케일럼 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
제 8 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	30,888,544,206	18,640,441,146	17,750,273,205

현금및현금성자산	6,909,038,362	3,332,226,621	6,294,425,427

단기금융자산	13,199,394,645	4,738,063,934	4,580,000,000

매출채권 및 기타채권	6,539,957,425	5,972,683,791	1,606,764,083

미청구공사	3,431,109,656	4,057,670,758	4,072,404,677

재고자산	206,374,303	264,915,382	321,570,062

기타유동자산	602,669,815	274,880,660	875,108,956

비유동자산	23,018,416,998	23,204,493,649	22,458,934,731

매도가능금융자산	45,038,880	55,038,880

장기금융자산	63,508,141

유형자산	22,931,772,712	23,042,113,244	22,345,463,183

무형자산	41,455,406	53,683,384	48,954,668

기타포괄손익-공정가치 금융자산	45,038,880

장기매출채권 및 기타채권	150,000	150,000	9,478,000

자산총계	53,906,961,204	41,844,934,795	40,209,207,936

부채

유동부채	12,114,253,516	11,449,491,571	16,877,890,119

매입채무 및 기타채무	3,911,694,236	4,776,378,313	8,899,162,758

초과청구공사	1,067,985,429	128,568,000	520,138,400

단기차입금	5,780,000,000	5,856,472,154	3,400,000,000

유동성장기부채	851,666,667	560,000,000	200,000,000

유동성전환상환우선주부채	2,168,910,800

유동성전환사채	200,858,806

파생금융부채	60,000

당기손익-공정가치 금융부채	93,472,896

선수금	133,927,907	584,949,124

예수금	33,069,451	22,746,700	55,024,450

당기법인세부채	242,436,930	105,326,404	848,785,781

비유동부채	17,033,762,398	7,513,334,025	13,080,102,480

장기차입금	7,398,333,333	7,050,000,000	11,590,000,000

전환사채	4,820,410,833	813,388,702

당기손익-공정가치 금융부채	3,697,150,000

확정급여부채	115,647,349	101,672,800

이연법인세부채	1,002,220,883	463,334,025	575,040,978

부채총계	29,148,015,914	18,962,825,596	29,957,992,599

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,191,538,300	22,882,109,199	10,251,215,337

자본금	3,690,472,000	3,690,472,000	2,427,500,000

자본잉여금	9,487,146,074	9,487,146,074	130,821,880

기타자본항목	1,444,756,291	2,456,041,775	1,256,041,775

이익잉여금	9,569,163,935	7,248,449,350	6,436,851,682

비지배지분	567,406,990

자본총계	24,758,945,290	22,882,109,199	10,251,215,337

자본과부채총계	53,906,961,204	41,844,934,795	40,209,207,936

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	23,521,556,665	24,015,543,513	28,569,861,116

매출원가	18,404,938,620	18,191,214,075	20,541,303,503

매출총이익	5,116,618,045	5,824,329,438	8,028,557,613

판매비와관리비	3,046,407,754	3,584,134,181	3,602,761,082

영업이익(손실)	2,070,210,291	2,240,195,257	4,425,796,531

금융수익	2,986,363,232	747,915,199	831,992,018

금융비용	1,500,426,761	2,248,443,954	1,268,127,834

기타수익	262,031,561	84,249,495	114,461,044

기타비용	89,928,822	11,783,229	140,493,127

법인세비용차감전순이익(손실)	3,728,249,501	812,132,768	3,963,628,632

법인세비용	917,364,176	100,255,783	740,043,153

당기순이익(손실)	2,810,885,325	711,876,985	3,223,585,479

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,840,235,208	711,876,985	3,223,585,479

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(29,349,883)

기타포괄손익	(34,971,625)	99,720,683	2,025,486,583

후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(34,971,625)	99,720,683	20,776,995

자산재평가손익	2,004,709,588

총포괄손익	2,775,913,700	811,597,668	5,249,072,062

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,805,263,583	811,597,668	5,249,072,062

총 포괄손익, 비지배지분	(29,349,883)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	393	124	671

연결 자본변동표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,200,000,000	451,332,187	3,192,489,208	4,843,821,395	4,843,821,395

회계변경효과

자기주식의 취득

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)

당기순이익(손실)	3,223,585,479	3,223,585,479	3,223,585,479

순확정급여부채의 재측정요소	20,776,995	20,776,995	20,776,995

자산재평가이익	2,004,709,588	2,004,709,588	2,004,709,588

무상증자	1,200,000,000	(1,200,000,000)

해외사업환산손익

유상증자(공모)	27,500,000	130,821,880	158,321,880	158,321,880

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환

2016.12.31 (기말자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337	10,251,215,337

2017.01.01 (기초자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337	10,251,215,337

회계변경효과

자기주식의 취득

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)

당기순이익(손실)	711,876,985	711,876,985	711,876,985

순확정급여부채의 재측정요소	99,720,683	99,720,683	99,720,683

자산재평가이익

무상증자

해외사업환산손익

유상증자(공모)	865,800,000	7,792,200,000	8,658,000,000	8,658,000,000

전환상환우선주의 보통주 전환	266,000,000	730,708,177	1,200,000,000	2,196,708,177	2,196,708,177

전환사채의 보통주 전환	131,172,000	833,416,017	964,588,017	964,588,017

2017.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199	22,882,109,199

2018.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199	22,882,109,199

회계변경효과	(484,548,998)	(484,548,998)	(484,548,998)

자기주식의 취득	(995,871,240)	(995,871,240)	(995,871,240)

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)	596,756,873	596,756,873

당기순이익(손실)	2,840,235,208	2,840,235,208	(29,349,883)	2,810,885,325

순확정급여부채의 재측정요소	(34,971,625)	(34,971,625)	(34,971,625)

자산재평가이익

무상증자

해외사업환산손익	(15,414,244)	(15,414,244)	(15,414,244)

유상증자(공모)

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환

2018.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,444,756,291	9,569,163,935	24,191,538,300	567,406,990	24,758,945,290

연결 현금흐름표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	2,500,123,741	(7,179,521,646)	9,799,393,600

당기순이익(손실)	2,810,885,325	711,876,985	3,223,585,479

조정항목	143,186,449	(6,532,317,671)	7,354,219,148

이자수취(영업)	107,467,584	83,984,993	30,790,586

이자지급(영업)	(329,912,617)	(459,517,493)	(504,950,443)

법인세납부(환급)	(231,503,000)	(983,548,460)	(304,251,170)

투자활동현금흐름	(9,027,154,232)	(2,489,051,668)	(3,511,267,144)

단기금융자산의 처분	2,734,690,811

단기대여금의 회수	94,933,000

매도가능금융자산의 처분	1,706,499,999	50,688,660

유형자산의 처분	16,184,653	565,104,564

무형자산의 처분	61,818,182

장기기타채권의 감소	9,328,000	73,079,500

단기금융자산의 증가	(8,447,973,250)	(204,105,202)	(5,860,010,900)

단기대여금의 증가	(878,649,000)	(165,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,679,702,964)

유형자산의 취득	(667,298,292)	(1,437,474,245)	(888,118,631)

무형자산의 취득	(6,815,690)	(21,132,909)	(74,191,330)

장기기타채권의 증가	(9,328,000)

재무활동현금흐름	10,083,451,365	6,826,126,840	(2,561,678,120)

단기차입금의 증가	8,120,645,932	4,676,472,154

장기차입금의 증가	1,000,000,000	8,060,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,210,252,557)	(2,220,000,000)	(200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(360,000,000)	(11,790,000,000)	(240,000,000)

유동성전환사채의 상환	(95,395,314)

장기차입금의 상환	(450,000,000)	(2,280,000,000)

유상증자	528,929,230	8,645,050,000	158,321,880

자기주식의 취득	(995,871,240)

연결자본거래로 인한 현금유입

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,390,867	(119,752,332)	3,180,245

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,576,811,741	(2,962,198,806)	3,729,628,581

기초현금및현금성자산	3,332,226,621	6,294,425,427	2,564,796,846

기말현금및현금성자산	6,909,038,362	3,332,226,621	6,294,425,427