디케이앤디 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	25,121,974,990	23,453,465,597

현금및현금성자산	3,414,745,410	9,895,237,768

국고보조금	(479,249)

단기금융자산	4,423,657,285	1,519,399,502

당기손익-공정가치금융자산	4,069,534,309	1,895,715,582

매출채권 및 기타채권	10,097,423,289	7,119,893,790

기타유동자산	266,324,111	404,126,365

재고자산	2,850,769,835	2,619,092,590

비유동자산	26,066,703,730	24,053,313,937

당기손익-공정가치금융자산	5,697,730,654	2,785,712,776

매출채권 및 기타채권	288,824,000	270,407,000

관계기업및종속기업투자	5,482,690,437	6,563,690,437

유형자산	9,510,511,903	9,484,463,723

무형자산	5,086,946,736	4,949,040,001

자산총계	51,188,678,720	47,506,779,534

부채

유동부채	4,867,321,234	4,158,501,162

매입채무및기타채무	4,263,691,985	3,518,212,518

기타유동부채	280,066,423	271,852,140

당기법인세부채	276,755,723	285,756,468

금융보증부채	46,807,103	82,680,036

비유동부채	1,254,998,370	1,195,111,377

매입채무 및 기타채무	291,755,841	231,640,000

순확정급여부채	470,390,901	434,534,414

금융보증부채	19,199,764

이연법인세부채	462,306,072	483,587,135

장기종업원급여부채	30,545,556	26,150,064

부채총계	6,122,319,604	5,353,612,539

자본

자본금	3,881,601,000	3,840,512,500

기타불입자본	23,562,992,669	23,133,450,012

기타자본구성요소	2,142,632,802	2,402,613,712

이익잉여금	15,479,132,645	12,776,590,771

자본총계	45,066,359,116	42,153,166,995

자본과부채총계	51,188,678,720	47,506,779,534

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,161,644,450	26,213,035,811	10,991,213,220	28,093,190,494

매출원가	7,493,057,147	21,227,801,612	9,026,534,751	22,943,969,422

매출총이익	1,668,587,303	4,985,234,199	1,964,678,469	5,149,221,072

판매비와관리비	1,476,230,980	4,038,116,874	1,401,265,478	3,982,241,202

영업이익	192,356,323	947,117,325	563,412,991	1,166,979,870

금융수익	545,662,533	2,177,389,763	151,621,866	792,193,079

금융비용	177,250,315	427,069,909	67,618,706	289,727,625

관계기업투자처분손익	541,880,000	36,000,000

기타수익	19,204,343	52,242,073	5,639,346	66,081,002

기타비용	430,521	268,379,996	42,537,113	46,083,892

법인세비용차감전순이익(손실)	579,542,363	3,023,179,256	610,518,384	1,725,442,434

법인세비용	119,072,366	320,637,382	48,525,483	226,546,476

당기순이익(손실)	460,469,997	2,702,541,874	561,992,901	1,498,895,958

총포괄손익	460,469,997	2,702,541,874	561,992,901	1,498,895,958

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	349	88	235

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	349	86	231

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,193,512,500	16,371,405,712	2,655,707,312	9,581,715,429	31,802,340,953

회계정책변경	391,289,675	391,289,675

주식매수선택권 행사

당기순이익(손실)	1,498,895,958	1,498,895,958

2018.09.30 (기말자본)	3,193,512,500	16,371,405,712	2,655,707,312	11,471,901,062	33,692,526,586

2019.01.01 (기초자본)	3,840,512,500	23,133,450,012	2,402,613,712	12,776,590,771	42,153,166,995

회계정책변경

주식매수선택권 행사	41,088,500	429,542,657	(259,980,910)	210,650,247

당기순이익(손실)	2,702,541,874	2,702,541,874

2019.09.30 (기말자본)	3,881,601,000	23,562,992,669	2,142,632,802	15,479,132,645	45,066,359,116

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(1,476,850,355)	(803,119,609)

당기순이익	2,702,541,874	1,498,895,958

조정	(1,036,101,132)	225,223,085

법인세비용	320,637,382	226,546,476

이자수익	(102,166,560)	(31,330,027)

이자비용	31,345,476	25,667,175

배당금수익	(931,484,719)	(73,005,034)

대손상각비	21,779,067	5,026,379

외화환산이익	(269,385,599)	(98,679,082)

외화환산손실	10,142,277	35,130,771

감가상각비	117,247,281	95,516,507

무형자산상각비	67,907,665	64,933,156

재고자산평가손실	190,012,053

재고자산평가충당금환입	(1,922,003)

퇴직급여	208,774,791	215,550,223

장기종업원급여	4,395,492	2,487,913

금융보증부채환입	(55,072,697)	(88,425,089)

관계기업처분이익	(541,880,000)	(36,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	56,517,900

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(118,594,681)	(23,886,152)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(39,374,823)	(106,023,598)

유형자산처분이익	(4,979,434)

투자자산평가손실	11,681,019

투자자산처분손실	32,448

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,873,237,664)	(2,592,910,035)

매출채권및기타채권	(2,920,011,594)	(2,937,591,588)

재고자산	(428,892,821)	(461,969,854)

기타유동자산	(56,587,746)	(62,794,694)

매입채무및기타채무	704,036,459	672,331,585

보조금의 감소	(395,225)

기타유동부채	8,214,283	218,118,314

퇴직금의 지급	(98,964,114)	(117,537,038)

사외적립자산 납부액	(80,636,906)	96,533,240

이자의 수취	84,005,242	31,807,188

이자의 지급	(3,139,485)	(25,667,175)

법인세의 지급	(350,919,190)	59,531,370

투자활동으로인한현금흐름	(5,344,031,460)	1,734,457,085

단기금융상품의 감소	1,100,000,000	394,717,748

단기금융상품의 증가	(3,961,505,928)	(467,538,694)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	6,928,510,893	3,451,092,322

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(11,901,183,835)	(2,080,240,000)

장기금융상품의 증가	(10,323,780)

유형자산의 처분	28,909,091

유형자산의 취득	(55,320,000)	(256,485,545)

무형자산의 취득	(4,114,400)

관계기업투자주식의 처분	1,622,880,000	600,000,000

보증금의 감소	15,000,000	47,062,000

보증금의 증가	(48,692,000)	(16,832,000)

배당금수취	931,484,719	73,005,034

재무활동으로인한현금흐름	205,581,901

단기차입금의 증가	1,400,000,000

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)

주식매수선택권의 행사	210,650,247

국고보조금의 수령	10,000,000

금융리스부채의 상환	(15,068,346)

현금및현금성자산의증가(감소)	(6,615,299,914)	931,337,476

기초현금및현금성자산	9,895,237,768	4,972,399,934

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	134,807,556	65,552,377

환율효과	134,807,556	65,552,377

기말현금및현금성자산	3,414,745,410	5,969,289,787