케일럼 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	23,321,691,831	30,888,544,206	18,640,441,146

현금및현금성자산	3,227,273,807	6,909,038,362	3,332,226,621

단기금융자산	12,484,674,109	13,199,394,645	4,738,063,934

매출채권 및 기타채권	3,802,567,540	6,539,957,425	5,972,683,791

미청구공사	2,977,095,672	3,431,109,656	4,057,670,758

재고자산	430,467,225	206,374,303	264,915,382

기타유동자산	239,351,753	602,669,815	274,880,660

당기법인세자산	160,261,725

비유동자산	25,301,090,342	23,018,416,998	23,204,493,649

매도가능금융자산	45,038,880

장기금융자산	20,016,361	63,508,141

유형자산	24,683,728,913	22,931,772,712	23,042,113,244

무형자산	24,768,188	41,455,406	53,683,384

기타포괄손익-공정가치 금융자산	45,038,880	45,038,880

장기매출채권 및 기타채권	527,538,000	150,000	150,000

자산총계	48,622,782,173	53,906,961,204	41,844,934,795

부채

유동부채	6,499,765,563	12,114,253,516	11,449,491,571

매입채무 및 기타채무	1,580,126,533	3,911,694,236	4,776,378,313

초과청구공사	10,224,930	1,067,985,429	128,568,000

단기차입금	4,513,600,000	5,780,000,000	5,856,472,154

유동성장기부채	851,666,667	560,000,000

당기손익-공정가치 금융부채	21,091,896	93,472,896

선수금	118,782,308	133,927,907

예수금	26,697,270	33,069,451	22,746,700

유동리스부채	229,242,626

당기법인세부채	242,436,930	105,326,404

비유동부채	9,022,995,457	17,033,762,398	7,513,334,025

장기차입금	8,130,000,000	7,398,333,333	7,050,000,000

전환사채	4,820,410,833

당기손익-공정가치 금융부채	3,697,150,000

확정급여부채	115,647,349

비유동리스부채	212,675,919

기타비유동부채	30,000,000

이연법인세부채	650,319,538	1,002,220,883	463,334,025

부채총계	15,522,761,020	29,148,015,914	18,962,825,596

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,100,021,153	24,191,538,300	22,882,109,199

자본금	4,836,472,000	3,690,472,000	3,690,472,000

자본잉여금	18,364,798,244	9,487,146,074	9,487,146,074

기타자본항목	1,460,170,535	1,444,756,291	2,456,041,775

이익잉여금	8,438,580,374	9,569,163,935	7,248,449,350

비지배지분	567,406,990

자본총계	33,100,021,153	24,758,945,290	22,882,109,199

자본과부채총계	48,622,782,173	53,906,961,204	41,844,934,795

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	20,471,119,932	23,521,556,665	24,015,543,513

매출원가	16,995,704,684	18,404,938,620	18,191,214,075

매출총이익	3,475,415,248	5,116,618,045	5,824,329,438

판매비와관리비	2,911,928,734	3,046,407,754	3,584,134,181

영업이익(손실)	563,486,514	2,070,210,291	2,240,195,257

금융수익	1,260,863,597	2,986,363,232	747,915,199

금융비용	2,615,305,145	1,500,426,761	2,248,443,954

기타수익	43,379,991	262,031,561	84,249,495

기타비용	484,730,099	89,928,822	11,783,229

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,232,305,142)	3,728,249,501	812,132,768

법인세비용	(41,500,498)	917,364,176	100,255,783

당기순이익(손실)	(1,190,804,644)	2,810,885,325	711,876,985

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,184,689,582)	2,840,235,208	711,876,985

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,115,062)	(29,349,883)

기타포괄손익	54,106,021	(34,971,625)	99,720,683

후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	54,106,021	(34,971,625)	99,720,683

자산재평가손익

총포괄손익	(1,136,698,623)	2,775,913,700	811,597,668

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,130,583,561)	2,805,263,583	811,597,668

총 포괄손익, 비지배지분	(6,115,062)	(29,349,883)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	393	124

연결 자본변동표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,427,500,000	130,821,880	1,256,041,775	6,436,851,682	10,251,215,337	10,251,215,337

회계변경효과

자기주식의 취득

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)

당기순이익(손실)	711,876,985	711,876,985	711,876,985

순확정급여부채의 재측정요소	99,720,683	99,720,683	99,720,683

해외사업환산손익

유상증자(공모)	865,800,000	7,792,200,000	8,658,000,000	8,658,000,000

전환상환우선주의 보통주 전환	266,000,000	730,708,177	1,200,000,000	2,196,708,177	2,196,708,177

전환사채의 보통주 전환	131,172,000	833,416,017	964,588,017	964,588,017

2017.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199	22,882,109,199

2018.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	2,456,041,775	7,248,449,350	22,882,109,199	22,882,109,199

회계변경효과	(484,548,998)	(484,548,998)	(484,548,998)

자기주식의 취득	(995,871,240)	(995,871,240)	(995,871,240)

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)	596,756,873	596,756,873

당기순이익(손실)	2,840,235,208	2,840,235,208	(29,349,883)	2,810,885,325

순확정급여부채의 재측정요소	(34,971,625)	(34,971,625)	(34,971,625)

해외사업환산손익	(15,414,244)	(15,414,244)	(15,414,244)

유상증자(공모)

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환

2018.12.31 (기말자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,444,756,291	9,569,163,935	24,191,538,300	567,406,990	24,758,945,290

2019.01.01 (기초자본)	3,690,472,000	9,487,146,074	1,444,756,291	9,569,163,935	24,191,538,300	567,406,990	24,758,945,290

회계변경효과

자기주식의 취득

연결실체의 변동(종속기업투자 취득)	15,414,244	15,414,244	(561,291,928)	(545,877,684)

당기순이익(손실)	(1,184,689,582)	(1,184,689,582)	(6,115,062)	(1,190,804,644)

순확정급여부채의 재측정요소	54,106,021	54,106,021	54,106,021

해외사업환산손익

유상증자(공모)

전환상환우선주의 보통주 전환

전환사채의 보통주 전환	1,146,000,000	8,877,652,170	10,023,652,170	10,023,652,170

2019.12.31 (기말자본)	4,836,472,000	18,364,798,244	1,460,170,535	8,438,580,374	33,100,021,153	33,100,021,153

연결 현금흐름표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(92,567,514)	2,500,123,741	(7,179,521,646)

당기순이익(손실)	(1,190,804,644)	2,810,885,325	711,876,985

조정항목	1,952,258,537	143,186,449	(6,532,317,671)

이자수취(영업)	286,218,110	107,467,584	83,984,993

이자지급(영업)	(411,837,573)	(329,912,617)	(459,517,493)

법인세납부(환급)	(728,401,944)	(231,503,000)	(983,548,460)

투자활동현금흐름	(1,257,401,546)	(9,027,154,232)	(2,489,051,668)

단기금융자산의 처분	665,706,095

단기대여금의 회수	948,716,000	94,933,000

매도가능금융자산의 처분	1,706,499,999

유형자산의 처분	177,836,362	16,184,653

무형자산의 처분

장기기타채권의 감소	9,328,000

단기금융자산의 증가	(8,447,973,250)	(204,105,202)

장기금융자산의 증가	(20,016,361)

단기대여금의 증가	(878,649,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,679,702,964)

유형자산의 취득	(2,498,545,642)	(667,298,292)	(1,437,474,245)

무형자산의 취득	(3,710,000)	(6,815,690)	(21,132,909)

장기기타채권의 증가	(527,388,000)

재무활동현금흐름	(2,308,397,642)	10,083,451,365	6,826,126,840

단기차입금의 증가	4,513,600,000	8,120,645,932	4,676,472,154

장기차입금의 증가	9,480,000,000	1,000,000,000	8,060,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,780,000,000)	(8,210,252,557)	(2,220,000,000)

유동성장기부채의 상환	(851,666,667)	(360,000,000)	(11,790,000,000)

리스부채의 상환	(32,482,000)

유동성전환사채의 상환	(95,395,314)

장기차입금의 상환	(8,748,333,333)	(450,000,000)

유상증자	528,929,230	8,645,050,000

자기주식의 취득	(995,871,240)

연결자본거래로 인한 현금유입	(889,515,642)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,397,853)	20,390,867	(119,752,332)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,681,764,555)	3,576,811,741	(2,962,198,806)

기초현금및현금성자산	6,909,038,362	3,332,226,621	6,294,425,427

기말현금및현금성자산	3,227,273,807	6,909,038,362	3,332,226,621