eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
디케이앤디 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 24 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 디케이앤디
대 표 이 사 : 최 민 석
본 점 소 재 지 : [15604] 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동)
(전 화) 031-491-6633
(홈페이지) http://www.dknd.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 이 준 봉
(전 화) 02-6931-6931
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	5	-	-	5	3

합계	5	-	-	5	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요종속회사 여부 판단기준은 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상, 혹은 직전연도 자산총액 750억원 이상입니다.

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 디케이앤디"라 하며, 영문으로는 DK CO.,LTD라 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2000년 5월 12일에 주식회사 디케이앤디로 설립되었으며, 2018년 11월 20일 기업공개를 실시하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내 용

주소	경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동)

전화번호	031-491-6633

홈페이지	http://www.dknd.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

※ 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당 됩니다.※ 당사는 2023.01.19 중소벤처기업부 기술혁신형 중소기업으로 인증을 연장하였으며, 2023.03.03 혁신성장유형 벤처기업으로 인증을 연장하였습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 합성피혁 제조 및 관련 상품 유통을 주력사업으로 영위하고 있으며 베트남과 중국에 자회사를 두고 있습니다. 베트남 소재 자회사인 DK Vina는 스포츠용 신발의 주요 원재료인 니들펀칭용 부직포를 생산하고 있으며, 중국내 부직포 및 합성피혁 관련 원부자재 유통은 Shanghai DK 담당하고 있습니다. 이와 더불어 당사가 80% 지분을 가지고 있는 다다씨앤씨는 방글라데시에 위치한 생산공장인 DaDa(Dhaka) Ltd.를 자회사로 두고, 스포츠용 모자를 OEM/ODM방식으로 생산 유통하고 있습니다.

이와 같이 당사는 해외 자회사의 글로벌 유통망과 기술력을 바탕으로 지속적인 매출 성장세를 시현하고 있습니다. 또한 그동안 수성이나 무용제 PU를 이용한 제품, 리사이클 원단을 사용한 제품 등의 연구개발력을 바탕으로 다양한 친환경제품을 개발하고 시장에 성공적으로 진입하기 위하여 총력을 기울이고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

[정관에 기재된 목적사업]

목 적 사 업	비 고

1. 인조피혁 제조, 도매, 무역
2. 합성피혁 제조, 도매, 무역
3. 섬유 제조, 도매, 무역
4. 화공약품 제조, 도매, 무역
5. 각종롤라 제조, 도매, 무역
6. 인조피혁관련 기술용역업
7. 화공약품관련 기술용역업
8. 화장품의 개발, 제조, 판매업
9. 마스크 도매, 판매업
10. 의약외품관련 도매, 판매업
11. 부동산 임대업
12. 의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업
13. 위 각항에 부대되는 사업일체	-

사. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 2022년 4월 7일에 나이스디앤비에서 신용평가를 받았으며, 기업신용평가등급은 e-4입니다.

평가일	신용등급	평가회사	비고

2022.04.07	BBB0 / e-4	나이스디앤비	정기평가

2021.04.07	BBB0 / e-4	나이스디앤비	정기평가

2020.04.07	BBB0 / e-4	나이스디앤비	정기평가

[신용등급 정의 - 나이스디앤비]

신용등급	회사채등급에준하는 기업신용등급	등급 정의

e-1	AAA	최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준

e-2	AA	우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

e-3	A	양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

e-4	BBB	양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

e-5	BB	단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

e-6	B	단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

e-7	CCC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

e-8	CC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

e-9	C	현 시점에서 신용위함 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

e-10	D	상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

NG	NG	등급부재: 신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥 시장	2018년 11월 20일	부	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) 입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 03월 28일	정기주총	-	감사 전대성	-

2019년 03월 31일	정기주총	-	최대주주인 대표이사 최민석	-

2019년 03월 31일	정기주총	-	주요주주인 사내이사 류병수	-

2019년 03월 31일	-	-	-	기타비상무이사 신승수

2020년 03월 31일	정기주총	-	사외이사 정승언	-

2021년 01월 30일	-	-	-	사내이사 류병수

2021년 03월 29일	정기주총	사내이사 최형욱	-	-

2021년 10월 16일	-	-	-	사외이사 전병욱

2022년 03월 30일	정기주총	-	감사 전대성	-

2022년 03월 31일	정기주총	-	최대주주인 대표이사 최민석	-

2023년 03월 29일	정기주총	사외이사 최규윤	-	사외이사 정승언

※ 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최민석, 최형욱), 1인의 사외이사(최규윤), 1인의 비상근감사(전대성)으로 구성되어 있습니다.

다. 최대주주의 변동당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 상호의 변경당사의 자회사 Shanghai SUN-E는 2019년 6월 18일, 법인장 변경 및 모회사 사명과의 일관성을 위해 Shanghai DK Co., Ltd.로 사명을 변경하였습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사의 종속기업인 주식회사 다다씨앤씨는 회생절차 신청을 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2019년 11월 채무자회생및파산에관한법률에 따라 서울회생법원에서 회생절차개시를 신청하였습니다. 이에 법원은 2019년 11월 21일부로 회생절차개시결정을 하였고, 2020년 4월 1일에 종속기업이 제출한 회생계획안이 관계인집회의 동의를 얻어 회생계획안 인가결정을 받았습니다. 한편, 회생계획인가 이후 준비연도(2020년)에 변제하기로 예정된 채무를 모두 변제하고 회생채권 중 일부를 조기에 변제하여 서울회생법원으로부터 2020년 8월 11일자로 회생절차 종결을 받았습니다.또한 종속회사인 ㈜스퀘어즈는 경기 침체로 인한 매출부진으로 2023년 2월 15일 서울회생법원으로부터 회생절차 개시결정을 받았으며, 보고서 제출일 현재 그 절차가 진행중입니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구 분	내 용

2018.01	고용 우수기업 인증(안산시, 인증기간: 2018.01.01~2018.12.31)

2018.04	강소기업 확인(고용노동부, 인증기간: 2018.04.30~2019.04.29)

2018.07	코스닥 상장예비심사청구서 제출

2018.09	코스닥 상장예비심사 승인

2018.11	코스닥 시장 상장

2018.11	스톡옵션 행사에 따른 추가상장(행사주식수: 80,000주, 발행주식 총수: 7,681,025주)

2018.12	제55회 무역의 날 이천만불 수출의 탑

2019.03	벤처기업 인증(한국벤처캐피탈협회, 제20190300110호)

2019.03	스톡옵션 행사에 따른 추가상장(행사주식수: 82,177주, 발행주식 총수: 7,763,202주)

2019.06	중국법인 회사명 변경(Shanghai SUN-E → Shanghai DK Co., Ltd.)

2020.02	기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)선정(중소벤처기업부, 제170601-00190호)

2020.05	강소기업 확인(고용노동부, 인증기간: 2020.05.01~2021년 강소기업 선정일 전일)

2020.07	OEKO-TEX 인증 취득

2020.08	ISO9001, ISO14001 인증 취득

2021.03	벤처기업 인증(기술보증기금, 제20210100913호)

2021.04	제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(발행금액: 200억원)

2021.08	(주)다다씨앤씨 종속회사 편입(신주발행 유상증자 참여, 지분율 79.99%)

2021.11	준비금 자본 전입(보통주 무상증자 1:1 배정)

2023.01	기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 연장

2023.03	벤처기업 인증(혁신성장형)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황1) 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제24기 1분기(2023년)	제23기 1분기(2022년)	제23기(2022년 말)	제22기(2021년 말)

보통주	발행주식총수	15,526,404	15,526,404	15,526,404	15,526,404

액면금액	500	500	500	500

자본금	7,763,202,000	7,763,202,000	7,763,202,000	7,763,202,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-

합계	자본금	7,763,202,000	7,763,202,000	7,763,202,000	7,763,202,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60,000,000주(1주의 금액:500원)이며 보고서 작성일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 15,526,404주입니다.

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	-	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	15,526,404	-	15,526,404	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	15,526,404	-	15,526,404	-

Ⅴ. 자기주식수	646,573	-	646,573	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,879,831	-	14,879,831	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력(1) 최근 개정일사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 03월 29일(제23기 정기주주총회)입니다. (2) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 28일	제19기 정기주주총회	- 주식사채 등의 전자등록에 관한 변경내용 반영 및 근거 신설- 법률 시행에 따른 명칭 변경 및 자구 수정- 주식매수선택권 부여 취소에 대한 세부내용 추가	- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행에 따른 규정 반영- 주식매수선택권 부여취소에 대한 내용 정비

2021년 03월 29일	제21기 정기주주총회	- 사업목적 추가- 전자등록이 의무화되지 않은 사채 관련 근거 추가- 동등배당의 근거 명시- 사채발행가능 액면총액 범위 변경- 감사선임에 관한 조문 정비	- 신규사업 진행- 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비- 배당 규정 정비 및 상법 개정사항 반영- 전자투표를 도입한 경우 감사(위원) 선임시 주주총회 결의요건 완화

2022년 03월 30일	제22기 정기주주총회	- 발행예정 주식 총수 변경- 종류주식 발행 근거 조항 신설- 명의개서정지기간 관련 조항 삭제- 중간배당 시점 변경	- 종류주식 발행 가능 범위 확대- 기준일 제도 운영상의 편의성 제고- 배당 가능 시점 범위 확대

2023년 03월 29일	제23기 정기주주총회	- 사업목적 추가	- 사업확장을 위한 사업목적 추가
1. 사업의 개요

당사는 합성피혁 제조 및 관련 상품 유통을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 2000년 5월 회사설립 이후 초기에는 신발용 합성피혁의 기본 재료인 부직포를 주문받아 국내외 협력업체를 통해 생산 후 수출하는 방식을 취했습니다. 이후 2014년 합성피혁 제조법인인 ㈜두림테크를 인수하면서 제조분야로 사업을 확대하게 되었습니다. 현재 베트남의 자회사인 DK Vina 역시 인수합병을 통하여 니들펀칭용 부직포 생산거점으로 활용하고 있습니다.

당사의 합성피혁은 의류, 헤드셋, IT소재, 가구용, 차량용, 항공기용 등 다양한 산업분야의 제품에 적용되고 있습니다. 또한 천연피혁 공급의 감소로 인한 합성피혁의 수요 증가에 대응하기 위하여 각 시장에 적용가능한 기능성 제품 Line-up을 갖추고 트렌드 변화에 걸맞는 친환경 제품을 공급하기 위하여 연구개발에 집중하고 있습니다. 이 같은 노력의 성과로 당사의 합성피혁 공장은 OEKO-TEX라는 유럽친환경섬유제품 품질인증 1등급을 취득하기도 하였습니다. 이는 당사 공장에서 생산되는 합성피혁은 3세 이하 영유아 피부에 닿아도 무해하다는 인증으로 당사의 기술력을 방증하는 한 예로 볼 수 있습니다. 또한 수성이나 무용제 PU를 이용한 제품과 리사이클 원단을 사용한 제품 등 다양한 친환경 제픔을 개발하였고 지금도 친환경 제품 개발을 위하여 연구개발에 매진하고 있습니다.

당사의 베트남 자회사인 DK Vina는 스포츠용 신발의 주요 원재료인 니들펀칭용 부직포를 생산하기 위해 4개의 라인을 운영중에 있으며, 다양한 종류의 부직포를 시장에 공급하기 위하여 생산뿐 아니라 유통까지 그 영역을 확대하고 있습니다. 또한 덴탈용마스크 제조설비를 증설하여 베트남 현지 및 미주/유럽까지 영업망을 넓혀가고 있습니다. 이외에도 중국 상하이에 현지법인인 Shanghai DK 설립하여 합성피혁 및 부직포 관련 원부자제를 소싱하여 판매하는 유통업을 함께 진행하고 있습니다. 또한 중국내 PU생산업체와의 협업을 통하여 당사의 기술을 접목한 신발용, 차량용 PU를 중국 현지에서 유통하는 판매방식을 통해 그 영역을 확대하고 있습니다. 또한 모자 생산유통회사인 다다씨앤씨와는 당사의 원단을 공급 활용할 수 있는 방법 등으로 시너지를 증대시키고 있습니다.

당사는 종속회사들과의 유기적인 협력을 통해 제조에서 유통까지 아우르는 Value-chain을 확보하고 이를 통한 경쟁력 강화로 시장에서의 지배력을 확대하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원, %)

구분	내용	금액(비율)

2023년 1분기
(제24기)	2022년 1분기
(제23기)	2022년
(제23기)	2021년
(제22기)

합성피혁	PU 수지를 원단에 코팅한 제품으로 제조 공법에 따라 습식과 건식으로 구분 습식과 건식 제품은 촉감 및 성능에 차이가 있으며 적용 품목에 따라 제조공법 및 원재료 배합에 대한 레시피가 매우 다양.(의류용, 헤드셋용, IT소재용 등)	3,283(13.2%)	4,685(18.5%)	21,568(19.4%)	19,925(26.4%)

부직포	니들펀칭 방식으로 제조되며 스포츠 신발용 합성피혁 제작에 사용. PU 수지를 도포하여 합성피혁을 만들어 신발의 외부 마감재 또는 내부 보장재 등으로 사용. (신발용, BALL용 등)	6,523(26.4%)	5,955(23.5%)	23,125(20.9%)	20,463(27.2%)

모자	원단, 버튼 등을 봉제하여 스포츠용 모자 제조	8,692(35.1%)	8,507(33.6%)	36,562(33.0%)	11,361(15.1%)

상품	원단	합성피혁 제조에 있어 가장 기본이 되는 원재료로서 직물로 된 원단, 부직포, 핫멜트 상품을 국내외에 소싱하여 판매.	5,939(24.0%)	6,039(23.9%)	26,791(24.2%)	22,942(30.5%)

원사	부직포 생산의 주요 원재료로 폴리에스터 및 나일론을 가느다란 실의 굵기로 뽑아낸 것을 말하며 해당 원사를 사용하여 니들펀칭 방식으로 부직포를 생산.

첨가제 등	원료(수지, 안료, 용제) 및 R/P(Release paper) 등

기타	합성피혁 외주 가공 및 용역 제공.	316(1.3%)	115(0.5%)	2,582(2.3%)	612(0.8%)

합계	24,753(100%)	25,301(100%)	110,628(100%)	75,303(100%)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출
유형	품 목	2023년 1분기(제24기)	2022년 1분기(제23기)	2022년
(제23기)	2021년
(제22기)

제품	합성피혁	수출	2,871	3,269	14,702	14,709

내수	411	1,416	6,866	5,216

부직포	수출	6,523	5,955	23,125	20,463

모자	수출	8,692	8,507	36,562	11,361

소계	18,498	19,147	83,277	51,749

상품	원단
원사
첨가제 등	수출	5,483	5,805	24,601	21,634

내수	456	234	2,190	1,308

소계	5,939	6,039	26,791	22,942

기타	임가공	수출	-	81	1,094	540

내수	316	34	1,488	72

소계	316	115	2,582	612

합계	수출	23,570	23,617	100,084	68,707

내수	1,183	1,684	10,544	6,596

소계	24,753	25,301	110,628	75,303

※ 상기 모자 매출 실적은 주요 종속회사로 편입된 2021년 하반기부터 반영되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

당사는 자체적인 영업조직을 갖추고 있으며, 본사 영업조직은 크게 NF팀과 SL팀으로 나뉘어져 있습니다. SL팀(Synthetic Leather)은 합성피혁 관련 영업부서로서 대륙 및 국가별로 담당자가 배치되어 영업활동을 진행하고 있습니다.

NF팀(Non-woven Fabric)은 부직포 및 상품 관련 영업을 담당하며, 해당 조직에서 DK VINA가 생산하는 부직포 및 Shanghai DK 취급하는 상품에 대한 영업을 관리하고 있습니다. 주요 종속회사인 다다씨앤씨는 해외 영업팀과 내수 영업팀, 현지 영업팀으로 나누어지며 해외 영업팀은 신규 바이어 개척, 현지 영업팀은 기존 바이어 영업 관리를 중점적으로 진행하고 있습니다. 최근 내수 영업팀을 별도로 조직화하여 국내 위주의 제품 소싱 영업을 확대하고 있습니다.

(2) 판매경로

당사의 제품은 주로 국ㆍ내외 거래처의 주문에 의해 생산하여 거래처 또는 거래처가 공급하는 제조사의 제조공장에 직접 배송하는 형태로 이루어져 있습니다.

구분	판매경로

합성피혁	디케이앤디 → 바이어 (도매상 또는 업체별 제조공장)

부직포	DK VINA → 합성피혁 제조사

모자	다다씨앤씨 → 바이어DADA(Dhaka) LTD → 바이어(브랜드 바이어 또는 도매상)

(3) 판매방법 및 조건1) 수출

① 합성피혁 및 부직포 부문- 직수출비중은 87%이며, 간접수출(L/C, 구매승인서) 비중이 13%입니다.

- 판매방법 및 조건 : T/T 조건(선수금 수취 및 판매 후 30~90일 T/T 송금)② 모자 부문

- 본사 중계무역 비중이 67%, 다카공장 직수출 33% 입니다.

- 판매방법 및 조건 : T/T 조건(선수금 수취 및 판매 후 30~60일 T/T 송금)

2) 내수① 합성피혁 및 부직포 부문

- 30~90일 현금 및 전자어음 방식② 모자 부문

- 50% 선결제 후 납품 이후에 50% 현금결제 방식(4) 판매전략

당사는 고객의 다양한 수요를 충족할 수 있는 제품 생산 시설과 주요 제품에 대한 국ㆍ내외 소싱 능력을 바탕으로 주요 거래선에 대한 지속적인 제품 공급과 신규 고객 발굴을 적극지향하고 있습니다. 특히, 당사의 수요는 해외에 집중되어 있어 해외거래처 확보에 중점을 두고 영업을 진행하고 있습니다.

구분	내용

합성피혁	- 국가별 담당자를 통한 현지 거래선 확보 및 관리
- 매년 전시회 참가를 통한 제품 및 회사 홍보- 대형 유통업체와의 공급 협약 체결을 통한 안정적인 공급선 확보
- 글로벌 의류브랜드의 직접 영업을 통한 대형 우수 바이어 확보
- 제품의 특성상 다품종 소량생산에 따른 바이어별 맞춤 주문
- 생산 및 연구소와의 협업으로 기능성 제품에 대한 영업 확대

부직포	- 신발용 합성피혁 최대 생산 업체인 대만 삼방화학에 대한 안정적인 고정 거래선 확보 및 관리
- 부직포 제품에 대한 주문 응대 및 사후관리 진행
- 새로운 신발트렌드에 맞는 친환경 Fabric 및 TPU 소재에 대한 영업 확대로 신규사업 및 거래처 발굴
- Shanghai DK 통한 한ㆍ중 무역 확대

모자	- 주2회 맞춤 개발 및 월 1회 개발품 브로슈어를 통한 영업- Blank 모자 전문 buyer 및 Wholesaler를 통한 안정적인 공급선 확보
- 글로벌 패션 브랜드의 직접 영업을 통한 TOP 10 바이어 직거래
- 고품질 생산 역량과 맞춤형 개발 지원을 통한 타겟 개발 영업 확대
- 디자인 개발 연구소의 기능성 제품에 대한 영업 확대
- 친환경 소재와 기능성 제품으로 특화된 제품을 중심으로 한 영업
- Recycled / Flec cap / Air-thru 등 핵심 특허를 통한 차별화 영업

(5) 주요 매출처

구분	거래처	비율

수출	명가	9.3%

수출	커버뷰	5.7%

수출	삼방화학	4.2%

수출	티에이케이텍스타일	3.6%

수출 및 내수	기타	77.2%

합계	100%

※ 종속회사와의 거래를 제외한 별도재무제표 기준입니다.

다. 수주상황합성피혁 및 부직포는 고객의 요청에 의한 주문생산 방식으로서 별도의 수주잔량은 존재하지 않습니다. 다만, 헤드셋용 합성피혁 등과 같이 일부 품목은 고객사의 연간 수급 예상 계획에 맞춰 계획생산하고 있습니다.모자의 경우도 고객의 요청에 의한 주문생산 방식으로서 생산 및 납품 기일에 맞추기 위한 오더 이외의 별도의 수주잔량은 존재하지 않습니다. 관련 계약 수량, 기납품액 등의 세부 내용은 영업기밀에 해당하여 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리(1) 시장위험 및 위험 관리 정책1) 자본위험연결실체의 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기말	전기말

부채 총계	48,834	48,511

자본 총계	64,379	62,777

부채 비율	75.9%	77.3%

2) 금융위험연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다.2-1) 환위험연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	33,863	5,334	42,836	5,677

EUR	505	13	735	13

JPY	-	-	3,415	-

합계	34,368	5,347	46,986	5,689

연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기	전기

법인세비용차감전순이익	2,902	4,130

2-2) 이자율위험연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 차입금은 11,707 백만원이며, 이자율이 1% 변동할 경우 순자산에 미치는 영향은 117 백만원입니다.2-3) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 신용위험은 부유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 은행, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 은행 및금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기	전기

현금및현금성자산	33,222	31,604

기타금융자산	30	28

당기손익공정가치금융자산	11,394	10,378

매출채권및기타채권	15,274	12,778

합계	59,920	54,787

2-4) 유동성위험

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석하고 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.

다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하지 아니한금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 백만원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	1년~2년이내	2년초과

매입채무및기타채무	14,266	14,266	11,095	232	2,939

차입금	11,715	11,870	11,690	181	-

전환사채및파생상품부채	18,920	20,000	20,000	-	-

리스부채	231	300	179	116	4

합계	45,132	46,437	42,964	529	2,943

(전기말)

(단위 : 백만원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	1년~2년이내	2년초과

매입채무및기타채무	15,088	15,088	11,928	252	2,908

차입금	12,175	12,341	12,139	202	-

전환사채및파생상품부채	18,475	20,000	20,000	-	-

리스부채	282	300	179	116	4

합계	46,021	47,729	44,246	571	2,912

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

2021년 4월 22일 운영자금조달 목적으로 발행한 제2회 전환사채의 교환권대가 및 조기상환권을 외부 회계법인 공정가치평가를 통해 파생상품부채로 분류하고 있습니다. 전환사채의 상세사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '10. 전환사채'를 참고하시기 바랍니다.

구분	계약목적	계약상대방	계약내용	장부가액	거래손익	평가손익

파생상품부채	매매목적이외	전환사채인수자	전환가격 조정계약	7,613	-	-
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사는 자체 연구소를 통한 고객 맞춤형 제품 개발에 즉시 대응하고 있으며 바이어가 요구하는 제품의 물성 등 스펙에 맞춘 제품을 적시에 개발 및 생산, 공급하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직

구분	주요 업무

R 센터	연구소장	연구소 총괄

연구팀	- 바이어 맞춤용 합성피혁 개발
- Color B/T
- 품질개선, 영업/고객 기술 지원- 물성평가
- 친환경소재(수성/무용제 PU) 개발- Vegan Leather 개발

(3) 연구개발비용(단위 : 백만원)

구분	2023년 1분기(제24기)	2022년 1분기(제23기)	2022년(제23기)	2021년(제22기)

자산처리	원재료비	-	-

인건비	-	-

감가상각비	-	-

위탁용역비	-	-

기타 경비	-	-

소 계	-	-

비용처리	제조원가	-	-

판관비	109	123	725	506

소 계	109	123	725	506

합 계
(매출액 대비 비율)	109(1.31%)	123(1.23%)	725(1.76%)	506(1.34%)

(4) 연구개발 실적

연구과제	연구기간	세부 내용

자동차 내장재용 인조피혁 개발	2018.04 ~ 2019.03	- 자동차 내장재용(door trim용 1종, console용 2종) 인조피혁 3종을 개발 - 쌍용차, 현대차, 기아차의 인조피혁 평가규격을 만족하는 물성을 확보하며 특히 진공성형이 가능한 고기능성을 겸비하는 소재