케일럼 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 반기말 2018.06.30 현재
제 9 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	18,438,807,134	18,640,441,146

현금및현금성자산	2,913,213,481	3,332,226,621

단기금융자산	5,884,991,121	4,738,063,934

매출채권 및 기타채권	5,086,209,062	5,972,683,791

미청구공사	3,766,457,865	4,057,670,758

재고자산	349,722,455	264,915,382

기타유동자산	438,213,150	274,880,660

비유동자산	24,351,053,797	23,204,493,649

매도가능금융자산	45,038,880	45,038,880

장기금융자산	63,508,141

종속기업에 대한 투자자산	1,124,520,500

유형자산	23,135,614,773	23,042,113,244

무형자산	45,729,644	53,683,384

장기매출채권 및 기타채권	150,000	150,000

자산총계	42,789,860,931	41,844,934,795

부채

유동부채	11,714,953,290	11,449,491,571

매입채무 및 기타채무	5,854,182,975	4,776,378,313

초과청구공사	137,776,820	128,568,000

단기차입금	4,524,748,400	5,856,472,154

유동성장기부채	601,666,667	560,000,000

파생금융부채	239,969,688

선수금	14,862,865

예수금	29,377,310	22,746,700

당기법인세부채	312,368,565	105,326,404

비유동부채	8,327,124,574	7,513,334,025

장기차입금	7,828,333,333	7,050,000,000

확정급여부채	49,062,202

이연법인세부채	419,729,039	463,334,025

기타비유동부채	30,000,000

부채총계	20,042,077,864	18,962,825,596

자본

자본금	3,690,472,000	3,690,472,000

자본잉여금	9,487,146,074	9,487,146,074

기타자본항목	1,460,170,535	2,456,041,775

이익잉여금	8,109,994,458	7,248,449,350

자본총계	22,747,783,067	22,882,109,199

자본과부채총계	42,789,860,931	41,844,934,795

주) 제9기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,013,434,442	12,260,420,511	2,308,674,890	13,313,351,442

매출원가	4,349,788,774	9,044,818,229	2,201,559,013	10,182,449,493

매출총이익	1,663,645,668	3,215,602,282	107,115,877	3,130,901,949

판매비와관리비	773,629,598	1,640,991,665	491,095,999	1,811,326,807

영업이익(손실)	890,016,070	1,574,610,617	(383,980,122)	1,319,575,142

금융수익	488,264,461	601,901,955	132,592,402	549,600,032

금융비용	341,828,790	517,971,233	264,818,511	1,361,094,524

기타수익	1,032,125	2,145,395	62,956,856	64,379,438

기타비용	6	26	1,196,345	2,944,656

법인세비용차감전순이익(손실)	1,037,483,860	1,660,686,708	(454,445,720)	569,515,432

법인세비용	164,775,519	279,038,527	(112,506,139)	83,341,337

당기순이익(손실)	872,708,341	1,381,648,181	(341,939,581)	486,174,095

기타포괄손익	(35,554,075)	(35,554,075)	60,362,291	74,765,761

후속적 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	60,362,291	40,813,448

후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(35,554,075)	(35,554,075)	33,952,313

총포괄손익	837,154,266	1,346,094,106	(281,577,290)	560,939,856

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	121	190	(71)	100

주) 제9기 반기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.주) 비교표시 목적으로 작성한 2017년 6월 30일 종료하는 6개월 보고기간의 별도 및 연결 재무제표는 검토 받지 않았습니다.

자본변동표
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337

회계변경효과

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	486,174,095	486,174,095

순확정급여부채의 재측정요소	33,952,313	33,952,313

매도가능증권평가손익	40,813,448	40,813,448

2017.06.30 (기말자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	40,813,448	6,956,978,090	10,812,155,193

2018.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199

회계변경효과	(484,548,998)	(484,548,998)

자기주식의 취득	(995,871,240)	(995,871,240)

당기순이익(손실)	1,381,648,181	1,381,648,181

순확정급여부채의 재측정요소	(35,554,075)	(35,554,075)

매도가능증권평가손익

2018.06.30 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,460,170,535	8,109,994,458	22,747,783,067

주) 제9기 반기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.주) 비교표시 목적으로 작성한 2017년 6월 30일 종료하는 6개월 보고기간의 별도 및 연결 재무제표는 검토 받지 않았습니다.

현금흐름표
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	3,640,834,262	(5,407,814,648)

당기순이익(손실)	1,381,648,181	486,174,095

조정항목	2,504,282,679	(4,860,459,344)

이자수취(영업)	4,688,312	10,513,366

이자지급(영업)	(144,211,630)	(241,484,078)

법인세의 환급(납부)	(105,573,280)	(802,558,687)

투자활동현금흐름	(2,654,548,531)	(1,674,813,911)

단기금융자산의 감소	1,220,000,000

단기대여금의 회수	93,433,000	12,551,000

장기기타채권의 감소	9,328,000

단기금융자산의 증가	(1,146,927,187)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,124,520,500)

매도가능금융자산의 취득	(1,669,702,964)

유형자산의 취득	(475,137,244)	(1,252,014,600)

유형자산의 처분	16,184,653

무형자산의 취득	(1,396,600)	(11,160,000)

재무활동현금흐름	(1,481,181,374)	1,189,420,033

단기차입금의 증가	3,236,557,946	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(4,571,868,080)	(200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(180,000,000)	(215,184,653)

유동성전환사채의 상환	(95,395,314)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	200,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

자기주식의 취득	(995,871,240)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	75,882,503	(45,724,527)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(419,013,140)	(5,938,933,053)

기초현금및현금성자산	3,332,226,621	6,294,425,427

기말현금및현금성자산	2,913,213,481	355,492,374

주) 제9기 반기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.주) 비교표시 목적으로 작성한 2017년 6월 30일 종료하는 6개월 보고기간의 별도 및 연결 재무제표는 검토 받지 않았습니다.