케일럼 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 12 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	39,887,331,537	25,930,243,195

현금및현금성자산	4,866,962,404	5,853,679,389

단기금융자산	1,729,059,047	1,889,046,912

매출채권 및 기타채권	20,074,302,603	4,710,693,673

미청구공사	2,685,493,898	3,294,681,524

재고자산	637,151,378	389,888,399

기타유동자산	9,874,736,657	9,771,817,968

당기법인세자산	19,625,550	20,435,330

비유동자산	105,473,340,601	108,114,212,886

유형자산	23,363,238,464	23,639,031,816

무형자산	60,152,844,432	60,496,054,960

사용권자산	1,727,006,587	1,899,822,232

장기금융상품	600,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	45,038,880	45,038,880

당기손익-공정가치측정금융자산	1,500,000,000	1,560,361,500

기타비유동채권	810,023,700	808,023,700

기타비유동자산	13,597,266,810	15,855,115,542

이연법인세자산	3,677,921,728	3,810,764,256

자산총계	145,360,672,138	134,044,456,081

부채

유동부채	63,949,218,247	59,009,606,366

매입채무 및 기타채무	13,163,907,172	1,180,794,282

단기초과청구공사

단기차입금	5,700,000,000	5,700,000,000

유동성장기부채	677,500,000

유동성전환사채	17,287,652,690	16,942,432,440

당기손익-공정가치측정금융부채	22,872,280,161	33,634,680,827

기타유동부채	3,648,623,352	888,406,334

유동리스부채	599,254,872	663,292,483

비유동부채	15,007,421,913	14,367,288,097

장기차입금	7,452,500,000	8,130,000,000

기타비유동부채	2,400,000

비유동리스부채	1,162,771,057	1,272,393,134

순확정급여부채	141,177,601	237,196,796

이연법인세부채	6,248,573,255	4,727,698,167

부채총계	78,956,640,160	73,376,894,463

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,058,825,447	44,360,497,379

자본금	7,237,262,500	7,237,262,500

자본잉여금	35,964,004,394	35,964,004,394

기타자본항목	717,508,093	717,508,093

이익잉여금	6,140,050,460	441,722,392

비지배지분	16,345,206,531	16,307,064,239

자본총계	66,404,031,978	60,667,561,618

자본과부채총계	145,360,672,138	134,044,456,081

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,243,998,806	32,243,998,806	2,034,939,412	2,034,939,412

매출원가	30,859,097,241	30,859,097,241	1,893,901,865	1,893,901,865

매출총이익	1,384,901,565	1,384,901,565	141,037,547	141,037,547

판매비와관리비	2,314,670,496	2,314,670,496	638,718,257	638,718,257

영업이익(손실)	(929,768,931)	(929,768,931)	(497,680,710)	(497,680,710)

금융수익	11,031,401,198	11,031,401,198	507,746,085	507,746,085

금융비용	2,805,773,073	2,805,773,073	128,224,425	128,224,425

기타수익	108,925,360	108,925,360	10,268,478	10,268,478

기타비용	14,596,578	14,596,578	24	24

법인세비용차감전순이익(손실)	7,390,187,976	7,390,187,976	(107,890,596)	(107,890,596)

법인세비용	1,653,717,616	1,653,717,616	(28,481,810)	(28,481,810)

당기순이익(손실)	5,736,470,360	5,736,470,360	(79,408,786)	(79,408,786)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,698,328,068	5,698,328,068	(79,408,786)	(79,408,786)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	38,142,292	38,142,292

기타포괄손익	3,872,700	3,872,700

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,872,700	3,872,700

총포괄손익	5,736,470,360	5,736,470,360	(75,536,086)	(75,536,086)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,698,328,068	5,698,328,068	(75,536,086)	(75,536,086)

총 포괄손익, 비지배지분	38,142,292	38,142,292

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	401	401	(8)	(8)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,836,472,000	18,364,798,244	1,460,170,535	8,438,580,374	33,100,021,153	33,100,021,153

당기순이익(손실)	(79,408,786)	(79,408,786)	(79,408,786)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,872,700	3,872,700	3,872,700

유상증자	1,030,927,500	8,969,069,250	9,999,996,750	9,999,996,750

2020.03.31 (기말자본)	5,867,399,500	27,333,867,494	1,464,043,235	8,359,171,588	43,024,481,817	43,024,481,817

2021.01.01 (기초자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	441,722,392	44,360,497,379	16,307,064,239	60,667,561,618

당기순이익(손실)	5,698,328,068	5,698,328,068	38,142,292	5,736,470,360

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

유상증자

2021.03.31 (기말자본)	7,237,262,500	35,964,004,394	717,508,093	6,140,050,460	50,058,825,447	16,345,206,531	66,404,031,978

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(378,325,003)	(15,671,073,939)

당기순이익(손실)	5,736,470,360	(79,408,786)

조정항목	(6,003,745,449)	(15,554,431,621)

이자수취(영업)	10,119,700	47,642,191

이자지급(영업)	(121,979,394)	(77,545,833)

법인세납부(환급)	809,780	(7,329,890)

투자활동현금흐름	(427,090,810)	2,433,330,728

단기대여금의 대여	(5,500,000,000)

단기금융자산의 증가	(2,254,720)

단기금융자산의 감소	197,000,000	9,076,080,000

장기금융자산의 증가	(600,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(988,442,000)

유형자산의 취득	(10,496,090)	(153,947,272)

무형자산의 취득	(9,340,000)

기타비유동채권의 증가	(2,000,000)	(360,000)

재무활동현금흐름	(182,007,021)	10,905,514,750

단기차입금의 차입	1,000,000,000

리스부채의 상환	(184,407,021)	(64,482,000)

임대보증금의 증가	2,400,000

임대보증금의 반환	(30,000,000)

유상증자	9,999,996,750

연결범위의 변동으로 인한 증감

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	705,849	2,686,270

현금및현금성자산의순증가(감소)	(986,716,985)	(2,329,542,191)

기초현금및현금성자산	5,853,679,389	3,227,273,807

기말현금및현금성자산	4,866,962,404	897,731,616