케일럼 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

당사의 제12기 반기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받았습니다. 비교표시되는 제11기 및 제10기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.

재무상태표
제 12 기 반기말 2020.06.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	12,656,108,453	23,321,691,831

현금및현금성자산	1,079,498,861	3,227,273,807

단기금융자산	2,266,053,937	12,484,674,109

매출채권 및 기타채권	4,351,717,098	3,802,567,540

미청구공사	4,400,224,593	2,977,095,672

재고자산	267,460,787	430,467,225

기타유동자산	283,465,427	239,351,753

당기법인세자산	7,687,750	160,261,725

비유동자산	46,075,349,028	25,301,090,342

장기금융자산	20,016,361

유형자산	23,904,095,451	24,683,728,913

무형자산	15,653,996	24,768,188

사용권자산	354,924,009

기타비유동자산	16,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,026,445,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	3,946,631,692

장기매출채권 및 기타채권	327,598,000	527,538,000

자산총계	58,731,457,481	48,622,782,173

부채

유동부채	7,473,465,163	6,499,765,563

매입채무 및 기타채무	1,685,941,519	1,580,126,533

초과청구공사	10,224,930

단기차입금	5,213,600,000	4,513,600,000

당기손익-공정가치측정금융부채	21,091,896

기타유동부채	302,801,707	145,479,578

유동리스부채	271,121,937	229,242,626

비유동부채	8,958,239,381	9,022,995,457

장기차입금	8,130,000,000	8,130,000,000

순확정급여부채	88,620,418

비유동리스부채	108,209,937	212,675,919

이연법인세부채	631,409,026	650,319,538

기타비유동부채	30,000,000

부채총계	16,431,704,544	15,522,761,020

자본

자본금	5,867,399,500	4,836,472,000

자본잉여금	27,333,867,494	18,364,798,244

기타자본항목	933,024,085	1,460,170,535

이익잉여금	8,165,461,858	8,438,580,374

자본총계	42,299,752,937	33,100,021,153

자본과부채총계	58,731,457,481	48,622,782,173

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,346,111,477	5,381,050,889	6,070,434,641	13,408,009,391

매출원가	2,413,340,827	4,307,242,692	5,031,138,807	11,301,771,102

매출총이익	932,770,650	1,073,808,197	1,039,295,834	2,106,238,289

판매비와관리비	530,965,491	1,169,683,748	809,761,587	1,355,226,195

영업이익(손실)	401,805,159	(95,875,551)	229,534,247	751,012,094

금융수익	68,741,655	576,487,740	312,658,638	743,072,576

금융비용	629,534,890	757,759,315	1,691,325,000	2,052,730,607

기타수익	31,452,262	41,720,740	8,074,317	30,636,924

기타비용	45,236,625	45,236,649	92,156,356	573,954,843

법인세비용차감전순이익(손실)	(172,772,439)	(280,663,035)	(1,233,214,154)	(1,101,963,856)

법인세비용	12,791,125	(15,690,685)	(290,080,421)	(263,960,251)

당기순이익(손실)	(185,563,564)	(264,972,350)	(943,133,733)	(838,003,605)

기타포괄손익	(8,146,166)	(8,146,166)	(3,180,390)	(3,180,390)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,146,166)	(8,146,166)	(3,180,390)	(3,180,390)

총포괄손익	(193,709,730)	(273,118,516)	(946,314,123)	(841,183,995)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(25)	(131)	(116)

자본변동표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,460,170,535	9,677,099,923	24,314,888,532

유상증자

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	(838,003,605)	(838,003,605)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,180,390)	(3,180,390)

2019.06.30 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,460,170,535	8,835,915,928	23,473,704,537

2020.01.01 (기초자본)	4,836,472,000	18,364,798,244	1,460,170,535	8,438,580,374	33,100,021,153

유상증자	1,030,927,500	8,969,069,250	9,999,996,750

자기주식의 취득	(527,146,450)	(527,146,450)

당기순이익(손실)	(264,972,350)	(264,972,350)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,146,166)	(8,146,166)

2020.06.30 (기말자본)	5,867,399,500	27,333,867,494	933,024,085	8,165,461,858	42,299,752,937

현금흐름표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	647,281,567	162,254,061

당기순이익(손실)	(264,972,350)	(838,003,605)

조정항목	848,412,344	1,376,516,660

이자수취(영업)	95,207,957	87,944,251

이자지급(영업)	(183,018,169)	(208,193,795)

법인세납부(환급)	151,651,785	(256,009,450)

투자활동현금흐름	(12,790,739,119)	584,325,798

단기대여금의 대여	(5,500,000,000)	6,530,000

단기금융자산의 감소	10,211,050,080	1,492,539,804

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(981,407,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,035,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,396,900

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(63,980,863)

타법인주식 취득을 위한 선급금 지출	(16,500,000,000)

종속기업투자의 처분	1,350,960,000

유형자산의 취득	(155,703,236)	(2,080,525,824)

유형자산의 처분	18,181,818

무형자산의 취득	(3,360,000)

장기기타채권의 증가	(200,000,000)

보증금의 감소	199,940,000

재무활동현금흐름	10,012,368,816	1,108,400,000

단기차입금의 차입	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(241,600,000)

장기차입금의 차입	1,350,000,000

리스부채의 상환	(130,481,484)

임대보증금의 반환	(30,000,000)

유상증자	9,999,996,750

자기주식의 취득	(527,146,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,686,210)	(34,347,578)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,147,774,946)	1,820,632,281

기초현금및현금성자산	3,227,273,807	4,490,811,897

기말현금및현금성자산	1,079,498,861	6,311,444,178