피엔티엠에스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

Ⅰ.유동자산	22,828,683,788	31,328,253,454	38,207,439,387

(1)현금및현금성자산 (주4,36,37)	2,744,800,787	2,840,234,350	3,450,840,920

(2)매출채권 및 기타유동채권 (주5,36,37)	846,494,116	9,972,038,939	11,354,382,837

(3)유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	575,050,159

(4)유동계약자산 (주5,22,36,37)	724,157,189	2,724,973,008	4,645,484,443

(5)기타유동자산 (주6)	2,932,570,926	2,652,068,922	414,778,259

(6)기타유동금융자산 (주7,36,37)	429,600,044	635,200,044	2,277,787,157

(7)재고자산 (주8)	15,151,060,726	12,503,738,191	15,489,115,612

Ⅱ.비유동자산	27,438,469,495	28,449,968,070	28,048,764,478

(1)투자부동산 (주10,14)	2,828,128,337	2,845,970,614	2,863,812,891

(2)기타비유동금융자산 (주9,36,37)	305,569,211	317,541,720	75,603,400

(3)기타비유동자산 (주6)	1,000,000,000	1,000,000,000	0

(4)유형자산 (주11,14,38)	22,151,959,742	22,668,792,517	22,863,317,764

(5)영업권 이외의 무형자산 (주12)	351,311,485	402,582,679	712,021,539

(6)사용권자산 (주21)	319,401,017	399,519,188	0

(7)이연법인세자산 (주31)	482,099,703	815,561,352	1,534,008,884

자산총계	50,267,153,283	59,778,221,524	66,256,203,865

부채

Ⅰ.유동부채	25,648,212,604	28,339,449,677	25,743,128,061

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주13,36,37,38)	1,916,007,649	2,877,924,719	3,206,398,527

(2)기타유동부채 (주20)	221,261,210	220,455,680	504,847,323

(3)유동계약부채 (주22)	6,228,935,050	3,761,581,153	7,477,388,800

(4)단기차입금 (주4,14,33,36,37,38)	13,450,000,000	19,400,000,000	4,450,000,000

(5)유동리스부채 (주21,33,36,37)	201,629,375	258,196,666	0

(6)기타유동금융부채	0	500,000,000	10,000,000,000

1.유동 단기매매정의 충족 금융부채 (주14,33,36,37)	0	500,000,000	10,000,000,000

(7)유동파생상품부채 (주17,30,37)	60,498,204	1,189,558,212	0

(8)유동충당부채 (주19)	110,018,890	131,733,247	104,493,411

(9)유동성전환사채 (주15,36,37)	1,729,931,113	0	0

(10)유동성신주인수권부사채 (주16,36,37)	1,729,931,113	0	0

Ⅱ.비유동부채	4,049,517,054	3,872,056,033	2,262,922,207

(1)장기차입금 (주14,33,36,37,38)	3,000,000,000	0	500,000,000

(2)전환사채 (주15,36,37)	0	1,299,337,187	0

(3)신주인수권부사채 (주16,36,37)	0	1,299,337,187	0

(4)장기매입채무 및 기타비유동채무 (주13,36,37)	348,656,962	340,187,984	0

(5)비유동금융부채 (주20,36,37)	56,000,000	38,000,000	40,000,000

(6)비유동리스부채 (주21,33,36,37)	128,602,421	149,153,176	0

(7)확정급여부채 (주18,25)	457,288,819	605,444,794	1,399,279,201

(8)비유동충당부채 (주19)	58,968,852	140,595,705	323,643,006

부채총계	29,697,729,658	32,211,505,710	28,006,050,268

자본

Ⅰ.자본금 (주1,23)	3,220,404,500	3,220,404,500	3,185,000,000

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	27,043,769,292	27,043,769,292	25,961,060,020

Ⅲ.기타자본구성요소 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)	(60,000,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	0	0	28,321,974

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주25)	(7,882,971,422)	(885,679,233)	9,135,771,603

자본총계	20,569,423,625	27,566,715,814	38,250,153,597

자본과부채총계	50,267,153,283	59,778,221,524	66,256,203,865

포괄손익계산서
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.매출액 (주3,26)	11,554,370,648	17,465,053,041	35,162,801,297

Ⅱ.매출원가 (주26,27)	9,990,268,479	18,763,290,184	28,238,537,742

Ⅲ.매출총이익	1,564,102,169	(1,298,237,143)	6,924,263,555

Ⅳ.판매비와관리비 (주10,12,27,28,29)	8,987,511,818	8,202,488,566	5,990,697,987

Ⅴ.영업이익(손실)	(7,423,409,649)	(9,500,725,709)	933,565,568

Ⅵ.금융수익 (주30)	1,135,424,986	1,366,355,513	75,290,930

Ⅶ.기타이익 (주10,29)	1,094,452,392	526,740,170	587,903,831

Ⅷ.금융비용 (주30)	1,429,067,440	829,518,451	490,656,985

Ⅸ.기타손실 (주29)	154,849,434	541,974,731	339,335,042

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(6,777,449,145)	(8,979,123,208)	766,768,302

XI.법인세비용 (주31)	308,465,556	718,916,952	220,033,614

XⅡ.계속영업이익(손실)	(7,085,914,701)	(9,698,040,160)	546,734,688

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	(201,726,559)	(42,401,614)

XIV.당기순이익(손실) (주25)	(7,085,914,701)	(9,899,766,719)	504,333,074

(1)지배기업 소유주지분 순이익	(7,085,914,701)	(9,899,766,719)	504,333,074

1.계속영업이익	(7,085,914,701)	(9,698,040,160)	546,734,688

2.중단영업이익	0	(201,726,559)	(42,401,614)

(2)비지배지분 순이익	0	0	0

XV.기타포괄손익	88,622,512	(150,006,091)	4,857,849

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	88,622,512	(121,684,117)	(7,041,552)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	113,618,605	(156,005,279)	(9,027,632)

2.관련법인세 (주31)	(24,996,093)	34,321,162	1,986,080

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(28,321,974)	11,899,401

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	(28,321,974)	11,899,401

XVI.총포괄손익	(6,997,292,189)	(10,049,772,810)	509,190,923

XVII.주당이익 (주32)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,139)	(1,561)	86

(2)중단영업주당순이익 (단위 : 원)	0	(32)	(7)

자본변동표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	16,422,573	8,638,480,081	37,740,962,674

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	504,333,074	504,333,074

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(7,041,552)	(7,041,552)

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.해외사업환산손익	0	0	0	11,899,401	0	11,899,401

Ⅵ.유상증 (주24)	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.무상증자	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식취득 (주25)	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.종속기업의처분	0	0	0	0	0	0

XI.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2019.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,899,766,719)	(9,899,766,719)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(121,684,117)	(121,684,117)

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.유상증 (주24)	35,404,500	962,689,459	0	0	0	998,093,959

Ⅶ.무상증자	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식취득 (주25)	0	0	(1,996,112,170)	0	0	(1,996,112,170)

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)	0	120,019,813	244,333,425	0	0	364,353,238

Ⅹ.종속기업의처분	0	0	0	(28,321,974)	0	(28,321,974)

XI.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(28,321,974)	(885,679,233)	27,566,715,814

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(28,321,974)	(885,679,233)	27,566,715,814

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,085,914,701)	(7,085,914,701)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	88,622,512	88,622,512

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.유상증 (주24)	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.무상증자	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.자기주식취득 (주25)	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.종속기업의처분	0	0	0	0	0	0

XI.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(7,882,971,422)	20,569,423,625

현금흐름표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,783,018,145	(11,363,717,539)	1,507,097,928

(1)당기순이익(손실)	(7,085,914,701)	(9,899,766,719)	504,333,074

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주34)	4,944,391,099	3,440,543,170	2,913,404,390

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	5,918,450,069	(4,878,902,749)	(2,512,885,746)

(4)이자수취(영업)	6,364,978	7,221,717	1,906,264

(5)법인세납부(환급)	(273,300)	(32,812,958)	600,339,946

Ⅱ.투자활동현금흐름	322,600,463	1,855,476,860	(1,850,745,928)

(1)대여금의 감소	60,977,400	1,300,525,726	257,634,230

(2)당기손익인식금융자산의 처분	0	446,594,919	0

(3)단기금융상품의 처분	385,000,000	727,061,387	0

(4)장기금융상품의 처분	25,011,699	52,774,200	0

(5)유형자산의 처분	108,272,727	74,181,818	0

(6)무형자산의 처분	0	500,000,000	0

(7)임차보증금의 감소	199,000,000	44,234,000	0

(8)당기손익인식금융자산의 취득	0	(9,056,600)	(54,339,600)

(9)단기금융상품의 취득	(239,400,000)	(385,000,000)	0

(10)장기금융상품의 취득	(69,871,190)	(1,513,972)	(234,443,469)

(11)단기대여금의 증가	(77,400)	0	(1,689,360,000)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	0	(60,000,000)	0

(13)유형자산의 취득	(3,244,773)	(304,423,618)	(125,242,789)

(14)무형자산의 취득	0	(253,000,000)	(1,994,300)

(15)임차보증금의 증가	(143,068,000)	(276,901,000)	(3,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,204,837,242)	8,939,135,454	366,369,173

(1)단기차입금의 증가	0	15,650,575,932	13,450,000,000

(2)장기차입금의 증가	3,300,000,000	0	0

(3)임대보증금의 증가	20,000,000	0	0

(4)자기주식의 처분	0	398,204,980	0

(5)전환사채의 증가	0	2,600,000,000	0

(6)신주인수권부사채의 증가	0	2,600,000,000	0

(7)주식의 발행	0	998,093,959	0

(8)단기차입금의 상환	(5,950,000,000)	(10,700,575,932)	(10,650,000,000)

(9)유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	0	0

(10)사채의 상환	0	0	(2,000,000,000)

(11)장기차입금의 상환	(300,000,000)	0	0

(12)임대보증금의 감소	0	(2,000,000)	0

(13)금융리스부채의 지급	(224,803,952)	(177,216,825)	0

(14)자기주식의 취득	0	(1,996,112,170)	0

(15)이자지급	(550,033,290)	(431,834,490)	(433,630,827)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(95,433,563)	(582,284,596)	(1,435,788)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,840,234,350	3,450,840,920	3,452,276,708

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,785,071	(13,179,371)	(24,156,961)

Ⅶ.연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	0	(28,321,974)	0

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,744,800,787	2,840,234,350	3,450,840,920