디케이앤디 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	27,745,046,452	28,377,170,912

현금및현금성자산	4,436,510,800	11,931,021,590

국고보조금	(479,249)

단기금융자산	4,423,657,285	1,519,399,502

당기손익-공정가치금융자산	4,069,534,309	1,895,715,582

매출채권 및 기타채권	8,227,955,344	5,851,869,023

기타유동자산	634,131,598	943,078,690

재고자산	5,953,736,365	6,236,086,525

비유동자산	33,908,374,742	30,644,845,083

당기손익-공정가치금융자산	5,697,730,654	2,785,712,776

매출채권 및 기타채권	292,719,360	273,959,340

관계기업및종속기업투자	1,483,935,257

유형자산	20,787,677,275	19,088,887,914

무형자산	5,646,134,236	5,595,415,001

이연법인세자산	123,704,732	119,476,514

기타비유동자산	1,360,408,485	1,297,458,281

자산총계	61,653,421,194	59,022,015,995

부채

유동부채	8,917,722,547	8,966,912,350

매입채무및기타채무	5,549,364,499	4,970,353,173

단기차입금	2,365,384,892	3,138,433,908

기타유동부채	505,142,324	405,029,183

당기법인세부채	497,830,832	453,096,086

비유동부채	1,356,837,387	1,910,010,358

매입채무 및 기타채무	291,755,841	231,640,000

장기차입금	698,570,035

순확정급여부채	470,390,901	434,534,414

이연법인세부채	564,145,089	519,115,845

장기종업원급여부채	30,545,556	26,150,064

부채총계	10,274,559,934	10,876,922,708

자본

지배기업소유주지분	51,378,861,260	48,145,093,287

자본금	3,881,601,000	3,840,512,500

기타불입자본	23,562,992,669	23,133,450,012

기타자본구성요소	2,142,632,802	2,402,613,712

기타포괄손익누계액	(300,944,275)	(1,061,089,332)

이익잉여금	22,092,579,064	19,829,606,395

자본총계	51,378,861,260	48,145,093,287

자본과부채총계	61,653,421,194	59,022,015,995

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,150,714,311	43,195,834,009	14,898,438,783	40,211,352,039

매출원가	13,385,772,330	35,141,259,497	11,573,226,203	31,444,046,601

매출총이익	2,764,941,981	8,054,574,512	3,325,212,580	8,767,305,438

판매비와관리비	2,189,627,697	5,774,259,585	1,926,366,894	5,323,108,947

영업이익	575,314,284	2,280,314,927	1,398,845,686	3,444,196,491

금융수익	612,168,378	1,426,509,026	237,584,974	910,960,337

금융비용	224,673,534	665,867,572	218,748,942	630,192,098

지분법이익	47,943,378	41,449,036	115,078,637

관계기업투자처분손익	(36,776,413)	62,940,221

기타수익	19,412,306	77,771,426	7,314,267	117,113,143

기타비용	435,100	268,435,322	44,082,672	47,645,036

법인세비용차감전순이익(손실)	981,786,334	2,861,459,450	1,422,362,349	3,972,451,695

법인세비용	270,815,162	598,486,781	175,178,302	593,242,853

당기순이익(손실)	710,971,172	2,262,972,669	1,247,184,047	3,379,208,842

기타포괄손익	360,640,903	760,145,057	(395,737,041)	(9,969,960)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	360,640,903	760,145,057	(395,737,041)	(9,969,960)

해외사업환산손익	360,640,903	660,478,390	(395,737,041)	(9,969,960)

지분법자본변동	99,666,667

총포괄손익	1,071,612,075	3,023,117,726	851,447,006	3,369,238,882

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	91	292	195	529

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	91	292	193	522

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 계 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,193,512,500	16,371,405,712	2,655,707,312	(1,017,465,428)	15,644,661,981	36,847,822,077	36,847,822,077

회계정책변경	391,289,675	391,289,675	391,289,675

당기순이익(손실)	3,379,208,842	3,379,208,842	3,379,208,842

지분법자본조정	(99,666,667)	(99,666,667)	(99,666,667)

해외사업환산손익	(9,969,960)	(9,969,960)	(9,969,960)

주식매수선택권 행사

2018.09.30 (기말자본)	3,193,512,500	16,371,405,712	2,556,040,645	(1,027,435,388)	19,415,160,498	40,508,683,967	40,508,683,967

2019.01.01 (기초자본)	3,840,512,500	23,133,450,012	2,402,613,712	(1,061,089,332)	19,829,606,395	48,145,093,287	48,145,093,287

회계정책변경

당기순이익(손실)	2,262,972,669	2,262,972,669	2,262,972,669

지분법자본조정	99,666,667	99,666,667	99,666,667

해외사업환산손익	660,478,390	660,478,390	660,478,390

주식매수선택권 행사	41,088,500	429,542,657	(259,980,910)	210,650,247	210,650,247

2019.09.30 (기말자본)	3,881,601,000	23,562,992,669	2,142,632,802	(300,944,275)	22,092,579,064	51,378,861,260	51,378,861,260

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	922,842,842	(104,430,120)

당기순이익	2,262,972,669	3,379,208,840

조정	1,499,579,596	1,373,774,705

법인세비용	598,486,781	593,242,853

이자수익	(107,270,816)	(14,331,124)

이자비용	121,900,325	133,999,269

배당금수익	(73,005,034)

대손상각비	21,779,067	5,026,379

외화환산이익	(313,073,431)	(98,679,082)

외화환산손실	33,778,795	49,151,949

감가상각비	716,793,135	704,425,844

무형자산상각비	155,095,165	152,120,656

지분법이익	(47,943,378)	(115,078,637)

퇴직급여	208,774,791	215,550,223

장기종업원급여	4,395,492	2,487,913

관계기업처분이익	36,776,413	(62,940,221)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	56,517,900

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(118,594,681)	(23,886,152)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(39,374,823)	(106,023,598)

재고자산평가손실	190,012,053

재고자산평가충당금환입	(1,922,003)

유형자산처분손실	50,745

유형자산처분이익	(16,601,934)

투자자산평가손실	11,713,467

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,279,806,982)	(4,666,053,666)

매출채권및기타채권	(2,880,771,271)	(3,111,607,669)

재고자산	94,260,110	(1,594,673,713)

기타유동자산	51,606,888	(163,008,030)

매입채무및기타채무	534,980,395	25,316,378

보조금의 감소	(395,225)

기타유동부채	100,113,141	198,923,166

퇴직금의 지급	(98,964,114)	(117,537,038)

퇴직연금운용자산 납부액	(80,636,906)	96,533,240

이자의 수취	89,109,498	48,829,788

이자의 지급	(103,551,225)	(133,999,269)

법인세의 지급	(545,460,714)	(106,190,518)

투자활동으로인한현금흐름	(7,769,300,861)	1,696,000,691

단기금융상품의 감소	1,100,000,000	394,717,748

단기금융상품의 증가	(3,961,505,928)	(467,538,694)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	6,928,510,893	3,451,092,322

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(11,901,183,835)	(2,080,240,000)

장기금융상품의 증가	(10,323,780)

유형자산의 처분	40,531,591

유형자산의 취득	(1,560,384,162)	(293,856,659)

무형자산의 취득	(4,114,400)

관계기업투자주식의 처분	1,622,880,000	600,000,000

보증금의 감소	15,000,000	45,976,720

보증금의 증가	(49,035,020)	(16,832,000)

배당금수취	73,005,034

재무활동으로인한현금흐름	(1,493,519,097)	(2,370,753,028)

국고보조금의 수령	10,000,000

주식매수선택권의 행사	210,650,247

단기차입금의 상환	(1,699,100,998)	(2,370,753,028)

금융리스부채의 상환	(15,068,346)

현금및현금성자산의증가(감소)	(8,339,977,116)	(779,182,457)

기초현금및현금성자산	11,931,021,590	7,934,498,527

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	845,466,326	(116,122,955)

환율효과	845,466,326	(116,122,955)

기말현금및현금성자산	4,436,510,800	7,039,193,115