알리코제약 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2025.12.31 현재
제 34 기 2024.12.31 현재
제 33 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	82,902,459,896	85,334,151,704	83,555,285,766

현금및현금성자산	19,311,516,270	15,483,963,136	19,066,181,326

단기금융상품	97,421,110	652,723,331	6,163,522,520

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,583,654,800	3,057,413,528	5,559,928,765

매출채권 및 기타수취채권	28,464,882,247	31,320,043,791	23,306,688,281

재고자산	32,637,372,140	32,797,753,980	26,779,066,808

당기법인세자산	0	229,451,080	126,974,357

기타유동자산	807,613,329	1,675,473,106	2,081,298,863

파생상품자산	0	117,329,752	471,624,846

비유동자산	88,941,432,038	87,028,966,626	89,922,136,097

장기금융상품	1,401,301,845	1,690,883,757	1,762,980,254

기타수취채권	1,995,522,994	1,065,172,603	287,553,863

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	6,794,527,489	7,039,023,813	8,374,258,386

유형자산	61,613,165,408	62,741,213,008	66,497,171,488

무형자산	8,632,427,159	7,147,975,160	7,013,465,485

투자부동산	782,110,979	793,849,449	805,587,921

사용권자산	381,083,429	410,647,006	242,446,318

이연법인세자산	7,341,292,735	6,140,201,830	4,365,366,250

순확정급여자산	0	0	573,306,132

자산총계	171,843,891,934	172,363,118,330	173,477,421,863

부채

유동부채	73,965,522,882	75,195,088,432	70,319,988,337

매입채무 및 기타지급채무	22,320,673,760	24,227,220,015	24,649,621,759

단기차입부채	32,977,334,641	34,109,276,999	22,949,090,258

유동성장기부채	2,666,620,000	1,931,600,000	0

전환사채	8,126,452,133	7,427,559,381	16,380,417,017

파생상품부채	3,408,223,383	3,452,655,160	3,623,179,317

유동리스부채	245,646,142	250,579,752	152,422,971

단기환불부채	2,218,352,625	2,080,772,110	1,732,317,238

기타유동부채	1,408,248,161	1,715,425,015	832,939,777

당기법인세부채	593,972,037	0	0

비유동부채	19,675,142,705	17,488,611,836	14,082,316,995

기타지급채무	5,000,000	23,000,000	27,355,019

장기차입금	4,944,350,000	6,592,160,000	6,746,000,000

비유동리스부채	83,564,909	145,649,428	61,197,981

장기환불부채	13,429,383,641	9,733,342,124	7,247,763,995

기타장기종업원급여부채	427,407,325	384,124,507	0

순확정급여부채	785,436,830	610,335,777	0

부채총계	93,640,665,587	92,683,700,268	84,402,305,332

자본

자본금	7,663,510,500	7,663,510,500	7,663,510,500

자본잉여금	40,473,041,161	40,142,643,861	40,142,643,861

기타자본조정	(3,081,952,181)	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)

기타포괄손익누계액	(1,086,165,690)	(895,458,557)	277,688,935

이익잉여금	34,234,792,557	35,520,277,139	43,742,828,116

자본총계	78,203,226,347	79,679,418,062	89,075,116,531

자본과부채총계	171,843,891,934	172,363,118,330	173,477,421,863

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	201,203,501,691	190,435,818,369	187,154,507,589

매출원가	96,904,872,514	90,640,298,296	76,975,397,062

매출총이익	104,298,629,177	99,795,520,073	110,179,110,527

판매비와관리비	97,841,971,370	100,415,769,231	102,926,669,793

경상연구개발비	5,467,419,055	4,538,783,916	4,179,917,220

영업이익(손실)	989,238,752	(5,159,033,074)	3,072,523,514

기타수익	248,513,988	903,002,218	76,745,279

기타비용	341,959,069	101,533,910	587,694,766

금융수익	1,205,669,357	2,326,972,872	3,331,722,237

금융비용	3,193,412,000	4,143,569,857	2,417,704,272

법인세차감전순손실	(1,091,948,972)	(6,174,161,751)	3,475,591,992

법인세수익	(486,601,092)	(816,111,018)	(414,667,794)

당기순손실	(605,347,880)	(5,358,050,733)	3,060,924,198

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(190,707,133)	(1,173,147,492)	(57,455,712)

순확정급여부채의 재측정요소	445,867,623	(912,759,414)	(522,730,002)

세후기타포괄손익	255,160,490	(2,085,906,906)	(580,185,714)

총포괄손실	(350,187,390)	(7,443,957,639)	2,480,738,484

주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(357)	204

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(357)	104

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	88,546,118,877

총포괄손익

당기순손실	3,060,924,198	3,060,924,198

순확정급여부채의 재측정요소	(522,730,802)	(522,730,802)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(57,455,712)	(57,455,712)

배당금 지급	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

주식매수선택권 소멸

2023.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

2024.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

총포괄손익

당기순손실	(5,358,050,733)	(5,358,050,733)

순확정급여부채의 재측정요소	(912,759,414)	(912,759,414)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(1,173,147,492)	(1,173,147,492)

배당금 지급	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

주식매수선택권 소멸

2024.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	(895,458,557)	35,520,277,139	79,679,418,062

2025.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	(895,458,557)	35,520,277,139	79,679,418,062

총포괄손익

당기순손실	(605,347,880)	(605,347,880)

순확정급여부채의 재측정요소	445,867,623	445,867,623

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(190,707,133)	(190,707,133)

배당금 지급	(1,126,004,325)	(1,126,004,325)

주식매수선택권 소멸	330,397,300	(330,397,300)

2025.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,473,041,161	(3,081,952,181)	(1,086,165,690)	34,234,792,557	78,203,226,347

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 34 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	9,994,536,501	(8,583,215,870)	7,147,697,458

영업활동으로부터 창출(유출)된 현금	11,249,220,179	(6,853,547,228)	9,035,254,243

이자수취	172,889,697	312,099,231	485,031,772

이자지급	(1,464,538,335)	(1,492,974,343)	(807,516,508)

법인세환급(납부)	36,964,960	(548,793,530)	(1,565,072,049)

투자활동현금흐름	(2,636,062,481)	4,833,928,185	(27,250,104,649)

단기금융상품의 처분	673,704,080	16,666,366,080	6,521,507,753

장기금융상품의 처분	705,882,127	3,352,470	1,840,770

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	10,000,000,000	41,096,732,727	42,403,774,273

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	100,000,000	0

유형자산의 처분	110,727,272	1,029,000,000	9,109,091

무형자산의 처분	963,636,364	100,000,000	0

임차보증금의감소	34,794,000	16,450,000	3,000,000

단기금융상품의증가	(34,787,065)	(10,525,886,000)	(6,034,307,827)

장기금융상품의증가	(546,759,463)	(550,488,091)	(533,131,280)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(8,411,831,921)	(38,358,476,660)	(45,481,677,667)

대여금의 증가	0	1,000,000,000	0

기타포괄손익공정가치측정자산의취득	0	0	500,023,866

유형자산의 취득	(3,111,610,775)	(3,501,322,341)	(23,384,561,896)

무형자산의 취득	(2,849,817,100)	(178,800,000)	(135,152,000)

임차보증금의 증가	(170,000,000)	(63,000,000)	(120,482,000)

재무활동현금흐름	(3,522,426,745)	162,528,048	15,757,772,389

단기차입금의 증가	22,685,403,254	47,898,032,616	56,109,011,027

장기차입금의 증가	754,000,000	2,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 발행	0	0	9,998,127,177

전환사채의 감소	0	(10,251,565,600)

단기차입금의 상환	(23,817,345,612)	(36,737,845,875)	(49,218,327,962)

유동성장기부채의 상환	(1,666,790,000)	(222,240,000)	(2,000,000,000)

배당금의 지급	(1,126,004,325)	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

리스부채의 원금상환	(351,690,062)	(302,112,263)	(179,297,023)

임대보증금의 감소	0	270,000,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,836,047,275	(3,586,759,637)	(4,344,634,802)

기초현금및현금성자산	15,483,963,136	19,066,181,326	23,395,428,738

현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,494,141)	4,541,447	15,387,390

기말현금및현금성자산	19,311,516,270	15,483,963,136	19,066,181,326