실리콘투 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 제25기 (2025년 3월 27일) 정기주주총회를 통하여 감사위원회 설치를 하였으며, 현재 사외이사 2명 사내이사 1명으로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원 중 재무전문가는 손인호 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이세훈	예	- 전 P Asia Group Manager Haircare/Beauty care Planning Analys기획과장- 전 LG생활건강 해외사업 총괄 임원- 전 에이블씨앤씨 CEO- 전 주식회사 이너보틀 이사- 현 세이브더칠드런코리아(비영리법인) 사외이사	-	-	-

이택순	예	- 18회 행정고등고시 합격- 전 경찰청장 역임- 전 (주) 동양고속 고문- 전 대한건설협회 고문- 전 동국대학교 사회과학대학 석좌교수 역임	-	-	-

손인호	-	- University of New York, Accounting BA (AICPA) 졸업
- 전 Ernst Young
- 전 PwC Korea
- 전 Dongbang Peregrine Securities
- 전 IMM 인베스트먼트, 공동창업자
- 전 맥쿼리 IMM 자산운용, CFO
- 전 골드만삭스 자산운용 코리아, CMO
- 전 스톤브릿지캐피탈, CFO
- 전 Quvat Korea, 대표이사
- 전 Ajin Clean, CFO
- 현 ㈜실리콘투 사내이사	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자(3호 유형)	-2000~2007 맥쿼리 IMM 자산운용, CFO-2007~2009 골드만삭스 자산운용 코리아, CMO-2009~2014 스톤브릿지캐피탈, CFO-2014~2015 Quvat Korea, 대표이사-2015~2016 Ajin Clean, CFO-2016~현재 ㈜실리콘투 사내이사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.감사위원회에 관한 주요 정관 규정 및 감사에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

감사위원회의 구성
(정관 제44조)	① 회사는 감사에 갈음하여 제40조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.③ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항 제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

감사위원회 대표의 선임
(정관 제45조)	① 감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다

감사위원회의 직무 등
(정관 제46조)	① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

감사록
(정관 제47조)	① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사	감사위원회

권오빈(출석률 100%)	이세훈(출석률 100%)	이택순(출석률 100%)	손인호(출석률 100%)

1	2025.01.03	제1호 의안 : UAE 법인 설립의 건제2호 의안 : UAE지사와의 업무 비용 지급 계약 관련의 건	가결	찬성	-	-	-

2	2025.01.24	감사인선임위원회 위원 구성의 건	가결	찬성	-	-	-

3	2025.02.07	감선위 구성원 외부전문가 대체의 건	가결	찬성	-	-	-

4	2025.02.14	제1호 의안 : 각 해외법인의 현지금융 약정에 관한 건제2호 의안 : 미국, 폴란드 지사와의 업무 비용 지급 계약 변경의 건	가결	찬성	-	-	-

5	2025.02.21	기명식 사모 상환전환주식 (RCS) 발행 및 관련 계약 체결의 건	가결	찬성	-	-	-

6	2025.02.25	UAE법인 설립내용 수정의 건	가결	찬성	-	-	-

2024 회계연도 결산 승인의 건	가결	찬성	-	-	-

7	2025.02.28	기명식 사모 전환사채 취득 결정 및 관련 계약 체결의 건	가결	찬성	-	-	-

8	2025.03.12	제1호 의안 : 제 24회 (2025년) 정기주주총회 개최의 건제2호 의안 : 정기주주총회 일시, 장소 변경 권한 위임의 건	가결	찬성	-	-	-

9	2025.03.17	2024년 회계연도 내부회계관리제도 실태 보고의 건	가결	찬성	-	-	-

10	2025.07.01	제1호 의안 : 감사위원회의 감사위원장 이세훈 선임의 건	가결	사임	찬성	찬성	찬성

[보고사항]제1호 의안 : 2025년 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건	보고	사임	-	-	-

11	2025.08.14	제1호 의안 : 제24기 2분기 실적 보고의 건	가결	사임	찬성	찬성	찬성

12	2025.08.28	제1호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건	가결	사임	찬성	찬성	찬성

13	2025.11.03	[보고사항]제1호 의안 : 2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가 중간 보고의 건	보고	사임	-	-	-

14	2025.11.24	[보고사항]제1호 의안 : 2025년 내부감사 연간 운영계획 보고의 건	보고	사임	-	-	-

15	2025.12.03	[보고사항]제1호 의안 : 자금관련 부정위협 대응 통제 및 공시대상 통제활동(안) 논의	보고	사임	-	-	-

※ 상기 활동 내역 중 2025.03.27 기간까지의 활동내역은 권오빈 감사의 활동내역이며, 2025.03.27 이후부터의 활동내역은 감사위원회 설치로 인한 감사위원회 활동 내역입니다.

라. 교육실시 계획 및 현황 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사위원은 관련분야에 대해 다년간의 경력과 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육이 필요하지 않으나 향후 업무진행과 관련된 교육이 필요하다면 적극적으로 교육을 진행할 예정임.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부감사	1	과장(약 8개월)	이사회 운영 및 감사직무수행과 관련된 업무 일체

IRㆍ투자팀	3	팀장 외 2명(평균 약 4년)	이사회 운영 및 감사직무수행과 관련된 지원 업무 일체

회계본부	6	상무 외 5명(평균 약 3년)	재무제표 등 감사업무에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인 등

당사는 최근 사업연도말(2024년말) 현재의 자산총액이 5천억원 미만으로 상법 제542조의 13에따른 준법통제에 관한 기준 및 절차 마련 의무가 없습니다.