피엔티엠에스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	39,266,334,617	38,207,439,387

현금및현금성자산 (주6,33,36)	3,488,109,378	3,450,840,920

매출채권 및 기타유동채권 (주7,36)	12,405,940,102	11,354,382,837

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주11,36)	575,050,159

유동계약자산 (주7,21,36)	4,654,906,088	4,645,484,443

기타유동자산 (주8)	2,946,282,611	414,778,259

기타유동금융자산 (주9,36)	290,200,044	2,277,787,157

재고자산 (주10)	15,480,896,394	15,489,115,612

비유동자산	29,631,909,334	28,048,764,478

투자부동산 (주12,16)	2,850,431,187	2,863,812,891

기타비유동자산 (주8)	1,000,000,000

기타비유동금융자산 (주11,36)	280,488,520	75,603,400

유형자산 (주13,16)	23,040,531,615	22,863,317,764

영업권 이외의 무형자산 (주14)	926,449,128	712,021,539

이연법인세자산	1,534,008,884	1,534,008,884

자산총계	68,898,243,951	66,256,203,865

부채

유동부채	27,842,568,408	25,743,128,061

매입채무 및 기타유동채무 (주15,36)	3,344,409,729	3,206,398,527

기타유동부채 (주19,36)	276,023,030	504,847,323

유동계약부채 (주21,36)	3,981,102,040	7,477,388,800

단기차입금 (주16,36,37)	19,900,000,000	4,450,000,000

유동리스부채 (주13,36)	211,155,810

유동성장기차입금 (주16,36)	10,000,000,000

유동충당부채 (주18)	129,877,799	104,493,411

비유동부채	6,240,329,499	2,262,922,207

전환사채 (주16,36)	1,790,402,974

신주인수권부사채 (주16,36)	1,790,402,974

파생상품부채 (주16,36)	1,285,830,000

장기차입금 (주16,33,36)	500,000,000	500,000,000

기타비유동채무 (주36)	76,200,000

비유동금융부채 (주20,36)	2,000,000	40,000,000

장기리스부채 (주13,36)	160,178,447

확정급여채무 (주17)	634,131,198	1,399,279,201

비유동충당부채 (주18)	1,183,906	323,643,006

부채총계	34,082,897,907	28,006,050,268

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,815,346,044	38,250,153,597

자본금 (주22)	3,220,404,500	3,185,000,000

자본잉여금 (주22)	26,923,749,479	25,961,060,020

기타자본조정 (주23)	(2,056,112,170)	(60,000,000)

기타포괄손익누계액	40,327,942	28,321,974

이익잉여금(결손금) (주24)	6,686,976,293	9,135,771,603

자본총계	34,815,346,044	38,250,153,597

자본과부채총계	68,898,243,951	66,256,203,865

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,25)	6,068,060,387	15,989,415,691	13,805,981,260	21,781,386,607

매출원가 (주25,26)	4,984,132,649	12,967,922,260	11,105,027,799	16,741,185,353

매출총이익	1,083,927,738	3,021,493,431	2,700,953,461	5,040,201,254

판매비와관리비 (주27)	1,696,108,179	4,984,253,505	1,729,971,569	4,626,067,386

영업이익(손실)	(612,180,441)	(1,962,760,074)	970,981,892	414,133,868

금융수익 (주29)	64,732,834	66,781,917	5,133,077	51,999,356

기타이익 (주28)	154,125,150	898,640,620	265,203,497	687,968,623

금융비용 (주29)	162,766,855	581,835,130	118,748,212	388,010,929

기타손실 (주28)	155,511,012	630,243,345	35,109,925	76,862,930

법인세비용차감전순이익(손실)	(711,600,324)	(2,209,416,012)	1,087,460,329	689,227,988

법인세비용 (주31)	21,412,287	65,167,516	221,447,373	98,081,916

당기순이익(손실)	(733,012,611)	(2,274,583,528)	866,012,956	591,146,072

기타포괄손익	(86,547,654)	(202,533,756)	(158,715,303)	(196,036,673)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(46,337,460)	(174,211,782)	(168,079,565)	(219,378,698)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(95,474,116)	(223,348,438)	(215,486,621)	(281,254,740)

관련 법인세(세후기타포괄손익)	49,136,656	49,136,656	47,407,056	61,876,042

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(40,210,194)	(28,321,974)	9,364,262	23,342,025

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(40,210,194)	(28,321,974)	9,364,262	23,342,025

총포괄손익	(819,560,265)	(2,477,117,284)	707,297,653	395,109,399

주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(366)	136	93

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	16,422,573	8,638,480,081	37,740,962,674	37,740,962,674

당기순이익(손실)	591,146,072

확정급여제도의 재측정 요소	(274,866,884)	(274,866,884)	(274,866,884)

해외사업환산손익	(219,378,698)	(219,378,698)	(219,378,698)

지분의 발행	23,342,025	23,342,025	23,342,025

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (기말자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	30,400,336	8,312,314,064	37,428,774,420	37,428,774,420

2020.01.01 (기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597	38,250,153,597

당기순이익(손실)	(2,274,583,528)	(2,274,583,528)	(2,274,583,528)

확정급여제도의 재측정 요소	(174,211,782)	(174,211,782)	(174,211,782)

해외사업환산손익	12,005,968	12,005,968	12,005,968

지분의 발행	35,404,500	962,689,459	998,093,959	998,093,959

자기주식 거래로 인한 증감	(1,996,112,170)	(1,996,112,170)	(1,996,112,170)

2020.09.30 (기말자본)	3,220,404,500	26,923,749,479	(2,056,112,170)	40,327,942	6,686,976,293	34,815,346,044	34,815,346,044

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,597,501,122)	(1,925,596,289)

당기순이익(손실)	(2,274,583,528)	591,146,072

당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	1,721,183,037	1,669,802,039

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,996,660,256)	(4,814,718,725)

이자수취(영업)	3,017,369	1,421,966

법인세납부(환급)	(50,457,744)	626,752,359

투자활동현금흐름	831,522,081	(2,069,943,842)

대여금의 감소	1,161,525,726	20,000,000

유형자산의 처분	74,181,818

장기대여금의 감소	39,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	437,538,319

단기금융상품의 처분	727,061,387

장기금융상품의 처분	60,896,052

임차보증금의 감소	21,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(40,754,700)

장기금융상품의 취득	(10,114,172)	(233,772,962)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

대여금의 증가	(1,689,360,000)

유형자산의 취득	(693,797,443)	(121,061,880)

무형자산의 취득	(253,000,000)	(1,994,300)

장기선급금의 증가	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(216,667,000)	(3,000,000)

리스부채의 증가	483,897,394

재무활동현금흐름	8,765,374,830	2,682,091,679

단기차입금의 증가	15,650,575,932	7,850,000,000

전환사채의 증가	2,434,314,640

장기미지급금의 증가(감소)	76,200,000

신주인수권부사채의 증가	2,434,314,640

주식의 발행	998,093,959

단기차입금의 상환	(10,200,575,932)	(4,850,000,000)

임대보증금의 증가

임대보증금의 감소	(38,000,000)

자기주식의 취득	(1,996,112,170)

금융리스부채의 지급	(118,666,949)

이자지급	(474,769,290)	(317,908,321)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,872,669	(2,070,544)

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,268,458	(1,315,518,996)

기초현금및현금성자산	3,450,840,920	3,452,276,708

기말현금및현금성자산	3,488,109,378	2,136,757,712