디알젬 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	53,654,436,750	44,120,014,012

현금및현금성자산 (주4,29,32)	9,952,166,595	10,788,692,356

매출채권및기타채권 (주5,23,29,31,32)	10,253,943,623	13,597,216,770

재고자산 (주6,10)	29,181,983,644	18,397,669,658

기타금융자산 (주7,29,31,32)	2,403,526,809	738,101,714

기타유동자산 (주8)	1,862,816,079	598,333,514

비유동자산	19,540,445,965	19,369,534,025

공정가치측정지분상품 (주13,29,32)	1,832,005,194	1,432,005,194

종속기업투자주식 (주14)	383,276,000	383,276,000

유형자산 (주9,10,11)	12,496,571,302	12,455,668,956

무형자산 (주12)	2,050,670,070	1,531,337,915

기타비유동자산 (주7,29,31,32)	718,540,000	373,865,000

이연법인세자산 (주27)	2,059,383,399	3,193,380,960

자산총계	73,194,882,715	63,489,548,037

부채

유동부채	15,889,254,505	24,824,490,357

매입채무및기타채무 (주15,29,32)	7,479,699,982	17,067,820,778

단기차입금 (주16,29,32)	5,000,000,000	5,045,212,090

유동성장기차입금 (주16,29,32)	1,000,000,000

당기법인세부채 (주27)	727,653,300	117,203,820

기타유동부채 (주11,17,23)	1,481,195,497	898,689,528

판매보증충당부채 (주19)	1,200,705,726	695,564,141

비유동부채	6,510,320,649	5,513,255,219

장기매입채무및기타채무 (주15,29,32)	971,399,792	820,038,808

확정급여부채 (주18)	4,142,446,435	3,471,001,361

기타비유동부채 (주11,17,23)	1,396,474,422	1,222,215,050

부채총계	22,399,575,154	30,337,745,576

자본

자본금 (주20)	5,662,805,000	5,662,805,000

보통주자본금	5,662,805,000	5,662,805,000

자본잉여금 (주20)	14,115,891,360	14,115,891,360

주식발행초과금	14,078,230,790	14,078,230,790

기타자본잉여금	37,660,570	37,660,570

기타자본 (주20)	(951,672,610)	(951,672,610)

자기주식	(951,672,610)	(951,672,610)

이익잉여금 (주20)	31,968,283,811	14,324,778,711

법정적립금	210,279,655	172,329,910

미처분이익잉여금	31,758,004,156	14,152,448,801

자본총계	50,795,307,561	33,151,802,461

자본과부채총계	73,194,882,715	63,489,548,037

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,24,31)	16,059,900,800	81,728,542,863	13,477,839,539	40,654,171,631

매출원가 (주24,26)	10,980,657,736	49,634,975,739	9,466,297,268	28,567,024,011

매출총이익	5,079,243,064	32,093,567,124	4,011,542,271	12,087,147,620

판매비와관리비 (주24,26)	3,527,869,225	11,565,725,237	2,908,545,878	9,391,743,897

영업이익(손실)	1,551,373,839	20,527,841,887	1,102,996,393	2,695,403,723

기타수익 (주25)	29,611,234	208,006,251	16,910,594	67,013,857

기타비용 (주25)	(1,654,681)	182,108,416	78,848	27,412,353

금융수익 (주29)	36,034,821	1,029,913,069	345,206,460	812,383,501

금융비용 (주29)	492,364,234	1,554,460,070	105,576,539	508,171,675

법인세비용차감전순이익(손실)	1,126,310,341	20,029,192,721	1,359,458,060	3,039,217,053

법인세비용(수익) (주27)	141,439,600	2,006,190,171	(127,701,579)	(494,797,132)

당기순이익(손실)	984,870,741	18,023,002,550	1,487,159,639	3,534,014,185

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	0	0	0	0

총포괄이익	984,870,741	18,023,002,550	1,487,159,639	3,534,014,185

주당손익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	1,610	131	312

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	1,610	131	312

자본변동표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	9,278,757,781	29,057,454,141

당기순이익(손실)	3,534,014,185	3,534,014,185

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0

배당	566,280,500	566,280,500

자기주식의 취득	(951,672,610)	(951,672,610)

2019.09.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	12,246,491,466	31,073,515,216

2020.01.01 (기초자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	14,324,778,711	33,151,802,461

당기순이익(손실)	17,038,131,809	18,023,002,550

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0

배당	379,497,450	379,497,450

자기주식의 취득

2020.09.30 (기말자본)	5,662,805,000	14,115,891,360	(951,672,610)	30,983,413,070	50,795,307,561

현금흐름표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	4,192,201,831	(2,768,746,585)

당기순이익(손실)	18,023,002,550	3,534,014,185

조정	4,207,498,930	735,112,552

외화환산손실	183,687,529	27,216,193

감가상각비	334,137,872	339,647,851

무형자산처분손실	23,365,535

무형자산상각비	291,759,575	144,659,102

이자비용	90,348,018	27,530,188

법인세비용(수익)	2,006,190,171	(494,797,132)

파생상품거래손실	123,335,970

파생상품평가손실	937,809

퇴직급여	815,217,374	716,286,623

외화환산이익	(39,841,827)	(159,107,646)

이자수익	(32,166,225)	(39,039,126)

대손상각비	568,838,846	42,374,561

파생상품거래이익	(17,297,376)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,672,403)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,731,661,878)	(6,956,283,622)

매출채권의 감소(증가)	1,809,156,657	(2,230,143,898)

미수금의 감소(증가)	824,167,984	(198,405,782)

선급금의 감소(증가)	(1,282,282,095)	(365,397,971)

선급비용의 감소(증가)	13,089,150	13,140,657

재고자산의 감소(증가)	(10,784,313,986)	(2,545,089,309)

기타보증금의 감소(증가)	(3,408,000)

매입채무의 증가(감소)	(9,372,701,216)	(991,168,144)

미지급금의 증가(감소)	(362,279,229)	(402,472,348)

예수금의 증가(감소)	32,870,578	(24,453,721)

선수금의 증가(감소)	899,768,504	(181,040,910)

선수수익의 증가(감소)	24,775	17,512

미지급비용의 증가(감소)	133,823,078	126,942,023

장기미지급금의 증가(감소)	20,000,000

장기미지급비용의 증가(감소)	151,543,153	98,374,480

이연수익부채의증가(감소)	(175,898,516)	(14,832,691)

퇴직금의 지급	(143,772,300)	(328,474,850)

판매보증충당부채의 증가(감소)	505,141,585	90,129,330

이자수취(영업)	38,545,363	40,257,707

이자지급(영업)	(88,150,384)	(31,271,697)

법인세납부(환급)	(257,032,750)	(90,575,710)

투자활동현금흐름 (주28)	(3,528,777,519)	(2,120,136,799)

기타단기금융상품의 감소	963,845,004	451,672,610

임차보증금의 감소	(35,000,000)

무형자산의 처분	344,545,455

단기대여금의 회수	68,735,780	17,133,717

종속기업투자주식의 취득	(47,896,000)

공정가치측정지분상품의 취득	(400,000,000)

유형자산의 취득	(358,956,459)	(1,718,149,439)

임차보증금의 증가	(236,000,000)

파생상품부채의 결제	(96,953,487)

무형자산의 취득	(776,384,230)	(1,035,489,655)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

기타단기금융상품의 증가	(2,324,500,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(415,517,614)

재무활동현금흐름 (주28)	(1,461,532,375)	(1,636,311,391)

단기차입금의 차입	1,622,790,096

단기차입금의 상환	(45,212,090)	(1,705,419,277)

리스부채의 지급	(36,822,835)	(35,729,100)

유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

자기주식의 취득	(951,672,610)

배당의 지급	(379,497,450)	(566,280,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(798,108,063)	(6,525,194,775)

기초현금및현금성자산	10,788,692,356	8,441,618,963

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,417,698)	53,751

기말현금및현금성자산	9,952,166,595	1,916,477,939