피엔티엠에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	31,922,792,651	26,451,873,340

현금및현금성자산 (주4,34,35)	1,198,180,978	8,761,783,398

매출채권 및 기타유동채권 (주5,34,35)	3,428,692,939	2,811,215,064

유동계약자산 (주5,34,35)	2,016,645,567	1,988,499,204

기타유동자산 (주6)	90,175,650	71,330,566

기타유동금융자산 (주7,34,35)	14,684,634,392	6,171,291,695

유동재고자산 (주8)	10,504,463,125	6,647,753,413

비유동자산	24,392,565,545	24,449,913,430

투자부동산 (주10)	2,787,983,211	2,792,443,784

기타비유동금융자산 (주9,34,35)	43,935,000	53,535,000

유형자산 (주11,20)	21,265,396,009	21,306,131,812

영업권 이외의 무형자산 (주12)	295,251,325	297,802,834

자산총계	56,315,358,196	50,901,786,770

부채

유동부채	31,916,064,304	26,614,901,135

매입채무 및 기타유동채무 (주13,34,35)	5,051,221,310	4,052,669,483

기타 유동부채 (주17)	10,974,900,320	6,603,629,805

유동 차입금 (주14,31,34,35,36)	12,650,000,000	12,650,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분 (주14,31,34,35,36)	3,000,000,000	3,000,000,000

유동 리스부채 (주20,31,34,35)	42,754,467	46,889,087

유동충당부채 (주16)	197,188,207	261,712,760

비유동부채	68,450,254	77,168,503

기타비유동채무 (주13,34)

기타비유동금융부채 (주18,34,35)	56,000,000	56,000,000

비유동 리스부채 (주20,31,34,35)	12,450,254	21,168,503

확정급여채무의현재가치 (주15)

부채총계	31,984,514,558	26,692,069,638

자본

자본금 (주21)	5,843,930,500	5,843,930,500

자본잉여금 (주21)	40,247,571,662	40,247,571,662

자본조정 (주22)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주23)	(19,948,879,779)	(20,070,006,285)

자본총계	24,330,843,638	24,209,717,132

자본과부채총계	56,315,358,196	50,901,786,770

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주3,24)	4,631,734,585	4,631,734,585	356,055,000	356,055,000

매출원가 (주24,25)	3,808,595,279	3,808,595,279	255,288,367	255,288,367

매출총이익	823,139,306	823,139,306	100,766,633	100,766,633

판매비와관리비 (주25,26)	781,520,002	781,520,002	818,156,775	818,156,775

영업이익(손실)	41,619,304	41,619,304	(717,390,142)	(717,390,142)

금융수익 (주28)	133,539,054	133,539,054	29,037,345	29,037,345

기타이익 (주27)	153,936,068	153,936,068	344,748,258	344,748,258

금융원가 (주28)	207,817,493	207,817,493	581,051,446	581,051,446

기타손실 (주27)	150,427	150,427	9,739,369	9,739,369

법인세비용차감전순이익(손실)	121,126,506	121,126,506	(934,395,354)	(934,395,354)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	121,126,506	121,126,506	(934,395,354)	(934,395,354)

기타포괄손익	(30,293,201)	(30,293,201)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(30,293,201)	(30,293,201)

총포괄손익	121,126,506	121,126,506	(964,688,555)	(964,688,555)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	(124)	(124)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	(124)	(124)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(17,529,838,653)	15,913,666,904

당기순이익(손실)	(934,395,354)	(934,395,354)

확정급여제도의 재측정요소	(30,293,201)	(30,293,201)

2023.03.31 (기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(18,494,527,208)	14,948,978,349

2024.01.01 (기초자본)	5,843,930,500	40,247,571,662	(1,811,778,745)	(20,070,006,285)	24,209,717,132

당기순이익(손실)	121,126,506	121,126,506

확정급여제도의 재측정요소

2024.03.31 (기말자본)	5,843,930,500	40,247,571,662	(1,811,778,745)	(19,948,879,779)	24,330,843,638

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	1,087,661,342	1,303,762,899

당기순이익(손실)	121,126,506	(934,395,354)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	339,981,482	461,272,747

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	566,498,363	1,774,933,860

이자수취	75,355,311	6,152,006

법인세환급(납부)	(15,300,320)	(4,200,360)

투자활동현금흐름	(8,467,588,954)	(405,597,164)

단기금융상품의 처분	7,505,000,000	2,760,000,000

임차보증금의 감소	9,600,000

유형자산의 취득	(22,030,000)

단기금융상품의 취득	(15,960,158,954)	(3,165,097,164)

임차보증금의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	(217,848,138)	(295,207,905)

리스부채의 지급	(12,852,869)	(54,193,649)

이자지급	(204,995,269)	(241,014,256)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,597,775,750)	602,957,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,173,330	601,020

기초현금및현금성자산	8,761,783,398	768,158,449

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,563,602,420)	603,558,850

기말현금및현금성자산	1,198,180,978	1,371,717,299