차백신연구소 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	48,506,123,193	42,485,859,393

현금및현금성자산	12,003,412,645	5,906,120,000

단기금융상품	25,990,000,000	32,990,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,023,708,095	453,869,384

파생상품자산	6,024,451,356	1,003,409,491

기타유동자산	3,464,551,097	2,132,460,518

비유동자산	2,521,269,888	2,633,253,540

당기손익-공정가치 측정 금융자산	674,596,072	674,596,072

유형자산	1,421,177,487	1,644,178,587

무형자산	99,142,200	43,579,068

기타비유동자산	324,560,009	269,105,693

기타채권	1,794,120	1,794,120

자산총계	51,027,393,081	45,119,112,933

부채

유동부채	807,141,183	810,184,714

매입채무 및 기타채무	691,103,617	747,000,478

기타 유동부채	116,037,566	63,184,236

비유동부채	17,530,889,946	8,891,976,379

장기기타채무	199,991,623	188,645,564

확정급여부채	1,289,435,413	1,203,077,591

장기종업원부채	61,950,998	53,056,088

파생상품부채	6,891,101,370	3,471,880,061

전환사채	9,088,410,542	3,975,317,075

부채총계	18,338,031,129	9,702,161,093

자본

자본금	13,412,374,000	13,366,039,500

자본잉여금	80,184,735,710	76,781,934,115

자본조정	522,316,571	725,678,042

이익잉여금(결손금)	(61,430,064,329)	(55,456,699,817)

자본총계	32,689,361,952	35,416,951,840

자본과부채총계	51,027,393,081	45,119,112,933

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	370,658,340	294,124,200

매출원가	23,926,911	34,502,667

매출총이익	346,731,429	259,621,533

판매비와관리비	1,905,322,472	5,864,628,334	1,982,119,668	5,049,647,053

영업이익(손실)	(1,905,322,472)	(5,517,896,905)	(1,982,119,668)	(4,790,025,520)

기타영업외수익	2,284	8,410,616	6,883,241	18,256,726

기타영업외비용	7	688,735	9	15

금융수익	352,806,428	1,071,716,889	598,767,405	3,345,193,520

금융비용	321,765,025	1,565,987,864	695,114,412	2,067,214,313

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,874,278,792)	(6,004,445,999)	(2,071,583,443)	(3,493,789,602)

당기순이익(손실)	(1,874,278,792)	(6,004,445,999)	(2,071,583,443)	(3,493,789,602)

기타포괄손익	10,360,496	31,081,487	17,202,360	(33,310,977)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목	10,360,496	31,081,487	17,202,360	(33,310,977)

순확정급여부채의 재측정요소	10,360,496	31,081,487	17,202,360	(33,310,977)

총포괄손익	(1,863,918,296)	(5,973,364,512)	(2,054,381,083)	(3,527,100,579)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70.00)	(224.00)	(78.00)	(131.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(70.00)	(224.00)	(78.00)	(131.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,214,581,000	72,575,759,799	1,189,992,460	(53,614,731,593)	33,365,601,666

당기순이익(손실)	(3,493,789,602)	(3,493,789,602)

순확정급여부채의 재측정요소	(33,310,977)	(33,310,977)

주식보상비용	194,812,090	194,812,090

주식매수선택권 소멸	80,845,963	(80,845,963)

주식매수선택권 행사	123,500,000	759,809,500	(449,392,000)	433,917,500

전환사채 발행

2023.09.30 (기말자본)	13,338,081,000	73,416,415,262	854,566,587	(57,141,832,172)	30,467,230,677

2024.01.01 (기초자본)	13,366,039,500	76,781,934,115	725,678,042	(55,456,699,817)	35,416,951,840

당기순이익(손실)	(6,004,445,999)	(6,004,445,999)

순확정급여부채의 재측정요소	31,081,487	31,081,487

주식보상비용	40,883,452	40,883,452

주식매수선택권 소멸	9,739,436	(9,739,436)

주식매수선택권 행사	46,334,500	388,070,527	(234,505,487)	199,899,540

전환사채 발행	3,004,991,632	3,004,991,632

2024.09.30 (기말자본)	13,412,374,000	80,184,735,710	522,316,571	(61,430,064,329)	32,689,361,952

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,696,089,910)	(4,818,282,781)

당기순이익(손실)	(6,004,445,999)	(3,493,789,602)

영업활동 현금 중 수익ㆍ비용의 조정	1,254,374,689	(433,060,386)

영업활동 현금 중 자산부채의 변동	(1,699,070,630)	(1,204,754,821)

이자의 수취	426,230,320	281,960,998

법인세납부(환급)	(326,821,710)	(31,361,030)

투자활동현금흐름	1,820,789,091	7,925,671,305

단기금융상품의감소	7,000,000,000	18,185,510,958

단기금융상품의취득	(10,000,000,000)

장기금융상품의 취득	25,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 증감	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(179,210,909)	(272,634,400)

무형자산의 취득	(12,205,253)

재무활동현금흐름	9,972,593,464	215,345,854

주식매수선택권 행사	199,899,540	433,917,500

전환사채 발행	10,000,000,000

리스부채의 증가(감소)	(227,306,076)	(218,571,646)

현금및현금성자산의 증감	6,097,292,645	3,322,734,378

기초 현금및현금성자산	5,906,120,000	2,386,315,374

기말 현금및현금성자산	12,003,412,645	5,709,049,752