세종메디칼 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	16,235,266,777	11,455,187,270

현금및현금성자산	7,666,400,248	3,064,112,780

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	500,000,000	500,000,000

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,016,775,647	1,007,465,811

매출채권 및 기타유동채권	2,729,413,609	3,388,500,576

유동재고자산	3,965,315,433	3,359,063,919

기타유동자산	338,660,439	134,583,723

당기법인세자산	17,240,940

유동파생상품자산	1,460,461	1,460,461

비유동자산	25,830,078,815	89,745,508,658

관계기업에 대한 투자자산	17,865,368,476

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	8,071,984,448	55,209,455,421

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,614,706,037	1,335,326,313

유형자산	15,092,450,406	14,523,228,356

영업권 이외의 무형자산	428,987,583	486,109,317

투자부동산	393,760,365

사용권자산	228,189,976	326,020,775

자산총계	42,065,345,592	101,200,695,928

부채

유동부채	68,314,985,637	81,355,750,436

매입채무 및 기타유동채무	965,143,694	724,697,614

기타 유동부채	1,745,545,540	2,149,347,188

유동반품충당부채	74,678,289	46,389,942

유동 리스부채	68,837,311	181,471,762

유동성전환사채	50,442,366,975	60,209,796,462

당기법인세부채	81,915,254	81,915,254

유동파생상품부채	14,936,498,574	17,962,132,214

비유동부채	9,384,932,899	8,422,749,269

장기매입채무 및 기타비유동채무	163,360,797	163,360,797

비유동종업원급여충당부채	25,536,259	25,536,259

장기차입금	7,104,000,000	6,264,000,000

비유동 리스부채	66,070,379	50,872,907

전환사채	2,025,965,464	1,918,979,306

부채총계	77,699,918,536	89,778,499,705

자본

자본금	5,578,635,100	5,536,574,200

자본잉여금	100,504,409,943	96,398,952,905

기타자본구성요소	1,210,618,966	486,548,395

기타포괄손익누계액	1,936,023,797

이익잉여금(결손금)	(142,928,236,953)	(92,935,903,074)

자본총계	(35,634,572,944)	11,422,196,223

자본과부채총계	42,065,345,592	101,200,695,928

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,241,184,442	4,241,184,442	3,951,792,232	3,951,792,232

매출원가	1,793,015,673	1,793,015,673	2,144,399,520	2,144,399,520

매출총이익	2,448,168,769	2,448,168,769	1,807,392,712	1,807,392,712

판매비와관리비	2,903,292,045	2,903,292,045	2,432,509,788	2,432,509,788

영업이익(손실)	(455,123,276)	(455,123,276)	(625,117,076)	(625,117,076)

기타이익	326,540,767	326,540,767	270,775,011	270,775,011

기타손실	8,863,545,856	8,863,545,856	289	289

금융수익	1,107,996,886	1,107,996,886	4,536,957,758	4,536,957,758

금융원가	44,044,226,197	44,044,226,197	6,493,314,812	6,493,314,812

지분법이익(손실)	(216,890,589)	(216,890,589)

법인세비용차감전순이익(손실)	(51,928,357,676)	(51,928,357,676)	(2,527,589,997)	(2,527,589,997)

법인세비용(수익)	141,284,097	141,284,097

당기순이익(손실)	(51,928,357,676)	(51,928,357,676)	(2,668,874,094)	(2,668,874,094)

기타포괄손익	39,211,216	39,211,216

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	39,211,216	39,211,216

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	39,211,216	39,211,216

총포괄손익	(51,928,357,676)	(51,928,357,676)	(2,629,662,878)	(2,629,662,878)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(938)	(938)	(48)	(48)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(938)	(938)	(48)	(48)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,483,431,500	94,287,043,746	237,504,079	2,547,841,106	(75,887,345,668)	26,668,474,763

당기순이익(손실)	(2,668,874,094)	(2,668,874,094)

복합금융상품 상환

복합금융상품 전환	38,816,100	823,540,654	862,356,754

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	92,177,928	92,177,928

기타포괄손익	(646,078,450)	39,211,216

2023.03.31 (기말자본)	5,522,247,600	95,110,584,400	329,682,007	2,587,052,322	(78,556,219,762)	24,993,346,567

2024.01.01 (기초자본)	5,536,574,200	96,398,952,905	486,548,395	1,936,023,797	(92,935,903,074)	11,422,196,223

당기순이익(손실)	(51,928,357,676)	(51,928,357,676)

복합금융상품 상환	1,821,727,238	1,821,727,238

복합금융상품 전환	42,060,900	2,283,729,800	2,325,790,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	724,070,571	724,070,571

기타포괄손익	(1,936,023,797)	1,936,023,797

2024.03.31 (기말자본)	5,578,635,100	100,504,409,943	1,210,618,966	(142,928,236,953)	(35,634,572,944)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	202,000,302	1,063,018,717

당기순이익(손실)	(51,928,357,676)	(2,668,874,094)

당기순이익조정을 위한 가감	52,648,717,832	2,961,642,821

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(527,897,717)	864,475,826

법인세환급(납부)	(12,516,540)

이자수취	13,048,725	95,178,471

이자지급(영업)	(3,510,862)	(176,887,767)

투자활동현금흐름	8,023,872,777	25,912,316,765

단기금융상품의 처분	27,743,961,743

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,900,164,038

장기대여금및수취채권의 처분	118,182,900

보증금의 감소	80,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(1,718,875,299)

장기대여금및수취채권의 취득	(900,000,000)

유형자산의 취득	(1,136,012,142)	(159,733,153)

보증금의 감소(증가)	(21,118,000)

선수금의 증가(감소)	499,690	250,000,000

선급금의 감소(증가)	(6,065,639)

미수금의 감소(증가)	(11,778,070)	(203,036,526)

재무활동현금흐름	(3,642,326,559)	(16,442,079,128)

단기차입금의 증가	840,000,000

금융리스부채의 지급	(123,885,388)	(115,826,178)

전환사채의 감소	(4,358,441,171)	(16,326,252,950)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,740,948	2,348,150

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,602,287,468	10,535,604,504

기초현금및현금성자산	3,064,112,780	2,653,183,945

기말현금및현금성자산	7,666,400,248	13,188,788,449