테크트랜스 사업보고서 (2019.12)
5. 재무제표 주석

제 09(당) 기 2019년 12월 31일 현재
제 08(전) 기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 테크트랜스

1. 회사의 개요

주식회사 테크트랜스(이하 "회사")는 비철금속 기능성 표면처리업을 목적으로 2011 년 4 월 25 일에 설립되었습니다. 회사는 2018년 7월 13일 코넥스시장에 상장되어 보통주는 코넥스시장을 통해 거래되고 있으며, 경북 경산시 진량읍 금박로 656-6에 소재하고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자, 전환상환우선주 발행을 거쳐 당기말 현재 보통주 자본금은 720백만원, 우선주 자본금은 260백만원입니다.

한 편 , 2019년 12월 31일 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당기	전기

보통주	우선주	합계	보통주	우선주	합계

유재용	2,800,000	-	2,800,000	2,800,000	-	2,800,000

SVIC 28호 신기술사업투자조합	1,000,000	1,790,000	2,790,000	1,000,000	1,790,000	2,790,000

장민우	667,037	-	667,037	670,400	-	670,400

㈜금성정공	464,037	-	464,037	464,037	-	464,037

한국산업은행	-	444,444	444,444	-	444,444	444,444

SGI퍼스트펭귄스타업펀드	-	212,122	212,122	-	212,122	212,122

주인식	200,000	-	200,000	200,000	-	200,000

윤신일	195,000	-	195,000	225,000	-	225,000

인라이트3호CG펀드	-	156,006	156,006	-	-	-

최순돈	100,000	-	100,000	100,000	-	100,000

기타	1,769,469	-	1,769,469	1,004,600	-	1,004,600

합계	7,195,543	2,602,572	9,798,115	6,464,037	2,446,566	8,910,603

2. 중요한 회계정책

회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 별도의 언급이 없다면 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 2.1 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 개정 기준서 회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 일반기업회계기준 22장 법인세회계과세소득의 수준에 따라 적용되는 세율이 다른 경우 예상되는 기간의 과세소득에 적용될 것으로 예상되는 평균세율을 사용하여 이연법인세를 측정하도록 개정하였습니다.회사는 경과규정에 따라 이를 2017년부터 전진적용하였으며, 이로 인하여 당기에 미치는 영향은 없습니다. - 일반기업회계기준 25장 특수관계자특수관계자의 정의를 개정하였으며, 이로 인하여 특수관계자의 범위가 변동되었습니다. 회사에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회사의 중요한 회계처리방침 (1) 금융상품금융자산이나 금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하며, 최초인식시 공정가치로 측정합니다. 다만, 최초인식 이후 공정가치로 측정하고공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)합니다. 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)이며, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권,채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다. 한편, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법 포함)을 사용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 당기손익인식지정항목, 유가증권, 파생상품 및 채권ㆍ채무조정을 제외하고는 상각후원가로 측정합니다. 금융자산(유가증권 제외) 양도의 경우에, 회사가 금융자산 양도 후 당해 양도자산에대한 권리를 행사할 수 없고, 양도 후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며, 양수인은 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리를 갖고 있는 경우에 한하여 회사가 금융자산에 대한 통제권을 이전한 것으로 보아 금융자산을 제거하며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. 회수가 불확실한 금융자산(유가증권 제외)은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(2) 재고자산

재고자산은 총평균법을 사용하여 재고자산의 단위원가를 결정하고, 이를 장부금액으로 계상하고 있습니다.재고자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우 항목별로 저가법을 사용하여 장부금액을 결정하고 있습니다.재고자산은 이를 판매하여 수익을 인식하는 기간에 매출원가로 인식하고 있습니다. 재고자산의 시가가 장부금액이하로 하락하여 발생한 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있으며, 이후 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래하였던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고, 동 환입액은 매출원가에서 차감하고 있습니다. 재고자산의 장부상수량과 실제 수량과의 차이에서 발생하는 감모손실의 경우 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다.

(3) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등1) 유형자산의 취득원가유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있습니다. 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다.정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있습니다. 이종자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.

2) 감가상각방법유형자산에 대해서는 다음의 내용연수에 따라 건물은 정액법으로 그 외의 자산은 정률법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.

과 목	내 용 연 수

건 물	40년

기 계 장 치	10년

차 량 운 반 구	5년

비 품	5년

시 설 장 치	5년

3) 자본적지출과 수익적지출의 구분유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이매우 높고 그 금액이 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.4) 표시방법감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.

5) 유형자산의 제거유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(4) 무형자산의 취득원가와 상각방법 등1) 무형자산의 취득원가무형자산을 개별취득하는 경우 취득원가는 구입원가와 자산을 의도한 목적에 사용할수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되며, 매입할인 등을 차감하여 산출하고 있습니다. 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치로 계상하고 있으며, 취득일 현재식별가능하지 않은 취득한 무형자산의 가치와 자산의 요건을 충족하지 못한 항목에 귀속되는 가치는 영업권에 포함시키고 있습니다.정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있습니다. 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.취득 또는 완성 후의 지출이 무형자산의 미래경제적효익을 실질적으로 증가시킬 가능성이 매우 높고, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 무형자산과 직접 관련된 경우에는 자본적지출로 처리합니다. 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

2) 상각방법무형자산에 대해서는 다음의 상각연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

과 목	상각연수

산업재산권	10년

상표권	5년

최근 보고기간 이후 무형자산의 사용방법, 기술적 진보 그리고 시장가격의 변동과 같은 지표가 존재하는 경우 내용연수 등에 대한 종전의 추정치를 재검토하고 있습니다. 3) 무형자산의 표시방법상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 정부보조금은 해당자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.

(5) 정부보조금

회사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있으며 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있습니다. 자산취득에 충당할 정부보조금 등으로 자산을 취득한 경우에는 이를 관련 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영하고 있습니다.

수익관련 보조금을 받는 경우에 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다. 반면 수익관련보조금이 특정의 비용을 지원할 목적으로 지급되는 경우에는 동 기관으로부터 수령한 정부보조금을 선수수익으로 계상하여 관련 조건이 충족되어 사용되는 시점에 관련 비용과 상계처리하고 있습니다.비화폐성자산을 정부보조금으로 수취하는 경우 비화폐성자산의 공정가치를 평가하여 보조금과 자산 모두를 그 공정가치로 회계처리하고 있으며, 상환의무가 발생하게된 정부보조금은 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(6) 외화 환산

외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록합니다. 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 발생하는 외환차손익 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 발생하는 외화환산손익은 그 외환차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 외화표시 매도가능채무증권의 경우에는 동 금액을 기타포괄손익에인식합니다.비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다.

(7) 리스

회사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 회사에 대부분 이전된 리스의 경우에는 금융리스로 분류하며, 일반적으로 리스기간 종료시 또는 그 이전에 리스자산의 소유권을 회사에 이전하기로 약정한 경우이거나, 리스실행일 현재 리스자산의 염가매수선택권을 가지고 있고 이를 행사할 것이 확실한 경우 또는 리스기간이 리스자산의 내용연수의 상당부분을 차지하는 경우, 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로할인한 현재가치가 리스자산의 공정가치의 대부분을 차지하는 경우 또는 리스자산의범용성이 없는 경우의 리스거래를 금융리스로 , 기타의 리스거래는 운용리스로 분류하여 각각 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.

1) 금융리스리스실행일에 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 차량운반구(금융리스자산)와 미지급금 및 장기미지급금(금융리스부채)으로 각각 인식하며, 최소리스료의 현재가치를 계산할 때 적용해야 할 할인율은 내재이자율입니다.매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누고 금융원가는 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 회계기간에 배분하고 있으며, 조정리스료는 발생한 기간의 비용으로 회계처리하고 있습니다. 차량운반구(금융리스자산)의 감가상각대상금액은 회사가 소유한 다른 감가상각대상자산에 대하여 채택한 감가상각정책과 일관된 체계적인 기준으로 매 회계기간에 배분하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실시 된다면 기대사용기간이 자산의 내용연수가 되며, 그러하지 않은 경우에는 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 2) 운용리스운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있으며, 신규 또는 갱신되는 운용리스 계약에 따른 모든 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다. (8) 충당부채, 우발부채 및 우발자산 1) 충당부채회사는 과거 사건이나 거래의 결과로 인하여 존재하는 현재의무로서, 지출의 시기 또는 금액이 불확실하지만 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 또한 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.

2) 우발부채회사는 다음의 경우를 우발부채로 보아 부채로 인식하지 않고 있습니다.① 과거사건은 생겼으나 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 이상의 불확실한 미래사건의 발생 여부로만 그 존재 유무를 확인할 수 있는 잠재적인 의무인 경우② 과거사건으로 생긴 현재 의무이지만 그 의무를 이행하기 위하여 자원을 유출할 가능성이 매우 높지 않거나, 또는 그 가능성은 매우 높으나 해당 의무의 이행에 필요한 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우3) 우발자산회사는 과거사건으로 생겼으나, 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 이상의 불확실한 미래 사건의 발생 여부로만 그 존재 유무를 확인할 수 있는 잠재적 자산을 우발자산으로 보아 자산으로 인식하지 않고 있습니다.(9) 주식기준보상 주식기준보상거래에서 제공받는 재화나 용역은 그 재화나 용역을 제공받는 날에 인식하고 있습니다. 주식결제형 주식기준보상거래로 재화나 용역을 제공받는 경우에는보상원가만큼 자본(자본조정)을 인식하고, 현금결제형 주식기준보상거래로 재화나 용역을 제공받는 경우에는 보상원가만큼 부채를 인식하고 있으며, 주식기준보상거래에서 제공받는 재화나 용역이 자산의 인식요건을 충족하지 못하는 경우에는 비용으로 인식하고 있습니다.1) 주식결제형 주식기준보상거래회사가 재화나 용역을 제공받는 대가로 회사의 지분상품을 부여하는 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 측정하여 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있으며, 재화나 용역의 공정가치는 재화나 용역을제공받는 날을 기준으로 측정합니다.

한편, 종업원 및 유사용역제공자에게서 제공받는 용역의 공정가치는 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 간접 측정하고 그 금액을 보상원가와 자본(자본조정)으로 회계처리하고 있으며, 부여한 지분상품의 공정가치는 부여일 기준으로 측정합니다. 2) 현금결제형 주식기준보상거래회사가 재화나 용역을 제공받는 대가로 회사의 주식이나 다른 지분상품의 가치에 기초하여 현금이나 기타자산으로 결제하는 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 부채의 공정가치로 측정하고 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식하고 있으며, 종업원에게서 제공받는 근무용역과 그 대가로 부담하는 부채는 근무용역을 제공받는 기간에 인식하고 있습니다.

(10) 수익

수익은 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가 (이하 "판매대가"라 한다)의 공정가치로 측정하며 판매자에 의해 제공된 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 1) 재화의 판매재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매자는 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여를 하지 않을 뿐만 아니라 효과적인 통제를 하지도 아니하며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 재화의 판매로 인한 수익을 인식하고 있습니다.

2) 용역의 제공수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 보고기간말에 그 거래의 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위한 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 용역제공거래의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 것으로 보아 보고기간말에 그 거래의 진행률에 따라 용역의 제공으로 인한 수익을 인식하고 있습니다.

용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 발생한 비용의 범위 내에서의 회수가능한 금액만을 수익으로 인식하고 있으며, 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없고 발생한 원가의 회수가능성이 높지 않은 경우에는 수익은 인식하지 아니하고 발생한 원가를 비용으로 인식하고 있습니다. 3) 이자수익, 로열티수익 및 배당수익자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 로열티수익 및 배당수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 수익을 인식하며, 이자수익은 원칙적으로 유효이자율법으로 인식하고, 로열티수익은 관련된 계약의 경제적 실질을 반영하여 발생기준에 따라 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리와 금액이 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. (11) 퇴직급여회사의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, 회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하고 있으며, 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

(12) 자산손상금융자산, 재고자산, 건설형 공사계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 공정가치에서 추정 처분부대원가를 차감한 금액으로 측정되는 농림어업활동과 관련되는 생물자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 아직 사용가능하지 않은 무형자산 및 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 회수가능액을 추정하고 있습니다.자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의장부금액을 감소시키는데 배분되고, 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분합니다. 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.

(13) 법인세회계법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한세무상결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는법인세효과 및 중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

(14) 추정의 사용한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를수 있습니다.

3. 현금및현금성자산과 장기금융상품

당기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산과 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

과목	종류	예치기관	이자율(%)	금액

당기	전기

현금및현금성자산	보통예금	대구은행	-	511,297,237	1,174,771,967

기업은행	-	4,866	5,272

산업은행	-	668	668

소계	511,302,771	1,174,777,907

장기금융상품	정기부금	기술보증기금	2.00	600,000	-

장기성예금	DB손해보험	-	44,835,003	-

소계	45,435,003	-

당기말 현재 상기 현금및현금성자산과 장기금융상품 중 인출이 제한된 금융상품은 없습니다.4. 유형자산

(1) 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 기초잔액 취득 감가상각비 기말잔액 취득원가 감가상각누계액 토지 1,484,672,500 - - 1,484,672,500 1,484,672,500 - 건물 1,048,505,284 10,860,000 (27,997,374) 1,031,367,910 1,119,894,961 (88,527,051) 기계장치 829,665,197 66,400,000 (218,448,844) 677,616,353 1,392,236,363 (714,620,010) 국고보조금 (4,029,405) (41,249,000) 3,714,487 (41,563,918) (49,999,000) 8,435,082 차량운반구 59,918,849 71,263,630 (30,821,937) 100,360,542 295,506,196 (195,145,654) 비품 18,286,999 9,239,000 (11,079,247) 16,446,752 39,168,522 (22,721,770) 국고보조금 (84,402) - 38,065 (46,337) (380,000) 333,663 시설장치 38,984,544 7,300,000 (19,502,533) 26,782,011 128,560,000 (101,777,989) 건설중인자산 - 147,129,000 - 147,129,000 147,129,000 - 국고보조금 - (98,564,000) - (98,564,000) (98,564,000) - 합계 3,475,919,566 172,378,630 (304,097,383) 3,344,200,813 4,458,224,542 (1,114,023,729) (단위: 원) 과목 기초잔액 취득 감가상각비 기말잔액 취득원가 감가상각누계액 토지 1,484,672,500 - - 1,484,672,500 1,484,672,500 - 건물 1,054,991,158 21,240,000 (27,725,874) 1,048,505,284 1,109,034,961 (60,529,677) 기계장치 718,395,460 395,700,000 (284,430,263) 829,665,197 1,325,836,363 (496,171,166) 국고보조금 (5,437,793) - 1,408,388 (4,029,405) (8,750,000) 4,720,595 차량운반구 106,711,717 3,338,350 (50,131,218) 59,918,849 224,242,566 (164,323,717) 비품 5,117,399 21,366,522 (8,196,922) 18,286,999 29,929,522 (11,642,523) 국고보조금 (153,736) - 69,334 (84,402) (380,000) 295,598 시설장치 71,010,092 - (32,025,548) 38,984,544 121,260,000 (82,275,456) 합계 3,435,306,797 441,644,872 (401,032,103) 3,475,919,566 4,285,845,912 (809,926,346) (2) 당기말 현재 대구은행에 대한 차입금과 관련하여 회사의 토지 및 건물에 대한 담보가 제공되어 있으며, 채권최고액은 1,320백만원입니다(주석 6, 8 참조).(3) 당기말 현재 보유토지의 공시지가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 소재지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경상북도 경산시 갑제동 669 외 3필지 2,874 1,484,672,500 671,851,200 (단위: 원) 소재지 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경상북도 경산시 갑제동 669 외 3필지 2,874 1,484,672,500 622,319,400 (4) 당기말 현재 회사의 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 부보자산 장부가액 부보금액 보험회사명 화재 및 손해보험 건물,기계장치 등 1,667,420,345 1,150,665,000 한화손해보험 한편, 차량운반구에 대하여는 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 5. 무형자산 (1) 무형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 기초잔액 취 득 상 각 기말잔액 취득원가 상각누계액 특허권 11,077,663 7,095,000 (1,968,495) 16,204,168 20,867,465 (4,663,297) 국고보조금 (5,026,885) - 697,540 (4,329,345) (6,511,400) 2,182,055 상표권 266,916 - (55,224) 211,692 276,120 (64,428) 합 계 6,317,694 7,095,000 (1,326,179) 12,086,515 14,632,185 (2,545,670) (단위: 원) 과 목 기초잔액 취 득 상 각 기말잔액 취득원가 상각누계액 특허권 8,965,136 3,472,490 (1,359,963) 11,077,663 13,772,465 (2,694,802) 국고보조금 (4,670,243) (1,036,900) 680,258 (5,026,885) (6,511,400) 1,484,515 상표권 - 276,120 (9,204) 266,916 276,120 (9,204) 합 계 4,294,893 2,711,710 (688,909) 6,317,694 7,537,185 (1,219,491) (2) 무형자산상각액은 전액 제조원가에 포함되어 있습니다. 6. 차입금당기말과 전기말 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: 원) 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 대구은행 3.04~3.20 700,000,000 - (2) 장기차입금 (단위: 원) 차 입 처 연이자율(%) 금 액 당 기 전 기 대구은행 3.03 300,000,000 1,472,830,000 중소기업진흥공단 0.5 150,000,000 150,000,000 소 계 450,000,000 1,622,830,000 유동성장기차입금 (44,000,000) (795,960,000) 장기차입금 계 406,000,000 826,870,000 (3) 당기말 현재 회사 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 연 도 별 원화장기차입금 2020년 44,000,000 2021년 133,500,000 2022년 이후 272,500,000 합 계 450,000,000 (4) 상기 장단기차입금과 관련하여 회사소유의 자산이 담보로 제공되고 있으며, 대표이사 및 기술보증기금의 보증 등을 제공받고 있습니다(주석 4, 8 참조). 7. 퇴직급여회사는 퇴직연금제도를 도입하였으며, 퇴직연금규약에 따르면 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 있습니다. 회사의 퇴직연금제도는 확정기여형퇴직연금제도이므로, 회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하고있으며, 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 판매비와관리비 3,850,000 7,350,605 연구개발비 6,452,783 10,925,879 제조원가 5,762,873 6,041,871 계 16,065,656 24,318,355 8. 우발상황과 약정사항 (1) 제공받은 담보 및 보증의 내용 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증 제공자 제공받은 보증내용 보증금액 보증처 (특수관계자) 대표이사 차입금 연대보증 1,080,000,000 대구은행 (기 타 ) 기술보증기금 차입금 지급보증 90,000,000 대구은행 합 계 1,170,000,000 (2) 제공하고 있는 담보의 내용 회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 설정금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 차입금액 (자기를 위한 담보) 토지/건물 2,516,040,410 1,320,000,000 대구은행 장단기차입금 1,000,000,000 (3) 주요 약정사항금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 금융기관명 약정한도액 실행금액 장단기차입금 대구은행 1,000,000,000 1,000,000,000 9. 자본금과 자본잉여금 (1) 당기 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 보통주 우선주 보통주 우선주 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액(원) 100 100 100 100 발행한 주식의 총수 7,195,543주 2,602,572주 6,464,037주 2,446,566주 당기말 현재 자본금 719,554,300 260,257,200 646,403,700 244,656,600 (2) 회사는 정관에 따라 발행예정주식총수의 4분의 1을 한도로 우선주식을 발행할 수 있습니다. 당기말 현재 전환상환우선주 2,602,572주(자본금: 260,257천원)가 발행되었으며, 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 종류 누적적, 참가적, 기명식전환상환우선주 의결권 주식 1주당 보통주와 동일하게 1개의 의결권을 가짐 배당우선권 주당 발행가액 기준 연 1% 잔여재산분배 우선권 해산사유가 발생하는 경우 보통주주에 우선하여 잔여재산을 분배받음. 동 분배액을 지급하고도 잔여재산이 남는 경우 남은 잔여재산을 보통주주와 동등한 자격으로 참가하여 분배받음 전환권에 관한사항 전환기간 발행일로부터 10년 경과일 전일까지(또는 존속기간 만료일까지), 10년 후 자동 전환 전환비율(*) 우선주 : 보통주 = 1 : 1 상환권에 관한사항 상환청구기간 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 상환청구 가능 상환가액 발행금액을 기준으로 상환일까지 이자(연복리 4%, 6%, 9%)와 기지급된 배당금을 가감한 금액 (*) 전환비율 조정사항 구 분 조 정 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 "조정 전 우선주 1주당 전환되는 보통주식의 수 X (조정 전 전환가격 / IPO공모단가의 70%에 해당하는 금액)" 으로 전환비율 조정 회사가 그 당시의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우 전환가격을 그 하회하는 발행가격으로 하여 전환비율 조정 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 "조정 전 우선주 1주당 전환되는 보통주식의 수 X (발행 후 회사발행주식총수 / 발행 전 회사발행주식총수)" 로 전환비율 조정 타사와 합병 시 교환비율 산정을 위한 평가가액이 그 당시의 전환가격을 하회하는 경우 전환가격을 그 하회하는 평가가액으로 하여 전환비율 조정 주식을 분할 또는 병합하는 경우 분할 또는 병합의 비율에 따라 전환비율 조정 무상감자를 할 경우 감자의 비율에 따라 전환비율 조정 후행 투자자의 전환비율이 더 유리한 경우 등 후행 투자자의 전환비율에 따라 전환비율 조정 등 (3) 당기와 전기의 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 변동사유 당기 전기 주식수 자본금 주식발행초과금 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 8,910,603주 891,060,300 6,468,908,070 8,446,566주 844,656,600 4,515,312,300 유상증자 487,572주 48,757,200 1,539,694,840 464,037주 46,403,700 1,953,595,770 주식매수선택권 400,000주 40,000,000 797,200,000 - - - 합 계 9,798,115주 979,811,500 8,805,802,910 8,910,603주 891,060,300 6,468,908,070 (4) 당기와 전기의 포괄손익은 당기순손익과 동일합니다. 10. 자본조정 자본조정의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 변동사유 당기 전기 기초 718,992,309 301,394,002 주식보상비용 (505,513,673) 417,598,307 기말 213,478,636 718,992,309 11. 결손금당기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 09(당) 기 제 08(전) 기 처리예정일: 2020년 3월 12일 처리확정일: 2019년 3월 27일 Ⅰ. 미처리결손금 7,243,482,578 5,090,572,612 전기이월미처리결손금 5,090,572,612 3,079,774,629 당기순손실 2,152,909,966 2,010,797,983 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 7,243,482,578 5,090,572,612 12. 주식기준보상 (1) 주식선택권의 내역회사는 당기말 현재 다음과 같이 주식기준보상약정을 보유하고 있습니다. 주식선택권으로 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식이며, 신주발행교부 또는 자기주식지급의 방식으로 할 수 있습니다. 대상자 부여수량 행사가격 부여일 가득일 만기일 결제방식 가득조건 임직원 3인 150,000주 4,185원 2018년 10월 29일 2020년 10월 29일 2022년 10월 29일 주식결제형 용역제공기간 2년 임직원 4인 400,000주 4,040원 2019년 02월 25일 2021년 02월 25일 2023년 02월 25일 주식결제형 용역제공기간 2년 임직원 3인 340,000주 1,980원 2019년 10월 01일 2021년 10월 01일 2023년 10월 01일 주식결제형 용역제공기간 2년 (2) 주식선택권 증감내역 (단위: 원) 구분 당기 전기 주식선택권수량 가중평균행사가격 주식선택권수량 가중평균행사가격 기초 600,000주 1,462 400,000주 100 부여 790,000주 3,153 300,000주 4,185 행사 400,000주 100 - - 소멸 100,000주 2,308 100,000주 4,185 기말 890,000주 3,277 600,000주 1,462 기말현재 행사가능 - - - - (3) 공정가치 측정방법회사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형 등을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 이에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다. 구 분 1차 부여 2차 부여 3차 부여 4차 부여 기초자산가격 2,088원 5,010원 4,200원 2,295원 행사가격 100원 4,185원 4,040원 1,980원 무위험이자율 1.66% 1.96% 1.88% 1.37% 기대주가변동성 55.00% 8.30% 8.55% 8.70% 공정가액 1,993원 1,103원 556원 422원 (4) 주식기준보상거래의 영향 (단위: 원) 구 분 당기 전기 총보상원가 291,686,327 417,598,307 제조원가 11,748,975 14,261,744 판매비와관리비 279,937,352 403,336,563 주식선택권과 관련된 보상원가 291,686,327 417,598,307 잔여보상원가 322,664,305 298,819,219 당기 중 보상원가 291,686,327원이 자본조정에 반영되었으며, 판매비와관리비에는 연구개발비가 포함된 금액입니다. 13. 법인세 (1) 법인세비용의 산출내역당기 및 전기 중 인식한 법인세 비용은 없습니다. (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계 (단위: 원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 (2,152,909,966) (2,010,797,983) 적용세율에 따른 법인세 (473,640,193) (442,375,556) 조정사항 - 영구적차이 66,540,202 91,871,628 - 이월결손금 중 이연법인세자산 미인식분 407,099,991 341,892,179 - 기타 8,611,749 법인세비용 - - 유효법인세(*) - - (*) 법인세비용/법인세비용차감전순손익 (3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 최근 4년동안 누적 손실이 발생하여 당기말 및 전기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 당기와 전기 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 감가상각비 82,965,971 12,018,480 4,064,919 90,919,532 18,252,514 20,002,297 정부보조금 8,115,492 139,813,000 4,450,092 143,478,400 1,785,408 31,565,248 일시상각충당금 (8,115,492) (139,813,000) (4,450,092) (143,478,400) (1,785,408) (31,565,248) 미지급비용 56,328,023 33,118,953 20,849,611 68,597,365 12,392,165 15,091,420 이자비용 - 109,837 - 109,837 - 24,164 보험료 - 150,910 - 150,910 - 33,200 운반비 - (49,091) - (49,091) - (10,800) 이월결손금 3,969,546,690 1,830,019,946 - 5,799,566,636 873,300,272 1,275,904,660 소 계 4,108,840,684 1,875,369,035 24,914,530 5,959,295,189 903,944,951 1,311,044,941 실현가능성평가 (903,944,951) (1,311,044,941) 이연법인세자산(부채) 합계 - - (단위: 원) 전기 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증가 감소 기말 기초 기말 감가상각비 59,609,322 25,616,210 2,259,561 82,965,971 13,114,051 18,252,514 정부보조금 9,236,572 1,036,900 2,157,980 8,115,492 2,032,046 1,785,408 일시상각충당금 (9,236,572) (1,036,900) (2,157,980) (8,115,492) (2,032,046) (1,785,408) 미지급비용 57,115,907 34,377,716 35,165,600 56,328,023 12,565,500 12,392,165 이월결손금 2,400,408,432 1,569,138,258 - 3,969,546,690 528,089,855 873,300,272 소 계 2,517,133,661 1,629,132,184 37,425,161 4,108,840,684 553,769,406 903,944,951 실현가능성평가 (553,769,406) (903,944,951) 이연법인세자산(부채) 합계 - - (4) 이월결손금이월결손금에 대한 이연법인세자산은 미래과세소득의 발생이 거의 확실한 경우 인식하고 있습니다. 당기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만 기 금 액 이월결손금 2023년 17,918,868 2024년 26,771,479 2025년 78,757,072 2026년 679,698,615 2027년 1,597,262,398 2028년 1,569,138,258 2029년 1,830,019,946 합계 5,799,566,636 14. 특수관계자와의 거래 (1) 매출ㆍ매입 등 거래 내역당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 매출 등 매입 등 주요 경영진 유재인 - 98,071,250 그 밖의 특수관계자 금성정공 1,818,182 - 최순돈 - 12,000,000 합계 1,818,182 110,071,250 2) 전기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 매출 등 매입 등 주요 경영진 유재인 - 60,341,240 그 밖의 특수관계자 금성정공 119,000,000 - 최순돈 - 12,068,240 합계 119,000,000 72,409,480 (2) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액당기와 전기 중 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 매출채권 그 밖의 특수관계자 금성정공 40,000,000 2) 전기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 매출채권 그 밖의 특수관계자 금성정공 44,000,000 (3) 특수관계자와의 자금거래 내역당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 자금차입거래 차입 상환 주요 경영진 유재인 256,280 256,280 2) 전기 (단위: 원) 특수관계 구분 명칭 자금차입거래 차입 상환 주요 경영진 유재용 83,000,000 83,000,000 주요 경영진 유재인 1,066,597,400 1,066,597,400 그 밖의 특수관계자 이정순 10,000,000 10,000,000 합계 1,159,597,400 1,159,597,400 (4) 주석 6, 8에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 당기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다. 15. 부가가치세 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 합계 판매비와관리비 제조원가 합계 판매비와관리비 제조원가 급 여 712,869,298 548,216,008 164,653,290 562,749,585 416,334,935 146,414,650 퇴 직 급 여 16,065,656 10,302,783 5,762,873 24,318,355 18,276,484 6,041,871 복리후생비 101,040,218 49,156,278 51,883,940 54,350,417 16,543,223 37,807,194 지급임차료 22,947,159 14,867,101 8,080,058 35,777,072 29,209,980 6,567,092 세금과공과 23,844,235 5,124,000 18,720,235 22,297,020 12,468,140 9,828,880 감가상각비 300,707,462 11,079,247 289,628,215 401,032,103 8,127,588 392,904,515 무형자산상각비 1,479,198 - 1,479,198 688,909 - 688,909 합 계 1,178,953,226 638,745,417 540,207,809 1,101,213,461 500,960,350 600,253,111 16. 주당순손익 (1) 기본주당순손익 기본주당순손익은 회사의 보통주당기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 보통주당기순손익(*1) (2,208,406,677) (2,061,294,702) 가중평균유통보통주식수(*2) 7,016,613주 6,094,079주 기본주당순손익 (315) (338) (*1) 보통주당기순손익 등의 산정내역 (단위: 원) 구 분 당기 전기 당기순손익 (2,152,909,966) (2,010,797,983) 조정항목 : 누적적 우선주 배당금 55,496,711 50,496,719 보통주당기순손익 (2,208,406,677) (2,061,294,702) (*2) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초 6,464,037 6,000,000 유상증자 253,398 94,079 주식매수선택권행사 299,178 - 가중평균유통보통주식수 7,016,613 6,094,079 (2) 희석주당순손익당기와 전기 모두 희석성잠재적보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 17. 현금흐름표 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일하고, 당사의 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 장기차입금 유동성 대체 44,000,000 795,960,000 주식선택권 행사 797,200,000 - 18. 유동성 관리방법 및 금융부채의 만기분석 (1) 유동성위험 관리 방법회사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. (2) 금융부채의 만기분석현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 (단위: 원) 구 분 3개월 이하 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 11,000,000 - - - - 11,000,000 기타유동부채(*) 115,511,808 - - - - 115,511,808 차입금 - 744,000,000 133,500,000 272,500,000 - 1,150,000,000 합계 126,511,808 744,000,000 133,500,000 272,500,000 - 1,276,511,808 (*) 금융부채에 해당하지 아니하는 유동부채는 제외된 금액입니다.2) 전기말 (단위: 원) 구 분 3개월 이하 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 합 계 매입채무 169,400 - - - - 169,400 기타유동부채(*) 92,887,794 - - - - 92,887,794 차입금 - 795,960,000 195,960,000 630,910,000 - 1,622,830,000 합계 93,057,194 795,960,000 195,960,000 630,910,000 - 1,715,887,194 (*) 금융부채에 해당하지 아니하는 유동부채는 제외된 금액입니다.계약만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액으로서, 이자를 포함하지 않은 금액입니다. 19. 재무제표의 승인당사의 재무제표는 이사회의 승인에 의해 사실상 확정되며, 2020년 3월 12일 당사의주주총회에서 최종 승인 되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용상의 유의점해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정율 제9(당)기 매출채권 91,194,700 - - 제8(전)기 매출채권 50,377,300 - - 제7(전전)기 매출채권 - - - (2) 대손충당금 변동 현황 (단위: 원) 구 분 제9기 제8기 제7기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 44,239 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (44,239) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침회사는 매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 대손충당금을 인식하고 있습니다.매출채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 해당 매출채권을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 매출채권을 제각하고 있습니다.회사가 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거에는 매출채권의 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환의 유의적인 연체, 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 등이 포함됩니다. 다 재고자산의 보유 및 실사내역 등(개별기준) (1) 재고자산 현황 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 원 재 료 10,103 1,341 제 품 2,130 2,387 재고자산평가충당금(*) - - 합 계 12,234 3,729 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 0.3 0.08 재고자산회전율(회수) 48.1회 47.7회 (2) 재고자산 실사내역 등 재고자산은 총평균법을 사용하여 재고자산의 단위원가를 결정하고, 이를 장부금액으로 계상하고 있습니다. 재고자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우 항목별로 저가법을 사용하여 장부금액을 결정하고 있습니다.당사는 매결산기말 외부감사인의 입회 하에 실지재고조사를 통하여 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 제9기 재무제표를 작성함에 있어 2019년 12월 31일자로 외부감사인의 입회 하에 재고자산실사를 실시하였습니다. 라. 공정가치평가 내역 및 절차 금융자산이나 금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하며, 최초인식시 공정가치로 측정합니다. 다만, 최초인식 이후 공정가치로 측정하고공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)합니다. 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)이며, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권,채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다. 한편, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법 포함)을 사용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 당기손익인식지정항목, 유가증권, 파생상품 및 채권ㆍ채무조정을 제외하고는 상각후원가로 측정합니다. 금융자산(유가증권 제외) 양도의 경우에, 회사가 금융자산 양도 후 당해 양도자산에대한 권리를 행사할 수 없고, 양도 후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며, 양수인은 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리를 갖고 있는 경우에 한하여 회사가 금융자산에 대한 통제권을 이전한 것으로 보아 금융자산을 제거하며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. 회수가 불확실한 금융자산(유가증권 제외)은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 마. 채무증권 발행 실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당내역 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요(주)테크트랜스(이하 '당사')는 2011년 4월 (주)마유텍으로 설립되어 '저전압 플라즈마 전해산화(PEO, Plasma Electolytic Oxidation)' 표면처리 공법인 'Tech Arc Coating 공법'(이하 'TAC공법')을 개발, TAC 공법을 활용한 비철금속 표면처리 사업을 영위하고 있습니다. 동사는 TAC 공법을 기반으로 '저전압플라즈마 전용 설비(이하 'TAC설비')' 판매 부문과 TAC공법에 필수적인 '저전압플라즈마 전해산화용 전해액(이하 'Solution')' 판매 부분, 표면처리 공정 후 납품하는 '표면처리제품' 납품 부문으로 사업영역을 구성하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태당사의 최근 3사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제 9기 제 8기 제 7 기 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 [유동자산] 670,075,785 1,256,001,227 915,713,366 매출채권 91,194,700 50,377,300 - 재고자산 12,234,019 3,729,392 5,669,058 [비유동자산] 3,415,124,149 3,502,537,260 3,440,901,690 투자자산 58,536,821 - - 유형자산 3,344,200,813 3,475,919,566 3,435,306,797 무형자산 12,086,515 6,317,694 4,294,893 기타비유동자산 300,000 20,300,000 1,300,000 자산총계 4,085,199,934 4,758,538,487 4,356,615,056 [유동부채] 905,752,008 905,485,889 251,742,487 매입채무 11,000,000 169,400 2,377,620 단기차입금 700,000,000 - - [비유동부채] 423,837,458 864,664,531 1,523,284,296 장기차입금 406,000,000 826,870,000 1,472,830,000 부채총계 1,329,589,466 1,770,150,420 1,775,026,783 [자본금] 979,811,500 891,060,300 844,656,600 [자본잉여금] 8,805,802,910 6,468,908,070 4,515,312,300 [자본조정] 213,478,636 718,992,309 301,394,002 [결손금] 7,243,482,578 5,090,572,612 3,079,774,629 자본총계 2,755,610,468 2,988,388,067 2,581,588,273 나. 영업실적 구분 제 9기 제 8기 제 7 기 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 매출액 82,051,729 224,176,718 58,529,200 영업이익 (2,122,955,203) (1,975,486,700) (1,938,947,562) 당기순손실 2,152,909,966 2,010,797,983 2,015,049,424 3. 회계정보의 투명성당사는 회계정보 투명성 확보를 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 2조에 의거 2019년 재정회계법인으로부터 외부감사를 수검받았으며, 외부감사인의 감사의견은 적정으로 당사의 회계정보의 투명성에 관한 이슈는 존재하지 않는 것으로 판단됩니다. 또한, 외부감사인은 당사의 주식 등에 투자한 사실 등 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 기타의 거래사실이 없어 외부감사인의 감사의견은 신뢰할 수 있다고 판단됩니다. 4. 부외거래에 관한 사항해당사항 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항"Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상 규제에 관한 사항해당사항 없습니다.다. 파생상품 및 위험관리정책해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제9기(당기) 재정회계법인 적정 - - 제8기(전기) 재정회계법인 적정 - - 제7기(전전기) 삼일회계법인 적정 지정감사(주1) - 주1) 동사는 2017년 04월 30일자로 삼일회계법인과 외부감사 계약을 체결, 2017 사업연도에 대한 감사를 받았습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제9기(당기) 재정회계법인 적정 20,000,000 340시간 제8기(전기) 재정회계법인 적정 15,000,000 336시간 제7기(전전기) 삼일회계법인 적정 54,000,000 640시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제9기(당기) - - - - - - - - - - 제8기(전기) - - - - - - - - - - 제7기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 주식회사 테크트랜스내부회계관리제도 검토보고서는 주식회사 테크트랜스의 2019년 12월 31일자로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대한 감사업무를 수행하고 회사의 내부회계관리제도를 검토한 결과 주식회사등의외부감사에관한법률 제8조에 따라 첨부하는 것입니다.첨부 : 1. 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2. 회사의 내부회계관리제도 운영실태보고서 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 ======================================= 주식회사 테크트랜스 대표이사 귀하 2020년 2월 19일 우리는 첨부된 주식회사 테크트랜스의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 테크트랜스의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였다"고 기술하고 있습니다.우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토 기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며, 2019년 12월 31일 후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. 재 정 회 계 법 인 대 표 이 사 나 철 호 회사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 ======================================= 주식회사 테크트랜스 내부회계관리운영실태보고서.jpg 내부회계관리운영실태보고서 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사는 2인의 등기이사와 1인의 감사로 구성되어 있으며, 주요 의사결정을 이사회 규정에 따라 이사회에서 수행하고 있습니다. 당사의 이사회 구성 현황은 다음과 같습니다. 이사회 의장 선임 이유 대표이사 겸직여부 대표이사 유재용 이사회 추천 및 경영투명성 강화 해당 ※ 이사의 인적사항(겸직 등) 및 주요 수행업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 운영규정 주요내용 구 분 세부내용 제4조 (구성) 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 제9조 (소집권자) 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사의 유고로 그 직무를 행할 수 없을 때에는 정관이 정한 순으로 한다. 제10조 (소집절차) 1. 이사회를 소집함에 있어 회일을 정하고 정기이사회 1주일 전, 임시이사회 1일전에 각 이사 및 감사에게 문서 또는 구두로 통고하여야 한다. 2. 1항의 규정에 불구하고 이사 및 감사의 전원의 동의가 있는 때에는 1항의 절차없이 회의를 소집할 수 있다. 제11조 (결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다 2. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 3. 2항의 결정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니 한다. 제12조 (결의 및 보고사항) 이사회는 다음사항을 결의하며, 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 1. 주주총회에 관한 상황 가. 주주총회 소집에 관한 사항 나. 주주총회에 부의할 안건에 관한 사항 2. 정관 및 중요규정에 관한 사항 가. 정관의 변경에 관한 사항 나. 임원 보수 규정에 관한 사항 다. 내부 회계 관리규정에 의한 사항2018.01.01.> 3. 기본 운영에 관한 사항 가. 주식 및 자본금에 관한 사항 나. 사채발행에 관한 사항 다. 해산, 영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항 4. 전 각 호외에 법령, 정관 등 내규, 주주총회 결의에 의하여 이사회의 결의사항으로 하여야 할 사항과 대표이사가 특히 결의가 필요하다고 인정하는 사항 5. 아래 이사회 상정기준 이하의 사항은 대표이사에게 위임함. [ 이사회 상정기준 ] 구 분 유 형 상정 기준 시 설 투 자 신규 투자 전기말 유형자산 취득가액의 5% 이상 출 자 자회사 설립 기 타 납입자본금의 3% 이상 납입자본금의 5% 이상 자산의 처분 주식 및 유형자산의 매각 영업 일부의 양도 전기말자산총액의 3% 이상 전기말자산총액의 5% 이상 자금의 차입 한도거래외 일반차입 건당 10억원 이상의 차입금 담보 제공 및 보증 자회사 및 기타 회사 건당 5억원 이상 다. 이사회의 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1회 2019.02.13. 정기주주총회개최 가결 2회 2019.02.25 주식매수선택권부여(유재인, 최영호, 이형탁,천학범) 가결 3회 2019.02.27 정기주주총회소집결의 가결 4회 2019.03.08 3자배정유상증자(1차개인보통주,인라이트벤처스전환상환우선주) 가결 5회 2019.03.11 3자배정유상증자(2차개인보통주) 가결 6회 2019.09.09 기술보증기금보증서 대구은행 차입결의 가결 7회 2019.09.11 임총소집이사회 결의 가결 라. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역- 사외이사의 중도퇴임으로 해당내역 없습니다. 마. 이사회 내 위원회당사의 이사회는 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 위원회를 설치할 수 있으나, 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내에 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 바. 이사의 독립성당사는 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주 총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 회사의 이사(등기임원)중 최대주주와 친인척인 관계를 갖는 이사는 없습니다.[이사회 구성원] 성 명 직 위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임(횟수) 유재용 대표이사 이사회 업무 총괄 없음 본인 3년 연임(2) 고훈 사내이사 이사회 연구소 총괄 없음 관계없음 3년 연임(2) 윤창민 사내이사 이사회 재무총괄 없음 관계없음 3년 정민재 사외이사 이사회 경영전반 없음 관계없음 3년 이정일 사외이사 이사회 경영전반 없음 관계없음 3년 사. 사외이사의 전문성당사는 사업보고서 제출일 현재 정민재와 이정일이 사외이사로 활동하고 있으며, 당사 중장기 성장전략의 추진을 위한 핵심기술개발 및 경영전략의 조언 등의 전문성과 보유 네트워크 역량이 당사의 사외 이사로 선임하기에 충분하다고 판단됨. 아. 사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 비상근 사외이사로 회사 내 지원부서에서 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있는 사전 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구에 관한 사항 1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 비상근 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를 통하여 이를 선임합니다. 구 분 세부내용 제43조의2 (감사의 수와 선임) ① 회사의 감사는 1인 이상으로 한다. 다만, 회사의 자본금이 10억원 미만 때까지는 선임하지 아니할 수 있다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다. 제43조의3 (감사의 임기) 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. 제43조의5 (감사의 직무 등) ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 당사는 본 공시서류 제출일 현재 정관 내 감사의 직무와 감사의 감사록 작성에 관한 규정을 두어 회사의 회계와 경영 전반을 감사할 수 있는 권한 및 이사회를 대상으로 한 의견 진술 등으로 경영정보에 접근할 수 있는 권한을 부여하고 있습니다. 한편, 당사는 정관상의 규정 외에도 별도의 감사 직무규정을 제정하여 감사의 경영정보접근성을 보다 세부적으로 규정할 예정입니다. 구 분 세부내용 제36조 (감사의 직무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 제37조 (감사의 감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 하여야 한다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 재임기간 결격요건 여부 최순돈 서울대학교 금속공학과 학사 서울대학교 금속공학과 석사 Univ. of Michigan, Ann Arbor 재료공학과 박사 Tashikent Univ. of IT 명예박사 前) 영남대학교 기획처장 前) 영남대학교 공대 학장 前) 교육인적자원부 장관정책자문위원 前) LG 이노텍 사외이사 前) 지식경제부 장관 정책 자문위원 前) 대구광역시 솔라시티 위원 前) 영남대학교 산학교류위원회 위원장 前) 영남대학교 부총장 前) 영남대학교 신소재 공학부 교수 前) 대경지역사업평가원 원장 前) ㈜희성전자 기술자문교수 前) 한국산업기술진흥원 옴부즈만 前) 산업통상자원부 기타공공기관 경영평가위원 前) 미래창조과학부 통합재정사업 자체평가위원 前) 대구한의대학교 재단이사 現) 대경과학기술총연합회 부회장 現) ㈜테크트랜스 고문 現) 영남대학교 명예교수 옥조 근정 훈장 수상 [대통령상] 1개월 해당사항 없음 다. 감사의 독립성선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한 회계등 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구하여 내용을 확인할 수 있습니다. 또한 감사는 이사와 마찬가지로 직무상 지득한 회사의 영업 비밀은 준수할 의무를 가지고 있습니다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 감사 참석 여부 1회 2019.02.13 정기주주총회개최의건 참석 2회 2019.02.25 주식매수선택권부여(유재인,최영호,이형탁.천학범) 참석 3회 2019.02.27 정기주총소집결의 참석 4회 2019.03.08 3자배정유상증자(1차개인보통주,전환상환우선주_인라이트벤처스) 참석 5회 2019.03.11 3자배정유상증자(2차 개인보통주) 참석 6회 2019.09.09 기술보증기금보증서 대구은행 차입결의 참석 7회 2019.09.11 임총소집이사회결의 참석 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2020년 상반기 중 교육실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 2년 6개월 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사지원업무 재무팀 1 3년 2개월 재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 정관 상 집중투표제를 배제하지 않고 있으나, 집중투표제를 통한 이사의 선임 등을 진행한 사실이 존재하지 않습니다. [정관 제34조(이사의 선임)] ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 회사와 이사의 관계는 민법의 위임에 관한 규정을 준용한다. ③ 사외이사(社外理事)는 해당 회사의 상무(상무)에 종사하지 아니하는 이사로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니하는 자를 말한다. 사외이사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그 직을 상실한다. 1. 회사의 상무에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사, 감사 및 피용자 2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계존속, 비속 3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사, 감사 및 피용자 4. 감사의 배우자 및 직계존속, 비속 5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사, 감사 및 피요자 6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사, 감사 및 피용자 7. 회사의 이사 및 피용자가 이사로 있는 다른 회사의 이사, 감사 및 피용자 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유재용 본인 보통주 2,800,000 31.42 2,800,000 28.58 주1) 주인식 임원 보통주 200,000 2.24 200,000 2.04 주1) 계 보통주 3,000,000 33.66 3,000,000 30.62 - 우선주 - - - - - 주1) 당사는 우선주의 의결권이 존재하므로 지분율은 우선주 포함 총 발행주식 9,798,115주으로 계산함. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 직책명 성 명 (생년월일) 주요경력 비고 대표이사 (상근/등기) 유재용 (77.01.11) 07.09~09.09 영남대 전자공학 석사 09.09~12.09 영남대 응용전자 박사 06.12~09.01 ㈜태양기전 책임연구원 09.09~17.12 대구한의대 강사 09.08~11.04 KIMM 선임연구원 14.09~18.02 영남이공대 겸임교수 최대주주본 인 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 해당사항 없습니다. 4. 최대주주변동사항 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 해당사항 없습니다.5. 주식 소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 유재용 2,800,000 28.58 주1) SVIC28호신기술사업투자조합 2,790,000 28.46 주1) 장민우 667,038 6.81 주1) 우리사주조합 - - - 주1) 당사는 우선주의 의결권이 존재하므로 지분율은 우선주 포함 총 발행주식 9,798,115주으로 계산함. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 335 99.1 3,541,078 36.14 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유재용 남 1977년 01월 대표이사 등기임원 상근 업무총괄 영남대 전자공학 석사영남대 응용전자 박사(주)태양기전 책임연구원대구한의대 강사KIMM 선임연구원영남이공대 겸임교수 2,800,000 - 본인 8년 2021년 04월 13일 고훈 남 1980년 04월 전무이사 등기임원 상근 연구 총괄 국민대 물리학 석사영남대 화학공학 박사KIMM 연구원(주)제이티 - - 기타 5년 2021년 04월 13일 윤창민 남 1973년 10월 전무이사 등기임원 상근 관리 총괄 연세대학교 법학과 학사 연세대학교 경영전문대학원 Finance MBA 석사 전) (주)풍산 경영기획팀 전) (주)상상인증권 준법감시팀 전) (주)상상인증권 기업금융팀 - - 기타 3개월 2022년 10월 01일 정민재 남 1981년 10월 사외이사 등기임원 비상근 경영전반 경북대학교 전자전기공학부 학사 경북대학교 전자전기공학부 석사 경북대학교 전자전기공학부 박사 전) 한국전기연구원 연구원(전력전자) - - 기타 3개월 2022년 10월 01일 이정일 남 1976년 12월 사외이사 등기임원 비상근 경영전반 충주대학교 전기공학과 학사 영남대학교 공학대학원 석사 재학중 전) 한전kps 근무 전) 현대제철 당진공장 근무 전) 서한그룹 서한이앤피(주) 근무 전) 서한그룹 캄텍(주) 근무 전) 오리온(주) 근무 전) 청풍전기(주) 근무 전) 대경화학 근무 현) 경주시재난안전협의회 대외협력이사 - - 기타 3개월 2022년 10월 01일 최순돈 남 1949년 10월 감사 등기임원 비상근 감사 서울대학교 금속공학과 학사 서울대학교 금속공학과 석사 Univ. of Michigan, Ann Arbor 재료공학과 박사 전) 영남대학교 기획처장 전) 영남대학교 공대 학장 전) 교육인적자원부 장관정책자문위원 전) LG 이노텍 사외이사 전) 지식경제부 장관 정책 자문위원 전) 영남대학교 부총장 전) 영남대학교 신소재 공학부 교수 현) 대경과학기술총연합회 부회장 현) 영남대학교 명예교수 100,000 - 기타 3개월 2022년 10월 01일 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 경영지원 여 2 - - - 2 2년 54,208,300 27,104,150 14 3 17 - 경영지원 남 1 - - - 1 3개월 19,216,230 19,216,230 - 제조 남 7 - - - 7 1년5개월 164,653,290 23,521,899 - 연구소 남 4 - - - 4 2년2개월 146,624,180 36,656,045 - 연구소 여 1 - - - 1 4년6개월 46,489,460 46,489,460 - 마케팅 남 2 - - - 2 4년 119,689,560 59,844,780 - 합 계 17 - - - 17 1년 550,881,020 212,832,564 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 186,412,980 62,137,660 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 500 - 감사 1 30 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 250 41 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 238 79 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12 12 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 고훈 이사 73,500,000 주식매수선택권 200,000주 부여(종목 : 테크트랜스, 행사가격 : 100원,행사기간 : 2019.03.30. ~ 2021.03.30.) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 금액 산정기준 및 방법 전무이사 고훈 근로소득 급여 42.5 1. 기본급 주주총회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 경영성과 및 업무수행성과와 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 42.5백만원으로 결정하고 3,834천원을 매월 지급 2. 직책 수당 따로 지급하지 않았음 상여 31 주주총회결의에 따라 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도 등을 평가하여 금액을 책정하고, 내부통제가 원활히 작동하도록하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 노력한점 등을 고려하여 상여금 31백만원을 산출.지급하였음. 주식매수 선택권 행사이익 710 주주총회 결의로 부여받은 주식매수선택권의 행사가격(100원)과 행사 당시 주가(3,650원)와의 차이에 행사수량(200,000주)을 곱하여 710백만원을 산출하였음. 기타 근로소득 - - 퇴직 소득 - - 기타 소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 고훈 이사 73,500,000 주식매수선택권 200,000주 부여(종목 : 테크트랜스, 행사가격 : 100원,행사기간 : 2019.03.30. ~ 2021.03.30.) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 금액 산정기준 및 방법 전무이사 고훈 근로소득 급여 42.5 1. 기본급 주주총회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 경영성과 및 업무수행성과와 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 42.5백만원으로 결정하고 3,834천원을 매월 지급 2. 직책 수당 따로 지급하지 않았음 상여 31 주주총회결의에 따라 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도 등을 평가하여 금액을 책정하고, 내부통제가 원활히 작동하도록하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 노력한점 등을 고려하여 상여금 31백만원을 산출.지급하였음. 주식매수 선택권 행사이익 710 주주총회 결의로 부여받은 주식매수선택권의 행사가격(100원)과 행사 당시 주가(3,650원)와의 차이에 행사수량(200,000주)을 곱하여 710백만원을 산출하였음. 기타 근로소득 - - 퇴직 소득 - - 기타 소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 84,460 - 사외이사 2 59,122 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 6 143,582 - (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 고훈 등기임원 2017년 03월 30일 신주교부형 기명식보통주식 200,000 200,000 - - 2019.03.30 ~ 2021.03.30 100 윤재곤 직원 2017년 03월 30일 신주교부형 기명식보통주식 100,000 100,000 - - 2019.03.30 ~ 2021.03.30 100 이미경 직원 2017년 03월 30일 신주교부형 기명식보통주식 100,000 100,000 - - 2019.03.30 ~ 2021.03.30 100 김진희 미등기임원 2018년 10월 29일 신주교부형 기명식보통주식 100,000 - - 100,000 2020.10.29 ~ 2022.10.29 4,185 김덕희 직원 2018년 10월 29일 신주교부형 기명식보통주식 50,000 - - 50,000 2020.10.29 ~ 2022.10.29 4,185 유재인 미등기임원 2019년 02월 25일 신주교부형 기명식보통주식 300,000 - - 300,000 2021.02.25 ~ 2023.02.25 4,040 이형탁 직원 2019년 02월 25일 신주교부형 기명식보통주식 50,000 - - 50,000 2021.02.25 ~ 2023.02.25 4,040 천학범 직원 2019년 02월 25일 신주교부형 기명식보통주식 50,000 - - 50,000 2021.02.25 ~ 2023.02.25 4,040 윤창민 등기임원 2019년 10월 01일 신주교부형 기명식보통주식 200,000 - - 200,000 2021.10.01 ~ 2023.10.01 1,980 정민재 등기임원 2019년 10월 01일 신주교부형 기명식보통주식 70,000 - - 70,000 2021.10.01 ~ 2023.10.01 1,980 이정일 등기임원 2019년 10월 01일 신주교부형 기명식보통주식 70,000 - - 70,000 2021.10.01 ~ 2023.10.01 1,980 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 보고서 제출일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 주요 경영진 유재용, 주인식(미등기) 경영진 관계인 유재인 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (1) 최근 3사업연도 가지급금 및 가수금 내역 [ 가지급금 및 가수금 내역 ] (단위 : 백만원) 구 분 성 명 (법인명) 관계 보고서 제출일 현재 잔액 2019년도말 2018년도말 2017년도말 증가 감소 증가 감소 증가 감소 가지급금 유재용 최대 주주 - - - - - 62 - 가수금 유재용 최대 주주 - - - - - 22 62 유재인 특수 관계인 - - - - - - - (2) 최근 3사업연도 대여금 내역해당사항 없습니다.(3) 채무보증 내역해당사항 없습니다.(4) 최근 3사업연도 차입금 내역 [ 차입금 내역 ] (단위 : 백만원) 성명 (법인명) 관계 제출일 현재 잔액 2019년도말 2018년도말 2017년도말 증가 감소 약정 이자율 이자 지급액 증가 감소 약정 이자율 이자 지급액 증가 감소 약정 이자율 이자 지급액 유재인 (주1) 특수 관계인 0 - - - - 1,066 - 4.6 - - - - - 유재용 본인 0 - - - - 83 - - - - - - - 주1) 당사는 제출일 현재 차입금이 없습니다.주2) 회사 운영자금 확보를 위하여 유재용 및 유재인으로 부터 차입금 11억5천만원 규모의 차입금을 빌렸으며, 2018년 10월 전액 상환하였습니다. (5) 최근 3사업연도 매출매입거래 내역 [ 매출매입 거래 내역 ] (단위 : 천원) 구 분 성 명 (법인명) 관 계 2019년도말 2018년도말 2017년도말 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매입거래 유재용 최대 주주 - - - - 8,621 - 유재인 특수 관계인 - - - - 71,072 - 매입채무 잔액 유재용 최대 주주 - - - - - - 유재인 특수 관계인 - - - - - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 주주총회 종류 의안내용 가결여부 2019-03-27 정기주주총회 1. 제8기 재무제표 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 주식매수선택권 부여 승인의 건4. 이사보수 한도액 승인의 건 가결 2019-10-01 임시주주총회 1. 사내이사 및 사외이사선임의 건2. 감사사임 및 선임의 건3. 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 2020-03-12 정기주주총회 1. 제9기 재무제표 및 결손금처리계산서(안)승인의 건2. 기타비상무이사 선임의 건3. 주식매수선택권 부여승인의 건4. 이사보수 한도액 승인의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 중소기업기준 검토표라. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2019.03.18 운영자금(개발비 및 운영비) 499,999,230 운영자금(개발비 및 운영비) 499,999,230 - 유상증자 - 2019.03.28 운영자금(차입금 상환) 599,998,400 운영자금(차입금 상환) 599,998,400 - 유상증자 - 2019.03.28 운영자금(차입금 상환) 488,448,410 운영자금(차입금 상환) 488,448,410 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 마. 보호예수 현황해당사항 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.