케일럼 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 13 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	32,884,576,578	21,382,321,188

현금및현금성자산	13,819,853,042	4,615,977,661

기타금융자산	1,785,105,419	1,762,458,142

매출채권 및 기타채권	7,160,949,086	3,703,178,780

미청구공사	4,257,728,697	2,041,872,655

당기손익-공정가치측정금융자산	409,360,495	1,007,268,246

기타유동자산	4,593,967,183	2,529,135,658

매각예정분류자산	4,008,367,997

당기법인세자산	19,482,887	18,604,797

재고자산	838,129,769	1,695,457,252

비유동자산	70,505,722,082	73,000,630,293

유형자산	18,761,426,524	18,942,907,219

무형자산	48,081,246,025	48,426,623,745

사용권자산	1,666,195,169	1,699,228,581

기타금융자산	246,437,883	208,345,738

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,038,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	49,973,260	49,973,260

기타비유동채권	1,220,130,700	2,371,332,700

기타비유동자산	1,038,234,110

이연법인세자산	435,273,641	218,946,060

자산총계	103,390,298,660	94,382,951,481

부채

유동부채	16,039,079,452	22,998,924,685

매입채무 및 기타채무	3,672,482,296	2,530,900,379

초과청구공사	31,935,856	221,447,287

단기차입금	4,700,000,000	4,700,000,000

전환사채	2,920,450,350	6,289,172,455

당기손익-공정가치측정금융부채	2,175,134,518	5,176,848,455

기타유동부채	1,146,519,373	718,473,556

리스부채	682,557,059	652,082,553

유동성장기부채	710,000,000	2,710,000,000

비유동부채	7,474,823,288	8,223,814,954

장기차입금	4,742,500,000	5,420,000,000

기타비유동채무	140,000,000	164,000,000

리스부채	1,034,478,490	1,096,663,421

순확정급여부채	279,227,844	189,481,579

이연법인세부채	1,278,616,954	1,353,669,954

부채총계	23,513,902,740	31,222,739,639

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,260,554,746	53,513,800,259

자본금	11,073,381,000	9,117,120,000

자본잉여금	81,335,433,835	64,461,383,369

기타자본항목	1,898,786,559	1,898,786,559

이익잉여금(결손금)	(24,047,046,648)	(21,963,489,669)

비지배지분	9,615,841,174	9,646,411,583

자본총계	79,876,395,920	63,160,211,842

부채와자본총계	103,390,298,660	94,382,951,481

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,507,595,748	40,507,595,748	32,243,998,806	32,243,998,806

매출원가	38,444,776,737	38,444,776,737	30,859,097,241	30,859,097,241

매출총이익	2,062,819,011	2,062,819,011	1,384,901,565	1,384,901,565

판매비와관리비	2,684,560,831	2,684,560,831	2,314,670,496	2,314,670,496

영업이익(손실)	(621,741,820)	(621,741,820)	(929,768,931)	(929,768,931)

금융수익	986,064,769	986,064,769	11,031,401,198	11,031,401,198

금융비용	3,284,291,837	3,284,291,837	2,805,773,073	2,805,773,073

기타수익	203,999,410	203,999,410	108,925,360	108,925,360

기타비용	8,460,632	8,460,632	14,596,578	14,596,578

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,724,430,110)	(2,724,430,110)	7,390,187,976	7,390,187,976

법인세비용(수익)	(610,302,722)	(610,302,722)	1,653,717,616	1,653,717,616

당기순이익(손실)	(2,114,127,388)	(2,114,127,388)	5,736,470,360	5,736,470,360

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,083,556,979)	(2,083,556,979)	5,698,328,068	5,698,328,068

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,570,409)	(30,570,409)	38,142,292	38,142,292

총포괄손익	(2,114,127,388)	(2,114,127,388)	5,736,470,360	5,736,470,360

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,083,556,979)	(2,083,556,979)	5,698,328,068	5,698,328,068

총 포괄손익, 비지배지분	(30,570,409)	(30,570,409)	38,142,292	38,142,292

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(103)	(103)	401	401

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	441,722,392	44,360,497,379	16,307,064,239	60,667,561,618

당기순이익(손실)	5,698,328,068	5,698,328,068	38,142,292	5,736,470,360

유상증자

전환사채의 전환권행사

2021.03.31 (기말자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	6,140,050,460	50,058,825,447	16,345,206,531	66,404,031,978

2022.01.01 (기초자본)	9,117,120,000	64,461,383,369	1,898,786,559	(21,963,489,669)	53,513,800,259	9,646,411,583	63,160,211,842

당기순이익(손실)	(2,083,556,979)	(2,083,556,979)	(30,570,409)	(2,114,127,388)

유상증자	1,611,433,500	12,988,154,010	14,599,587,510	14,599,587,510

전환사채의 전환권행사	344,827,500	3,885,896,456	4,230,723,956	4,230,723,956

2022.03.31 (기말자본)	11,073,381,000	81,335,433,835	1,898,786,559	(24,047,046,648)	70,260,554,746	9,615,841,174	79,876,395,920

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,149,369,948)	(378,325,003)

당기순이익(손실)	(2,114,127,388)	5,736,470,360

조정항목	(2,941,959,512)	(6,003,745,449)

이자의 수취	4,536,838	10,119,700

이자의 지급	(97,123,346)	(121,979,394)

법인세납부(환급)	(696,540)	809,780

투자활동현금흐름	3,730,363,817	(427,090,810)

단기대여금의 대여	(1,500,000,000)

단기금융자산의 증가	(500,000,000)	(2,254,720)

단기금융자산의 감소	500,000,000	197,000,000

장기금융자산의 증가	(60,000,000)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(10,689,092)	(10,496,090)

유형자산의 처분	1,090,909

매각예정분류자산의 처분	4,150,000,000

무형자산의 취득	(1,240,000)	(9,340,000)

보증금의 증가	(418,948,000)

보증금의 감소	1,570,150,000

장기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000)

재무활동현금흐름	10,623,101,984	(182,007,021)

유동성장기부채의 상환	(2,677,500,000)

전환사채의 상환	(1,072,500,000)

상환할증금의 지급	(16,643,655)

리스부채의 상환	(185,841,871)	(184,407,021)

임대보증금의 증가	73,000,000	2,400,000

임대보증금의 반환	(97,000,000)

유상증자	14,599,587,510

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(220,472)	705,849

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,203,875,381	(986,716,985)

기초현금및현금성자산	4,615,977,661	5,853,679,389

기말현금및현금성자산	13,819,853,042	4,866,962,404