엠플러스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 15 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

Ⅰ.자산

유동자산	77,682,674,093	45,266,116,687

현금및현금성자산	1,430,513,295	14,559,137,040

단기금융자산	9,510,511,360	1,465,331,400

매출채권 및 기타채권	19,109,697,237	13,654,716,212

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,877,589,439	0

유동파생상품자산	11,988,062	11,988,062

기타유동자산	3,783,936,652	1,054,273,892

재고자산	40,958,438,048	14,520,670,081

Ⅱ.비유동자산	18,393,852,837	15,094,937,548

장기매출채권 및 기타채권	6,674,772,205	4,913,801,399

유형자산	10,988,836,228	8,555,169,501

무형자산	730,244,404	610,278,865

이연법인세자산	0	1,015,687,783

자산총계	96,076,526,930	60,361,054,235

부채

Ⅰ.유동부채	36,285,998,279	21,175,857,631

매입채무 및 기타채무	10,411,423,816	8,938,962,410

단기차입금	5,250,000,000	4,150,000,000

유동성장기차입금	1,394,463,000	700,892,000

유동파생상품부채	242,364,122	0

당기법인세부채	27,891,417	771,137,576

기타유동부채	17,087,644,160	4,468,100,006

하자보수충당부채	1,872,211,764	2,146,765,639

Ⅱ.비유동부채	20,364,767,414	5,761,669,096

장기차입금	3,117,500,000	4,085,892,000

전환사채	12,510,850,962	0

비유동파생상품부채	2,639,800,000	0

이연법인세부채	365,733,646	0

확정급여부채	1,730,882,806	1,675,777,096

부채총계	56,650,765,693	26,937,526,727

자본

Ⅰ.자본금	2,555,945,000	2,555,945,000

Ⅱ.기타불입자본	30,796,023,159	26,174,267,385

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	6,073,793,078	4,693,315,123

자본총계	39,425,761,237	33,423,527,508

자본과부채총계	96,076,526,930	60,361,054,235

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	16,035,534,338	37,136,269,424	19,212,483,429	48,122,046,205

Ⅱ.매출원가	13,476,476,464	31,462,973,509	16,452,641,995	39,983,895,915

Ⅲ.매출총이익	2,559,057,874	5,673,295,915	2,759,841,434	8,138,150,290

판매비와관리비	1,540,975,656	3,984,224,199	1,058,723,386	2,916,104,583

대손상각비	137,319,363	390,261,696	(8,838,770)	15,873,791

Ⅳ.영업이익(손실)	880,762,855	1,298,810,020	1,709,956,818	5,206,171,916

기타수익	4,210,323	13,323,859	6,033,077	61,970,391

기타비용	46,023	6,013,378	6,235,462	28,044,696

금융수익(유효이자율법에 따른 이자수익)	52,138,233	148,073,423	49,183,479	114,523,257

금융수익(기타)	866,977,937	2,393,874,597	275,709,153	679,992,001

금융원가	1,112,636,282	2,169,175,798	177,571,969	1,269,829,276

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	691,407,043	1,678,892,723	1,857,075,096	4,764,783,593

Ⅵ.법인세비용	(35,295,086)	292,103,878	852,553,419	1,263,408,871

Ⅶ.당분기순이익(손실)	726,702,129	1,386,788,845	1,004,521,677	3,501,374,722

Ⅷ.기타포괄손익	0	(6,310,890)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	(6,310,890)	0	0

Ⅸ.총포괄이익	726,702,129	1,380,477,955	1,004,521,677	3,501,374,722

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140	268	247	859

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	139	264	247	859

자본변동표
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,037,195,000	10,447,694,568	(1,678,497,415)	10,806,392,153

총포괄손익:

당분기순이익(손실)	0	0	3,501,374,722	3,501,374,722

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	3,501,374,722	3,501,374,722

주식기준보상거래의 인식	0	84,174	0	84,174

유상증자	518,750,000	17,404,958,000	0	17,923,708,000

기타불입자본의 결손보전 사용	0	(1,678,497,415)	1,678,497,415	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

소유주와의 거래 총액	518,750,000	15,726,544,759	1,678,497,415	17,923,792,174

2017.09.30 (기말자본)	2,555,945,000	26,174,239,327	3,501,374,722	32,231,559,049

2018.01.01 (기초자본)	2,555,945,000	26,174,267,385	4,693,315,123	33,423,527,508

총포괄손익:

당분기순이익(손실)	0	0	1,386,788,845	1,386,788,845

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(6,310,890)	(6,310,890)

총포괄손익	0	0	1,380,477,955	1,380,477,955

주식기준보상거래의 인식	0	84,174	0	84,174

유상증자	0	0	0	0

기타불입자본의 결손보전 사용	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	4,621,671,600	0	4,621,671,600

소유주와의 거래 총액	0	4,621,755,774	0	4,621,755,774

2018.09.30 (기말자본)	2,555,945,000	30,796,023,159	6,073,793,078	39,425,761,237

현금흐름표
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(19,865,276,013)	(11,492,944,061)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(18,787,389,402)	(11,417,352,569)

이자의수취	76,767,153	24,918,010

이자의지급	(198,956,751)	(99,346,802)

법인세의납부	(955,697,013)	(1,162,700)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(13,925,715,498)	(2,205,776,083)

단기금융상품의 순증감	(7,790,417,080)	2,443,919,800

단기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,847,996,998)	0

보증금의 증가	(312,000,000)	(29,850,000)

보증금의 감소	27,120,000	25,000,000

유형자산의 취득	(2,899,648,412)	(4,424,949,973)

무형자산의 취득	(102,773,008)	(219,895,910)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	20,662,546,760	23,220,316,000

단기차입금의 차입	5,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,900,000,000)	(680,000,000)

장기차입금의 차입	100,000,000	3,580,000,000

전환사채의 발행	19,837,367,760	0

유상증자	0	17,923,708,000

유동성장기부채의 상환	(374,821,000)	(603,392,000)

현금의 증가(감소)	(13,128,444,751)	9,521,595,856

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,559,137,040	4,146,256,088

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(178,994)	13,914,916

Ⅶ.분기말현금및현금성자산	1,430,513,295	13,681,766,860