유틸렉스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	10,275,304,161	23,584,521,833

현금및현금성자산	8,175,556,257	16,772,365,226

매출채권 및 기타채권	971,666,482	1,955,063,912

기타단기금융자산	70,505,116	2,987,540,979

기타유동자산	643,292,622	879,896,139

계약자산	225,988,684	668,245,577

재고자산	188,295,000	321,410,000

비유동자산	40,723,838,416	42,926,594,634

유형자산	32,036,213,680	35,250,761,559

무형자산	1,968,272,839	2,239,127,753

투자부동산	4,946,677,728	3,618,781,742

사용권자산	243,131,027	321,171,180

기타장기금융자산	686,752,200	698,736,362

기타비유동자산	842,790,942	798,016,038

자산총계	50,999,142,577	66,511,116,467

부채

유동부채	15,907,837,142	18,033,137,405

기타유동금융부채	1,784,554,017	4,180,676,120

유동성장기차입금	13,700,000,000	13,500,000,000

유동 리스부채	92,830,016	99,431,877

기타 유동부채	89,325,630	164,806,790

전환사채

유동파생상품부채

계약부채	241,127,479	88,222,618

비유동부채	6,178,043,691	6,012,920,921

기타장기금융부채	400,246,188	202,042,200

장기차입금	2,500,000,000	2,500,000,000

순확정급여부채	2,137,563,342	2,074,485,892

리스부채	109,622,124	166,353,972

충당부채	48,360,162	44,995,772

이연법인세부채	982,251,875	1,025,043,085

부채총계	22,085,880,833	24,046,058,326

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,612,225,902	39,940,219,041

자본금	18,417,428,000	18,417,428,000

보통주자본금	18,417,428,000	18,417,428,000

우선주자본금

주식발행초과금	193,173,718,001	193,173,718,001

기타자본	21,767,828,704	22,632,049,207

이익잉여금(결손금)	(206,746,748,803)	(194,282,976,167)

비지배지분	2,301,035,842	2,524,839,100

자본총계	28,913,261,744	42,465,058,141

자본과부채총계	50,999,142,577	66,511,116,467

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,533,733,043	7,902,772,750	3,898,710,853	6,887,221,792

매출원가	(3,314,824,911)	(7,808,562,921)	(3,386,493,167)	(5,912,408,715)

매출총이익	218,908,132	94,209,829	512,217,686	974,813,077

판매비와관리비	(4,055,087,432)	(13,978,111,021)	(7,467,857,297)	(19,857,986,572)

영업손익	(3,836,179,300)	(13,883,901,192)	(6,955,639,611)	(18,883,173,495)

기타수익	30,407,468	1,239,169,028	11,319,574	29,794,291

기타손실	(73,524)	(469,676)	(175,271)	(73,443,364)

금융수익	44,118,316	532,889,166	203,856,741	866,155,850

금융원가	(182,313,860)	(618,054,430)	(101,589,429)	(320,543,278)

법인세차감전순손익	(3,944,040,900)	(12,730,367,104)	(6,842,227,996)	(18,381,209,996)

법인세수익(비용)	(79,296)	42,791,210

분기순손익	(3,943,961,604)	(12,687,575,894)	(6,842,227,996)	(18,381,209,996)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,873,712,052)	(12,463,772,636)	(6,761,624,487)	(18,133,250,515)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(70,249,552)	(223,803,258)	(80,603,509)	(247,959,481)

기타포괄손익	(1,003,521,329)	(173,074,786)	95,674,930

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의재측정요소

유형자산재평가이익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	0	(1,003,521,329)	(173,074,786)	95,674,930

분기총포괄손익	(3,943,961,604)	(13,691,097,223)	(7,015,302,782)	(18,285,535,066)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,873,712,052)	(13,467,293,965)	(6,934,699,273)	(18,037,575,585)

포괄손익, 비지배지분	(70,249,552)	(223,803,258)	(80,603,509)	(247,959,481)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(105)	(338)	(184)	(493)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(105)	(338)	(184)	(493)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,405,163,000	193,186,253,644	13,965,929,569	(165,116,481,555)	60,440,864,658	2,754,838,591	63,195,703,249

분기순손익	(18,133,250,515)	(18,133,250,515)	(247,959,481)	(18,381,209,996)

기타포괄손익	95,674,930	95,674,930	95,674,930

해외사업환산손익	95,674,930	95,674,930	95,674,930

유형자산재평가잉여금	8,446,854,955	8,446,854,955	8,446,854,955

전환우선주 전환권행사	6,133,000	(6,395,598)	(262,598)	(262,598)

사업결합	2,439,689	2,439,689	2,439,689

주식선택권 부여	348,899,199	348,899,199	90,386,780	439,285,979

주식선택권 소멸	21,006,223	21,006,223	(21,066,223)

2024.09.30 (기말자본)	18,411,296,000	193,179,858,046	22,880,804,565	(183,249,732,070)	51,222,226,541	2,576,259,667	53,798,486,208

2025.01.01 (기초자본)	18,417,428,000	193,173,718,001	22,632,049,207	(194,282,976,167)	39,940,219,041	2,524,839,100	42,465,058,141

분기순손익	(12,463,772,636)	(12,463,772,636)	(223,803,258)	(12,687,575,894)

기타포괄손익	(1,003,521,329)	(1,003,521,329)	(1,003,521,329)

해외사업환산손익	(1,003,521,329)	(1,003,521,329)	(1,003,521,329)

유형자산재평가잉여금

전환우선주 전환권행사

사업결합

주식선택권 부여	244,529,586	244,529,586	244,529,586

주식선택권 소멸	(105,228,760)	(105,228,760)	(105,228,760)

2025.09.30 (기말자본)	18,417,428,000	193,173,718,001	21,767,828,704	(206,746,748,803)	26,612,225,902	2,301,035,842	28,913,261,744

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,024,160,115)	(16,872,476,888)

분기순손익	(12,687,575,894)	(18,381,209,996)

조정	2,583,111,002	3,344,426,414

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(668,809,763)	(2,461,260,960)

이자수취	248,834,108	787,849,323

이자지급(영업)	(596,837,938)	(335,353,859)

법인세환급(납부)	97,118,370	173,072,190

투자활동현금흐름	2,266,335,195	883,018,422

상각후원가측정금융자산의처분	4,831,280,825

당기손익인식금융자산의 처분	2,945,535,687	16,638,786

대여금의 감소	30,300,000	245,000,000

임차보증금의 감소	9,000,000	742,274,280

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(18,420,000)

대여금의 증가	250,000,000

유형자산의 취득	(599,916,519)	(388,395,593)

무형자산의 취득	(15,000,000)

투자부동산의 취득	(102,816,000)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(96,666,000)

기타보증금의 증가	(500,000)	(900,000)

장기선급금의 증가	(115,083,973)	(15,782,449)

사업결합으로 인한 현금유출	(4,064,195,427)

재무활동현금흐름	171,526,396	(1,524,189,909)

단기차입금의 증가	299,907,584

임대보증금의 증가	87,300,000	22,500,000

단기차입금의 상환	(99,907,584)	(1,499,000,000)

리스부채의 상환	(93,273,604)	(47,429,109)

임대보증금의 감소	(22,500,000)

주식발행비	(260,800)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,586,298,524)	(17,513,648,375)

기초현금및현금성자산	16,772,365,226	30,313,226,057

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,510,445	(269,663,346)

기말현금및현금성자산	8,175,556,257	13,069,241,028