덴티스 반기보고서 (2020.06)
정 정 신 고 (보고)

2020년 08월 31일1. 정정대상 공시서류 : 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 08월 28일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

III.재무에 관한 사항 2. 연결재무제표	연결재무제표 작성단순 오류(오류사유 :IXD파일로 작성되지 않은 연결재무제표를 IXD파일로 재작성)	주1) 정정 전	주2) 정정 후

III.재무에 관한 사항 4. 재무제표	재무제표 작성단순 오류(오류사유 :IXD파일로 작성되지 않은 재무제표를 IXD파일로 재작성)	주3) 정정 전	주4) 정정 후

주1) 정정 전2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 5(당) 반기말 : 2020년 06월 30일 현재
제 4(전) 기말 : 2019년 12월 31일 현재
주식회사 덴티스와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기말	제 4(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	59,486,836,044	57,769,502,209

1. 현금및현금성자산	4,475,636,938	5,571,169,853

2. 단기금융상품	3,001,019,123	3,001,025,382

3. 매출채권	6,25	32,304,548,452	31,082,466,648

4. 기타유동금융자산	8,25	740,930,866	224,489,903

5. 기타유동자산	12	4,784,097,685	4,933,220,464

6. 파생상품자산	5	-	1,973,520

7. 당기법인세자산	12,142,554	31,815,334

8. 재고자산	7	14,168,460,426	12,923,341,105

Ⅱ. 비유동자산	34,858,077,032	35,278,442,152

1. 당기손익-공정가치금융자산	5	28,879,167	100,000

2. 장기매출채권	6	515,006,442	816,590,905

3. 관계기업투자	9	343,756,938	374,901,026

4. 유형자산	10	28,518,509,605	29,116,159,127

5. 무형자산	11	985,304,215	1,537,527,725

6. 사용권자산	1,053,480,783	1,173,177,995

7. 기타비유동금융자산	8	350,119,935	352,566,480

8. 이연법인세자산	3,063,019,947	1,907,418,894

자 산 총 계	94,344,913,076	93,047,944,361

부 채

Ⅰ. 유동부채	49,123,947,180	46,813,314,804

1. 매입채무	25	1,391,448,180	1,829,446,676

2. 단기차입금	13	26,784,066,800	23,063,988,396

3. 유동성장기차입금	13	3,472,894,758	3,596,621,219

4. 유동성사채	14	697,951,081	693,413,145

5. 유동성전환사채	14	827,699,659	-

6. 기타유동금융부채	15,25	3,859,522,449	3,787,068,017

7. 기타유동부채	16	11,466,850,415	12,266,917,084

8. 당기법인세부채	274,096,102	1,459,880,000

9. 파생상품부채	5	349,417,736	115,980,267

Ⅱ. 비유동부채	9,853,221,782	11,391,631,054

1. 장기차입금	13	8,423,694,442	9,737,098,905

2. 사채	14	688,746,186	684,369,084

3. 기타비유동금융부채	15	740,781,154	970,163,065

부 채 총 계	58,977,168,962	58,204,945,858

자 본

지배기업의 소유지분	35,367,983,534	34,842,753,049

Ⅰ. 자본금	1,17	7,277,077,300	4,472,858,500

Ⅱ. 자본잉여금	17	32,888,764,062	27,497,981,179

Ⅲ. 기타자본	17	(4,831,508,807)	60,974,341

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	514,221,791	606,059,257

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(480,570,812)	2,204,879,772

비지배지분	(239,420)	245,454

자 본 총 계	35,367,744,114	34,842,998,503

부채 및 자본총계	94,344,913,076	93,047,944,361

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기	제 4(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	24,25	10,402,732,351	23,515,092,796	14,274,667,366	31,357,074,469

Ⅱ. 매출원가	18,25	6,005,210,744	12,809,164,482	7,382,218,864	14,234,368,934

Ⅲ. 매출총이익	4,397,521,607	10,705,928,314	6,892,448,502	17,122,705,535

1. 판매비와관리비	18,19	5,073,021,772	11,570,367,583	6,260,926,495	12,073,795,053

2. 대손상각비(환입)	6,18	1,438,581,920	1,748,665,968	(229,797,350)	261,005,126

Ⅳ. 영업이익(손실)	(2,114,082,085)	(2,613,105,237)	861,319,357	4,787,905,356

1. 기타수익	20	689,062,747	1,522,028,426	599,697,216	1,017,965,452

2. 기타비용	20,27	2,085,005,180	1,708,461,185	138,835,391	217,636,984

3. 금융수익	21	20,103,710	42,581,707	941,413,264	914,281,590

4. 금융비용	21	556,300,207	856,065,039	2,444,514,036	2,839,913,805

5. 관계기업 지분법손익	9,20	(13,949,234)	(31,144,088)	819,691	(39,365,822)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,060,170,249)	(3,644,165,416)	(180,099,899)	3,623,235,787

1. 법인세비용(수익)	(1,134,526,237)	(958,238,436)	405,606,463	742,134,765

Ⅵ. 반기순이익(손실)	(2,925,644,012)	(2,685,926,980)	(585,706,362)	2,881,101,022

지배기업의 소유주 지분	(2,925,466,910)	(2,685,450,584)	(585,706,362)	2,881,101,022

비지배지분	(177,102)	(476,396)	-	-

Ⅶ. 기타포괄손익	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

해외사업환산손익	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

Ⅷ. 반기총포괄손익	(2,851,771,338)	(2,777,772,924)	(437,745,885)	2,843,335,113

지배기업의 소유주 지분	(2,851,587,693)	(2,777,288,050)	(437,745,885)	2,843,335,113

비지배지분	(183,645)	(484,874)	-	-

Ⅸ. 주당손익

1. 기본주당손익	(43)원	(39)원	(10)원	48원

2. 희석주당손익	(43)원	(39)원	(10)원	48원

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	총자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금
(결손금)

2019.01.01(전반기초)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	619,613,915	1,762,582,300	-	17,101,478,566

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	2,881,101,022	-	2,881,101,022

해외사업환산손익	-	-	-	(37,765,909)	-	-	(37,765,909)

2019.06.30(전반기말)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	581,848,006	4,643,683,322	-	19,944,813,679

2020.01.01(당반기초)	4,472,858,500	27,497,981,179	60,974,341	606,059,257	2,204,879,772	245,454	34,842,998,503

총포괄손익

반기순손실	-	-	-	-	(2,685,450,584)	(476,396)	(2,685,926,980)

해외사업환산손익	-	-	-	(91,837,466)	-	(8,478)	(91,845,944)

소유주와의 거래

합병으로 인한 자본변동	17,27	2,804,218,800	5,390,782,883	(1,799,879,190)	-	-	-	6,395,122,493

자기주식의 취득	17	-	-	(3,092,603,958)	-	-	-	(3,092,603,958)

2020.06.30(당반기말)	7,277,077,300	32,888,764,062	(4,831,508,807)	514,221,791	(480,570,812)	(239,420)	35,367,744,114

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기	제 4(전) 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(5,720,659,912)	4,506,266,240

1. 영업으로부터 창출된(사용된) 현금	23	(3,838,285,275)	5,387,978,134

2. 이자의 수취	151,212,603	2,988,154

3. 이자의 지급	(642,779,002)	(653,315,338)

4. 법인세의 납부	(1,390,808,238)	(231,384,710)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,734,215,995	(875,662,010)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,495,536,500	383,922,284

가. 단기금융상품의 처분	12,353,300,362	-

나. 단기대여금의 회수	184,545,000	-

다. 당기손익-공정가치금융자산의 처분	-	72,143,556

라. 무형자산의 처분	150,000,000	-

마. 파생상품자산의 감소	1,973,520	-

바. 정부보조금의 수령	112,744,062	305,398,728

사. 보증금의 감소	16,393,878	6,380,000

아. 합병으로 인한 현금유입	676,579,678	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	7,761,320,505	1,259,584,294

가. 단기금융상품의 취득	6,686,600,000	54,474,070

나. 단기대여금의 대여	494,545,000	62,142,713

다. 당기손익-공정가치금융자산의 취득	37,530,000	12,000,000

라. 유형자산의 취득	359,976,281	772,244,276

마. 무형자산의 취득	170,538,691	351,863,235

바. 보증금의 증가	12,130,533	6,860,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,107,186,285)	(3,528,241,465)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,049,787,800	2,765,646,409

가. 단기차입금의 차입	4,049,787,800	2,551,733,415

나. 장기차입금의 차입	-	212,766,984

다. 임대보증금의 수령	-	1,146,010

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	5,156,974,085	6,293,887,874

가. 단기차입금의 상환	372,609,396	225,604,600

나. 유 동성장기부채의 상환	1,437,130,924	651,125,729

다. 파생상품부채의 감소	10,573,520	-

라. 신주인수권부사채의 상환	-	5,203,535,000

마. 리스부채의 상환	244,056,287	194,864,516

바. 임대보증금의 상환	-	18,758,029

사. 자기주식의 취득	3,092,603,958	-

Ⅳ. 현금및현 금성자 산의 증가(감소)	(1,093,630,202)	102,362,765

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	5,571,169,853	1,760,446,065

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,902,713)	537,291

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	4,475,636,938	1,863,346,121

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.

주2) 정정 후2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2020.06.30 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	59,486,836,044	57,769,502,209

현금및현금성자산	4,475,636,938	5,571,169,853

단기금융상품	3,001,019,123	3,001,025,382

매출채권	32,304,548,452	31,082,466,648

기타유동금융자산	740,930,866	224,489,903

기타유동자산	4,784,097,685	4,933,220,464

파생상품자산	1,973,520

당기법인세자산	12,142,554	31,815,334

재고자산	14,168,460,426	12,923,341,105

비유동자산	34,858,077,032	35,278,442,152

당기손익-공정가치금융자산	28,879,167	100,000

장기매출채권	515,006,442	816,590,905

관계기업투자	343,756,938	374,901,026

유형자산	28,518,509,605	29,116,159,127

무형자산	985,304,215	1,537,527,725

사용권자산	1,053,480,783	1,173,177,995

기타비유동금융자산	350,119,935	352,566,480

이연법인세자산	3,063,019,947	1,907,418,894

자산총계	94,344,913,076	93,047,944,361

부채

유동부채	49,123,947,180	46,813,314,804

매입채무	1,391,448,180	1,829,446,676

단기차입금	26,784,066,800	23,063,988,396

유동성장기차입금	3,472,894,758	3,596,621,219

유동성사채	697,951,081	693,413,145

유동성전환사채	827,699,659

기타유동금융부채	3,859,522,449	3,787,068,017

기타유동부채	11,466,850,415	12,266,917,084

당기법인세부채	274,096,102	1,459,880,000

파생상품부채	349,417,736	115,980,267

비유동부채	9,853,221,782	11,391,631,054

장기차입금	8,423,694,442	9,737,098,905

사채	688,746,186	684,369,084

기타비유동금융부채	740,781,154	970,163,065

부채총계	58,977,168,962	58,204,945,858

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,367,983,534	34,842,753,049

자본금	7,277,077,300	4,472,858,500

자본잉여금	32,888,764,062	27,497,981,179

기타자본	(4,831,508,807)	60,974,341

기타포괄손익누계액	514,221,791	606,059,257

이익잉여금(결손금)	(480,570,812)	2,204,879,772

비지배지분	(239,420)	245,454

자본총계	35,367,744,114	34,842,998,503

자본과부채총계	94,344,913,076	93,047,944,361

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,402,732,351	23,515,092,796	14,274,667,366	31,357,074,469

매출원가	6,005,210,744	12,809,164,482	7,382,218,864	14,234,368,934

매출총이익	4,397,521,607	10,705,928,314	6,892,448,502	17,122,705,535

판매비와관리비	5,073,021,772	11,570,367,583	6,260,926,495	12,073,795,053

대손상각비(환입)	1,438,581,920	1,748,665,968	(229,797,350)	261,005,126

영업이익(손실)	(2,114,082,085)	(2,613,105,237)	861,319,357	4,787,905,356

기타수익	689,062,747	1,522,028,426	599,697,216	1,017,965,452

기타비용	2,085,005,180	1,708,461,185	138,835,391	217,636,984

금융수익	20,103,710	42,581,707	941,413,264	914,281,590

금융비용	556,300,207	856,065,039	2,444,514,036	2,839,913,805

관계기업 지분법손익	(13,949,234)	(31,144,088)	819,691	(39,365,822)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,060,170,249)	(3,644,165,416)	(180,099,899)	3,623,235,787

법인세비용	(1,134,526,237)	(958,238,436)	405,606,463	742,134,765

반기순이익(손실)	(2,925,644,012)	(2,685,926,980)	(585,706,362)	2,881,101,022

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,925,466,910)	(2,685,450,584)	(585,706,362)	2,881,101,022

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(177,102)	(476,396)	0	0

기타포괄손익	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	73,872,674	(91,845,944)	147,960,477	(37,765,909)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

반기총포괄손익	(2,851,771,338)	(2,777,772,924)	(437,745,885)	2,843,335,113

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,851,587,693)	(2,777,288,050)	(437,745,885)	2,843,335,113

총 포괄손익, 비지배지분	(183,645)	(484,874)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(39)	(10)	48

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	(39)	(10)	48

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	619,613,915	1,762,582,300	17,101,478,566	0	17,101,478,566

반기순이익(손실)	0	0	0	0	2,881,101,022	2,881,101,022	0	2,881,101,022

해외사업환산손익	0	0	0	(37,765,909)	0	(37,765,909)	0	(37,765,909)

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(37,765,909)	2,881,101,022	2,843,335,113	0	2,843,335,113

2019.06.30 (기말자본)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	581,848,006	4,643,683,322	19,944,813,679	19,944,813,679

2020.01.01 (기초자본)	4,472,858,500	27,497,981,179	60,974,341	606,059,257	2,204,879,772	34,842,753,049	245,454	34,842,998,503

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,685,450,584)	(2,685,450,584)	(476,396)	(2,685,926,980)

해외사업환산손익	0	0	0	(91,837,466)	0	(91,837,466)	(8,478)	(91,845,944)

합병으로 인한 자본변동	2,804,218,800	5,390,782,883	(1,799,879,190)	0	0	6,395,122,493	0	6,395,122,493

자기주식의 취득	0	0	(3,092,603,958)	0	0	(3,092,603,958)	0	(3,092,603,958)

자본 증가(감소) 합계	2,804,218,800	5,390,782,883	(4,892,483,148)	(91,837,466)	(2,685,450,584)	525,230,485	(484,874)	524,745,611

2020.06.30 (기말자본)	7,277,077,300	32,888,764,062	(4,831,508,807)	514,221,791	(480,570,812)	35,367,983,534	(239,420)	35,367,744,114

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	(5,720,659,912)	4,506,266,240

영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(3,838,285,275)	5,387,978,134

이자의 수취	151,212,603	2,988,154

이자의 지급	(642,779,002)	(653,315,338)

법인세납부(환급)	(1,390,808,238)	(231,384,710)

투자활동현금흐름	5,734,215,995	(875,662,010)

단기금융상품의 처분	12,353,300,362	0

단기대여금의 회수	184,545,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	72,143,556

무형자산의 처분	150,000,000	0

파생상품자산의 감소	1,973,520	0

정부보조금의 수령	112,744,062	305,398,728

보증금의 감소	16,393,878	6,380,000

합병으로 인한 현금유입	676,579,678	0

단기금융상품의 취득	(6,686,600,000)	(54,474,070)

단기대여금의 대여	(494,545,000)	(62,142,713)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(37,530,000)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(359,976,281)	(772,244,276)

무형자산의 취득	(170,538,691)	(351,863,235)

보증금의 증가	(12,130,533)	(6,860,000)

재무활동현금흐름	(1,107,186,285)	(3,528,241,465)

단기차입금의 차입	4,049,787,800	2,551,733,415

장기차입금의 차입	0	212,766,984

임대보증금의 증가	0	1,146,010

단기차입금의 상환	(372,609,396)	(225,604,600)

유동성장기부채의 상환	(1,437,130,924)	(651,125,729)

파생상품부채의 감소	(10,573,520)	0

신주인수권부사채의 상환	0	(5,203,535,000)

리스부채의 상환	(244,056,287)	(194,864,516)

임대보증금의 감소	0	(18,758,029)

자기주식의 취득	(3,092,603,958)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,093,630,202)	102,362,765

기초현금및현금성자산	5,571,169,853	1,760,446,065

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,902,713)	537,291

반기말현금및현금성자산	4,475,636,938	1,863,346,121

주3) 정정 전4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 5(당) 반기말 : 2020년 06월 30일 현재
제 4(전) 기말 : 2019년 12월 31일 현재
주식회사 덴티스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기말	제 4(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	56,957,884,910	55,638,053,195

1. 현금및현금성자산	4,238,738,221	5,238,592,597

2. 단기금융상품	3,001,019,123	3,001,025,382

3. 매출채권	6,24	32,713,987,811	31,540,917,771

4. 기타유동금융자산	8,24	718,931,881	203,276,923

5. 기타유동자산	12	4,206,745,286	4,187,760,156

6. 파생상품자산	5	-	1,973,520

7. 재고자산	7	12,078,462,588	11,464,506,846

Ⅱ. 비유동자산	33,861,949,398	34,127,174,245

1. 당기손익-공정가치금융자산	5	28,879,167	100,000

2. 장기매출채권	6	515,006,442	816,590,905

3. 종속기업및관계기업투자	9	390,000,000	393,229,115

4. 유형자산	10	28,233,038,673	28,799,395,277

5. 무형자산	11	954,472,808	1,500,365,517

6. 사용권자산	380,246,828	406,789,004

7. 기타비유동금융자산	8	297,285,533	303,285,533

8. 이연법인세자산	3,063,019,947	1,907,418,894

자 산 총 계	90,819,834,308	89,765,227,440

부 채

Ⅰ. 유동부채	44,380,286,496	41,636,732,617

1. 매입채무	24	1,329,470,147	1,626,637,073

2. 단기차입금	13	25,583,366,800	21,906,188,396

3. 유동성장기차입금	13	3,472,894,758	3,596,621,219

4. 유동성사채	14	697,951,081	693,413,145

5. 유동성전환사채	14	827,699,659	-

6. 기타유동금융부채	15,24	3,297,556,578	3,149,281,704

7. 기타유동부채	16	8,547,833,635	9,088,730,813

8. 당기법인세부채	274,096,102	1,459,880,000

9. 파생상품부채	5	349,417,736	115,980,267

Ⅱ. 비유동부채	9,351,629,789	10,780,238,937

1. 장기차입금	13	8,423,694,442	9,737,098,905

2. 사채	14	688,746,186	684,369,084

3. 기타비유동금융부채	15	239,189,161	358,770,948

부 채 총 계	53,731,916,285	52,416,971,554

자 본

Ⅰ. 자본금	1,17	7,277,077,300	4,472,858,500

Ⅱ. 자본잉여금	17	32,888,764,062	27,497,981,179

Ⅲ. 기타자본	17	(4,831,508,807)	60,974,341

Ⅳ. 이익잉여금	1,753,585,468	5,316,441,866

자 본 총 계	37,087,918,023	37,348,255,886

부채 및 자본총계	90,819,834,308	89,765,227,440

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기	제 4(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	24	8,134,245,546	20,247,733,439	12,329,143,426	27,535,758,776

Ⅱ. 매출원가	18,24	5,912,409,596	12,526,366,594	6,463,869,961	12,702,965,296

Ⅲ. 매출총이익	2,221,835,950	7,721,366,845	5,865,273,465	14,832,793,480

1. 판매비와관리비	18,19	4,009,759,311	9,070,866,613	4,836,003,835	9,536,115,447

2. 대손상각비(환입)	6,18	1,410,243,142	1,711,532,530	(365,803,279)	167,907,296

Ⅳ. 영업이익(손실)	(3,198,166,503)	(3,061,032,298)	1,395,072,909	5,128,770,737

1. 기타수익	20	173,353,872	1,004,452,092	590,271,193	923,617,113

2. 기타비용	20,26	2,080,811,267	1,707,496,386	148,155,633	222,231,889

3. 금융수익	21	20,060,997	42,501,875	911,920,395	914,247,879

4. 금융비용	21	529,604,476	799,520,117	2,371,818,742	2,783,143,518

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,615,167,377)	(4,521,094,834)	377,290,122	3,961,260,322

1. 법인세비용(수익)	(1,134,526,237)	(958,238,436)	403,511,465	740,039,767

Ⅵ. 반기순이익(손실)	(4,480,641,140)	(3,562,856,398)	(26,221,343)	3,221,220,555

Ⅶ. 기타포괄손익

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

Ⅷ. 반기총포괄손익	(4,480,641,140)	(3,562,856,398)	(26,221,343)	3,221,220,555

Ⅸ. 주당손익

1. 기본주당손익	(65)원	(52)원	(0)원	54원

2. 희석주당손익	(65)원	(52)원	(0)원	54원

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 자 본 변 동 표
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스 (단위 : 원)

과 목	주석	자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	총계

2019.01.01(전반기초)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	4,986,257,976	19,705,540,327

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	3,221,220,555	3,221,220,555

2019.06.30(전반기말)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	8,207,478,531	22,926,760,882

2020.01.01(당반기초)	4,472,858,500	27,497,981,179	60,974,341	5,316,441,866	37,348,255,886

총포괄손익

반기순손실	-	-	-	(3,562,856,398)	(3,562,856,398)

소유주와의 거래

합병으로 인한 자본변동	17,26	2,804,218,800	5,390,782,883	(1,799,879,190)	-	6,395,122,493

자기주식의 취득	17-	-	-	(3,092,603,958)	-	(3,092,603,958)

2020.06.30(당반기말)	7,277,077,300	32,888,764,062	(4,831,508,807)	1,753,585,468	37,087,918,023

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

반 기 현 금 흐 름 표
제 5(당) 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 4(전) 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 덴티스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 5(당) 반기	제 4(전) 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(5,747,839,832)	4,328,470,758

1. 영업으로부터 창출된(사용된) 현금	23	(3,962,412,520)	5,101,521,691

2. 이자의 수취	151,132,771	2,954,443

3. 이자의 지급	(525,115,903)	(606,852,586)

4. 법인세의 납부	(1,411,444,180)	(169,152,790)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	5,746,649,002	(771,151,899)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,495,142,622	383,922,284

가. 단기금융상품의 처분	12,353,300,362	-

나. 단기대여금의 회수	184,545,000	-

다. 당기손익-공정가치금융자산의 처분	-	72,143,556

라. 무형자산의 처분	150,000,000	-

마. 파생상품자산의 감소	1,973,520	-

바. 정부보조금의 수령	112,744,062	305,398,728

사. 보증금의 감소	16,000,000	6,380,000

아. 합병으로 인한 현금유입	676,579,678	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	7,748,493,620	1,155,074,183

가. 단기금융상품의 취득	6,686,600,000	54,474,070

나. 단기대여금의 대여	494,545,000	-

다. 당기손익-공정가치금융자산의 취득	37,530,000	12,000,000

라. 유형자산의 취득	349,279,929	729,876,878

마. 무형자산의 취득	170,538,691	351,863,235

바. 보증금의 증가	10,000,000	6,860,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(984,455,455)	(3,334,349,088)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,049,787,800	2,764,500,399

가. 단기차입금의 차입	4,049,787,800	2,551,733,415

나. 장기차입금의 차입	-	212,766,984

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	5,034,243,255	6,098,849,487

가. 단기차입금의 상환	372,609,396	111,003,600

나. 유 동성장기부채의 상환	1,437,130,924	651,125,729

다. 파생상품부채의 감소	10,573,520	-

라. 신주인수권부사채의 상환	-	5,203,535,000

마. 리스부채의 상환	121,325,457	133,185,158

바. 자기주식의 취득	3,092,603,958	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(985,646,285)	222,969,771

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	5,238,592,597	1,499,619,237

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,208,091)	(7,298,241)

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	4,238,738,221	1,715,290,767

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

주4) 정정 후4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 반기말 2020.06.30 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	56,957,884,910	55,638,053,195

현금및현금성자산	4,238,738,221	5,238,592,597

단기금융상품	3,001,019,123	3,001,025,382

매출채권	32,713,987,811	31,540,917,771

기타유동금융자산	718,931,881	203,276,923

기타유동자산	4,206,745,286	4,187,760,156

파생상품자산	0	1,973,520

재고자산	12,078,462,588	11,464,506,846

비유동자산	33,861,949,398	34,127,174,245

당기손익-공정가치금융자산	28,879,167	100,000

장기매출채권	515,006,442	816,590,905

종속기업및관계기업투자	390,000,000	393,229,115

유형자산	28,233,038,673	28,799,395,277

무형자산	954,472,808	1,500,365,517

사용권자산	380,246,828	406,789,004

기타비유동금융자산	297,285,533	303,285,533

이연법인세자산	3,063,019,947	1,907,418,894

자산총계	90,819,834,308	89,765,227,440

부채

유동부채	44,380,286,496	41,636,732,617

매입채무	1,329,470,147	1,626,637,073

단기차입금	25,583,366,800	21,906,188,396

유동성장기차입금	3,472,894,758	3,596,621,219

유동성사채	697,951,081	693,413,145

유동성전환사채	827,699,659	0

기타유동금융부채	3,297,556,578	3,149,281,704

기타유동부채	8,547,833,635	9,088,730,813

당기법인세부채	274,096,102	1,459,880,000

파생상품부채	349,417,736	115,980,267

비유동부채	9,351,629,789	10,780,238,937

장기차입금	8,423,694,442	9,737,098,905

사채	688,746,186	684,369,084

기타비유동금융부채	239,189,161	358,770,948

부채총계	53,731,916,285	52,416,971,554

자본

자본금	7,277,077,300	4,472,858,500

자본잉여금	32,888,764,062	27,497,981,179

기타자본	(4,831,508,807)	60,974,341

이익잉여금(결손금)	1,753,585,468	5,316,441,866

자본총계	37,087,918,023	37,348,255,886

자본과부채총계	90,819,834,308	89,765,227,440

포괄손익계산서
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,134,245,546	20,247,733,439	12,329,143,426	27,535,758,776

매출원가	5,912,409,596	12,526,366,594	6,463,869,961	12,702,965,296

매출총이익	2,221,835,950	7,721,366,845	5,865,273,465	14,832,793,480

판매비와관리비	4,009,759,311	9,070,866,613	4,836,003,835	9,536,115,447

대손상각비(환입)	1,410,243,142	1,711,532,530	(365,803,279)	167,907,296

영업이익(손실)	(3,198,166,503)	(3,061,032,298)	1,395,072,909	5,128,770,737

기타수익	173,353,872	1,004,452,092	590,271,193	923,617,113

기타비용	2,080,811,267	1,707,496,386	148,155,633	222,231,889

금융수익	20,060,997	42,501,875	911,920,395	914,247,879

금융비용	529,604,476	799,520,117	2,371,818,742	2,783,143,518

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,615,167,377)	(4,521,094,834)	377,290,122	3,961,260,322

법인세비용	(1,134,526,237)	(958,238,436)	403,511,465	740,039,767

반기순이익(손실)	(4,480,641,140)	(3,562,856,398)	(26,221,343)	3,221,220,555

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

반기총포괄손익	(4,480,641,140)	(3,562,856,398)	(26,221,343)	3,221,220,555

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(52)	0	54

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(52)	0	54

자본변동표
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	4,986,257,976	19,705,540,327

반기순이익(손실)	0	0	0	3,221,220,555	3,221,220,555

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,221,220,555	3,221,220,555

2019.06.30 (기말자본)	3,794,255,000	10,734,413,010	190,614,341	8,207,478,531	22,926,760,882

2020.01.01 (기초자본)	4,472,858,500	27,497,981,179	60,974,341	5,316,441,866	37,348,255,886

반기순이익(손실)	0	0	0	(3,562,856,398)	(3,562,856,398)

합병으로 인한 자본변동	2,804,218,800	5,390,782,883	(1,799,879,190)	0	6,395,122,493

자기주식의 취득	0	0	(3,092,603,958)	0	(3,092,603,958)

자본 증가(감소) 합계	2,804,218,800	5,390,782,883	(4,892,483,148)	(3,562,856,398)	(260,337,863)

2020.06.30 (기말자본)	7,277,077,300	32,888,764,062	(4,831,508,807)	1,753,585,468	37,087,918,023

현금흐름표
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 4 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	(5,747,839,832)	4,328,470,758

영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(3,962,412,520)	5,101,521,691

이자의 수취	151,132,771	2,954,443

이자의 지급	(525,115,903)	(606,852,586)

법인세납부(환급)	(1,411,444,180)	(169,152,790)

투자활동현금흐름	5,746,649,002	(771,151,899)

단기금융상품의 처분	12,353,300,362	0

단기대여금의 회수	184,545,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	72,143,556

무형자산의 처분	150,000,000	0

파생상품자산의 감소	1,973,520	0

정부보조금의 수령	112,744,062	305,398,728

보증금의 감소	16,000,000	6,380,000

합병으로 인한 현금유입	676,579,678	0

단기금융상품의 취득	(6,686,600,000)	(54,474,070)

단기대여금의 대여	(494,545,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(37,530,000)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(349,279,929)	(729,876,878)

무형자산의 취득	(170,538,691)	(351,863,235)

보증금의 증가	(10,000,000)	(6,860,000)

재무활동현금흐름	(984,455,455)	(3,334,349,088)

단기차입금의 차입	4,049,787,800	2,551,733,415

장기차입금의 차입	0	212,766,984

단기차입금의 상환	(372,609,396)	(111,003,600)

유동성장기부채의 상환	(1,437,130,924)	(651,125,729)

파생상품부채의 감소	(10,573,520)	0

신주인수권부사채의 상환	0	(5,203,535,000)

리스부채의 상환	(121,325,457)	(133,185,158)

자기주식의 취득	(3,092,603,958)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(985,646,285)	222,969,771

기초현금및현금성자산	5,238,592,597	1,499,619,237

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,208,091)	(7,298,241)

반기말현금및현금성자산	4,238,738,221	1,715,290,767