에이프로 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 초과 5년 이하	5년 초과	합 계

매입채무및기타채무	79,497,822	-	-	79,497,822

차입금	43,614,876	56,515,474	4,367,448	104,497,798

당기손익인식-공정가치 측정 금융부채	179,253	-	-	179,253

전환사채	10,552,055	-	-	10,552,055

상환전환우선주부채	38,344,248	-	-	38,344,248

리스부채	543,620	222,400	-	766,020

합 계	172,731,874	56,737,874	4,367,448	233,837,196

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 초과 5년 이하	5년 초과	합 계

매입채무및기타채무	120,683,506	-	-	120,683,506

당기손익인식-공정가치 측정 금융부채	851,498	-	-	851,498

차입금	60,897,838	35,086,197	31,330,435	127,314,470

전환사채	5,802,055	-	-	5,802,055

상환전환우선주부채	38,344,248	-	-	38,344,248

리스부채	1,478,373	777,359	-	2,255,732

합 계	228,057,518	35,863,556	31,330,435	295,251,509

나. 자금조달1) 외부자금 조달 - 공모자금

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

신규상장	-	2020년 07월 10일	시설자금	16,000,000	시설자금	16,000,000	-	-

신규상장	-	2020년 07월 10일	운영자금	9,466,278	운영자금	9,466,278	-	-

신규상장	-	2020년 07월 10일	재무상환자금	4,240,000	재무상환자금	4,240,000	-	-

※ 공모자금 세부 사용내역(단위 : 천원)

자금 사용내역	금액	비고

시설자금	16,000,000	MOCVD 장비, R 건립

운영자금	9,466,278	인건비 등 운영자금

채무상환자금	4,240,000	차입금 상환

합 계	29,706,278	-

2) 차입금 현황- 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	차입처	종 류	이자율(%)	차입일	만기일	당기말	전기말	상환방법

단기차입금	국민은행	무역금융	3.45	2024-12-06	2025-01-03	-	20,000,000	만기일시상환

단기차입금	신한은행	무역금융	3.74	2024-09-12	2025-03-04	-	1,500,000	만기일시상환

단기차입금	신한은행	무역금융	3.45	2024-12-06	2025-04-02	-	2,000,000	만기일시상환

단기차입금	신한은행	무역금융	3.45	2024-12-06	2025-04-02	-	5,500,000	만기일시상환

단기차입금	신한은행	무역금융	3.37	2024-12-06	2025-06-02	-	10,000,000	만기일시상환

단기차입금	신한은행	무역금융	2.93	2025-11-26	2026-01-23	5,000,000	-	만기일시상환

단기차입금	국민은행	무역금융	2.76	2025-12-24	2026-01-23	20,000,000	-	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.04	2025-05-02	2026-01-23	5,000,000	-	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.18	2024-07-25	2025-04-02	-	3,000,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.18	2024-08-12	2025-04-02	-	1,500,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.18	2024-08-23	2025-05-02	-	2,500,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.18	2024-09-19	2025-05-02	-	1,000,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.29	2024-10-11	2025-05-02	-	2,000,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.29	2024-10-25	2025-05-02	-	2,500,000	만기일시상환

단기차입금(*1)	기업은행	무역금융	3.29	2024-12-24	2025-05-02	-	3,000,000	만기일시상환

단기차입금	국민은행	운용자금	2.60	2025-11-06	2026-11-02	5,000,000	-	만기일시상환

단기차입금	기업은행	운영자금	4.46	2024-01-19	2026-01-20	4,000,000	4,000,000	만기일시상환

장기차입금(*1)	신한은행	시설자금	2.91	2024-03-21	2027-03-15	20,000,000	20,000,000	만기일시상환

장기차입금(*1)	신한은행	시설자금	2.79	2024-03-21	2032-03-15	11,500,000	11,500,000	3년 거치 5년 분할상환

장기차입금(*1)	신한은행	시설자금	2.49	2024-03-21	2032-03-15	3,000,000	3,000,000	3년 거치 5년 분할상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.73	2023-12-22	2030-12-15	10,000,000	10,000,000	2년거치 4,9년 분할상환

장기차입금(*2)	신한은행	시설자금	3.73	2024-01-30	2030-12-15	740,000	740,000	2년거치 4,9년 분할상환

장기차입금(*2)	신한은행	시설자금	3.73	2024-04-25	2030-12-15	2,066,000	2,066,000	2년거치 4,9년 분할상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.54	2024-09-12	2027-09-09	3,500,000	3,500,000	만기일시상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.27	2024-09-25	2031-09-15	700,000	700,000	3년거치 4년 분할상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.27	2024-10-10	2031-09-15	1,800,000	1,800,000	3년거치 4년 분할상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.54	2024-10-25	2027-09-09	4,500,000	4,500,000	만기일시상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.54	2024-11-08	2027-09-09	500,000	500,000	만기일시상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.54	2024-11-25	2027-09-09	1,500,000	1,500,000	만기일시상환

장기차입금(*3)	신한은행	시설자금	3.27	2024-12-26	2031-09-15	1,037,000	1,037,000	3년거치 4년 분할상환

합계	99,843,000	119,343,000

(*1) 해당 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 해당 차입금과 관련하여 종속회사 에이프로세미콘의 토지를 담보로 제공하고 있습니다.(*3) 해당 차입금과 관련하여 종속회사 에이프로세미콘의 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.