피엔티엠에스 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2021.06.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	32,211,668,127	31,328,253,454

현금및현금성자산 (주4,36,37)	3,749,681,319	2,840,234,350

매출채권 및 기타유동채권 (주5,36,37)	7,867,141,219	9,972,038,939

계약자산 (주5,22,36,37)	2,758,934,694	2,724,973,008

기타유동자산 (주6)	2,415,955,335	2,652,068,922

기타유동금융자산 (주7,36,37)	440,200,044	635,200,044

재고자산 (주8)	14,979,755,516	12,503,738,191

비유동자산	30,030,100,377	28,449,968,070

투자부동산 (주10,14)	2,837,049,473	2,845,970,614

기타비유동금융자산 (주9,36,37)	277,502,200	317,541,720

기타비유동자산 (주6)	1,000,000,000	1,000,000,000

유형자산 (주11,14)	22,388,900,845	22,668,792,517

사용권자산 (주21)	446,846,033	399,519,188

무형자산 (주12)	376,930,915	402,582,679

이연법인세자산 (주31)	2,702,870,911	815,561,352

자산총계	62,241,768,504	59,778,221,524

부채

유동부채	25,578,128,673	28,339,449,677

매입채무 및 기타유동채무 (주13,36,37,38)	3,924,158,232	2,877,924,719

기타유동부채 (주20)	298,819,220	220,455,680

계약부채 (주22)	7,243,328,268	3,761,581,153

단기차입금 (주4,14,33,36,37,38)	13,600,000,000	19,400,000,000

유동리스부채 (주21,33,36,37)	232,748,211	258,196,666

유동성장기차입금 (주14,33,36,37)	0	500,000,000

파생상품부채 (주17,30,37)	220,334,130	1,189,558,212

유동충당부채 (주19)	58,740,612	131,733,247

비유동부채	7,295,553,594	3,872,056,033

장기차입금 (주14,33,36,37,38)	3,300,000,000	0

전환사채 (주15,36,37)	1,493,753,983	1,299,337,187

신주인수권부사채 (주16,36,37)	1,493,753,983	1,299,337,187

기타비유동부채 (주13,36)	243,490,915	340,187,984

기타비유동금융부채 (주20,37)	36,000,000	38,000,000

리스부채 (주21,33,36,37)	225,881,082	149,153,176

확정급여채무 (주18,25)	382,959,542	605,444,794

비유동충당부채 (주19)	119,714,089	140,595,705

부채총계	32,873,682,267	32,211,505,710

자본

자본금 (주1,23)	3,220,404,500	3,220,404,500

자본잉여금 (주23)	27,043,769,292	27,043,769,292

자본조정 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주25)	915,691,190	(885,679,233)

자본총계	29,368,086,237	27,566,715,814

자본과부채총계	62,241,768,504	59,778,221,524

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,26)	9,151,482,900	10,543,537,008	4,665,050,379	9,921,355,304

매출원가 (주26,27)	6,736,362,812	7,944,778,573	3,425,766,912	7,983,789,611

매출총이익	2,415,120,088	2,598,758,435	1,239,283,467	1,937,565,693

판매비와관리비 (주10,12,27,28,29)	2,509,509,803	3,900,599,912	1,615,684,425	3,288,145,326

영업이익(손실)	(94,389,715)	(1,301,841,477)	(376,400,958)	(1,350,579,633)

금융수익 (주30)	970,386,976	971,171,586	356,726	2,049,083

기타수익 (주10,29)	181,265,849	787,692,211	193,117,589	744,515,470

금융비용 (주30)	523,809,795	630,016,347	186,562,544	419,068,275

기타비용 (주30)	50,521,451	55,092,897	837,554,674	474,732,333

법인세비용차감전순이익(손실)	482,931,864	(228,086,924)	(1,207,043,861)	(1,497,815,688)

법인세비용 (주31)	1,918,582,072	1,918,582,072	(124,679,916)	(43,755,229)

당기순이익(손실) (주25)	2,401,513,936	1,690,495,148	(1,331,723,777)	(1,541,570,917)

기타포괄손익	45,388,036	110,875,275	(14,824,940)	(87,853,751)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	45,388,036	110,875,275	(565,415)	(99,741,971)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	45,388,036	110,875,275	(565,415)	(99,741,971)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(14,259,525)	11,888,220

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	(14,259,525)	11,888,220

총포괄이익	2,446,901,972	1,801,370,423	(1,346,548,717)	(1,629,424,668)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	386	272	(218)	(247)

자본변동표
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,541,570,917)	(1,541,570,917)

총포괄손익	11,888,220	(99,741,971)	(87,853,751)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(99,741,971)	(99,741,971)

관련법인세	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	11,888,220	0	11,888,220

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,996,112,170)	0	0	(1,996,112,170)

2020.06.30 (기말자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(2,056,112,170)	40,210,194	7,494,458,715	34,624,616,759

2021.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(885,679,233)	27,566,715,814

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,690,495,148	1,690,495,148

총포괄손익	110,875,275	110,875,275

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	142,147,788	142,147,788

관련법인세	0	0	0	0	(31,272,513)	(31,272,513)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	915,691,190	29,368,086,237

현금흐름표
제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 20 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	3,966,117,269	(3,258,509,300)

당기순이익(손실)	1,690,495,148	(1,541,570,917)

당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	(848,711,458)	1,598,536,769

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주33)	3,120,859,355	(3,298,555,563)

이자수취(영업)	1,947,504	1,516,535

법인세납부(환급)	1,526,720	(18,436,124)

투자활동현금흐름	295,117,475	936,149,347

대여금의 감소	60,077,400	1,043,019,176

당기손익인식금융자산의 처분	0	437,538,319

단기금융상품의 처분	135,000,000	727,061,387

장기금융상품의 처분	5,643,970	58,010,572

유형자산의 처분	61,000,000	74,181,818

임차보증금의 감소	160,000,000	0

리스부채의 증가	0	392,880,180

장기금융상품의 취득	(5,604,450)	(7,307,522)

대여금의 증가	(77,400)	0

유형자산의 취득	(922,045)	(525,108,272)

장기선급금의 증가	0	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(120,000,000)	(196,000,000)

리스부채의 상환	0	(68,126,311)

재무활동현금흐름	(3,357,446,647)	638,191,713

단기차입금의 증가	0	11,150,575,932

장기차입금의 증가	3,300,000,000	0

단기차입금의 상환	(5,800,000,000)	(8,200,575,932)

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

금융리스부채의 지급	(121,539,218)	0

자기주식의 취득	0	(1,996,112,170)

이자지급	(235,907,429)	(305,696,117)

현금및현금성자산의순증가(감소)	903,788,097	(1,684,168,240)

기초현금및현금성자산	2,840,234,350	3,450,840,920

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	5,658,872	6,262,281

기말현금및현금성자산	3,749,681,319	1,772,934,961