피엔티엠에스 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2022.06.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	20,977,173,400	22,828,683,788

현금및현금성자산 (주4,35,36)	10,483,078,396	2,744,800,787

매출채권 및 기타유동채권 (주5,35,36)	2,988,127,386	846,494,116

계약자산 (주5,22,35,36)	4,113,812,752	724,157,189

기타유동자산 (주6)	739,922,520	2,932,570,926

기타유동금융자산 (주7,35,36)	329,600,044	429,600,044

재고자산 (주8)	2,322,632,302	15,151,060,726

비유동자산	27,157,951,108	27,438,469,495

투자부동산 (주10,14)	2,819,207,196	2,828,128,337

기타비유동금융자산 (주9,36)	225,933,359	305,569,211

기타비유동자산 (주6)	1,000,000,000	1,000,000,000

유형자산 (주11,14)	21,980,842,385	22,151,959,742

무형자산 (주12)	325,692,055	351,311,485

사용권자산 (주21)	237,270,879	319,401,017

이연법인세자산	569,005,234	482,099,703

자산총계	48,135,124,508	50,267,153,283

부채

유동부채	20,212,938,658	25,648,212,604

매입채무 및 기타유동채무 (주13,36)	2,112,243,808	1,916,007,649

기타유동부채 (주20)	205,157,112	221,261,210

계약부채 (주22)	567,505,310	6,228,935,050

단기차입금 (주14,33,36)	13,050,000,000	13,450,000,000

유동리스부채 (주21,33,36)	200,721,989	201,629,375

파생상품부채 (주17,36)	60,498,204	60,498,204

유동충당부채 (주19)	42,928,201	110,018,890

유동성전환사채 (주15)	1,986,942,017	1,729,931,113

유동성신주인수권부사채 (주16)	1,986,942,017	1,729,931,113

비유동부채	3,945,768,958	4,049,517,054

장기차입금 (주14,33,36)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동부채 (주13,36)	348,656,962	348,656,962

기타비유동금융부채 (주20,36)	56,000,000	56,000,000

리스부채 (주21,33,36)	45,053,158	128,602,421

확정급여채무 (주18)	338,021,931	457,288,819

비유동충당부채 (주19)	158,036,907	58,968,852

부채총계	24,158,707,616	29,697,729,658

자본

자본금 (주1,23)	3,863,078,000	3,220,404,500

자본잉여금 (주23)	31,392,206,302	27,043,769,292

자본조정 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주25)	(9,467,088,665)	(7,882,971,422)

자본총계	23,976,416,892	20,569,423,625

자본과부채총계	48,135,124,508	50,267,153,283

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,26)	928,486,741	17,038,047,861	9,151,482,900	10,543,537,008

매출원가 (주26,27)	2,588,846,882	16,090,928,870	6,736,362,812	7,944,778,573

매출총이익	(1,660,360,141)	947,118,991	2,415,120,088	2,598,758,435

판매비와관리비 (주27,28)	1,725,068,629	3,108,035,072	2,509,509,803	3,900,599,912

영업이익(손실)	(3,385,428,770)	(2,160,916,081)	(94,389,715)	(1,301,841,477)

금융수익 (주30)	2,957,537	4,668,782	970,386,976	971,171,586

기타수익 (주29)	313,664,660	1,376,622,254	181,265,849	787,692,211

금융비용 (주30)	703,017,639	876,835,747	523,809,795	630,016,347

기타비용 (주29)	(12,559,962)	146,226,188	50,521,451	55,092,897

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,759,264,250)	(1,802,686,980)	482,931,864	(228,086,924)

법인세비용 (주31)	(115,871,657)	(115,871,657)	(1,918,582,072)	(1,918,582,072)

당기순이익(손실)	(3,643,392,593)	(1,686,815,323)	2,401,513,936	1,690,495,148

기타포괄손익	15,822,122	102,698,080	45,388,036	110,875,275

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,822,122	102,698,080	45,388,036	110,875,275

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	15,822,122	102,698,080	45,388,036	110,875,275

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(3,627,570,471)	(1,584,117,243)	2,446,901,972	1,801,370,423

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(485)	(232)	386	272

자본변동표
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(885,679,233)	27,566,715,814

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,690,495,148	1,690,495,148

총포괄손익	110,875,275	110,875,275

확정급여제도의 재측정 요소 (주18)	0	0	0	0	142,147,788	142,147,788

관련법인세	0	0	0	0	(31,272,513)	(31,272,513)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	915,691,190	29,368,086,237

2022.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(7,882,971,422)	20,569,423,625

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,686,815,323)	(1,686,815,323)

총포괄손익	102,698,080	102,698,080

확정급여제도의 재측정 요소 (주18)	0	0	0	0	131,664,206	131,664,206

관련법인세	0	0	0	0	(28,966,126)	(28,966,126)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	642,673,500	4,348,437,010	0	0	0	4,991,110,510

2022.06.30 (기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	0	(9,467,088,665)	23,976,416,892

현금흐름표
제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	4,045,730,844	3,966,117,269

당기순이익(손실)	(1,686,815,323)	1,690,495,148

당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	2,075,706,373	(848,711,458)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주33)	3,651,911,942	3,120,859,355

이자수취(영업)	4,668,782	1,947,504

법인세납부(환급)	259,070	1,526,720

투자활동현금흐름	5,736,370	295,117,475

대여금의 감소	19,100,000	60,077,400

단기금융상품의 처분	0	135,000,000

장기금융상품의 처분	0	5,643,970

유형자산의 처분	0	61,000,000

임차보증금의 감소	22,000,000	160,000,000

장기금융상품의 취득	(3,563,630)	(5,604,450)

대여금의 증가	0	(77,400)

유형자산의 취득	0	(922,045)

임차보증금의 증가	(31,800,000)	(120,000,000)

재무활동현금흐름	3,611,276,047	(3,357,446,647)

장기차입금의 증가 (주33)	0	3,300,000,000

유상증자	4,991,110,510	0

단기차입금의 상환 (주33)	(400,000,000)	(5,800,000,000)

유동성장기차입금의 상환 (주33)	0	(500,000,000)

금융리스부채의 지급	(109,983,429)	(121,539,218)

이자지급	(869,851,034)	(235,907,429)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,662,743,261	903,788,097

기초현금및현금성자산	2,744,800,787	2,840,234,350

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	75,534,348	5,658,872

기말현금및현금성자산	10,483,078,396	3,749,681,319