엠플러스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 18 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

I.유동자산	71,231,706,458	101,149,191,196

현금및현금성자산	10,263,756,925	3,252,895,443

단기금융자산	4,003,600,000	52,700,000

매출채권 및 기타채권	42,554,923,546	52,628,237,771

기타유동자산	1,258,109,180	856,410,123

재고자산	13,151,316,807	44,157,637,468

파생상품자산	0	201,310,391

II.비유동자산	39,941,106,754	39,712,495,593

매출채권및기타채권	4,821,548,400	4,466,570,206

당기손익-공정가치 측정 금융자산	349,995,000	349,995,000

종속기업투자	12,143,520	12,143,520

유형자산	30,679,357,454	30,955,099,070

무형자산	692,534,488	583,435,952

이연법인세자산	3,385,527,892	3,345,251,845

자산총계	111,172,813,212	140,861,686,789

부채

I.유동부채	28,567,203,771	60,586,673,965

매입채무및기타채무	10,321,439,226	8,158,986,576

단기차입금	5,000,000,000	4,000,000,000

유동성장기차입금	816,666,664	816,666,664

파생상품부채	139,230,000	241,332,000

당기법인세부채	291,617,435	967,381,674

기타유동부채	4,980,866,502	39,689,567,907

하자보수충당부채	6,288,752,761	5,587,403,681

전환사채	605,493,782	1,024,358,551

리스부채	123,137,401	100,976,912

II.비유동부채	22,099,303,856	21,575,139,474

장기차입금	11,695,833,322	11,899,999,988

전환사채	6,233,169,557	6,069,640,618

파생상품부채	1,852,315,372	1,666,280,000

순확정급여부채	2,274,214,850	1,903,202,747

리스부채	43,770,755	36,016,121

부채총계	50,666,507,627	82,161,813,439

자본

I.자본금	5,701,218,000	5,625,460,500

II.기타불입자본	39,147,626,773	38,210,272,852

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	15,657,460,812	14,864,139,998

자본총계	60,506,305,585	58,699,873,350

자본과부채총계	111,172,813,212	140,861,686,789

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	49,854,658,297	49,854,658,297	24,556,550,917	24,556,550,917

II.매출원가	46,572,263,891	46,572,263,891	22,384,121,010	22,384,121,010

III.매출총이익	3,282,394,406	3,282,394,406	2,172,429,907	2,172,429,907

판매비와관리비	2,950,880,362	2,950,880,362	2,736,534,745	2,736,534,745

대손상각비(환입)	0	0	0	0

IV.영업이익(손실)	331,514,044	331,514,044	(564,104,838)	(564,104,838)

기타수익	221,918,085	221,918,085	295,587,289	295,587,289

기타비용	168,499	168,499	6,847,037	6,847,037

금융수익(유효이자율법에 따른 이자수익)	25,941,932	25,941,932	38,638,535	38,638,535

금융수익(기타)	2,120,877,699	2,120,877,699	1,956,199,797	1,956,199,797

금융원가	792,729,804	792,729,804	4,248,989,047	4,248,989,047

V.법인세비용차감전순이익(손실)	1,907,353,457	1,907,353,457	(2,529,515,301)	(2,529,515,301)

VI.법인세비용(수익)	(20,560,232)	(20,560,232)	0	0

VII.분기순이익(손실)	1,927,913,689	1,927,913,689	(2,529,515,301)	(2,529,515,301)

VIII.기타포괄손익	(16,700,475)	(16,700,475)	(14,014,599)	(14,014,599)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(16,700,475)	(16,700,475)	(14,014,599)	(14,014,599)

IX.분기총포괄이익(손실)	1,911,213,214	1,911,213,214	(2,543,529,900)	(2,543,529,900)

X.주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	171	(492)	(492)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	171	(492)	(492)

자본변동표
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,573,856,500	31,465,768,895	7,568,889,702	41,608,515,097

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	(2,529,515,301)	(2,529,515,301)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(14,014,599)	(14,014,599)

총포괄손익	0	0	(2,543,529,900)	(2,543,529,900)

소유주와의 거래:

주식선택권의 행사	16,000,000	142,694,760	0	158,694,760

주식배당

자기주식의취득	0	(1,974,659,750)	0	(1,974,659,750)

자기주식의처분

전환사채의 전환

소유주와의 거래 총액	16,000,000	(1,831,964,990)	0	(1,815,964,990)

2020.03.31 (기말자본)	2,589,856,500	29,633,803,905	5,025,359,802	37,249,020,207

2021.01.01 (기초자본)	5,625,460,500	38,210,272,852	14,864,139,998	58,699,873,350

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	1,927,913,689	1,927,913,689

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(16,700,475)	(16,700,475)

총포괄손익	0	0	1,911,213,214	1,911,213,214

소유주와의 거래:

주식선택권의 행사	49,661,500	199,917,491	0	249,578,991

주식배당	0	0	(1,117,892,400)	(1,117,892,400)

자기주식의취득

자기주식의처분	0	341,946,399	0	341,946,399

전환사채의 전환	26,096,000	395,490,031	0	421,586,031

소유주와의 거래 총액	75,757,500	937,353,921	(1,117,892,400)	(104,780,979)

2021.03.31 (기말자본)	5,701,218,000	39,147,626,773	15,657,460,812	60,506,305,585

현금흐름표
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	10,006,829,949	4,322,897,124

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,752,141,462	4,702,493,967

이자의수취	7,193,480	3,584,418

이자의지급	(97,300,986)	(135,492,324)

법인세의납부	(655,204,007)	(247,688,937)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,000,948,201)	(4,098,468,224)

단기금융상품의 순증감	(3,950,900,000)	0

장기성예금의 증가	(27,913,050)	0

보증금의 증가	(45,000,000)	(423,220,735)

보증금의 감소	10,000,000	98,935,746

유형자산의 취득	(68,815,402)	(3,715,111,235)

무형자산의 취득	(109,622,500)	(59,072,000)

파생상품거래로 인한 현금흐름	191,302,751	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,001,562,325	330,564,244

단기차입금의 차입	2,000,000,000	6,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(4,246,710,766)

유동성장기차입금의 상환	(204,166,666)	(37,500,000)

주식선택권의 행사	249,578,991	158,694,760

자기주식의 취득	0	(1,974,659,750)

리스부채의 감소	(43,850,000)	(69,260,000)

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	7,007,444,073	554,993,144

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,252,895,443	3,856,037,209

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	3,417,409	169,503

Ⅶ.당기말현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)	10,263,756,925	4,411,199,856