알리코제약 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 반기말 2024.06.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 반기말	제 33 기말

자산

유동자산	76,143,592,490	83,555,285,766

현금및현금성자산	13,511,425,509	19,066,181,326

단기금융상품	124,770,983	6,163,522,520

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	4,040,436,175	5,559,928,765

매출채권 및 기타유동채권	25,296,592,773	23,306,688,281

유동재고자산	31,565,580,746	26,779,066,808

당기법인세자산	48,292,160	126,974,357

기타유동자산	1,426,574,137	2,081,298,863

파생상품자산	129,920,007	471,624,846

비유동자산	90,030,130,249	89,922,136,097

장기금융상품	1,917,482,858	1,762,980,254

기타수취채권	102,353,573	287,553,863

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	8,374,258,386	8,374,258,386

유형자산	65,755,509,186	66,497,171,488

무형자산	7,224,468,823	7,013,465,485

투자부동산	799,718,685	805,587,921

사용권자산	369,949,806	242,446,318

이연법인세자산	5,395,276,404	4,365,366,250

순확정급여자산	91,112,528	573,306,132

자산총계	166,173,722,739	173,477,421,863

부채

유동부채	69,194,676,758	70,319,988,337

매입채무 및 기타유동채무	23,176,073,756	24,649,621,759

단기차입부채	26,864,088,544	22,949,090,258

유동 차입금	421,700,000	0

전환사채	13,439,040,029	16,380,417,017

파생상품부채	2,167,731,810	3,623,179,317

유동 리스부채	219,325,040	152,422,971

단기환불부채	1,926,437,605	1,732,317,238

기타 유동부채	980,279,974	832,939,777

비유동부채	14,449,840,036	14,082,316,995

기타지급채무	23,000,000	27,355,019

장기차입금	6,324,300,000	6,746,000,000

비유동 리스부채	146,984,492	61,197,981

장기환불부채	7,955,555,544	7,247,763,995

부채총계	83,644,516,794	84,402,305,332

자본

자본금	7,663,510,500	7,663,510,500

자본잉여금	40,142,643,861	40,142,643,861

기타자본조정	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)

기타포괄손익누계액	277,688,935	277,688,935

이익잉여금(결손금)	37,196,917,530	43,742,828,116

자본총계	82,529,205,945	89,075,116,531

자본과부채총계	166,173,722,739	173,477,421,863

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,927,956,064	89,282,863,920	50,059,203,588	97,610,509,101

매출원가	22,099,264,984	42,415,343,477	18,989,397,129	37,494,064,558

매출총이익	22,828,691,080	46,867,520,443	31,069,806,459	60,116,444,543

판매비와관리비	25,203,032,922	49,802,126,110	25,159,615,886	50,263,800,532

경상연구개발비	1,868,352,240	2,846,101,231	599,917,772	1,499,781,001

영업이익	(4,242,694,082)	(5,780,706,898)	5,310,272,801	8,352,863,010

기타이익	81,474,619	135,789,109	14,687,577	40,439,635

기타손실	(9,346,839)	(7,919,286)	172,764,135	349,120,261

금융수익	1,455,433,647	1,825,454,453	1,404,981,297	1,570,746,515

금융원가	830,214,363	1,486,004,795	753,709,932	1,108,249,390

법인세비용차감전순이익	(3,526,653,340)	(5,297,548,845)	5,803,467,608	8,506,679,509

법인세비용(수익)	(711,943,554)	(608,628,567)	1,122,555,314	1,269,694,281

당기순이익(손실)	(2,814,709,786)	(4,688,920,278)	4,680,912,294	7,236,985,228

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	47,438,081	94,750,522	37,499,943	74,604,475

세후기타포괄손익	47,438,081	94,750,522	37,499,943	74,604,475

총포괄손익	(2,767,271,705)	(4,594,169,756)	4,718,412,237	7,311,589,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(312)	312	482

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(187)	(312)	342	503

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	88,546,118,877

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,236,985,228	7,236,985,228

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	74,604,475	74,604,475

기타포괄손익

이익잉여금 대체

주식선택권 행사

주식보상비용

배당금 지급	0	0	0	0	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2023.06.30 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	48,516,223,623	93,905,967,750

2024.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,688,920,278)	(4,688,920,278)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	94,750,522	94,750,522

기타포괄손익

이익잉여금 대체

주식선택권 행사

주식보상비용

배당금 지급	0	0	0	0	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2024.06.30 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	37,196,917,530	82,529,205,945

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 33 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 반기	제 33 기 반기

영업활동현금흐름	(8,091,248,560)	6,348,980,341

영업활동으로부터 창출된 현금	(8,239,286,331)	7,415,459,032

이자수취	222,863,415	268,713,323

이자지급(영업)	(683,454,211)	(337,690,544)

법인세납부(환급)	608,628,567	(997,501,470)

투자활동현금흐름	4,699,342,844	(7,699,701,598)

단기금융상품의 처분	16,666,366,080	6,521,507,753

장기금융상품의 처분	3,081,430	0

당기손익공정가치측정자산의 감소	31,343,905,259	1,973,221,918

유형자산의 처분	103,000,000	9,109,091

임차보증금의감소	6,000,000	0

단기금융상품의증가	(10,503,891,390)	(17,246,467)

장기금융상품의증가	(287,905,705)	(265,343,810)

당기손익공정가치측정자산의 증가	(29,659,827,328)	(1,925,937,147)

기타포괄손익공정가치측정자산의취득	0	(500,023,866)

유형자산의 취득	(2,770,695,502)	(13,388,367,070)

무형자산의 취득	(200,690,000)	(11,622,000)

임차보증금의 증가	0	95,000,000

재무활동현금흐름	(2,127,388,753)	3,401,738,998

단기차입금의 증가	22,241,958,301	17,899,927,199

장기차입금의 증가	0	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(18,326,960,015)	(13,952,647,057)

유동성장기부채의 상환	(270,000,000)	0

배당금의 지급	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

리스부채의 원금상환	(117,595,409)	(93,800,314)

전환사채의 상환	(3,703,050,800)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,519,294,469)	2,051,017,741

기초현금및현금성자산	19,066,181,326	23,395,428,738

현금및현금성자산의 환율변동효과	(35,461,348)	46,825,724

기말현금및현금성자산	13,511,425,509	25,493,272,203