알리코제약 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	85,334,151,704	83,555,285,766	82,122,960,345

현금및현금성자산	15,483,963,136	19,066,181,326	23,395,428,738

단기금융상품	652,723,331	6,163,522,520	6,512,123,266

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	3,057,413,528	5,559,928,765	2,295,604,134

매출채권 및 기타유동채권	31,320,043,791	23,306,688,281	20,742,729,278

유동재고자산	32,797,753,980	26,779,066,808	27,436,836,257

당기법인세자산	229,451,080	126,974,357	0

기타유동자산	1,675,473,106	2,081,298,863	1,267,135,152

파생상품자산	117,329,752	471,624,846	473,103,520

비유동자산	87,028,966,626	89,922,136,097	71,413,194,198

장기금융상품	1,690,883,757	1,762,980,254	1,366,002,602

기타수취채권	1,065,172,603	287,553,863	308,956,236

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	7,039,023,813	8,374,258,386	7,947,407,802

유형자산	62,741,213,008	66,497,171,488	49,418,989,930

무형자산	7,147,975,160	7,013,465,485	6,958,284,743

투자부동산	793,849,449	805,587,921	817,326,393

사용권자산	410,647,006	242,446,318	307,282,188

이연법인세자산	6,140,201,830	4,365,366,250	4,071,321,354

순확정급여자산	0	573,306,132	217,622,950

자산총계	172,363,118,330	173,477,421,863	153,536,154,543

부채

유동부채	75,195,088,432	70,319,988,337	57,258,086,445

매입채무 및 기타유동채무	24,227,220,015	24,649,621,759	24,626,295,652

단기차입부채	34,109,276,999	22,949,090,258	16,058,407,193

유동성장기부채	1,931,600,000	0	2,000,000,000

전환사채	7,427,559,381	16,380,417,017	9,005,506,387

파생상품부채	3,452,655,160	3,623,179,317	2,165,915,032

유동 리스부채	250,579,752	152,422,971	151,352,279

단기환불부채	2,080,772,110	1,732,317,238	1,618,520,628

당기법인세부채	0	0	883,219,601

기타 유동부채	1,715,425,015	832,939,777	748,869,673

비유동부채	17,488,611,836	14,082,316,995	7,731,949,221

기타지급채무	23,000,000	27,355,019	37,806,419

장기차입금(사채 포함), 총액	6,592,160,000	6,746,000,000	3,746,000,000

비유동 리스부채	145,649,428	61,197,981	135,053,459

장기환불부채	9,733,342,124	7,247,763,995	3,813,089,343

기타장기종업원급여부채	384,124,507	0	0

순확정급여부채	610,335,777	0	0

부채총계	92,683,700,268	84,402,305,332	64,990,035,666

자본

자본금	7,663,510,500	7,663,510,500	7,663,510,500

자본잉여금	40,142,643,861	40,142,643,861	40,142,643,861

기타자본조정	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)

기타포괄손익누계액	(895,458,557)	277,688,935	335,144,647

이익잉여금(결손금)	35,520,277,139	43,742,828,116	43,156,374,750

자본총계	79,679,418,062	89,075,116,531	88,546,118,877

자본과부채총계	172,363,118,330	173,477,421,863	153,536,154,543

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	190,435,818,369	187,154,507,589	167,737,121,788

매출원가	90,640,298,296	76,975,397,062	60,813,430,266

매출총이익	99,795,520,073	110,179,110,527	106,923,691,522

판매비와관리비	100,415,769,231	102,926,669,793	90,528,161,281

경상연구개발비	4,538,783,916	4,179,917,220	6,531,651,896

영업이익(손실)	(5,159,033,074)	3,072,523,514	9,863,878,345

기타이익	903,002,218	76,745,279	87,198,961

기타손실	101,533,910	587,694,766	1,113,887,598

금융수익	2,326,972,872	3,331,722,237	1,192,673,757

금융원가	4,143,569,857	2,417,704,272	1,638,646,745

법인세비용차감전순이익	(6,174,161,751)	3,475,591,992	8,391,216,720

법인세비용(수익)	(816,111,018)	(414,667,794)	(356,956,863)

당기순이익(손실)	(5,358,050,733)	3,060,924,198	8,034,259,857

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정자산평가손실	(1,173,147,492)	(57,455,712)	236,682,547

순확정급여부채의 재측정요소	(912,759,414)	(522,730,002)	197,109,060

세후기타포괄손익	(2,085,906,906)	(580,185,714)	433,791,607

총포괄손익	(7,443,957,639)	2,480,738,484	8,468,051,464

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	204	535

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	104	532

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	170,738,031	35,903,667,272	81,129,004,783

당기순이익(손실)	8,034,259,857	8,034,259,857

순확정급여부채의 재측정요소	197,109,060	197,109,060

기타포괄손익	236,682,547	236,682,547

이익잉여금 대체	(72,275,931)	72,275,931

주식선택권 행사

주식보상비용

배당금 지급	(1,050,937,370)	(1,050,937,370)

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2022.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	88,546,118,877

2023.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	88,546,118,877

당기순이익(손실)	3,060,924,198	3,060,924,198

순확정급여부채의 재측정요소	(522,730,002)	(522,730,002)

기타포괄손익	(57,455,712)	(57,455,712)

이익잉여금 대체

주식선택권 행사

주식보상비용

배당금 지급	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2023.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

2024.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,358,050,733)	(5,358,050,733)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(912,759,414)	(912,759,414)

기타포괄손익	(1,173,147,492)	(1,173,147,492)

이익잉여금 대체

주식선택권 행사

주식보상비용

배당금 지급	0	0	0	0	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2024.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	(895,458,557)	35,520,277,139	79,679,418,062

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	(8,583,215,870)	7,147,697,458	4,836,170,938

영업활동으로부터 창출된 현금	(6,853,547,228)	9,035,254,243	5,728,191,239

이자수취	312,099,231	485,031,772	460,742,626

이자지급(영업)	(1,492,974,343)	(807,516,508)	(599,278,252)

법인세납부(환급)	(548,793,530)	(1,565,072,049)	(758,084,675)

배당금의수취	0	0	4,600,000

투자활동현금흐름	4,833,928,185	(27,250,104,649)	(8,918,718,429)

단기금융상품의 처분	16,666,366,080	6,521,507,753	7,550,862,535

장기금융상품의 처분	3,352,470	1,840,770	0

당기손익공정가치측정자산의 감소	41,096,732,727	42,403,774,273	11,539,437,290

기타포괄손익공정가치측정자산의 감소	100,000,000	0	1,170,943,200

유형자산의 처분	1,029,000,000	9,109,091	45,954,546

무형자산의 처분	100,000,000	0	151,400,000

임차보증금의감소	16,450,000	3,000,000	25,000,000

단기금융상품의증가	(10,525,886,000)	(6,034,307,827)	0

장기금융상품의증가	(550,488,091)	(533,131,280)	(494,678,250)

당기손익공정가치측정자산의 증가	(38,358,476,660)	(45,481,677,667)	(6,024,571,831)

대여금의 증가	(1,000,000,000)	0	0

기타포괄손익공정가치측정자산의취득	0	500,023,866	0

유형자산의 취득	(3,501,322,341)	(23,384,561,896)	(18,150,442,491)

무형자산의 취득	(178,800,000)	(135,152,000)	(3,584,947,800)

투자부동산의 취득	0	0	823,195,628

임차보증금의 증가	(63,000,000)	(120,482,000)	(324,480,000)

재무활동현금흐름	162,528,048	15,757,772,389	18,054,738,780

단기차입금의 증가	47,898,032,616	56,109,011,027	5,795,962,539

장기차입금의 증가	2,000,000,000	3,000,000,000	3,746,000,000

전환사채의 발행	0	9,998,127,177	9,886,958,760

임대보증금의 증가	0	0	19,000,000

단기차입금의 상환	(36,737,845,875)	(49,218,327,962)	0

유동성장기부채의 상환	(222,240,000)	(2,000,000,000)	(191,400,000)

전환사채의 상환	(10,251,565,600)	0	0

배당금의 지급	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)	(1,050,937,370)

임대보증금의 감소	(270,000,000)	0	0

리스부채의 원금상환	(302,112,263)	(179,297,023)	(150,845,149)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,586,759,637)	(4,344,634,802)	13,972,191,289

기초현금및현금성자산	19,066,181,326	23,395,428,738	9,519,511,545

현금및현금성자산의 환율변동효과	4,541,447	15,387,390	(96,274,096)

기말현금및현금성자산	15,483,963,136	19,066,181,326	23,395,428,738