디알젬 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 16 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	30,324,869,435	31,811,771,369

현금및현금성자산 (주4,29,32)	1,916,477,939	8,441,618,963

매출채권및기타채권 (주5,23,29,31,32)	12,362,666,963	9,841,852,659

공정가치측정파생상품 (주17,29,32)	0	9,085,107

재고자산 (주6,10)	14,598,237,523	12,053,148,214

기타금융자산 (주7,19,32)	743,826,708	1,120,128,258

기타유동자산 (주8)	703,660,302	345,938,168

비유동자산	17,497,121,133	14,862,885,460

공정가치측정지분상품 (주12,29,32)	190,005,194	190,005,194

종속기업투자주식 (주13)	383,276,000	335,380,000

유형자산 (주3,9,10)	12,507,991,775	10,988,457,779

무형자산 (주11)	1,308,692,101	749,472,538

기타비유동금융자산 (주7,29,31,32)	371,163,442	418,158,800

기타비유동자산 (주8)	36,195,450	36,195,450

이연법인세자산 (주27)	2,699,797,171	2,145,215,699

자산총계	47,821,990,568	46,674,656,829

부채

유동부채	11,184,129,784	11,882,629,856

매입채무및기타채무 (주3,14,29,31,32)	9,152,266,465	10,322,285,757

공정가치측정파생상품 (주17,29,32)	937,809	0

단기차입금 (주5,15,29,32)	120,370,260	202,999,441

유동성장기차입금 (주9,15,29,32)	1,000,000,000	0

당기법인세부채 (주27)	59,250,100	84,576,650

기타유동부채 (주16,23)	303,558,932	815,151,120

판매보증충당부채 (주19)	547,746,218	457,616,888

비유동부채	5,564,345,568	5,734,572,832

장기매입채무및기타채무 (주3,14,29,32)	716,796,077	566,117,492

장기차입금 (주15,29,32)	0	1,000,000,000

확정급여부채 (주18)	3,183,440,753	2,795,628,980

기타비유동부채 (주16,23)	1,664,108,738	1,372,826,360

부채총계	16,748,475,352	17,617,202,688

자본

자본금 (주20)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주20)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본 (주20)	(951,672,610)	0

자기주식	(951,672,610)	0

이익잉여금 (주21)	12,246,491,466	9,278,757,781

법정적립금	172,329,910	115,701,860

미처분이익잉여금	12,074,161,556	9,163,055,921

자본총계	31,073,515,216	29,057,454,141

자본과부채총계	47,821,990,568	46,674,656,829

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,24,31)	13,477,839,539	40,654,171,631	10,807,942,927	38,758,478,934

매출원가 (주24,26)	9,466,297,268	28,567,024,011	7,786,794,388	28,112,942,088

매출총이익	4,011,542,271	12,087,147,620	3,021,148,539	10,645,536,846

판매비와관리비 (주24,26)	2,908,545,878	9,391,743,897	2,498,516,172	8,017,460,002

영업이익(손실)	1,102,996,393	2,695,403,723	522,632,367	2,628,076,844

기타수익 (주25)	16,910,594	67,013,857	47,949,183	142,830,183

기타비용 (주25)	78,848	27,412,353	539	10,027,261

금융수익 (주29)	345,206,460	812,383,501	81,538,170	794,095,324

금융비용 (주29)	105,576,539	508,171,675	135,739,124	865,800,517

법인세비용차감전순이익(손실)	1,359,458,060	3,039,217,053	516,380,057	2,689,174,573

법인세비용(수익) (주27)	127,701,579	494,797,132	0	274,592,985

당기순이익(손실)	1,487,159,639	3,534,014,185	516,380,057	2,963,767,558

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	1,487,159,639	3,534,014,185	516,380,057	2,963,767,558

주당손익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	131	312	46	262

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	131	312	46	262

자본변동표
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	6,164,301,137	15,904,947,497

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(926,810,925)	(926,810,925)

당기순이익(손실)	2,963,767,558	2,963,767,558

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	782,448,800	782,448,800

자기주식의 취득

2018.09.30 (기말자본)	4,890,305,000	4,850,341,360	7,418,808,970	17,159,455,330

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,534,014,185	3,534,014,185

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

유상증자

전환권행사

무상증자

배당	566,280,500	566,280,500

자기주식의 취득	(951,672,610)	(951,672,610)

2019.09.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	951,672,610	12,246,491,466	31,073,515,216

현금흐름표
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,768,746,585)	2,178,945,062

당기순이익(손실)	3,534,014,185	2,963,767,558

조정	735,112,552	583,393,602

외화환산손실	27,216,193	27,197,696

감가상각비	339,647,851	242,609,466

무형자산처분손실	23,365,535	0

무형자산상각비	144,659,102	133,563,934

이자비용	27,530,188	102,932,273

법인세비용(수익)	(494,797,132)	(274,592,985)

파생상품거래손실	123,335,970	112,828,098

파생상품평가손실	937,809	0

퇴직급여	716,286,623	477,460,619

외화환산이익	(159,107,646)	(182,777,169)

이자수익	(39,039,126)	(6,144,787)

대손상각비(환입)	42,374,561	(3,447,969)

파생상품거래이익	(17,297,376)	(40,593,996)

파생상평가이익	0	(5,641,578)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,956,283,622)	(1,181,295,170)

매출채권의 감소(증가)	(2,230,143,898)	(963,003,651)

미수금의 감소(증가)	(198,405,782)	(90,668,912)

선급금의 감소(증가)	(365,397,971)	(79,896,101)

선급비용의 감소(증가)	13,140,657	21,408,794

재고자산의 감소(증가)	(2,545,089,309)	(799,278,280)

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)	(60,000)

외상매입금의 증가(감소)	(991,168,144)	836,474,543

미지급금의 증가(감소)	(402,472,348)	104,250,443

예수금의 증가(감소)	(24,453,721)	30,090,225

선수금의 증가(감소)	(181,040,910)	(332,422,973)

선수수익의 증가(감소)	17,512	(2,141,725)

미지급비용의 증가(감소)	126,942,023	27,090,255

장기미지급금의 증가(감소)	0	(164,000,000)

장기미지급비용의 증가(감소)	98,374,480	(24,294,685)

이연수익부채의 증가(감소)	(14,832,691)	250,549,655

퇴직급여의 지급	(328,474,850)	(142,089,944)

판매보증충당부채의 증가(감소)	90,129,330	146,697,186

이자수취(영업)	40,257,707	5,788,772

이자지급(영업)	(31,271,697)	(100,739,300)

법인세납부(환급)	(90,575,710)	(91,970,400)

투자활동현금흐름 (주28)	(2,120,136,799)	(682,904,243)

기타단기금융상품의 감소	451,672,610	0

임차보증금의 감소	(35,000,000)	(135,000,000)

무형자산의 처분	344,545,455	0

단기대여금의 감소	17,133,717	45,046,485

장기대여금의 감	0	8,907,796

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(47,896,000)	0

단기대여금의 증가	0	(23,504,306)

장기대여금의 증가	0	(158,537,195)

유형자산의 취득	(1,718,149,439)	(171,702,260)

임차보증금의 증가	0	0

파생상품의 결제	(96,953,487)	(57,194,673)

무형자산의 취득	(1,035,489,655)	(190,920,090)

재무활동현금흐름 (주28)	(1,636,311,391)	(3,682,675,755)

단기차입금의 차입	1,622,790,096	7,420,893,442

단기차입금의 상환	(1,705,419,277)	(10,321,120,397)

리스부채의 지급	(35,729,100)	0

자기주식의 취득	(951,672,610)	0

배당의 지급	(566,280,500)	(782,448,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,525,194,775)	(2,186,634,936)

기초현금및현금성자산	8,441,618,963	4,024,062,365

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	53,751	(1,292,470)

기말현금및현금성자산	1,916,477,939	1,836,134,959