케일럼 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	40,423,230,336	23,321,691,831

현금및현금성자산	16,697,983,854	3,227,273,807

단기금융자산	2,248,148,746	12,484,674,109

매출채권 및 기타채권	6,136,504,581	3,802,567,540

미청구공사	5,084,032,352	2,977,095,672

재고자산	831,613,024	430,467,225

기타유동자산	9,405,847,469	239,351,753

당기법인세자산	19,100,310	160,261,725

비유동자산	93,994,793,721	25,301,090,342

장기금융자산	20,016,361

유형자산	23,913,239,058	24,683,728,913

무형자산	48,587,986,116	24,768,188

사용권자산	2,072,637,878

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,038,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	717,569,399

이연법인세자산

장기매출채권 및 기타채권	495,183,700	527,538,000

기타비유동자산	18,163,138,690

자산총계	134,418,024,057	48,622,782,173

부채

유동부채	58,907,988,041	6,499,765,563

매입채무 및 기타채무	1,617,059,006	1,580,126,533

초과청구공사	117,756,272	10,224,930

단기차입금	5,213,600,000	4,513,600,000

유동성전환사채	16,597,273,584

당기손익-공정가치측정금융부채	34,314,420,908	21,091,896

기타유동부채	343,433,884	145,479,578

유동리스부채	704,444,387	229,242,626

비유동부채	13,194,557,642	9,022,995,457

장기차입금	8,130,000,000	8,130,000,000

순확정급여부채	322,352,596

비유동리스부채	1,403,867,241	212,675,919

이연법인세부채	3,338,337,805	650,319,538

기타비유동부채	30,000,000

부채총계	72,102,545,683	15,522,761,020

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,055,797,795	33,100,021,153

자본금	7,237,262,500	4,836,472,000

자본잉여금	35,964,004,394	18,364,798,244

기타자본항목	933,024,085	1,460,170,535

이익잉여금	7,921,506,816	8,438,580,374

비지배지분	10,259,680,579

자본총계	62,315,478,374	33,100,021,153

자본과부채총계	134,418,024,057	48,622,782,173

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,097,016,042	8,478,066,931	3,715,524,167	17,123,533,558

매출원가	2,712,356,715	7,019,599,407	3,055,667,884	14,357,438,986

매출총이익	384,659,327	1,458,467,524	659,856,283	2,766,094,572

판매비와관리비	676,947,916	1,846,631,664	532,748,842	1,937,506,693

영업이익(손실)	(292,288,589)	(388,164,140)	127,107,441	828,587,879

금융수익	49,006,728	625,494,468	461,758,175	1,227,626,167

금융비용	79,533,771	837,293,086	88,004,338	2,140,734,945

기타수익	32,549,224	74,269,964	165,416	30,802,340

기타비용	11	45,236,660	38,082,957	484,730,077

법인세비용차감전순이익(손실)	(290,266,419)	(570,929,454)	462,943,737	(538,448,636)

법인세비용	(46,311,377)	(62,002,062)	347,256,706	83,296,455

당기순이익(손실)	(243,955,042)	(508,927,392)	115,687,031	(621,745,091)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(243,955,042)	(508,927,392)	115,695,289	(616,116,990)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,258)	(5,628,101)

기타포괄손익	(8,146,166)	(3,180,390)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,146,166)	(3,180,390)

총포괄손익	(243,955,042)	(517,073,558)	115,687,031	(624,925,481)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(243,955,042)	(517,073,558)	115,695,289	(619,297,380)

총 포괄손익, 비지배지분	(8,258)	(5,628,101)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(46)	17	(85)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,444,756,291	9,569,163,935	24,191,538,300	567,406,990	24,758,945,290

연결실체의 변동	15,414,244	15,414,244	(450,333,944)	(434,919,700)

전환사채의 전환권행사	573,000,000	4,380,412,088	4,953,412,088	4,953,412,088

유상증자

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	(616,116,990)	(616,116,990)	(5,628,101)	(621,745,091)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,180,390)	(3,180,390)	(3,180,390)

2019.09.30 (기말자본)	4,263,472,000	13,867,558,162	1,460,170,535	8,949,866,555	28,541,067,252	111,444,945	28,652,512,197

2020.01.01 (기초자본)	4,836,472,000	18,364,798,244	1,460,170,535	8,438,580,374	33,100,021,153	33,100,021,153

연결실체의 변동	10,259,680,579	10,259,680,579

전환사채의 전환권행사

유상증자	2,400,790,500	17,599,206,150	19,999,996,650	19,999,996,650

자기주식의 취득	(527,146,450)	(527,146,450)	(527,146,450)

당기순이익(손실)	(508,927,392)	(508,927,392)	(508,927,392)

순확정급여부채의 재측정요소	(8,146,166)	(8,146,166)	(8,146,166)

2020.09.30 (기말자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	933,024,085	7,921,506,816	52,055,797,795	10,259,680,579	62,315,478,374

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(830,125,486)	(1,382,860,935)

당기순이익(손실)	(508,927,392)	(621,745,091)

조정항목	(351,776,346)	(23,362,421)

이자수취(영업)	134,698,814	210,941,201

이자지급(영업)	(246,349,477)	(316,319,596)

법인세납부(환급)	142,228,915	(632,375,028)

투자활동현금흐름	(25,593,562,760)	259,602,547

단기대여금의 대여	(5,500,000,000)

단기대여금의 회수	1,270,937,707	948,716,000

단기금융자산의 감소	10,211,050,080	1,559,394,645

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(7,035,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,235,459,193

사업결합으로 인한 현금유출	(34,782,445,804)

유형자산의 취득	(155,703,236)	(2,222,620,824)

유형자산의 처분	177,472,726

무형자산의 취득	(3,360,000)

장기기타채권의 증가	(200,000,000)

보증금의 감소	134,174,300

재무활동현금흐름	39,932,334,184	269,825,545

단기차입금의 차입	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(456,400,000)

장기차입금의 차입	1,350,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

리스부채의 상환	(210,516,016)

임대보증금의 반환	(30,000,000)

유상증자	19,999,996,650

자기주식의 취득	(527,146,450)

연결범위의 변동으로 인한 증감	(623,774,455)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(37,935,891)	64,002,004

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,470,710,047	(789,430,839)

기초현금및현금성자산	3,227,273,807	6,909,038,362

기말현금및현금성자산	16,697,983,854	6,119,607,523