케일럼 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
제 8 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	28,260,327,913	18,640,441,146	17,750,273,205

현금및현금성자산	4,490,811,897	3,332,226,621	6,294,425,427

단기금융자산	13,199,394,645	4,738,063,934	4,580,000,000

매출채권 및 기타채권	6,499,228,939	5,972,683,791	1,606,764,083

미청구공사	3,431,109,656	4,057,670,758	4,072,404,677

재고자산	206,374,303	264,915,382	321,570,062

기타유동자산	433,408,473	274,880,660	875,108,956

비유동자산	25,038,127,006	23,204,493,649	22,458,934,731

매도가능금융자산	45,038,880	55,038,880

장기금융자산	63,508,141

종속기업에 대한 투자자산	2,020,258,480

유형자산	22,931,224,240	23,042,113,244	22,345,463,183

무형자산	41,455,406	53,683,384	48,954,668

기타포괄손익-공정가치 금융자산	45,038,880

장기매출채권 및 기타채권	150,000	150,000	9,478,000

자산총계	53,298,454,919	41,844,934,795	40,209,207,936

부채

유동부채	11,919,803,989	11,449,491,571	16,877,890,119

매입채무 및 기타채무	3,719,265,240	4,776,378,313	8,899,162,758

초과청구공사	1,067,985,429	128,568,000	520,138,400

단기차입금	5,780,000,000	5,856,472,154	3,400,000,000

유동성장기부채	851,666,667	560,000,000	200,000,000

유동성전환상환우선주부채	2,168,910,800

유동성전환사채	200,858,806

파생금융부채	60,000

당기손익-공정가치 금융부채	93,472,896

선수금	133,927,907	584,949,124

예수금	31,013,680	22,746,700	55,024,450

당기법인세부채	242,472,170	105,326,404	848,785,781

비유동부채	17,063,762,398	7,513,334,025	13,080,102,480

장기차입금	7,398,333,333	7,050,000,000	11,590,000,000

전환사채	4,820,410,833	813,388,702

당기손익-공정가치 금융부채	3,697,150,000

확정급여부채	115,647,349	101,672,800

이연법인세부채	1,002,220,883	463,334,025	575,040,978

기타비유동부채	30,000,000

부채총계	28,983,566,387	18,962,825,596	29,957,992,599

자본

자본금	3,690,472,000	3,690,472,000	2,427,500,000

자본잉여금	9,487,146,074	9,487,146,074	130,821,880

기타자본항목	1,460,170,535	2,456,041,775	1,256,041,775

이익잉여금	9,677,099,923	7,248,449,350	6,436,851,682

자본총계	24,314,888,532	22,882,109,199	10,251,215,337

자본과부채총계	53,298,454,919	41,844,934,795	40,209,207,936

포괄손익계산서
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	23,521,556,665	24,015,543,513	28,569,861,116

매출원가	18,404,938,620	18,191,214,075	20,541,303,503

매출총이익	5,116,618,045	5,824,329,438	8,028,557,613

판매비와관리비	2,941,599,407	3,584,134,181	3,602,761,082

영업이익(손실)	2,175,018,638	2,240,195,257	4,425,796,531

금융수익	2,737,446,558	747,915,199	831,992,018

금융비용	1,255,453,049	2,248,443,954	1,268,127,834

기타수익	262,013,472	84,249,495	114,461,044

기타비용	53,490,247	11,783,229	140,493,127

법인세비용차감전순이익(손실)	3,865,535,372	812,132,768	3,963,628,632

법인세비용	917,364,176	100,255,783	740,043,153

당기순이익(손실)	2,948,171,196	711,876,985	3,223,585,479

기타포괄손익	(34,971,625)	99,720,683	2,025,486,583

후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(34,971,625)	99,720,683	20,776,995

자산재평가손익	2,004,709,588

총포괄손익	2,913,199,571	811,597,668	5,249,072,062

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	407	124	671

자본변동표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,200,000,000	451,332,187	3,192,489,208	4,843,821,395

회계변경효과

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	3,223,585,479	3,223,585,479

순확정급여부채의 재측정요소	20,776,995	20,776,995

자산재평가이익	2,004,709,588	2,004,709,588

무상증자	1,200,000,000	(1,200,000,000)

유상증자(공모)	27,500,000	130,821,880	158,321,880

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환

2016.12.31 (기말자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337

2017.01.01 (기초자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337

회계변경효과

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	711,876,985	711,876,985

순확정급여부채의 재측정요소	99,720,683	99,720,683

자산재평가이익

무상증자

유상증자(공모)	865,800,000	7,792,200,000	8,658,000,000

전환상환우선주의 보통주 전환	266,000,000	730,708,177	1,200,000,000	2,196,708,177

전환사채의 보통주 전환	131,172,000	833,416,017	964,588,017

2017.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199

2018.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199

회계변경효과	(484,548,998)	(484,548,998)

자기주식의 취득	(995,871,240)	(995,871,240)

당기순이익(손실)	2,948,171,196	2,948,171,196

순확정급여부채의 재측정요소	(34,971,625)	(34,971,625)

자산재평가이익

무상증자

유상증자(공모)

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환

2018.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,460,170,535	9,677,099,923	24,314,888,532

현금흐름표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	2,652,441,163	(7,179,521,646)	9,799,393,600

당기순이익(손실)	2,948,171,196	711,876,985	3,223,585,479

조정항목	158,411,780	(6,532,317,671)	7,354,219,148

이자수취(영업)	107,238,564	83,984,993	30,790,586

이자지급(영업)	(329,912,617)	(459,517,493)	(504,950,443)

법인세납부(환급)	(231,467,760)	(983,548,460)	(304,251,170)

투자활동현금흐름	(11,046,743,754)	(2,489,051,668)	(3,511,267,144)

단기금융자산의 처분	2,734,690,811

단기대여금의 회수	94,933,000

매도가능금융자산의 처분	1,706,499,999	50,688,660

유형자산의 처분	16,184,653	565,104,564

무형자산의 처분	61,818,182

장기기타채권의 감소	9,328,000	73,079,500

단기금융자산의 증가	(8,447,973,250)	(204,105,202)	(5,860,010,900)

단기대여금의 증가	(878,649,000)	(165,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,679,702,964)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,020,258,480)

유형자산의 취득	(666,629,334)	(1,437,474,245)	(888,118,631)

무형자산의 취득	(6,815,690)	(21,132,909)	(74,191,330)

장기기타채권의 증가	(9,328,000)

재무활동현금흐름	9,584,522,135	6,826,126,840	(2,561,678,120)

단기차입금의 증가	8,120,645,932	4,676,472,154

장기차입금의 증가	1,000,000,000	8,060,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 상환	(8,210,252,557)	(2,220,000,000)	(200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(360,000,000)	(11,790,000,000)	(240,000,000)

유동성전환사채의 상환	(95,395,314)

장기차입금의 상환	(450,000,000)	(2,280,000,000)

유상증자	8,645,050,000	158,321,880

자기주식의 취득	(995,871,240)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,634,268)	(119,752,332)	3,180,245

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,158,585,276	(2,962,198,806)	3,729,628,581

기초현금및현금성자산	3,332,226,621	6,294,425,427	2,564,796,846

기말현금및현금성자산	4,490,811,897	3,332,226,621	6,294,425,427