알리코제약 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 2023.12.31 현재
제 32 기 2022.12.31 현재
제 31 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	83,555,285,766	82,122,960,345	68,855,201,322

현금및현금성자산	19,066,181,326	23,395,428,738	9,519,511,545

단기금융상품	6,163,522,520	6,512,123,266	13,612,229,911

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	5,559,928,765	2,295,604,134	5,615,668,626

매출채권 및 기타유동채권	23,306,688,281	20,742,729,278	19,436,996,312

당기법인세자산	126,974,357	0	0

유동재고자산	26,779,066,808	27,436,836,257	19,758,943,502

기타유동자산	2,081,298,863	1,267,135,152	911,851,426

파생상품자산	471,624,846	473,103,520	0

비유동자산	89,922,136,097	71,413,194,198	52,206,349,851

장기금융상품	1,762,980,254	1,366,002,602	1,433,281,074

기타수취채권	287,553,863	308,956,236	688,893,075

당기손익-공정가치 측정 지정 비유동금융자산	0	0	1,914,500,250

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	8,374,258,386	7,947,407,802	8,820,350,732

유형자산	66,497,171,488	49,418,989,930	31,464,309,684

무형자산	7,013,465,485	6,958,284,743	3,967,035,330

투자부동산	805,587,921	817,326,393	0

사용권자산	242,446,318	307,282,188	176,896,817

이연법인세자산	4,365,366,250	4,071,321,354	3,741,082,889

순확정급여자산	573,306,132	217,622,950	0

자산총계	173,477,421,863	153,536,154,543	121,061,551,173

부채

유동부채	70,319,988,337	57,258,086,445	33,769,771,336

매입채무 및 기타유동채무	24,649,621,759	24,626,295,652	19,947,405,745

유동 차입금	22,949,090,258	16,058,407,193	10,262,444,654

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	2,000,000,000	191,400,000

전환사채	16,380,417,017	9,005,506,387	0

파생상품부채	3,623,179,317	2,165,915,032	0

유동 리스부채	152,422,971	151,352,279	82,198,823

단기환불부채	1,732,317,238	1,618,520,628	1,568,551,563

당기법인세부채	0	883,219,601	840,395,146

기타 유동부채	832,939,777	748,869,673	877,375,405

비유동부채	14,082,316,995	7,731,949,221	6,162,775,054

기타지급채무	27,355,019	37,806,419	19,150,208

장기차입금	6,746,000,000	3,746,000,000	2,000,000,000

비유동 리스부채	61,197,981	135,053,459	65,210,474

장기환불부채	7,247,763,995	3,813,089,343	3,350,837,863

순확정급여부채	0	0	727,576,509

부채총계	84,402,305,332	64,990,035,666	39,932,546,390

자본

자본금	7,663,510,500	7,663,510,500	7,663,510,500

자본잉여금	40,142,643,861	40,142,643,861	40,142,643,861

기타자본조정	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)	(2,751,554,881)

기타포괄손익누계액	277,688,935	335,144,647	170,738,031

이익잉여금(결손금)	43,742,828,116	43,156,374,750	35,903,667,272

자본총계	89,075,116,531	88,546,118,877	81,129,004,783

자본과부채총계	173,477,421,863	153,536,154,543	121,061,551,173

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

매출액	187,154,507,589	167,737,121,788	140,157,244,560

매출원가	76,975,397,062	60,813,430,266	52,628,132,167

매출총이익	110,179,110,527	106,923,691,522	87,529,112,393

판매비와관리비	102,926,669,793	90,528,161,281	74,541,044,120

경상연구개발비	4,179,917,220	6,531,651,896	8,194,000,147

영업이익	3,072,523,514	9,863,878,345	4,794,068,126

기타이익	76,745,279	87,198,961	1,501,356,223

기타손실	587,694,766	1,113,887,598	749,761,180

금융수익	3,331,722,237	1,192,673,757	415,243,791

금융원가	2,417,704,272	1,638,646,745	356,065,620

법인세비용차감전순이익	3,475,591,992	8,391,216,720	5,604,841,340

법인세비용(수익)	414,667,794	356,956,863	675,180,919

당기순이익(손실)	3,060,924,198	8,034,259,857	4,929,660,421

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(57,455,712)	236,682,547	170,738,031

순확정급여부채의 재측정요소	(522,730,002)	197,109,060	(51,464,462)

세후기타포괄손익	(580,185,714)	433,791,607	119,273,569

총포괄손익	2,480,738,484	8,468,051,464	5,048,933,990

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	204	535	327

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	104	532	327

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,910,787,500	42,918,737,512	(2,246,246,276)	31,983,071,413	77,566,350,149

당기순이익(손실)	4,929,660,421	4,929,660,421

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익	170,738,031	170,738,031

이익잉여금 대체

주식선택권 행사	40,171,256	40,171,256

주식보상비용

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(957,600,100)	(957,600,100)

무상증자 발행	2,752,723,000	(2,779,066,700)	(26,343,700)

자기주식취득	(566,068,260)	(566,068,260)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분	2,973,049	20,588,399	23,561,448

2021.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	170,738,031	35,903,667,272	81,129,004,783

2022.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	170,738,031	35,903,667,272	81,129,004,783

당기순이익(손실)	8,034,259,857	8,034,259,857

순확정급여부채의 재측정요소	197,109,060	197,109,060

기타포괄손익	236,682,547	236,682,547

이익잉여금 대체	(72,275,931)	72,275,931

주식선택권 행사

주식보상비용

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,050,937,370	1,050,937,370

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2022.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	88,546,118,877

2023.01.01 (기초자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	335,144,647	43,156,374,750	89,187,555,513

당기순이익(손실)	3,060,924,198	3,060,924,198

순확정급여부채의 재측정요소	(522,730,802)	(522,730,802)

기타포괄손익	(57,455,712)	(57,455,712)

이익잉여금 대체

주식선택권 행사

주식보상비용

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,951,740,830	1,951,740,830

무상증자 발행

자기주식취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자기주식처분

2023.12.31 (기말자본)	7,663,510,500	40,142,643,861	(2,751,554,881)	277,688,935	43,742,828,116	89,075,116,531

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 32 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 31 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	7,147,697,458	4,836,170,938	8,966,857,201

영업활동으로부터 창출된 현금	9,035,254,243	5,728,191,239	10,781,768,043

이자수취	485,031,772	460,742,626	222,563,362

이자지급(영업)	(807,516,508)	(599,278,252)	(278,984,022)

법인세환급(납부)	(1,565,072,049)	(758,084,675)	(1,758,490,182)

배당금의수취	0	4,600,000	0

투자활동현금흐름	(27,250,104,649)	(8,918,718,429)	(6,137,423,691)

단기금융상품의 처분	6,521,507,753	7,550,862,535	(1,015,500,000)

장기금융상품의 처분	1,840,770	0	(187,846,536)

당기손익공정가치측정자산의 감소	42,403,774,273	11,539,437,290	2,012,535,860

기타포괄손익공정가치측정자산의 감소	0	1,170,943,200	0

유형자산의 처분	9,109,091	45,954,546	43,426,366

무형자산의 처분	0	151,400,000	636,363,636

임차보증금의감소	3,000,000	25,000,000	514,000,000

매각예정비유동자산의처분	0	0	6,660,000,000

단기금융상품의증가	(6,034,307,827)	0	0

장기금융상품의증가	(533,131,280)	(494,678,250)	0

당기손익공정가치측정자산의 증가	45,481,677,667	6,024,571,831	4,046,006,559

기타포괄손익공정가치측정자산의취득	500,023,866	0	4,500,257,814

유형자산의 취득	(23,384,561,896)	(18,150,442,491)	(5,267,598,644)

무형자산의 취득	(135,152,000)	(3,584,947,800)	(283,540,000)

투자부동산의 취득	0	823,195,628	0

임차보증금의 증가	(120,482,000)	(324,480,000)	(703,000,000)

재무활동현금흐름	15,757,772,389	18,054,738,780	1,151,182,687

단기차입금의 증가	56,109,011,027	5,795,962,539	2,826,219,638

전환사채의 발행	9,998,127,177	9,886,958,760	0

장기차입금의 증가	3,000,000,000	3,746,000,000	0

임대보증금의 증가	0	19,000,000	(30,000,000)

단기차입금의 상환	(49,218,327,962)	0	0

유동성장기부채의 상환	2,000,000,000	191,400,000	0

배당금의 지급	1,951,740,830	1,050,937,370	957,600,100

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0	(566,068,260)

리스부채의 원금상환	(179,297,023)	(150,845,149)	(95,024,891)

기타재무활동현금흐름	0	0	(26,343,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,344,634,802)	13,972,191,289	3,980,616,197

기초현금및현금성자산	23,395,428,738	9,519,511,545	5,506,428,566

현금및현금성자산의 환율변동효과	15,387,390	(96,274,096)	32,466,782

기말현금및현금성자산	19,066,181,326	23,395,428,738	9,519,511,545