케일럼 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 반기말 2021.06.30 현재
제 12 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	30,900,594,704	25,930,243,195

현금및현금성자산	5,484,450,325	5,853,679,389

단기금융자산	4,287,467,063	1,889,046,912

매출채권 및 기타채권	5,657,061,489	4,710,693,673

미청구공사	4,300,808,410	3,294,681,524

유동파생상품자산	1,032,065,884

재고자산	405,602,865	389,888,399

기타유동자산	9,723,630,398	9,771,817,968

당기법인세자산	9,508,270	20,435,330

비유동자산	100,707,886,368	108,114,212,886

유형자산	22,042,281,729	23,639,031,816

무형자산	59,806,094,243	60,496,054,960

사용권자산	1,554,190,942	1,899,822,232

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,038,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	549,973,260	1,560,361,500

기타비유동채권	1,093,053,700	808,023,700

기타비유동자산	11,829,236,249	15,855,115,542

이연법인세자산	3,788,017,365	3,810,764,256

자산총계	131,608,481,072	134,044,456,081

부채

유동부채	58,738,288,480	59,009,606,366

매입채무 및 기타채무	3,925,593,719	1,180,794,282

단기차입금	4,700,000,000	5,700,000,000

유동성장기부채	1,355,000,000

유동성전환사채	22,284,602,810	16,942,432,440

유동파생상품부채	25,705,620,017	33,634,680,827

기타유동부채	232,603,057	888,406,334

유동리스부채	534,868,877	663,292,483

비유동부채	13,712,529,374	14,367,288,097

장기차입금	6,775,000,000	8,130,000,000

기타비유동부채	164,000,000

비유동리스부채	1,052,522,848	1,272,393,134

순확정급여부채	209,384,758	237,196,796

이연법인세부채	5,511,621,768	4,727,698,167

부채총계	72,450,817,854	73,376,894,463

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,964,494,577	44,360,497,379

자본금	7,237,262,500	7,237,262,500

자본잉여금	35,964,004,394	35,964,004,394

기타자본항목	542,533,577	717,508,093

이익잉여금	3,220,694,106	441,722,392

비지배지분	12,193,168,641	16,307,064,239

자본총계	59,157,663,218	60,667,561,618

자본과부채총계	131,608,481,072	134,044,456,081

연결 포괄손익계산서
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,494,694,669	43,738,693,475	3,346,111,477	5,381,050,889

매출원가	9,955,197,068	40,814,294,309	2,413,340,827	4,307,242,692

매출총이익	1,539,497,601	2,924,399,166	932,770,650	1,073,808,197

판매비와관리비	2,345,402,319	4,660,072,815	530,965,491	1,169,683,748

영업이익(손실)	(805,904,718)	(1,735,673,649)	401,805,159	(95,875,551)

금융수익	1,488,695,087	12,520,096,285	68,741,655	576,487,740

금융비용	4,028,705,617	6,834,478,690	629,534,890	757,759,315

기타수익	51,506,732	160,432,092	31,452,262	41,720,740

기타비용	632,864,592	647,461,170	45,236,625	45,236,649

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,927,273,108)	3,462,914,868	(172,772,439)	(280,663,035)

법인세비용	(846,594,266)	807,123,350	12,791,125	(15,690,685)

당기순이익(손실)	(3,080,678,842)	2,655,791,518	(185,563,564)	(264,972,350)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,917,636,137)	2,780,691,931	(185,563,564)	(264,972,350)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(163,042,705)	(124,900,413)

기타포괄손익	(1,720,217)	(1,720,217)	(8,146,166)	(8,146,166)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,720,217)	(1,720,217)	(8,146,166)	(8,146,166)

총포괄손익	(3,082,399,059)	2,654,071,301	(193,709,730)	(273,118,516)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,919,356,354)	2,778,971,714	(193,709,730)	(273,118,516)

총 포괄손익, 비지배지분	(163,042,705)	(124,900,413)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(205)	196	(16)	(25)

연결 자본변동표
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,836,472,000	18,364,798,244	1,460,170,535	8,438,580,374	33,100,021,153	33,100,021,153

당기순이익(손실)	(264,972,350)	(264,972,350)	(264,972,350)

유상증자	1,030,927,500	8,969,069,250	9,999,996,750	9,999,996,750

자기주식의 취득	(527,146,450)	(527,146,450)	(527,146,450)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,146,166)	(8,146,166)	(8,146,166)

연결실체의 변동

2020.06.30 (기말자본)	5,867,399,500	27,333,867,494	933,024,085	8,165,461,858	42,299,752,937	42,299,752,937

2021.01.01 (기초자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	441,722,392	44,360,497,379	16,307,064,239	60,667,561,618

당기순이익(손실)	2,780,691,931	2,780,691,931	(124,900,413)	2,655,791,518

유상증자

자기주식의 취득

순확정급여부채의 재측정요소	(1,720,217)	(1,720,217)	(1,720,217)

연결실체의 변동	(174,974,516)	(174,974,516)	(3,988,995,185)	(4,163,969,701)

2021.06.30 (기말자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	542,533,577	3,220,694,106	46,964,494,577	12,193,168,641	59,157,663,218

연결 현금흐름표
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	469,317,238	647,281,567

당기순이익(손실)	2,655,791,518	(264,972,350)

조정항목	(1,998,094,821)	848,412,344

이자수취(영업)	61,752,656	95,207,957

이자지급(영업)	(261,091,506)	(183,018,169)

법인세납부(환급)	10,959,391	151,651,785

투자활동현금흐름	(6,444,523,479)	(12,790,739,119)

단기대여금의 대여	(500,000,000)	(5,500,000,000)

단기대여금의 회수	500,000,000

단기금융자산의 증가	(2,363,012,866)

단기금융자산의 감소	10,211,050,080

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(981,407,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(49,973,260)	(7,035,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,396,900

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(63,980,863)

타법인주식 취득을 위한 선급금 지출	(16,500,000,000)

사업결합으로 인한 현금유출	(4,163,969,700)

유형자산의 취득	(99,106,744)	(155,703,236)

유형자산의 처분	525,909,091

무형자산의 취득	(9,340,000)

보증금의 증가	(285,030,000)

보증금의 감소	199,940,000

재무활동현금흐름	5,605,185,958	10,012,368,816

단기차입금의 차입	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(300,000,000)

전환사채의 발행	6,810,000,000

리스부채의 상환	(368,814,042)	(130,481,484)

임대보증금의 증가	164,000,000

임대보증금의 반환	(30,000,000)

유상증자	9,999,996,750

자기주식의 취득	(527,146,450)

연결범위의 변동으로 인한 증감

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	791,219	(16,686,210)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(369,229,064)	(2,147,774,946)

기초현금및현금성자산	5,853,679,389	3,227,273,807

기말현금및현금성자산	5,484,450,325	1,079,498,861