알리코제약 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

※ 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성 되었으며, 제27기 기말은 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제26기말, 제25기말 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFERS)으로 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 27 기 2017.12.31 현재
제 26 기 2016.12.31 현재
제 25 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	29,836,978,243	22,778,233,258	16,350,959,955

현금및현금성자산	5,482,061,613	3,192,556,855	150,122,540

단기금융상품	2,400,000,000	1,429,000,000	720,000,000

매출채권	13,366,962,408	9,764,558,396	10,750,275,224

기타수취채권	315,516,813	215,059,030	44,124,632

재고자산	8,197,288,850	7,902,781,671	4,644,051,733

기타자산	75,148,559	274,277,306	42,385,826

비유동자산	27,909,378,533	23,647,778,368	22,993,130,159

장기금융상품	3,067,188,010	2,276,266,139	1,974,265,003

매도가능금융자산	33,319,952	57,959,698	51,765,005

기타수취채권	9,149,980	88,072,980	61,020,980

유형자산	17,563,038,328	14,740,232,181	14,044,289,686

무형자산	2,359,777,283	1,247,945,793	2,005,397,415

투자부동산	2,702,119,387	3,918,182,512	3,954,520,263

이연법인세자산	2,174,785,593	1,319,119,065	901,871,807

자산총계	57,746,356,776	46,426,011,626	39,344,090,114

부채

유동부채	27,368,341,569	26,336,090,720	22,871,911,042

매입채무	6,914,170,548	5,510,793,234	4,171,309,211

기타지급채무	7,322,846,708	4,622,311,137	2,610,630,578

차입금	10,325,260,198	14,881,337,816	15,556,431,312

파생상품부채	141,664,657

기타부채	820,874,205	440,572,227	489,271,084

충당부채	304,003,490

당기법인세부채	1,681,186,420	739,411,649	44,268,857

비유동부채	10,442,677,433	4,632,966,605	4,725,589,171

차입금	3,493,214,356	1,888,301,330	1,908,420,950

기타지급채무	204,676,370	622,333,333	682,582,965

파생상품부채	4,841,678,790

충당부채	1,096,011,584	1,106,912,945	756,732,717

순확정급여부채	807,096,333	1,015,418,997	1,377,852,539

부채총계	37,811,019,002	30,969,057,325	27,597,500,213

자본

자본금	3,211,662,500	1,216,665,000	1,112,500,000

자본잉여금	896,742,740	1,394,144,360

자본조정	127,961,633

기타포괄손익누계액	(19,551)	242,266	327,601

이익잉여금(결손금)	15,698,990,452	12,845,902,675	10,633,762,300

자본총계	19,935,337,774	15,456,954,301	11,746,589,901

자본과부채총계	57,746,356,776	46,426,011,626	39,344,090,114

포괄손익계산서
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	71,357,945,319	48,126,649,761	32,911,079,265

매출원가	28,025,793,339	20,693,336,156	15,619,009,818

매출총이익	43,332,151,980	27,433,313,605	17,292,069,447

판매비와관리비	34,461,262,247	23,131,572,107	16,049,546,437

영업이익(손실)	8,870,889,733	4,301,741,498	1,242,523,010

기타수익	187,231,462	257,992,942	119,498,472

기타비용	222,900,794	1,389,669,400	29,512,695

금융수익	120,147,686	142,412,203	73,003,099

금융비용	4,382,847,871	726,495,106	840,977,420

법인세비용차감전순이익(손실)	4,572,520,216	2,585,982,137	564,534,466

법인세비용	1,233,961,323	343,365,084	(98,018,831)

당기순이익(손실)	3,338,558,893	2,242,617,053	662,553,297

기타포괄손익	(242,399,933)	(30,562,013)	(175,283,860)

총포괄손익	3,096,158,960	2,212,055,040	487,269,437

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	534	401	2,978

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	534	399	2,978

자본변동표
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,112,500,000	20,090	10,146,800,363	11,259,320,453

당기순이익(손실)	662,553,297	662,553,297

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(175,591,360)	(175,591,360)

매도가능금융자산평가손익	307,511	307,511

무상증자

유상감자

배당금지급

주식선택권

2015.12.31 (기말자본)	1,112,500,000	327,601	10,633,762,300	11,746,589,901

2016.01.01 (기초자본)	1,112,500,000	327,601	10,633,762,300	11,746,589,901

당기순이익(손실)	2,242,617,053	2,242,617,053

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(30,476,678)	(30,476,678)

매도가능금융자산평가손익	(85,335)	(85,335)

무상증자

유상감자	104,165,000	1,394,144,360	1,498,309,360

배당금지급

주식선택권

2016.12.31 (기말자본)	1,216,665,000	1,394,144,360	242,266	12,845,902,675	15,456,954,301

2017.01.01 (기초자본)	1,216,665,000	1,394,144,360	242,266	12,845,902,675	15,456,954,301

당기순이익(손실)	3,338,558,893	3,338,558,893

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(242,138,116)	(242,138,116)

매도가능금융자산평가손익	(261,817)	(261,817)

무상증자	1,926,997,500	(1,956,978,620)	(29,981,120)

유상감자	68,000,000	1,459,577,000	1,527,577,000

배당금지급	(243,333,000)	(243,333,000)

주식선택권	127,961,633	127,961,633

2017.12.31 (기말자본)	3,211,662,500	896,742,740	127,961,633	(19,551)	15,698,990,452	19,935,337,774

현금흐름표
제 27 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 26 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	8,762,437,113	6,013,677,144	1,074,354,297

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,510,513,068	6,700,406,359	2,114,829,880

배당금지급(영업)	(243,333,000)

이자지급(영업)	(485,254,222)	(651,798,464)	(814,230,526)

이자수취(영업)	59,994,915	21,918,806	26,794,420

법인세납부(환급)	(1,079,483,648)	(56,849,557)	(253,039,477)

투자활동현금흐름	(6,026,269,954)	(3,417,295,879)	(1,817,344,677)

금융기관예치금의 감소	1,744,070,794	2,195,160,212	1,901,103,736

유형자산의 처분	16,703,898	45,181,819	6,727,272

투자부동산의 처분	1,132,000,001	940,401,610

무형자산의 처분	250,000,000	187,727,272

매도가능금융자산의 처분	36,509,793	24,478,157	470,000

유형자산의 취득	(3,928,026,853)	(2,283,266,452)	(1,554,647,127)

투자부동산의 취득	(539,719,150)

무형자산의 취득	(1,394,840,908)	(565,000,000)	(25,000,000)

기타수취채권의 감소	477,850,000	626,742,845

금융기관예치금의 증가	(3,824,239,679)	(3,206,161,348)	(2,133,018,558)

매도가능금융자산의 취득	(12,000,000)	(30,924,320)	(6,000,000)

기타수취채권의 증가	(524,297,000)	(811,916,524)	(6,980,000)

재무활동현금흐름	(345,153,344)	418,258,631	757,119,158

장기차입금의 차입	3,641,191,092	1,241,524,000	525,220,000

전환사채의 발행	1,000,000,000

전환상환우선주의 발행	2,501,070,000

유상증자	1,496,000,000	999,984,000

기타지급채무의 증가	405,914,960

단기차입금의 순상환	(3,341,167,304)	(643,868,916)	2,078,765,108

유동성장기차입금의 상환	(804,330,920)	(1,243,346,250)	(1,846,865,950)

장기차입금의 상환	(2,597,935,092)	(827,312,700)

전환사채의 상환	(1,000,000,000)

기타지급채무의 감소	(210,000,000)	(514,636,463)

무상증자 관련 주식발행비용	(29,981,120)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(101,509,057)	27,794,419

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,289,504,758	3,042,434,315	14,128,778

기초현금및현금성자산	3,192,556,855	150,122,540	135,993,762

기말현금및현금성자산	5,482,061,613	3,192,556,855	150,122,540