유틸렉스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 2023.12.31 현재
제 8 기 2022.12.31 현재
제 7 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	40,256,605,567	69,142,513,255	74,301,458,622

현금및현금성자산	30,313,226,057	39,803,562,445	30,265,593,132

매출채권및기타채권	264,168,080	59,422,170	29,707,857

기타단기금융자산	8,113,441,912	28,492,971,727	43,311,722,187

기타유동자산	1,565,769,518	786,556,913	694,435,446

비유동자산	32,448,167,251	35,320,041,257	39,382,776,481

유형자산	28,577,784,837	31,661,181,257	32,983,462,474

무형자산	1,051,826,966	1,493,467,389	1,601,987,957

사용권자산	128,925,099	81,351,530	79,084,056

기타장기금융자산	1,271,326,852	794,829,397	2,856,679,876

기타비유동자산	1,418,303,497	1,289,211,684	1,861,562,118

자산총계	72,704,772,818	104,462,554,512	113,684,235,103

부채

유동부채	7,886,657,081	11,804,081,848	37,892,773,810

기타단기금융부채	2,685,090,063	3,158,420,453	2,779,982,526

유동성장기차입금	5,000,000,000	7,050,000,000	7,050,000,000

유동 리스부채	38,183,829	11,559,088	64,659,146

기타 유동부채	163,383,189	115,866,429	117,190,830

전환사채	1,023,085,238	15,999,549,976

파생상품부채	445,150,640	11,881,391,332

비유동부채	1,622,412,488	1,791,741,828	3,758,086,126

기타장기금융부채	1,500,000

장기차입금	2,050,000,000

순확정급여부채	1,582,413,562	1,743,467,494	1,693,830,298

리스부채	39,998,926	46,774,334	14,255,828

부채총계	9,509,069,569	13,595,823,676	41,650,859,936

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,440,864,658	87,749,735,291	68,376,354,512

자본금	18,405,163,000	18,405,163,000	8,416,270,500

보통주자본금	18,381,427,500	18,381,427,500	7,739,742,000

우선주자본금	23,735,500	23,735,500	676,528,500

주식발행초과금	193,186,253,644	192,839,781,949	150,816,386,694

기타자본항목	13,965,929,569	13,876,910,102	13,089,218,087

이익잉여금(결손금)	(165,116,481,555)	(137,372,119,760)	(103,945,520,769)

비지배지분	2,754,838,591	3,116,995,545	3,657,020,655

자본총계	63,195,703,249	90,866,730,836	72,033,375,167

부채및자본총계	72,704,772,818	104,462,554,512	113,684,235,103

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	131,654,000	215,662,000	73,543,000

영업비용	29,915,521,707	36,948,889,143	33,633,388,766

영업이익(손실)	(29,783,867,707)	(36,733,227,143)	(33,559,845,766)

기타수익	4,065,230	20,699,946	492,856,314

기타비용	68,357,936	14,741,217	46,713,108

금융수익	2,170,775,017	4,381,800,751	6,214,685,866

금융비용	664,718,526	2,124,683,578	2,675,840,318

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,342,103,922)	(34,470,151,241)	(29,574,857,012)

당기순이익(손실)	(28,342,103,922)	(34,470,151,241)	(29,574,857,012)

기타포괄손익	(99,237,624)	654,077,416	604,622,421

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(180,899,919)	322,231,371	296,705,566

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(180,899,919)	322,231,371	296,705,566

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	81,662,295	331,846,045	307,916,855

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	81,662,295	331,846,045	307,916,855

총포괄손익	(28,441,341,546)	(33,816,073,825)	(28,970,234,591)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,718,480,978)	(33,426,598,991)	(29,256,913,887)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(623,622,944)	(1,043,552,250)	(317,943,125)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(27,817,718,602)	(32,772,521,575)	(28,652,291,466)

포괄손익, 비지배지분	(623,622,944)	(1,043,552,250)	(317,943,125)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(754)	(1,103)	(1,287)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(754)	(1,103)	(1,287)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,849,744,000	120,753,253,662	4,600,515,136	(74,688,606,882)	58,514,905,916	58,514,905,916

당기순이익(손실)	(29,256,913,887)	(29,256,913,887)	(317,943,125)	(29,574,857,012)

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	296,705,566	296,705,566	296,705,566

해외사업환산손익	307,916,855	307,916,855	307,916,855

유상증자	9,057,020,810	9,057,020,810	3,938,975,190	12,995,996,000

무상증자

전환사채 전환권행사	37,491,500	2,619,248,404	2,656,739,904	2,656,739,904

전환우선주 발행	356,018,000	21,870,197,980	22,226,215,980	22,226,215,980

전환우선주 전환청구

유상증자 발행분담금 환입

자기주식의 증감

주식매입선택권의 부여	814,316,540	814,316,540	35,988,590	850,305,130

주식매입선택권의 행사	173,017,000	5,573,686,648	(1,987,256,820)	3,759,446,828	3,759,446,828

2021.12.31 (기말자본)	8,416,270,500	150,816,386,694	13,089,218,087	(103,945,520,769)	68,376,354,512	3,657,020,655	72,033,375,167

2022.01.01 (기초자본)	8,416,270,500	150,816,386,694	13,089,218,087	(103,945,520,769)	68,376,354,512	3,657,020,655	72,033,375,167

당기순이익(손실)	(33,426,598,991)	(33,426,598,991)	(1,043,552,250)	(34,470,151,241)

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	322,231,371	322,231,371	322,231,371

해외사업환산손익	331,846,045	331,846,045	331,846,045

유상증자	3,500,000,000	47,152,796,470	50,652,796,470	50,652,796,470

무상증자	6,072,981,000	(6,003,462,000)	69,519,000	69,519,000

전환사채 전환권행사

전환우선주 발행

전환우선주 전환청구	376,503,500	(386,559,943)	(10,056,443)	(10,056,443)

유상증자 발행분담금 환입

자기주식의 증감

주식매입선택권의 부여	847,975,985	847,975,985	503,527,140	1,351,503,125

주식매입선택권의 행사	39,408,000	1,260,620,728	(714,361,386)	585,667,342	585,667,342

2022.12.31 (기말자본)	18,405,163,000	192,839,781,949	13,876,910,102	(137,372,119,760)	87,749,735,291	3,116,995,545	90,866,730,836

2023.01.01 (기초자본)	18,405,163,000	192,839,781,949	13,876,910,102	(137,372,119,760)	87,749,735,291	3,116,995,545	90,866,730,836

당기순이익(손실)	(27,718,480,978)	(27,718,480,978)	(623,622,944)	(28,342,103,922)

기타포괄손익	확정급여부채의 재측정요소	(180,899,919)	(180,899,919)	(180,899,919)

해외사업환산손익	81,662,295	81,662,295	81,662,295

유상증자

무상증자

전환사채 전환권행사

전환우선주 발행

전환우선주 전환청구

유상증자 발행분담금 환입	692,684	692,684	692,684

자기주식의 증감	19,428,552	(19,428,552)

주식매입선택권의 부여	508,155,285	508,155,285	261,465,990	769,621,275

주식매입선택권의 행사	326,350,459	(300,469,642)	(25,880,817)

2023.12.31 (기말자본)	18,405,163,000	193,186,253,644	13,965,929,569	(165,116,481,555)	60,440,864,658	2,754,838,591	63,195,703,249

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 8 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(25,575,320,883)	(29,904,566,619)	(27,057,141,489)

영업에서 창출된 현금흐름	(26,961,011,643)	(30,873,563,205)	(27,634,023,676)

당기순이익(손실)	(28,342,103,922)	(34,470,151,241)	(29,574,857,012)

조정	3,743,696,036	3,600,426,357	1,053,608,490

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,362,603,757)	(3,838,321)	887,224,846

이자수취	1,869,125,093	1,394,132,062	767,690,117

이자지급(영업)	(431,292,334)	(343,362,254)	(189,681,301)

법인세환급(납부)	(52,141,999)	(81,773,222)	(1,126,629)

투자활동현금흐름	19,610,927,032	15,041,037,378	(12,544,467,039)

투자활동으로 인한 현금유입액	34,381,916,438	68,409,907,439	87,092,357,931

단기대여금의 감소	330,000,000	10,000,000	8,091,500

상각후원가측정금융자산의 처분	33,998,336,438	49,984,418,160	53,407,759,157

당기손익인식금융자산의 처분	18,275,698,279	32,337,037,934

토지의 처분	319,700,000

건물의 처분	923,300,000

기계장치의 처분	40,758,000

임차보증금의 감소	53,580,000	98,853,000	94,400,000

기타보증금의 감소	180,000	2,069,340

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,770,989,406)	(53,368,870,061)	(99,636,824,970)

대여금의 증가	(8,091,500)

상각후원가측정금융자산의 취득	11,831,280,825	41,984,378,686	59,387,991,638

당기손익인식금융자산의 취득	(2,449,860,000)	(9,424,470,924)	(33,655,465,443)

기계장치의 취득	(76,665,000)	(1,391,626,087)	(2,637,263,103)

비품의 취득	17,256,546	50,702,400	53,754,260

시설장치의 취득	(6,500,000)	(101,000,000)	(128,900,000)

건설중인자산의 취득	(283,050,000)	(2,227,727,469)

컴퓨터소프트웨어의 취득	31,240,000

임차보증금의 증가	(33,980,000)	(45,054,521)	(729,727,000)

기타보증금의 증가	1,000,000

장기선급금의 증가	(255,714,373)	(88,587,443)	(776,664,557)

연결실체의 변동	98,732,662

재무활동현금흐름	(3,548,446,716)	24,112,192,059	38,855,875,599

재무활동으로 인한 현금유입	692,684	52,179,531,092	38,981,658,808

전환우선주의 발행	22,226,215,980

유상증자	51,590,000,000	12,995,996,000

유상증자발행분담금의환입	692,684

주식선택권행사로 인한 현금유입	588,031,092	3,759,446,828

임대보증금의 증가	1,500,000

재무활동으로 인한 현금유출	(3,549,139,400)	(28,067,339,033)	(125,783,209)

전환사채의 조기상환	(1,460,000,000)	(25,117,300,000)

유동성장기차입금의 상환	2,050,000,000	2,050,000,000

리스부채의 상환	37,639,400	19,934,310	121,156,009

주식발행비용	880,104,723	4,627,200

임대보증금의 감소	(1,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,512,840,567)	9,248,662,818	(745,732,929)

기초현금및현금성자산	39,803,562,445	30,265,593,132	30,700,014,416

현금및현금성자산의 환율변동효과	22,504,179	289,306,495	311,311,645

기말현금및현금성자산	30,313,226,057	39,803,562,445	30,265,593,132