디알젬 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2019.12.31 현재
제 16 기 2018.12.31 현재
제 15 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	44,120,014,012	31,811,771,369	21,500,969,272

현금및현금성자산 (주5,30,33)	10,788,692,356	8,441,618,963	4,024,062,365

매출채권및기타채권 (주6,24,30,32,33)	13,597,216,770	9,841,852,659	6,288,815,337

공정가치측정파생상품 (주18,30,33)	9,085,107	15,039,429

재고자산 (주7,11)	18,397,669,658	12,053,148,214	10,841,916,974

기타금융자산 (주8,30,32,33)	738,101,714	1,120,128,258	48,570,996

기타유동자산 (주9)	598,333,514	345,938,168	282,564,171

비유동자산	19,369,534,025	14,862,885,460	13,123,330,662

공정가치측정지분상품 (주13,30,33)	1,432,005,194	190,005,194	5,000

종속기업투자주식 (주14)	383,276,000	335,380,000	335,380,000

유형자산 (주3,10,11)	12,455,668,956	10,988,457,779	10,843,136,944

무형자산 (주12)	1,531,337,915	749,472,538	379,616,500

기타비유동금융자산 (주8,30,32,33)	373,865,000	418,158,800	242,729,397

기타비유동자산 (주9)	36,195,450

이연법인세자산 (주28)	3,193,380,960	2,145,215,699	1,322,462,821

자산총계	63,489,548,037	46,674,656,829	34,624,299,934

부채

유동부채	24,824,490,357	11,882,629,856	14,866,191,541

매입채무및기타채무 (주3,15,30,32,33)	17,067,820,778	10,322,285,757	6,732,691,441

단기차입금 (주6,16,30,33)	5,045,212,090	202,999,441	6,013,984,316

유동성장기차입금 (주16,30,33)	1,000,000,000

당기법인세부채 (주28)	117,203,820	84,576,650	91,809,750

기타유동부채 (주17,24)	898,689,528	815,151,120	666,999,323

판매보증충당부채 (주20)	695,564,141	457,616,888	189,660,447

소송충당부채	1,171,046,264

비유동부채	5,513,255,219	5,734,572,832	3,853,160,896

장기매입채무및기타채무 (주3,15,30,33)	820,038,808	566,117,492	655,293,004

장기차입금 (주16,30,33)	1,000,000,000	1,000,000,000

확정급여부채 (주19)	3,471,001,361	2,795,628,980	2,197,867,892

기타비유동부채 (주17,24)	1,222,215,050	1,372,826,360

부채총계	30,337,745,576	17,617,202,688	18,719,352,437

자본

자본금 (주21)	5,662,805,000	5,662,805,000	4,890,305,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000	4,890,305,000

자본잉여금 (주21)	14,115,891,360	14,115,891,360	4,850,341,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790	4,812,680,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570	37,660,570

기타자본 (주21)	(951,672,610)

자기주식	(951,672,610)

이익잉여금 (주22)	14,324,778,711	9,278,757,781	6,164,301,137

법정적립금	172,329,910	115,701,860	37,456,980

미처분이익잉여금	14,152,448,801	9,163,055,921	6,126,844,157

자본총계	33,151,802,461	29,057,454,141	15,904,947,497

자본과부채총계	63,489,548,037	46,674,656,829	34,624,299,934

포괄손익계산서
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액 (주24,25,32)	60,226,049,146	56,606,737,605	49,323,650,909

매출원가 (주25,26,27)	42,792,520,125	40,445,846,723	35,860,581,651

매출총이익	17,433,529,021	16,160,890,882	13,463,069,258

판매비와관리비 (주25,26,27)	12,733,666,408	11,827,272,229	9,152,126,188

영업이익(손실)	4,699,862,613	4,333,618,653	4,310,943,070

기타수익 (주26)	217,546,204	172,412,264	53,313,131

기타비용 (주26)	92,676,494	57,698,081	70,208,104

금융수익 (주30)	911,080,466	870,141,745	835,177,227

금융비용 (주30)	876,372,037	1,021,085,036	1,192,018,306

법인세비용차감전순이익(손실)	4,859,440,752	4,297,389,545	3,937,207,018

법인세비용(수익) (주28)	891,359,462	487,092,071	194,746,657

당기순이익(손실)	5,750,800,214	4,784,481,616	4,131,953,675

기타포괄손익	(138,498,784)	39,234,753	116,285,661

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주19,28)	(138,498,784)	39,234,753	116,285,661

총포괄이익	5,612,301,430	4,823,716,369	4,248,239,336

주당손익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	509	479	427

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	509	479	427

자본변동표
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,661,300,000	2,904,123,808	37,660,570	2,037,255,601	9,640,339,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	4,131,953,675	4,131,953,675

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	116,285,661	116,285,661

유상증자	229,005,000	1,908,556,982	2,137,561,982

배당	121,193,800	121,193,800

자기주식의 취득

기타	37,660,570	(37,660,570)

2017.12.31 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(926,810,925)	(926,810,925)

당기순이익(손실)	4,784,481,616	4,784,481,616

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	39,234,753	39,234,753

유상증자	772,500,000	9,265,550,000	10,038,050,000

배당	782,448,800	782,448,800

자기주식의 취득

기타

2018.12.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	5,750,800,214	5,750,800,214

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(138,498,784)	(138,498,784)

유상증자

배당	566,280,500	566,280,500

자기주식의 취득	(951,672,610)	(951,672,610)

기타

2019.12.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	14,324,778,711	33,151,802,461

현금흐름표
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	3,006,309,186	3,141,094,749	2,512,983,883

당기순이익(손실)	5,750,800,214	4,784,481,616	4,131,953,675

조정	996,383,620	1,057,135,490	1,276,029,802

법인세비용(수익)	(891,359,462)	(487,092,071)	(194,746,657)

퇴직급여	921,988,285	793,793,997	713,748,526

대손상각비	39,650,338	(6,396,492)	247,593,569

기타의 대손상각비	64,047,062

감가상각비	456,556,597	350,929,639	325,173,213

무형자산상각비	217,455,834	176,424,028	182,107,517

무형자산처분손실	23,365,535

외화환산손실	144,915,987	82,430,732	178,199,310

파생상품평가손실	29,241,439

파생상품거래손실	124,273,779	134,112,194	4,387,699

이자비용	39,300,934	124,248,951	181,208,523

외화환산이익	(82,572,199)	(25,125,219)	(219,459,448)

파생상품평가이익	(9,085,107)	(15,039,429)

파생상품거래이익	(19,193,103)	(61,053,602)	(162,334,273)

이자수익	(42,045,967)	(16,051,560)	(9,045,187)

매도가능금융자산손상	14,995,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,651,710,134)	(2,501,516,735)	(2,723,296,155)

매출채권의 감소(증가)	(3,148,580,488)	(3,174,890,034)	1,654,295,943

미수금의 감소(증가)	(754,991,809)	(64,483,287)	(75,320,177)

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)	(60,000)	(18,360,000)

선급금의 감소(증가)	(274,919,982)	(71,239,336)	(107,929,850)

장기선급금의 감소(증가)	(36,195,450)

선급비용의 감소(증가)	56,344	7,865,339	53,088,149

재고자산의 감소(증가)	(6,344,521,444)	(1,464,001,620)	(3,519,241,474)

매입채무의 증가(감소)	6,837,253,414	3,048,800,358	(529,865,637)

미지급금의 증가(감소)	6,482,716	(926,013,286)	153,719,564

미지급비용의 증가(감소)	68,201,222	3,227,996	(506,439,779)

예수금의 증가(감소)	(23,226,995)	29,899,775	64,893,656

선수금의 증가(감소)	29,791,229	(364,461,782)	357,830,730

선수수익의 증가(감소)	21,840

장기미지급비용의 증가(감소)	216,021,989	72,631,515

계약부채의 증가(감소)	(73,658,976)	315,178,580

퇴직급여의 지급	(424,178,447)	(145,731,944)	(244,967,187)

판매보증충당부채의 증가(감소)	237,947,253	267,956,441	54,839,111

미지급세금의 감소	(59,839,204)

이자수취(영업)	38,828,647	8,326,800	4,077,415

이자지급(영업)	(37,494,971)	(114,780,512)	(175,701,575)

법인세납부(환급)	(90,498,190)	(92,551,910)	(79,279)

투자활동현금흐름 (주29)	(3,893,122,725)	(2,137,982,172)	(4,165,972,433)

무형자산의 처분	344,545,455

단기대여금의 감소	22,897,596	65,053,455	103,418,374

장기대여금의 감소	122,213,490	45,667,603

기타단기금융상품의 감소	1,000,000,000	11,542

임차보증금의 감소	155,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(47,896,000)	(112,830,000)

공정가치측정지분상품의 취득	(1,242,000,000)	(190,000,194)

유형자산의 취득	(1,795,314,616)	(237,249,694)	(4,036,099,344)

무형자산의 취득	(1,491,032,201)	(410,100,066)	(90,228,305)

단기대여금의 증가	(34,596,510)	(52,482,533)

장기대여금의 증가	(260,283,490)	(98,000,000)

기타단기금융상품의 증가	(548,327,390)	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(195,000,000)	(135,000,000)	(10,000,000)

파생상품부채의 결제	(95,995,569)	(58,019,163)	84,570,230

재무활동현금흐름 (주29)	3,264,702,482	3,445,912,922	2,801,206,559

단기차입금의 차입	6,992,527,243	8,672,995,458	2,382,861,246

장기차입금의 차입	1,000,000,000

유상증자	10,038,050,000	2,137,561,982

단기차입금의 상환	(2,149,525,784)	(14,482,683,736)	(1,598,022,869)

유동성장기치입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(60,345,867)

자기주식의 취득	(951,672,610)

배당의 지급	(566,280,500)	(782,448,800)	(121,193,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,377,888,943	4,449,025,499	1,148,218,009

기초현금및현금성자산	8,441,618,963	4,024,062,365	2,895,030,258

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,815,550)	(31,468,901)	(19,185,902)

기말현금및현금성자산	10,788,692,356	8,441,618,963	4,024,062,365