디알젬 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2018.12.31 현재
제 15 기 2017.12.31 현재
제 15 기초 2017.01.01 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 15 기초

자산

유동자산	31,811,771,369	21,500,969,272	18,819,316,298

현금및현금성자산 (주5,30,33)	8,441,618,963	4,024,062,365	2,895,030,258

매출채권및기타유동채권 (주6,30,33)	9,841,852,659	6,288,815,337	8,274,397,809

공정가치측정파생상품 (주18,30,33)	9,085,107	15,039,429

재고자산 (주7,11)	12,053,148,214	10,841,916,974	7,322,675,500

기타금융자산 (주8,30,33)	1,120,128,258	48,570,996	99,490,261

기타유동자산 (주9)	345,938,168	282,564,171	227,722,470

비유동자산	14,862,885,460	13,123,330,662	9,071,919,179

공정가치측정지분상품 (주13,30,33)	190,005,194	5,000	15,000,000

종속기업투자주식 (주14)	335,380,000	335,380,000	222,550,000

유형자산 (주10,11)	10,988,457,779	10,843,136,944	7,181,551,708

무형자산 (주12)	749,472,538	379,616,500	422,154,817

기타비유동금융자산 (주8,30,33)	418,158,800	242,729,397	162,037,000

기타비유동자산 (주9)	36,195,450

이연법인세자산 (주28)	2,145,215,699	1,322,462,821	1,068,625,654

자산총계	46,674,656,829	34,624,299,934	27,891,235,477

부채

유동부채	11,882,629,856	14,866,191,541	15,664,748,137

매입채무및기타채무 (주15,30,33)	10,322,285,757	6,732,691,441	8,986,669,899

단기차입금 (주16,30,33)	202,999,441	6,013,984,316	5,246,406,312

당기법인세부채 (주28)	84,576,650	91,809,750	59,839,204

기타유동부채 (주17)	815,151,120	666,999,323	327,697,817

판매보증충당부채 (주20)	457,616,888	189,660,447

소송충당부채 (주20)	1,171,046,264

공정가치측정파생상품	44,134,905

유동성장기차입금	1,000,000,000

비유동부채	5,734,572,832	3,853,160,896	2,586,147,361

장기매입채무및기타채무 (주15,30,33)	566,117,492	655,293,004	573,155,292

장기차입금 (주16,30,33)	1,000,000,000	1,000,000,000

확정급여부채 (주19)	2,795,628,980	2,197,867,892	1,878,170,733

기타비유동부채 (주17)	1,372,826,360

비유동판매보증충당부채	134,821,336

부채총계	17,617,202,688	18,719,352,437	18,250,895,498

자본

자본금 (주21)	5,662,805,000	4,890,305,000	4,661,300,000

보통주자본금	5,662,805,000	4,890,305,000	4,661,300,000

자본잉여금 (주21)	14,115,891,360	4,850,341,360	2,904,123,808

주식발행초과금	14,078,230,790	4,812,680,790	2,904,123,808

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본	37,660,570

전환권대가	37,660,570

이익잉여금 (주22)	9,278,757,781	6,164,301,137	2,037,255,601

법정적립금	115,701,860	37,456,980	25,337,600

미처분이익잉여금	9,163,055,921	6,126,844,157	2,011,918,001

자본총계	29,057,454,141	15,904,947,497	9,640,339,979

자본과부채총계	46,674,656,829	34,624,299,934	27,891,235,477

포괄손익계산서
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	56,606,737,605	49,323,650,909	35,414,714,184

매출원가	40,445,846,723	35,860,581,651	24,646,667,394

매출총이익	16,160,890,882	13,463,069,258	10,768,046,790

판매비와관리비	11,827,272,229	9,152,126,188	7,971,282,966

영업이익(손실)	4,333,618,653	4,310,943,070	2,796,763,824

기타수익	172,412,264	53,313,131	13,203,222

기타비용	57,698,081	55,213,104	1,369,420,049

금융수익	870,141,745	835,177,227	719,672,539

금융비용	1,021,085,036	1,207,013,306	1,411,947,745

법인세비용차감전순이익(손실)	4,297,389,545	3,937,207,018	748,271,791

법인세비용(수익)	(487,092,071)	(194,746,657)	306,245,982

당기순이익(손실)	4,784,481,616	4,131,953,675	442,025,809

기타포괄손익	39,234,753	116,285,661	246,621,217

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	39,234,753	116,285,661	246,621,217

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	39,234,753	116,285,661	246,621,217

총포괄이익	4,823,716,369	4,248,239,336	688,647,026

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	497	427	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	497	427	77

자본변동표
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	471,500,000	171,500,000	37,660,570	1,499,488,575	2,180,149,145

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	442,025,809	442,025,809

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	246,621,217	246,621,217

유상증자

전환권행사	194,400,000	6,728,023,808	6,922,423,808

무상증자	3,995,400,000	(3,995,400,000)

배당	150,880,000	150,880,000

기타

2016.12.31 (기말자본)	4,661,300,000	2,904,123,808	37,660,570	2,037,255,601	9,640,339,979

2017.01.01 (기초자본)	4,661,300,000	2,904,123,808	37,660,570	2,037,255,601	9,640,339,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	4,131,953,675	4,131,953,675

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	116,285,661	116,285,661

유상증자	229,005,000	1,908,556,982	2,137,561,982

전환권행사

무상증자

배당	121,193,800	121,193,800

기타	37,660,570	(37,660,570)

2017.12.31 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(926,810,925)	(926,810,925)

당기순이익(손실)	4,784,481,616

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	39,234,753	39,234,753

유상증자	772,500,000	9,265,550,000	10,038,050,000

전환권행사

무상증자

배당	782,448,800	782,448,800

기타

2018.12.31 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

현금흐름표
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	2,141,094,749	2,512,983,883	4,632,436,311

당기순이익(손실)	4,784,481,616	4,131,953,675	442,025,809

조정	1,057,135,490	1,276,029,802	2,258,326,851

법인세비용(수익)	(487,092,071)	(194,746,657)	306,245,982

퇴직급여	793,793,997	713,748,526	713,731,380

대손상각비	(6,396,492)	247,593,569	(1,479,014)

감가상각비	350,929,639	325,173,213	349,836,780

무형자산상각비	176,424,028	182,107,517	178,311,556

외화환산손실	82,430,732	178,199,310	88,011,881

매도가능금융자산손상	14,995,000

파생상품평가손실	29,241,439	44,134,905

파생상품거래손실	134,112,194	4,387,699	45,919,799

이자비용	124,248,951	181,208,523	829,810,252

외화환산이익	(25,125,219)	(219,459,448)	(176,250,569)

파생상품거래이익	(9,085,107)	(15,039,429)	(80,890,272)

파생상품평가이익	(61,053,602)	(162,334,273)	(5,215,990)

이자수익	(16,051,560)	(9,045,187)	(34,239,554)

유형자산처분손실	3,082,908

무형자산손상차손	30,000

금융보증수익	(2,713,193)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,501,516,735)	(2,723,296,155)	2,905,556,834

단기금융상품의 감소(증가)	(1,000,000,000)

외상매출금의 감소(증가)	(3,174,890,034)	1,654,295,943	(1,927,498,066)

미수금의 감소(증가)	(64,483,287)	(75,320,177)	(212,200,345)

기타보증금의 감소(증가)	(60,000)	(18,360,000)	72,635

선급금의 감소(증가)	(71,239,336)	(107,929,850)	(49,918,358)

장기선급금의 감소(증가)	(36,195,450)

선급비용의 감소(증가)	7,865,339	53,088,149	(26,697,297)

재고자산의 감소(증가)	(1,464,001,620)	(3,519,241,474)	(1,928,506,208)

장기미지급비용의 증가(감소)	72,631,515	(31,178,076)

외상매입금의 증가(감소)	3,048,800,358	(529,865,637)	4,418,827,893

미지급세금의 감소	(59,839,204)	(2,738,107)

미지급금의 증가(감소)	(926,013,286)	153,719,564	1,690,875,494

미지급비용의 증가(감소)	3,227,996	(506,439,779)	978,234,092

예수금의 증가(감소)	29,899,775	64,893,656	(57,536,330)

선수금의 증가(감소)	(364,461,782)	357,830,730	36,237,330

이연수익부채의 증가(감소)	315,178,580

판매보증충당부채의 증가(감소)	267,956,441	54,839,111	43,992,845

퇴직급여의 지급	(145,731,944)	(244,967,187)	(370,872,193)

단기대여금의 상환	475,650,706

선수수익의 증가(감소)	(2,567,059)

손실충당부채의 증가(감소)	(169,622,122)

장기미지급금의 증가(감소)	41,000,000

이자지급(영업)	(114,780,512)	(175,701,575)	(1,002,439,846)

이자수취(영업)	8,326,800	4,077,415	74,708,167

법인세납부(환급)	(92,551,910)	(79,279)	(45,741,504)

투자활동현금흐름	(1,137,982,172)	(4,165,972,433)	(858,077,616)

장기대여금의 감소	122,213,490	45,667,603	5,000,000

단기대여금의 회수	65,053,455	103,418,374

파생상품의 결제	84,570,230	(40,703,809)

기타단기금융상품의 감소	11,542

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(112,830,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(190,000,194)	(222,550,000)

유형자산의 취득	(237,249,694)	(4,036,099,344)	(317,173,091)

무형자산의 취득	(410,100,066)	(90,228,305)	(138,650,716)

장기대여금의 증가	(260,283,490)	(98,000,000)	(20,000,000)

단기대여금의 증가	(34,596,510)	(52,482,533)

임차보증금의 증가	(135,000,000)	(10,000,000)	(124,000,000)

파생상품부채의 결제	(58,019,163)

재무활동현금흐름	3,445,912,922	2,801,206,559	(3,196,114,885)

단기차입금의 차입	8,672,995,458	2,382,861,246	6,806,102,744

장기차입금의 차입	1,000,000,000

유상증자	10,038,050,000	2,137,561,982

단기차입금의 상환	(14,482,683,736)	(1,598,022,869)	(9,832,003,909)

유동성장기치입금의 상환	(1,000,000,000)

배당의 지급	(782,448,800)	(121,193,800)	(150,880,000)

주식발행비용	(19,333,720)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,449,025,499	1,148,218,009	578,243,810

기초현금및현금성자산	4,024,062,365	2,895,030,258	2,306,623,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,468,901)	(19,185,902)	10,162,866

기말현금및현금성자산	8,441,618,963	4,024,062,365	2,895,030,258