피엔티엠에스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	26,644,793,846	23,908,202,855

현금및현금성자산 (주4,34,35)	1,371,717,299	768,158,449

매출채권 및 기타유동채권 (주5,34,35)	1,764,614,921	2,138,187,378

기타유동자산 (주6)	530,887,145	1,060,135,728

기타유동금융자산 (주7,34,35)	4,176,633,719	3,748,651,216

재고자산 (주8)	18,800,940,762	16,193,070,084

비유동자산	24,826,830,829	24,927,181,660

투자부동산 (주10)	7,223,645,389	7,241,436,195

기타비유동금융자산 (주9,34,35)	429,735,000	429,235,000

유형자산 (주11,20)	16,919,125,440	17,002,110,465

무형자산 (주12)	254,325,000	254,400,000

자산총계	51,471,624,675	48,835,384,515

부채

유동부채	32,806,726,227	28,965,402,686

매입채무 및 기타유동채무 (주13,34,35)	2,042,951,460	1,395,213,803

기타유동부채 (주17)	12,847,181,444	9,918,385,120

단기차입금 (주14,31,34,35,36)	12,850,000,000	12,850,000,000

유동리스부채 (주20,31,34,35)	62,478,478	110,926,312

유동충당부채 (주16)	72,212,343	97,928,287

유동성전환사채 (주14,34,35)	2,465,951,251	2,296,474,582

유동성신주인수권부사채 (주14,34,35)	2,465,951,251	2,296,474,582

비유동부채	3,728,820,099	3,956,314,925

장기차입금 (주14,34,35)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동부채 (주13,34)	76,649,276

비유동금융부채 (주18,34,35)	56,000,000	56,000,000

리스부채 (주20,31,34,35)	21,801,530	27,547,345

확정급여채무 (주15)	368,299,113	303,205,726

비유동충당부채 (주16)	282,719,456	492,912,578

부채총계	36,535,546,326	32,921,717,611

자본

자본금 (주21)	3,863,078,000	3,863,078,000

자본잉여금 (주21)	31,392,206,302	31,392,206,302

자본조정 (주22)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주23)	(18,507,427,208)	(17,529,838,653)

자본총계	14,936,078,349	15,913,666,904

자본과부채총계	51,471,624,675	48,835,384,515

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,24)	356,055,000	356,055,000	2,529,561,120	2,529,561,120

매출원가 (주24,25)	268,188,367	268,188,367	2,051,942,383	2,051,942,383

매출총이익	87,866,633	87,866,633	477,618,737	477,618,737

판매비와관리비 (주25,26)	818,156,775	818,156,775	1,382,966,443	1,382,966,443

영업이익(손실)	(730,290,142)	(730,290,142)	(905,347,706)	(905,347,706)

영업외손익	(217,005,212)	(217,005,212)	32,064,581	32,064,581

금융수익 (주28)	29,037,345	29,037,345	1,711,245	1,711,245

기타수익 (주27)	344,748,258	344,748,258	362,957,594	362,957,594

금융비용 (주28)	581,051,446	581,051,446	313,818,108	313,818,108

기타비용 (주27)	9,739,369	9,739,369	18,786,150	18,786,150

법인세비용차감전순이익(손실)	(947,295,354)	(947,295,354)	(873,283,125)	(873,283,125)

당기순이익(손실)	(947,295,354)	(947,295,354)	(873,283,125)	(873,283,125)

기타포괄손익	(30,293,201)	(30,293,201)	86,875,958	86,875,958

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(30,293,201)	(30,293,201)	86,875,958	86,875,958

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(30,293,201)	(30,293,201)	86,875,958	86,875,958

총포괄손익	(977,588,555)	(977,588,555)	(786,407,167)	(786,407,167)

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	(124)	(124)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(126)	(126)	(124)	(124)

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(7,882,971,422)	20,569,423,625

당기순이익(손실)	0	0	0	(873,283,125)	(873,283,125)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	86,875,958	86,875,958

유상증자	642,673,500	4,348,437,010	0	0	4,991,110,510

2022.03.31 (기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(8,669,378,589)	24,774,126,968

2023.01.01 (기초자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(17,529,838,653)	15,913,666,904

당기순이익(손실)	0	0	0	(947,295,354)	(947,295,354)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	(30,293,201)	(30,293,201)

유상증자	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(18,507,427,208)	14,936,078,349

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	1,303,762,899	4,050,617,932

당기순이익(손실)	(947,295,354)	(873,283,125)

당기순이익조정을 위한 가감 (주31)	461,272,747	794,091,606

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주31)	1,787,833,860	4,128,098,206

이자수취(영업)	6,152,006	1,711,245

법인세납부(환급)	(4,200,360)

투자활동현금흐름	(405,597,164)	704,740,904

단기대여금의 감소	700,900,000

단기금융상품의 처분	2,760,000,000

장기금융상품의 처분	15,040,904

단기금융상품의 취득	(3,165,097,164)

임차보증금의 증가	(500,000)	(11,200,000)

재무활동현금흐름	(295,207,905)	4,767,390,139

주식의 발행	4,991,110,510

금융리스부채의 지급	(54,193,649)	(52,016,730)

이자지급	(241,014,256)	(171,703,641)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	602,957,830	9,522,748,975

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	601,020	11,981,387

기초현금및현금성자산	768,158,449	2,744,800,787

현금및현금성자산의순증가(감소)	603,558,850	9,534,730,362

기말현금및현금성자산	1,371,717,299	12,279,531,149