덴티스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	76,271,516,889	50,121,219,741

현금및현금성자산	10,250,534,924	4,223,967,642

단기금융상품	2,001,019,203	2,011,019,165

당기손익-공정가치측정금융자산	8,024,135,617	0

매출채권	31,955,912,192	22,417,853,645

기타유동금융자산	735,369,564	870,590,449

기타유동자산	5,617,318,659	5,729,165,854

파생상품자산	1,886,973,567	0

당기법인세자산	917,090	34,688,809

재고자산	15,799,336,073	14,833,934,177

비유동자산	41,156,424,242	40,427,890,763

당기손익-공정가치측정금융자산	120,077,830	64,804,881

장기매출채권	412,659,191	767,191,941

관계기업투자	0	0

유형자산	33,650,395,586	32,242,164,494

무형자산	1,169,540,997	1,089,798,231

사용권자산	812,168,632	904,142,483

기타비유동금융자산	484,990,320	372,536,954

이연법인세자산	4,506,591,686	4,987,251,779

자산총계	117,427,941,131	90,549,110,504

부채

유동부채	54,920,260,577	51,760,089,850

매입채무	2,688,375,619	2,313,099,830

단기차입금	27,087,104,000	26,169,476,700

유동성장기차입금	3,402,407,809	4,526,372,059

유동성사채	0	693,282,298

기타유동금융부채	6,029,268,918	4,700,649,681

기타유동부채	15,457,319,712	13,323,151,308

당기법인세부채	133,782,671	4,706,766

파생상품부채	122,001,848	29,351,208

비유동부채	26,761,397,098	11,154,799,430

장기차입금	8,531,739,191	10,573,465,941

전환사채	17,777,140,532	0

기타비유동금융부채	452,517,375	581,333,489

부채총계	81,681,657,675	62,914,889,280

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,704,861,542	26,783,043,992

자본금	7,378,945,000	7,378,945,300

자본잉여금	35,561,000,708	34,898,400,221

기타자본	(1,204,688,535)	(5,385,878,641)

기타포괄손익누계액	426,629,396	938,764,131

이익잉여금(결손금)	(7,457,025,027)	(11,047,187,019)

비지배지분	1,041,421,914	851,177,232

자본총계	35,746,283,456	27,634,221,224

자본과부채총계	117,427,941,131	90,549,110,504

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,054,511,931	53,102,610,795	12,488,342,535	36,003,435,331

매출원가	8,135,287,552	27,401,506,091	6,955,189,772	19,764,354,254

매출총이익	6,919,224,379	25,701,104,704	5,533,152,763	16,239,081,077

판매비와관리비	8,065,130,820	22,405,825,359	6,604,412,192	18,174,779,775

대손상각비	275,442,051	745,373,631	498,868,861	2,247,534,829

영업이익(손실)	(1,421,348,492)	2,549,905,714	(1,570,128,290)	(4,183,233,527)

기타수익	1,466,718,571	2,810,246,814	387,589,735	1,501,981,924

기타비용	61,775,984	458,732,480	574,629,809	1,875,454,757

금융수익	11,510,979	56,555,847	169,114,194	67,950,599

금융비용	534,949,667	1,083,229,472	260,259,900	972,579,637

관계기업 지분법손익	0	0	(50,212,871)	(81,356,959)

법인세비용차감전순이익(손실)	(539,844,593)	3,874,746,423	(1,898,526,941)	(5,542,692,357)

법인세비용(수익)	(4,552,256)	611,645,896	173,291,124	(784,947,312)

분기순이익(손실)	(535,292,337)	3,263,100,527	(2,071,818,065)	(4,757,745,045)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(380,529,250)	3,590,161,992	(2,025,985,291)	(4,711,435,875)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(154,763,087)	(327,061,465)	(45,832,774)	(46,309,170)

기타포괄손익	(292,945,281)	(512,228,101)	67,404,909	(24,441,035)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(292,945,281)	(512,228,101)	67,404,909	(24,441,035)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(292,945,281)	(512,228,101)	67,404,909	(24,441,035)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

분기총포괄손익	(828,237,618)	2,750,872,426	(2,004,413,156)	(4,782,186,080)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(673,436,374)	3,078,027,257	(1,958,587,261)	(4,735,875,311)

총 포괄손익, 비지배지분	(154,801,244)	(327,154,831)	(45,825,895)	(46,310,769)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	243	(29)	(68)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	243	(29)	(68)

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,472,858,500	27,497,981,179	60,974,341	606,059,257	2,204,879,772	34,842,753,049	245,454	34,842,998,503

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,711,435,875)	(4,711,435,875)	(46,309,170)	(4,757,745,045)

해외사업환산손익	0	0	0	(24,439,436)	0	(24,439,436)	(1,599)	(24,441,035)

합병으로 인한 자본변동	2,804,218,800	5,390,782,883	(1,799,879,190)	0	0	6,395,122,493	0	6,395,122,493

자기주식의 취득	0	0	(3,097,602,073)	0	0	(3,097,602,073)	0	(3,097,602,073)

주식기준보상	0	0	196,886,065	0	0	196,886,065	0	196,886,065

신주인수권 행사	17,868,000	352,452,096	0	0	0	370,320,096	0	370,320,096

액면병합	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	14,500,000	258,335,081	(129,960,326)	0	0	142,874,755	0	142,874,755

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	518,672,285	518,672,285

자본 증가(감소) 합계	2,836,586,800	6,001,570,060	(4,830,555,524)	(24,439,436)	(4,711,435,875)	(728,273,975)	472,361,516	(255,912,459)

2020.09.30 (분기말)	7,309,445,300	33,499,551,239	(4,769,581,183)	581,619,821	(2,506,556,103)	34,114,479,074	472,606,970	34,587,086,044

2021.01.01 (기초자본)	7,378,945,300	34,898,400,221	(5,385,878,641)	938,764,131	(11,047,187,019)	26,783,043,992	851,177,232	27,634,221,224

분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,590,161,992	3,590,161,992	(327,061,465)	3,263,100,527

해외사업환산손익	0	0	0	(512,134,735)	0	(512,134,735)	(93,366)	(512,228,101)

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

액면병합	(300)	0	(26,663,500)	0	0	(26,663,800)	0	(26,663,800)

종속회사 유상증자	0	662,600,487	0	0	0	662,600,487	517,399,513	1,180,000,000

전환권 행사	0	0	4,207,853,606	0	0	4,207,853,606	0	4,207,853,606

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	(300)	662,600,487	4,181,190,106	(512,134,735)	3,590,161,992	7,921,817,550	190,244,682	8,112,062,232

2021.09.30 (분기말)	7,378,945,000	35,561,000,708	(1,204,688,535)	426,629,396	(7,457,025,027)	34,704,861,542	1,041,421,914	35,746,283,456

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(624,910,766)	(4,675,396,380)

영업으로부터 창출된(사용된) 현금	123,575,280	(2,440,151,336)

이자의 수취	17,399,656	154,149,025

이자의 지급	(798,360,258)	(818,454,450)

법인세의환급(납부)	32,474,556	(1,570,939,619)

투자활동현금흐름	(11,126,275,270)	4,250,290,213

단기금융상품의 처분	14,509,000,000	13,653,388,953

단기대여금의 회수	0	494,545,000

무형자산의 처분	0	150,000,000

파생상품자산의 감소	28,996,000	12,159,219

정부보조금의 수령	9,621,948	169,184,302

보증금의 감소	42,171,000	16,000,000

합병으로 인한 현금유입	0	676,579,678

단기금융상품의 취득	(14,499,000,000)	(7,986,600,000)

단기대여금의 대여	(10,000,000)	(494,545,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(8,158,266,450)	(56,295,000)

관계기업투자의 취득	0	(999,892,777)

유형자산의 취득	(2,737,017,426)	(1,095,702,816)

무형자산의 취득	(161,602,075)	(276,243,288)

보증금의 증가	(150,178,267)	(12,288,058)

재무활동현금흐름	17,733,038,043	(2,524,251,119)

유상증자	1,180,000,000	0

단기차입금의 차입	4,452,400,000	4,111,781,404

장기차입금의 차입	516,082,700	0

신주인수권 행사	0	208,317,074

전환사채의 발행	20,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,610,116,700)	(1,415,232,800)

유동성사채의 상환	(700,000,000)	(700,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,653,783,700)	(1,264,268,124)

리스부채의 상환	(396,890,457)	(367,246,600)

자기주식의 취득	(26,663,800)	(3,097,602,073)

장기차입금의 상환	(27,990,000)	0

연결범위변동으로 인한 현금흐름	0	366,969,900

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,981,852,007	(2,582,387,386)

기초현금및현금성자산	4,223,967,642	5,571,169,853

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,715,275	(30,786,506)

분기말현금및현금성자산	10,250,534,924	2,957,995,961