알리코제약 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 34 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	87,456,813,922	85,334,151,704

현금및현금성자산	15,951,255,600	15,483,963,136

단기금융상품	585,060,720	652,723,331

당기손익인식금융자산	2,071,497,169	3,057,413,528

매출채권 및 기타유동채권	33,257,881,011	31,320,043,791

유동재고자산	33,929,160,087	32,797,753,980

당기법인세자산	0	229,451,080

기타유동자산	1,375,045,829	1,675,473,106

파생상품자산	286,913,506	117,329,752

비유동자산	86,277,498,884	87,028,966,626

장기금융상품	1,262,457,597	1,690,883,757

기타수취채권	1,872,633,119	1,065,172,603

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	7,039,023,813	7,039,023,813

유형자산	62,069,839,926	62,741,213,008

무형자산	6,372,973,501	7,147,975,160

투자부동산	785,045,597	793,849,449

사용권자산	404,392,627	410,647,006

이연법인세자산	6,471,132,704	6,140,201,830

자산총계	173,734,312,806	172,363,118,330

부채

유동부채	75,742,809,727	75,195,088,432

매입채무 및 기타지급채무	22,305,664,186	24,227,220,015

단기차입부채	34,582,210,793	34,109,276,999

유동성장기부채	2,666,620,000	1,931,600,000

전환사채	7,943,509,434	7,427,559,381

파생상품부채	3,988,028,996	3,452,655,160

유동 리스부채	245,275,883	250,579,752

단기환불부채	2,210,386,470	2,080,772,110

기타 유동부채	1,290,734,750	1,715,425,015

당기법인세부채	510,379,215	0

비유동부채	18,928,091,027	17,488,611,836

기타지급채무	23,000,000	23,000,000

장기차입금	5,611,005,000	6,592,160,000

비유동 리스부채	99,513,648	145,649,428

장기환불부채	11,260,519,041	9,733,342,124

기타장기종업원급여부채	425,799,940	384,124,507

순확정급여부채	1,508,253,398	610,335,777

부채총계	94,670,900,754	92,683,700,268

자본

자본금	7,663,510,500	7,663,510,500

자본잉여금	40,473,041,161	40,142,643,861

기타자본조정	(3,081,952,181)	(2,751,554,881)

기타포괄손익누계액	(895,458,557)	(895,458,557)

이익잉여금	34,904,271,129	35,520,277,139

자본총계	79,063,412,052	79,679,418,062

자본과부채총계	173,734,312,806	172,363,118,330

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,202,339,268	152,878,130,792	48,821,037,064	138,103,900,984

매출원가	26,015,757,207	73,388,182,949	22,376,899,402	64,792,242,879

매출총이익	26,186,582,061	79,489,947,843	26,444,137,662	73,311,658,105

판매비와관리비	23,664,190,831	72,000,217,773	24,198,055,912	74,000,182,022

경상연구개발비	2,518,360,883	4,813,348,979	982,514,207	3,828,615,438

영업이익(손실)	4,030,347	2,676,381,091	1,263,567,543	(4,517,139,355)

기타이익	98,446,837	186,527,188	449,704,168	585,493,277

기타비용	5,264,420	341,766,015	60,014,842	52,095,556

금융수익	84,027,116	466,443,974	133,221,489	1,958,675,942

금융비용	538,142,823	2,286,883,984	697,648,379	2,183,653,174

법인세차감전순이익(손실)	(356,902,943)	700,702,254	1,088,829,979	(4,208,718,866)

법인세비용	196,849,761	322,704,779	9,328,120	(599,300,447)

당기순이익(손실)	(553,752,704)	377,997,475	1,079,501,859	(3,609,418,419)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	53,520,519	166,878,432	46,941,982	141,692,504

세후기타포괄손익	53,520,519	166,878,432	46,941,982	141,692,504

총포괄손익	(500,232,185)	544,875,907	1,126,443,841	(3,467,725,915)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	25	72	(240)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	25	67	(117)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,609,418,419)	(3,609,418,419)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	141,692,504	141,692,504

배당금 지급	0	0	0	0	(1,951,740,830)	(1,951,740,830)

주식매수선택권 취소	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	38,323,361,371	83,655,649,786

2025.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	(895,458,557)	35,520,277,139	79,679,418,062

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	377,997,475	377,997,475

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	113,357,913	113,357,913

배당금 지급	0	0	0	0	(1,126,004,325)	(1,126,004,325)

주식매수선택권 취소	0	330,397,300	(330,397,300)	0	0	0

2025.09.30 (분기말자본)	7,663,510,500	40,473,041,161	(3,081,952,181)	(895,458,557)	34,904,271,129	79,063,412,052

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	1,763,156,241	(8,622,485,051)

영업활동으로부터 창출(유출)된 현금	3,926,467,807	(8,410,883,426)

이자수취	140,097,596	280,015,092

이자지급(영업)	(1,292,191,138)	(1,090,917,164)

법인세납부(환급)	(1,011,218,024)	599,300,447

투자활동현금흐름	(138,083,389)	6,730,201,649

단기금융상품의 처분	181,765,509	16,666,366,080

장기금융상품의 처분	729,299,655	3,352,470

당기손익공정가치측정자산의 감소	5,979,983,014	39,109,032,231

유형자산의 처분	97,727,272	745,464,299

무형자산의 처분	963,636,364	102,200,000

임차보증금의감소	34,794,000	6,000,000

단기금융상품의증가	(24,059,875)	(10,517,279,485)

장기금융상품의증가	(416,188,928)	(419,771,977)

당기손익공정가치측정자산의 증가	(4,941,484,797)	(35,350,338,718)

유형자산의 취득	(2,168,405,603)	(3,395,023,251)

무형자산의 취득	(405,150,000)	(156,800,000)

임차보증금의 증가	(170,000,000)	(63,000,000)

재무활동현금흐름	(1,171,312,751)	(4,224,160,135)

단기차입금의 증가	17,998,354,151	35,901,390,472

장기차입금의 증가	754,000,000	2,000,000,000

전환사채의 감소	0	(9,751,565,600)

단기차입금의 상환	(17,525,420,357)	(29,909,231,734)

유동성장기부채의 상환	(1,000,135,000)	(55,575,000)

배당금의 지급	(1,126,004,325)	(1,951,740,830)

리스부채의 원금상환	(272,107,220)	(187,437,443)

임대보증금의 감소	0	270,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	453,760,101	(6,116,443,537)

기초현금및현금성자산	15,483,963,136	19,066,181,326

현금및현금성자산의 환율변동효과	13,532,363	(114,177,981)

기말현금및현금성자산	15,951,255,600	12,835,559,808