케일럼 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 10 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	27,298,303,156	30,888,544,206

현금및현금성자산	6,119,607,523	6,909,038,362

단기금융자산	11,640,000,000	13,199,394,645

매출채권 및 기타채권	4,203,010,202	6,539,957,425

미청구공사	4,295,873,338	3,431,109,656

재고자산	600,931,309	206,374,303

기타유동자산	438,880,784	602,669,815

비유동자산	24,519,115,585	23,018,416,998

유형자산	24,244,367,588	22,931,772,712

무형자산	29,559,117	41,455,406

기타포괄손익-공정가치 금융자산	45,038,880	45,038,880

장기매출채권 및 기타채권	200,150,000	150,000

자산총계	51,817,418,741	53,906,961,204

부채

유동부채	9,374,717,185	12,114,253,516

매입채무 및 기타채무	2,198,294,934	3,911,694,236

초과청구공사	127,794,661	1,067,985,429

단기차입금	5,780,000,000	5,780,000,000

유동성장기부채	1,039,200,000	851,666,667

당기손익-공정가치 금융부채	123,204,382	93,472,896

선수금	56,960,740	133,927,907

예수금	24,313,770	33,069,451

당기법인세부채	24,948,698	242,436,930

비유동부채	13,790,189,359	17,033,762,398

장기차입금	8,104,400,000	7,398,333,333

전환사채	2,716,542,251	4,820,410,833

당기손익-공정가치 금융부채	2,284,705,000	3,697,150,000

확정급여부채	14,808,599	115,647,349

이연법인세부채	669,733,509	1,002,220,883

부채총계	23,164,906,544	29,148,015,914

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,541,067,252	24,191,538,300

자본금	4,263,472,000	3,690,472,000

자본잉여금	13,867,558,162	9,487,146,074

기타자본항목	1,460,170,535	1,444,756,291

이익잉여금	8,949,866,555	9,569,163,935

비지배지분	111,444,945	567,406,990

자본총계	28,652,512,197	24,758,945,290

자본과부채총계	51,817,418,741	53,906,961,204

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,715,524,167	17,123,533,558	6,038,719,385	18,299,139,896

매출원가	3,055,667,884	14,357,438,986	4,535,987,165	13,580,805,394

매출총이익	659,856,283	2,766,094,572	1,502,732,220	4,718,334,502

판매비와관리비	532,748,842	1,937,506,693	844,344,058	2,488,313,723

영업이익(손실)	127,107,441	828,587,879	658,388,162	2,230,020,779

금융수익	461,758,175	1,227,626,167	293,617,280	895,615,100

금융비용	88,004,338	2,140,734,945	252,697,212	770,668,445

기타수익	165,416	30,802,340	167,730	2,331,214

기타비용	38,082,957	484,730,077	5,215,359	5,215,385

법인세비용차감전순이익(손실)	462,943,737	(538,448,636)	694,260,601	2,352,083,263

법인세비용	347,256,706	83,296,455	156,570,915	435,609,442

당기순이익(손실)	115,687,031	(621,745,091)	537,689,686	1,916,473,821

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	115,695,289	(616,116,990)	513,995,996	1,893,854,148

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,258)	(5,628,101)	23,693,690	22,619,673

기타포괄손익	(3,180,390)	(35,554,075)

후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측적요소	(3,180,390)	(35,554,075)

총포괄손익	115,687,031	(624,925,481)	537,689,686	1,880,919,746

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	115,695,289	(619,297,380)	513,995,996	1,858,300,073

총 포괄손익, 비지배지분	(8,258)	(5,628,101)	23,693,690	22,619,673

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	(85)	71	261

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199	22,882,109,199

회계변경효과	(484,548,998)	(484,548,998)	(484,548,998)

자기주식의 취득	(995,871,240)	(995,871,240)	(995,871,240)

연결실체의 변동(종속기업투자 취득 및 처분)	532,721,871	532,721,871

전환사채의 전환권행사

당기순이익(손실)	1,893,854,148	1,893,854,148	22,619,673	1,916,473,821

순확정급여부채의 재측정요소	(35,554,075)	(35,554,075)	(35,554,075)

해외사업환산손익	(233,422,868)	(233,422,868)	(233,422,868)

2018.09.30 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,226,747,667	8,622,200,425	23,026,566,166	555,341,544	23,581,907,710

2019.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,444,756,291	9,569,163,935	24,191,538,300	567,406,990	24,758,945,290

회계변경효과

자기주식의 취득

연결실체의 변동(종속기업투자 취득 및 처분)	15,414,244	15,414,244	(450,333,944)	(434,919,700)

전환사채의 전환권행사	573,000,000	4,380,412,088	4,953,412,088	4,953,412,088

당기순이익(손실)	(616,116,990)	(616,116,990)	(5,628,101)	(621,745,091)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,180,390)	(3,180,390)	(3,180,390)

해외사업환산손익

2019.09.30 (기말자본)	4,263,472,000	13,867,558,162	1,460,170,535	8,949,866,555	28,541,067,252	111,444,945	28,652,512,197

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,382,860,935)	2,620,755,460

당기순이익(손실)	(621,745,091)	1,916,473,821

조정항목	(23,362,421)	1,031,122,451

이자수취(영업)	210,941,201	78,064,806

이자지급(영업)	(316,319,596)	(233,357,678)

법인세납부(환급)	(632,375,028)	(171,547,940)

투자활동현금흐름	259,602,547	(10,794,506,595)

단기대여금의 회수	948,716,000	94,933,000

단기금융자산의 감소	1,559,394,645

유형자산의 처분	177,472,726

단기금융자산의 증가	(10,385,677,570)

유형자산의 취득	(2,222,620,824)	(499,429,971)

무형자산의 취득	(3,360,000)	(4,332,054)

장기기타채권의 증가	(200,000,000)

재무활동현금흐름	269,825,545	11,543,602,475

단기차입금의 증가	6,425,911,132

장기차입금의 증가	1,350,000,000	1,000,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,116,616,480)

유동성장기부채의 상환	(456,400,000)	(270,000,000)

자기주식의 취득	(995,871,240)

연결자본거래로 인한 현금유입	(623,774,455)	500,179,063

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,002,004	(219,086,488)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(789,430,839)	3,150,764,852

기초현금및현금성자산	6,909,038,362	3,332,226,621

기말현금및현금성자산	6,119,607,523	6,482,991,473