케일럼 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 반기말 2022.06.30 현재
제 13 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	31,967,789,612	21,382,321,188

현금및현금성자산	11,218,254,553	4,615,977,661

기타금융자산	1,852,193,815	1,762,458,142

매출채권 및 기타채권	7,643,618,408	3,703,178,780

미청구공사	3,107,156,906	2,041,872,655

재고자산	836,158,329	1,695,457,252

기타유동자산	7,225,383,365	2,529,135,658

당기법인세자산	1,700,080	18,604,797

당기손익-공정가치측정금융자산	83,324,156	1,007,268,246

매각예정분류자산	4,008,367,997

비유동자산	69,369,015,953	73,000,630,293

유형자산	18,473,032,020	18,942,907,219

무형자산	47,736,747,795	48,426,623,745

사용권자산	1,530,806,395	1,699,228,581

기타금융자산	301,506,903	208,345,738

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,038,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	49,973,260	49,973,260

기타비유동채권	1,231,910,700	2,371,332,700

기타비유동자산	0	1,038,234,110

이연법인세자산	0	218,946,060

자산총계	101,336,805,565	94,382,951,481

부채

유동부채	15,846,050,552	22,998,924,685

매입채무 및 기타채무	3,321,239,913	2,530,900,379

초과청구공사	835,087,362	221,447,287

단기차입금	4,700,000,000	4,700,000,000

전환사채	3,088,685,916	6,289,172,455

당기손익-공정가치측정금융부채	1,278,542,215	5,176,848,455

기타유동부채	555,420,855	718,473,556

리스부채	679,574,291	652,082,553

유동성장기부채	1,387,500,000	2,710,000,000

비유동부채	6,620,597,956	8,223,814,954

장기차입금	4,065,000,000	5,420,000,000

기타비유동채무	140,000,000	164,000,000

리스부채	896,934,578	1,096,663,421

순확정급여부채	263,510,509	189,481,579

이연법인세부채	1,255,152,869	1,353,669,954

부채총계	22,466,648,508	31,222,739,639

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,292,145,512	53,513,800,259

자본금	11,073,381,000	9,117,120,000

자본잉여금	81,335,433,835	64,461,383,369

기타자본항목	1,311,269,493	1,898,786,559

이익잉여금(결손금)	(24,427,938,816)	(21,963,489,669)

비지배지분	9,578,011,545	9,646,411,583

자본총계	78,870,157,057	63,160,211,842

부채와자본총계	101,336,805,565	94,382,951,481

연결 포괄손익계산서
제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,519,750,777	56,027,346,525	11,494,694,669	43,738,693,475

매출원가	14,244,162,460	52,688,939,197	9,955,197,068	40,814,294,309

매출총이익	1,275,588,317	3,338,407,328	1,539,497,601	2,924,399,166

판매비와관리비	2,415,554,169	5,100,115,000	2,345,402,319	4,660,072,815

영업이익(손실)	(1,139,965,852)	(1,761,707,672)	(805,904,718)	(1,735,673,649)

금융수익	1,196,957,751	2,183,022,520	1,488,695,087	12,520,096,285

금융비용	603,479,104	3,887,770,941	4,028,705,617	6,834,478,690

기타수익	45,073,813	249,073,223	51,506,732	160,432,092

기타비용	118,269,730	126,730,362	632,864,592	647,461,170

법인세비용차감전순이익(손실)	(619,683,122)	(3,344,113,232)	(3,927,273,108)	3,462,914,868

법인세비용	571,963,659	(38,339,063)	(846,594,266)	807,123,350

당기순이익(손실)	(1,191,646,781)	(3,305,774,169)	(3,080,678,842)	2,655,791,518

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,153,817,152)	(3,237,374,131)	(2,917,636,137)	2,780,691,931

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(37,829,629)	(68,400,038)	(163,042,705)	(124,900,413)

기타포괄손익	185,407,918	185,407,918	(1,720,217)	(1,720,217)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

토지재평가이익	165,709,942	165,709,942	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	19,697,976	19,697,976	(1,720,217)	(1,720,217)

총포괄손익	(1,006,238,863)	(3,120,366,251)	(3,082,399,059)	2,654,071,301

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(968,409,234)	(3,051,966,213)	(2,919,356,354)	2,778,971,714

총 포괄손익, 비지배지분	(37,829,629)	(68,400,038)	(163,042,705)	(124,900,413)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53)	(153)	(205)	196

연결 자본변동표
제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	441,722,392	44,360,497,379	16,307,064,239	60,667,561,618

당기순이익(손실)	2,780,691,931	2,780,691,931	(124,900,413)	2,655,791,518

토지 재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소	(1,720,217)	(1,720,217)	(1,720,217)

전환사채의 전환권행사

유상증자

연결실체의 변동(종속기업투자 추가취득)	(174,974,516)	(174,974,516)	(3,988,995,185)	(4,163,969,701)

2021.06.30 (기말자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	542,533,577	3,220,694,106	46,964,494,577	12,193,168,641	59,157,663,218

2022.01.01 (기초자본)	9,117,120,000	64,461,383,369	1,898,786,559	(21,963,489,669)	53,513,800,259	9,646,411,583	63,160,211,842

당기순이익(손실)	(3,237,374,131)	(3,237,374,131)	(68,400,038)	(3,305,774,169)

토지 재평가이익	(587,517,066)	753,227,008	165,709,942	0	165,709,942

순확정급여부채의 재측정요소	19,697,976	19,697,976	19,697,976

전환사채의 전환권행사	344,827,500	3,885,896,456	4,230,723,956	4,230,723,956

유상증자	1,611,433,500	12,988,154,010	14,599,587,510	14,599,587,510

연결실체의 변동(종속기업투자 추가취득)

2022.06.30 (기말자본)	11,073,381,000	81,335,433,835	1,311,269,493	(24,427,938,816)	69,292,145,512	9,578,011,545	78,870,157,057

연결 현금흐름표
제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(4,597,318,830)	469,317,238

당기순이익(손실)	(3,305,774,169)	2,655,791,518

조정항목	(1,123,959,844)	(1,998,094,821)

이자의 수취	11,093,167	61,752,656

이자의 지급	(195,598,854)	(261,091,506)

법인세납부(환급)	16,920,870	10,959,391

투자활동현금흐름	767,421,044	(6,444,523,479)

단기대여금의 대여	(2,250,000,000)	(500,000,000)

단기대여금의 회수	0	500,000,000

단기금융상품의 증가	(500,000,000)	(2,363,012,866)

단기금융자산의 감소	500,000,000	0

장기금융상품의 취득	(120,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(49,973,260)

종속기업투자주식의 취득	(4,163,969,700)

유형자산의 취득	(16,521,865)	(99,106,744)

유형자산의 처분	47,590,909	525,909,091

매각예정분류자산의 처분	4,150,000,000

무형자산의 취득	(3,070,000)	(9,340,000)

선급금의 지급	(2,180,000,000)	0

보증금의 증가	(430,728,000)	(285,030,000)

보증금의 감소	1,570,150,000

재무활동현금흐름	10,430,828,838	5,605,185,958

단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,677,500,000)	0

전환사채의 발행	0	6,810,000,000

전환사채의 조기상환	(1,072,500,000)	0

상환할증금의 지급	(16,643,655)	0

리스부채의 상환	(378,115,017)	(368,814,042)

임대보증금의 증가	73,000,000	164,000,000

임대보증금의 감소	(97,000,000)	0

유상증자	14,599,587,510	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,345,840	791,219

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,602,276,892	(369,229,064)

기초현금및현금성자산	4,615,977,661	5,853,679,389

기말현금및현금성자산	11,218,254,553	5,484,450,325