엠플러스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 14 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

Ⅰ.자산

유동자산	55,491,926,870	29,743,004,826

현금및현금성자산	13,681,766,860	4,146,256,088

단기금융자산	1,787,705,300	4,217,537,500

매출채권 및 기타채권	14,028,803,662	4,057,100,196

당기법인세자산	0	745,410

기타유동자산	1,875,430,846	1,735,304,273

재고자산	24,118,220,202	15,586,061,359

Ⅱ.비유동자산	16,017,369,638	8,668,095,077

매출채권 및 기타채권	6,430,217,929	2,668,998,589

유형자산	8,484,887,705	4,265,034,402

무형자산	594,444,788	520,826,445

이연법인세자산	507,819,216	1,213,235,641

자산총계	71,509,296,508	38,411,099,903

부채

Ⅰ.유동부채	32,302,935,867	25,064,064,847

매입채무 및 기타채무	12,702,741,468	11,675,910,725

단기차입금	5,200,000,000	2,880,000,000

유동성장기차입금	700,892,000	700,892,000

당기법인세부채	556,084,336	0

파생상품부채	0	369,728,802

기타유동부채	11,616,429,363	8,921,135,270

충당부채	1,526,788,700	516,398,050

Ⅱ.비유동부채	5,896,817,592	2,540,642,903

장기차입금	4,134,642,000	1,158,034,000

퇴직급여부채	1,762,175,592	1,382,608,903

부채총계	38,199,753,459	27,604,707,750

자본

Ⅰ.자본금	2,555,945,000	2,037,195,000

Ⅱ.기타불입자본	26,174,239,327	10,447,694,568

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	4,579,358,722	(1,678,497,415)

자본총계	33,309,543,049	10,806,392,153

자본과부채총계	71,509,296,508	38,411,099,903

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	20,290,467,429	49,200,030,205	9,595,869,885	16,906,535,471

Ⅱ.매출원가	16,452,641,995	39,983,895,915	7,704,262,844	13,788,617,495

Ⅲ.매출총이익	3,837,825,434	9,216,134,290	1,891,607,041	3,117,917,976

판매비와관리비	1,049,884,616	2,931,978,374	611,791,197	1,781,383,039

Ⅳ.영업이익	2,787,940,818	6,284,155,916	1,279,815,844	1,336,534,937

기타수익	6,033,077	61,970,391	3,995,584	9,837,997

기타비용	6,235,462	28,044,696	10,052,138	18,634,090

금융수익	324,892,632	794,515,258	248,632,399	683,033,370

금융비용	177,571,969	1,269,829,276	817,609,723	1,312,807,941

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,935,059,096	5,842,767,593	704,781,966	697,964,273

Ⅵ.법인세비용	852,553,419	1,263,408,871	132,597,853	131,552,140

Ⅶ.분기순이익(손실)	2,082,505,677	4,579,358,722	572,184,113	566,412,133

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.분기총포괄이익	2,082,505,677	4,579,358,722	572,184,113	566,412,133

주당이익

기본주당이익(손실)	495	1,107	316	312

희석주당이익(손실)	476	1,089	316	312

자본변동표
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	853,670,000	1,330,811,120	(5,182,669,942)	(2,998,188,822)

총포괄손익	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	566,412,133	566,412,133

전환상환우선주의 보통주전환	166,660,000	1,043,627,960	0	1,210,287,960

주식기준보상거래의 인식	0	0	0	0

기타불입자본의 결손보전 사용	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	1,020,330,000	2,374,439,080	(4,616,257,809)	(1,221,488,729)

2017.01.01 (기초자본)	2,037,195,000	10,447,694,568	(1,678,497,415)	10,806,392,153

총포괄손익	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	4,579,358,722	4,579,358,722

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	84,174	0	84,174

기타불입자본의 결손보전 사용	0	(1,678,497,415)	1,678,497,415	0

유상증자	518,750,000	17,404,958,000	0	17,923,708,000

2017.09.30 (기말자본)	2,555,945,000	26,174,239,327	4,579,358,722	33,309,543,049

현금흐름표
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(11,492,944,061)	6,169,569,918

영업으로부터 창출된 현금흐름	(11,417,352,569)	6,305,645,297

이자의수취	24,918,010	4,701,956

이자의지급	(99,346,802)	(140,596,055)

법인세의납부	(1,162,700)	(181,280)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,205,776,083)	(5,389,218,868)

단기금융상품의 순증감	2,443,919,800	(5,069,914,125)

임차보증금의 증가	(29,850,000)	(20,000,000)

임차보증금의 감소	25,000,000	56,412,666

유형자산의 취득	(4,424,949,973)	(159,291,163)

유형자산의 처분	0	636,364

무형자산의 취득	(219,895,910)	(197,062,610)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	23,220,316,000	4,877,948,330

단기차입금의 차입	3,000,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(680,000,000)	(740,090,800)

장기차입금의 차입	3,580,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(603,392,000)	(374,824,000)

유상증자	17,923,708,000	0

전환상환우선주 발행	0	4,992,863,130

Ⅳ.현금의 증가(감소)	9,521,595,856	5,658,299,380

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,146,256,088	366,342,191

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,914,916	(116,499,603)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,681,766,860	5,908,141,968