유틸렉스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	20,438,014,199	40,256,605,567

현금및현금성자산	13,069,241,028	30,313,226,057

매출채권및기타채권	1,622,505,823	264,168,080

기타단기금융자산	3,242,974,600	8,113,441,912

기타유동자산	1,195,975,297	1,565,769,518

계약자산	756,499,451

재고자산	550,818,000

비유동자산	47,129,062,846	32,448,167,251

유형자산	36,473,730,848	28,577,784,837

무형자산	4,758,537,508	1,051,826,966

투자부동산	3,634,850,368

사용권자산	327,524,965	128,925,099

기타장기금융자산	681,667,889	1,271,326,852

기타비유동자산	1,252,751,268	1,418,303,497

자산총계	67,567,077,045	72,704,772,818

부채

유동부채	8,906,317,246	7,886,657,081

기타단기금융부채	2,770,946,178	2,685,090,063

유동성장기차입금	5,500,000,000	5,000,000,000

유동성리스부채	88,890,067	38,183,829

기타 유동부채	112,280,980	163,383,189

계약부채	434,200,021

비유동부채	4,862,273,591	1,622,412,488

장기차입금	2,500,000,000

순확정급여부채	1,825,467,943	1,582,413,562

리스부채	176,185,702	39,998,926

기타 비유동 부채	43,927,150

이연법인세부채	316,692,796

부채총계	13,768,590,837	9,509,069,569

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,222,226,541	60,440,864,658

자본금	18,411,296,000	18,405,163,000

보통주자본금	18,399,429,000	18,381,427,500

우선주자본금	11,867,000	23,735,500

주식발행초과금	193,179,858,046	193,186,253,644

기타자본항목	22,880,804,565	13,965,929,569

이익잉여금(결손금)	(183,249,732,070)	(165,116,481,555)

비지배지분	2,576,259,667	2,754,838,591

자본총계	53,798,486,208	63,195,703,249

자본과부채총계	67,567,077,045	72,704,772,818

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,898,710,853	6,887,221,792	40,500,000	125,354,000

매출원가	3,386,493,167	5,912,408,715	0	0

매출총이익	512,217,686	974,813,077	40,500,000	125,354,000

판매비와관리비	7,467,857,297	19,857,986,572	6,176,593,943	22,584,946,690

영업이익(손실)	(6,955,639,611)	(18,883,173,495)	(6,136,093,943)	(22,459,592,690)

기타수익	11,319,574	29,794,291	54,825	3,958,360

기타비용	175,271	73,443,364	4,925,438	6,482,303

금융수익	203,856,741	866,155,850	600,981,513	1,975,030,497

금융비용	101,589,429	320,543,278	200,831,315	554,561,659

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,842,227,996)	(18,381,209,996)	(5,740,814,358)	(21,041,647,795)

당기순이익(손실)	(6,842,227,996)	(18,381,209,996)	(5,740,814,358)	(21,041,647,795)

기타포괄손익	(173,074,786)	95,674,930	92,530,112	238,758,793

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(173,074,786)	95,674,930	92,530,112	238,758,793

총포괄손익	(7,015,302,782)	(18,285,535,066)	(5,648,284,246)	(20,802,889,002)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(6,761,624,487)	(18,133,250,515)	(5,644,082,869)	(20,509,585,950)

비지배지분	(80,603,509)	(247,959,481)	(96,731,489)	(532,061,845)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(6,934,699,273)	(18,037,575,585)	(5,551,552,757)	(20,270,827,157)

비지배지분	(80,603,509)	(247,959,481)	(96,731,489)	(532,061,845)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(184.00)	(493.00)	(154.00)	(558.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(184.00)	(493.00)	(154.00)	(558.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,405,163,000	192,839,781,949	13,876,910,102	(137,372,119,760)	87,749,735,291	3,116,995,545	90,866,730,836

당기순이익(손실)	(20,509,585,950)	(20,509,585,950)	(532,061,845)	(21,041,647,795)

유형자산 재평가잉여금

해외사업환산손익	238,758,793	238,758,793	238,758,793

유상증자 발행분담금 환입	692,684	692,684	692,684

사업결합	0

전환우선주 전환권행사	0

주식선택권의 부여	205,601,308	205,601,308	201,818,040	407,419,348

주식선택권의 소멸	0

2023.09.30 (기말자본)	18,405,163,000	192,840,474,633	14,321,270,203	(157,881,705,710)	67,685,202,126	2,786,751,740	70,471,953,866

2024.01.01 (기초자본)	18,405,163,000	193,186,253,644	13,965,929,569	(165,116,481,555)	60,440,864,658	2,754,838,591	63,195,703,249

당기순이익(손실)	(18,133,250,515)	(18,133,250,515)	(247,959,481)	(18,381,209,996)

유형자산 재평가잉여금	8,446,854,955	8,446,854,955	8,446,854,955

해외사업환산손익	95,674,930	95,674,930	95,674,930

유상증자 발행분담금 환입

사업결합	2,439,689	2,439,689	2,439,689

전환우선주 전환권행사	6,133,000	(6,395,598)	(262,598)	(262,598)

주식선택권의 부여	348,899,199	348,899,199	90,386,780	439,285,979

주식선택권의 소멸	21,006,223	21,006,223	(21,006,223)

2024.09.30 (기말자본)	18,411,296,000	193,179,858,046	22,880,804,565	(183,249,732,070)	51,222,226,541	2,576,259,667	53,798,486,208

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,872,476,888)	(19,308,140,041)

영업에서 창출된 현금흐름	(17,498,044,542)	(20,461,579,046)

당기순이익(손실)	(18,381,209,996)	(21,041,647,795)

조정	3,344,426,414	2,311,058,467

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,461,260,960)	(1,730,989,718)

이자의 수취	787,849,323	1,472,541,201

이자지급(영업)	(335,353,859)	(336,833,777)

법인세환급(납부)	173,072,190	17,731,581

투자활동현금흐름	883,018,422	12,676,490,098

투자활동으로 인한 현금유입액	5,835,193,891	27,366,916,438

상각후원가측정금융자산의 처분	4,831,280,825	26,998,336,438

당기손익인식금융자산의 처분	16,638,786

대여금의 감소	245,000,000	315,000,000

임차보증금의 감소	742,274,280	53,580,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,952,175,469)	(14,690,426,340)

상각후원가측정금융자산의 취득	(11,831,280,825)

당기손익인식금융자산의 취득	(18,420,000)	(2,555,120,000)

대여금의 증가	(250,000,000)

투자부동산의 취득	(102,816,000)	0

토지의 취득	(12,441,600)	0

건물의 취득	(29,030,400)	0

기계장치의 취득	(66,078,300)	(76,665,000)

비품의 취득	(26,395,293)	(7,932,000)

시설장치의 취득	(17,350,000)	(6,500,000)

건설중인자산의 취득	(237,100,000)

소프트웨어의 취득	(15,000,000)	0

임차보증금의 증가	(96,666,000)	(33,980,000)

기타보증금의 증가	(900,000)	(1,000,000)

장기선급금의 증가	(15,782,449)	(177,948,515)

사업결합으로 인한 현금유출	(4,064,195,427)	0

재무활동현금흐름	(1,524,189,909)	(3,024,464,366)

재무활동으로 인한 현금유입	22,500,000	692,684

유상증자 발행분담금 환입	692,684

임대보증금의 증가	22,500,000	0

재무활동으로 인한 현금유출	(1,546,689,909)	(3,025,157,050)

리스부채의 상환	(47,429,109)	(26,157,050)

전환사채 조기상환권 행사	(1,460,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,499,000,000)	(1,537,500,000)

주식발행비용	(260,800)	0

임대보증금의 감소	(1,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,513,648,375)	(9,656,114,309)

기초현금및현금성자산	30,313,226,057	39,803,562,445

현금및현금성자산의 환율변동효과	269,663,346	185,667,620

기말현금및현금성자산	13,069,241,028	30,333,115,756