세종메디칼 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	15,446,019,134	11,455,187,270

현금및현금성자산	6,168,511,357	3,064,112,780

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	929,103,772	500,000,000

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,029,701,644	1,007,465,811

매출채권 및 기타유동채권	3,445,484,035	3,388,500,576

유동재고자산	3,610,511,496	3,359,063,919

기타유동자산	204,341,140	134,583,723

당기법인세자산	58,365,690

유동파생상품자산	1,460,461

비유동자산	30,552,275,656	89,745,508,658

종속기업에 대한 투자자산

관계기업에 대한 투자자산	17,865,368,476

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,182,158,355	55,209,455,421

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,610,489,039	1,335,326,313

유형자산	26,861,325,613	14,523,228,356

영업권 이외의 무형자산	340,626,933	486,109,317

사용권자산	557,675,716	326,020,775

자산총계	45,998,294,790	101,200,695,928

부채

유동부채	18,909,870,091	81,355,750,436

매입채무 및 기타유동채무	599,589,359	724,697,614

기타 유동부채	2,084,714,264	2,149,347,188

유동반품충당부채	54,457,676	46,389,942

유동 리스부채	492,737,039	181,471,762

유동성전환사채	12,225,333,631	60,209,796,462

당기법인세부채	81,915,254

유동파생상품부채	3,453,038,122	17,962,132,214

비유동부채	13,995,313,611	8,422,749,269

장기매입채무 및 기타비유동채무	163,360,797	163,360,797

비유동종업원급여충당부채	25,536,259	25,536,259

장기차입금(사채 포함)	8,784,000,000	6,264,000,000

비유동 리스부채	278,491,989	50,872,907

전환사채, 총액	2,674,408,400	1,918,979,306

이연법인세부채	2,069,516,166

부채총계	32,905,183,702	89,778,499,705

자본

자본금	5,578,635,100	5,536,574,200

자본잉여금	153,377,577,277	96,398,952,905

기타자본구성요소	1,322,021,541	486,548,395

기타포괄손익누계액	7,832,475,058	1,936,023,797

이익잉여금(결손금)	(155,017,597,888)	(92,935,903,074)

자본총계	13,093,111,088	11,422,196,223

자본과부채총계	45,998,294,790	101,200,695,928

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,563,817,163	12,690,151,337	4,677,444,397	13,131,553,672

매출원가	2,131,179,520	5,995,515,071	1,948,980,635	6,327,292,435

매출총이익	2,432,637,643	6,694,636,266	2,728,463,762	6,804,261,237

판매비와관리비	1,741,494,024	6,220,320,882	2,806,038,980	7,540,116,000

영업이익(손실)	691,143,619	474,315,384	(77,575,218)	(735,854,763)

기타이익	112,702,596	504,128,759	198,173,440	581,269,773

기타손실	103,208,662	9,014,174,748	3,730,323,701	3,731,196,490

금융수익	76,114,328	1,254,570,322	334,087,355	44,735,832,108

금융원가	638,863,366	57,236,558,328	2,705,193,059	18,142,178,394

지분법손익	(365,418,448)	(935,588,607)

법인세비용차감전순이익(손실)	137,888,515	(64,017,718,611)	(6,346,249,631)	21,772,283,627

법인세비용(수익)	885,131	450,590,472

당기순이익(손실)	137,888,515	(64,017,718,611)	(6,347,134,762)	21,321,693,155

기타포괄손익	7,832,475,058	(3,349,942)	35,805,908

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,832,475,058	(3,349,942)	35,805,908

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(3,349,942)	35,805,908

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	7,832,475,058

총포괄손익	137,888,515	(56,185,243,553)	(6,350,484,704)	21,357,499,063

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(1,151)	(115)	386

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(1,151)	(115)	386

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,483,431,500	94,287,043,746	237,504,079	2,547,841,106	(75,887,345,668)	26,668,474,763

당기순이익(손실)	21,321,693,155	21,321,693,155

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	365,692,193	365,692,193

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환

복합금융상품 전환	53,142,700	1,401,232,999	1,454,375,699

기타포괄손익	(445,617,096)	481,423,004	35,805,908

2023.09.30 (기말자본)	5,536,574,200	95,688,276,745	603,196,272	2,102,224,010	(54,084,229,509)	49,846,041,718

2024.01.01 (기초자본)	5,536,574,200	96,398,952,905	486,548,395	1,936,023,797	(92,935,903,074)	11,422,196,223

당기순이익(손실)	(64,017,718,611)	(64,017,718,611)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	9,477,792	835,473,146	844,950,938

복합금융상품 발행

복합금융상품 상환	54,476,116,362	54,476,116,362

복합금융상품 전환	42,060,900	2,493,030,218	2,535,091,118

기타포괄손익	5,896,451,261	1,936,023,797	7,832,475,058

2024.09.30 (기말자본)	5,578,635,100	153,377,577,277	1,322,021,541	7,832,475,058	(155,017,597,888)	13,093,111,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	1,788,490,578	2,153,992,950

당기순이익(손실)	(64,017,718,611)	21,321,693,155

당기순이익조정을 위한 가감	66,844,778,186	(19,056,048,487)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,069,294,345)	(19,944,259)

이자수취	93,425,372	202,740,741

이자지급(영업)	(62,700,024)	(294,448,200)

투자활동현금흐름	5,852,416,692	25,910,252,443

단기금융상품의 처분	30,186,956,471

관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,900,164,038

장기대여금및수취채권의 처분	119,182,900

금융리스자산의 처분	96,944,354

유형자산의 처분	28,636,364	93,636,364

보증금의 감소	322,864,000	1,080,500,000

단기금융상품의 취득	(304,000,000)	(500,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(983,000,000)	(3,599,745,520)

유형자산의 취득	(3,007,956,396)	(1,131,013,346)

무형자산의 취득	(500,000)	(22,460,000)

보증금의 감소(증가)	(282,357,000)	(244,585,000)

미수금의 감소(증가)	(3,294,421)	(203,036,526)

선급금의 감소(증가)	566,980

미지급금의 증가(감소)	(84,834,127)

선수금의 증가(감소)	50,000,000	250,000,000

재무활동현금흐름	(4,517,554,114)	(23,820,168,141)

단기차입금의 증가	2,520,000,000	6,168,000,000

차입금의 상환	(3,667,200,000)

금융리스부채의 지급	(328,773,351)	(355,285,486)

전환사채의 감소	(6,708,780,763)	(25,965,682,655)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,954,579)	28,392,165

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,104,398,577	4,272,469,417

기초현금및현금성자산	3,064,112,780	2,653,183,945

기말현금및현금성자산	6,168,511,357	6,925,653,362