권의 감소(증가)	(1,735,538,174)	(2,090,156,188)

미수금의 감소(증가)	(129,405,613)	(225,475,667)

선급금의 감소(증가)	(101,903,154)	84,542,337

선급비용의 감소(증가)	8,938,113	15,615,079

재고자산의 감소(증가)	(1,693,830,419)	89,307,884

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)	(60,000)

외상매입금의 증가(감소)	(995,783,654)	2,118,211,140

미지급금의 증가(감소)	(524,155,760)	143,359,894

예수금의 증가(감소)	(28,398,529)	3,418,923

선수금의 증가(감소)	(190,902,373)	(295,626,533)

선수수익의 증가(감소)	29,960	(2,130,218)

미지급비용의 증가(감소)	163,531,273	65,481,971

장기미지급금의 증가(감소)	(164,000,000)

장기미지급비용의 증가(감소)	65,200,079	59,262,635

이연수익부채의 증가(감소)	(39,301,887)	100,896,785

퇴직급여의 지급	(208,372,282)	(89,979,003)

판매보증충당부채의 증가(감소)	44,865,788	46,985,002

이자수취(영업)	30,900,341	4,612,630

이자지급(영업)	(24,504,939)	(67,082,770)

법인세납부(환급)	(89,117,290)	(91,932,540)

투자활동현금흐름	(953,168,341)	(377,812,537)

기타단기금융상품의 감소	1,000,000,000

임차보증금의 감소	150,000,000

무형자산의 처분	344,545,455

단기대여금의 감소	11,396,268	24,965,888

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(23,634,000)

단기대여금의 증가	(14,596,510)

장기대여금의 증가	(35,403,490)

유형자산의 취득	(1,679,469,109)	(94,241,050)

임차보증금의 증가	(135,000,000)

파생상품의 결제	(43,943,098)	(24,808,275)

무형자산의 취득	(712,063,857)	(98,729,100)

재무활동현금흐름	(589,418,545)	(2,763,419,556)

단기차입금의 차입	1,326,487,885	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,323,592,893)	(4,480,970,756)

리스부채의 지급	(26,033,037)

배당의 지급	(566,280,500)	(782,448,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,448,987,108)	(680,271,932)

기초현금및현금성자산	8,441,618,963	4,024,062,365

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,520,271)	30,378,227

기말현금및현금성자산	3,980,111,584	3,374,168,660