세종메디칼 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	16,368,171,443	15,380,968,522

현금및현금성자산	5,301,299,052	7,127,207,353

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	510,788,396	830,986,110

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	3,663,961,633	1,038,236,901

매출채권 및 기타유동채권	2,587,244,195	2,275,369,866

유동재고자산	4,112,281,204	3,942,324,344

기타유동자산	189,293,373	166,843,948

당기법인세자산	3,303,590

비유동자산	35,065,781,501	30,333,474,796

종속기업에 대한 투자자산	10,000,000	10,000,000

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	273,250,252	380,380,640

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,001,837,711	1,284,722,654

유형자산	33,368,942,143	27,818,952,174

영업권 이외의 무형자산	253,358,758	293,562,435

사용권자산	111,392,637	498,856,893

기타비유동금융자산	47,000,000	47,000,000

자산총계	51,433,952,944	45,714,443,318

부채

유동부채	5,525,944,029	6,987,006,476

매입채무 및 기타유동채무	948,762,333	858,282,318

기타 유동부채	1,236,418,169	1,711,401,514

유동반품충당부채	56,644,168	55,036,011

유동 리스부채	50,246,374	492,919,032

유동성전환사채	3,083,432,314	2,925,702,530

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	36,260,396

당기법인세부채	114,180,275	943,665,071

비유동부채	20,730,129,749	14,590,498,677

장기매입채무 및 기타비유동채무	163,360,797	163,360,797

기타 비유동 부채	29,973,021

비유동종업원급여충당부채	28,900,050	28,900,050

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	15,696,000,000	9,952,000,000

비유동 리스부채	28,274,965	174,878,382

전환사채	2,714,104,750	2,152,859,924

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	48,983,358

이연법인세부채	2,069,516,166	2,069,516,166

부채총계	26,256,073,778	21,577,505,153

자본

자본금	5,578,635,100	5,578,635,100

자본잉여금	164,433,985,961	164,433,985,961

기타자본구성요소	1,783,819,700	1,372,456,868

기타포괄손익누계액	7,832,475,058	7,832,475,058

이익잉여금(결손금)	(154,451,036,653)	(155,080,614,822)

자본총계	25,177,879,166	24,136,938,165

자본과부채총계	51,433,952,944	45,714,443,318

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,924,180,141	13,985,325,002	4,563,817,163	12,690,151,337

매출원가	1,962,818,286	5,925,040,353	2,131,179,520	5,995,515,071

매출총이익	2,961,361,855	8,060,284,649	2,432,637,643	6,694,636,266

판매비와관리비	1,816,309,122	6,382,501,930	1,741,494,024	6,220,320,882

영업이익(손실)	1,145,052,733	1,677,782,719	691,143,619	474,315,384

기타이익	191,992,619	316,222,140	112,702,596	504,128,759

기타손실	33,732,990	562,933,334	103,208,662	9,014,174,748

금융수익	78,573,842	351,039,782	76,114,328	1,254,570,322

금융원가	211,859,635	934,591,913	638,863,366	57,236,558,328

법인세비용차감전순이익(손실)	1,170,026,569	847,519,394	137,888,515	(64,017,718,611)

법인세비용(수익)	217,941,225

당기순이익(손실)	1,170,026,569	629,578,169	137,888,515	(64,017,718,611)

기타포괄손익	7,832,475,058

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,832,475,058

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	7,832,475,058

총포괄손익	1,170,026,569	629,578,169	137,888,515	(56,185,243,553)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21.0	11.0	2.0	(1,151.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11.0	10.0	2.0	(1,151.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,536,574,200	96,398,952,905	486,548,395	1,936,023,797	(92,935,903,074)	11,422,196,223

당기순이익(손실)	(64,017,718,611)	(64,017,718,611)

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환	54,476,116,362	54,476,116,362

복합금융상품 전환	42,060,900	2,493,030,218	2,535,091,118

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	9,477,792	835,473,146	844,950,938

기타포괄손익	5,896,451,261	1,936,023,797	7,832,475,058

2024.09.30 (기말자본)	5,578,635,100	153,377,577,277	1,322,021,541	7,832,475,058	(155,017,597,888)	13,093,111,088

2025.01.01 (기초자본)	5,578,635,100	164,433,985,961	1,372,456,868	7,832,475,058	(155,080,614,822)	24,136,938,165

당기순이익(손실)	629,578,169	629,578,169

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	411,362,832	411,362,832

기타포괄손익

2025.09.30 (기말자본)	5,578,635,100	164,433,985,961	1,783,819,700	7,832,475,058	(154,451,036,653)	25,177,879,166

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	1,232,147,105	1,788,490,578

당기순이익(손실)	629,578,169	(64,017,718,611)

당기순이익조정을 위한 가감	2,869,033,874	66,844,778,186

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,217,924,586)	(1,069,294,345)

법인세납부(환급)	(1,047,426,021)

영업활동으로 분류된 이자수취	(100,480,550)	(93,425,372)

영업활동으로 분류된 이자지급	(101,594,881)	(62,700,024)

투자활동현금흐름	(8,594,946,058)	5,852,416,692

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,900,164,038

장기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	119,182,900

금융리스자산의 처분	113,902,407	96,944,354

유형자산의 처분	167,018,182	28,636,364

보증금의 감소	320,000,000	322,864,000

단기금융상품의 취득	(2,500,000,000)	(304,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(129,000,000)	(983,000,000)

유형자산의 취득	(6,138,954,630)	(3,007,956,396)

무형자산의 취득	(69,400,000)	(500,000)

보증금의 감소(증가)	(34,909,000)	(282,357,000)

미수금의 감소(증가)	(67,501,818)	(3,294,421)

선급금의 감소(증가)	(17,378,063)	566,980

미지급금의 증가(감소)	(193,223,136)	(84,834,127)

선수금의 증가(감소)	50,000,000

재무활동현금흐름	5,524,605,063	(4,517,554,114)

금융리스부채의 증가	25,894,358

차입금에 따른 유입	5,744,000,000	2,520,000,000

금융리스부채의 지급	(245,289,295)	(328,773,351)

전환사채의 감소	(6,708,780,763)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,285,589	(18,954,579)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,825,908,301)	3,104,398,577

기초현금및현금성자산	7,127,207,353	3,064,112,780

기말현금및현금성자산	5,301,299,052	6,168,511,357