피엔티엠에스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	29,900,925,173	31,328,253,454

현금및현금성자산 (주4,36,37)	2,958,260,747	2,840,234,350

매출채권 및 기타유동채권 (주5,36,37)	6,424,551,453	9,972,038,939

계약자산 (주5,22,36,37)	2,455,952,452	2,724,973,008

기타유동자산 (주6)	2,452,168,580	2,652,068,922

기타유동금융자산 (주7,36,37)	429,600,044	635,200,044

재고자산 (주8)	15,180,391,897	12,503,738,191

비유동자산	29,772,843,945	28,449,968,070

투자부동산 (주10,14)	2,832,588,905	2,845,970,614

기타비유동금융자산 (주9,36,37)	238,436,140	317,541,720

기타비유동자산 (주6)	1,000,000,000	1,000,000,000

유형자산 (주11,14,38)	22,296,906,317	22,668,792,517

무형자산 (주12)	364,121,200	402,582,679

사용권자산 (주21)	337,920,472	399,519,188

이연법인세자산 (주31)	2,702,870,911	815,561,352

자산총계	59,673,769,118	59,778,221,524

부채

유동부채	28,406,822,971	28,339,449,677

매입채무 및 기타유동채무 (주13,36,37,38)	1,797,219,686	2,877,924,719

기타유동부채 (주20)	336,820,020	220,455,680

계약부채 (주22)	9,393,356,800	3,761,581,153

단기차입금 (주4,14,33,36,37,38)	13,450,000,000	19,400,000,000

유동리스부채 (주21,33,36,37)	189,604,937	258,196,666

유동성장기차입금 (주14,33,36,37)	0	500,000,000

파생상품부채 (주17,30,37)	220,334,130	1,189,558,212

유동충당부채 (주19)	31,979,432	131,733,247

유동성전환사채 (주15,36,37)	1,493,753,983	0

유동성신주인수권부사채 (주16,36,37)	1,493,753,983	0

비유동부채	4,242,723,992	3,872,056,033

장기차입금 (주14,33,36,37,38)	3,300,000,000	0

전환사채 (주15,36,37)	0	1,299,337,187

신주인수권부사채 (주16,36,37)	0	1,299,337,187

기타비유동부채 (주13,36,37)	243,490,915	340,187,984

기타비유동금융부채 (주20,36,37)	56,000,000	38,000,000

리스부채 (주21,33,36,37)	159,135,620	149,153,176

확정급여채무 (주18,25)	417,996,083	605,444,794

비유동충당부채 (주19)	66,101,374	140,595,705

부채총계	32,649,546,963	32,211,505,710

자본

자본금 (주1,23)	3,220,404,500	3,220,404,500

자본잉여금 (주23)	27,043,769,292	27,043,769,292

자본조정 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주25)	(1,428,172,892)	(885,679,233)

자본총계	27,024,222,155	27,566,715,814

자본과부채총계	59,673,769,118	59,778,221,524

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,26)	500,711,640	11,044,248,648	6,068,060,387	15,989,415,691

매출원가 (주26,27)	675,527,807	8,620,306,380	4,984,132,649	12,967,922,260

매출총이익	(174,816,167)	2,423,942,268	1,083,927,738	3,021,493,431

판매비와관리비 (주10,12,27,28,29)	2,786,897,703	6,687,497,615	1,696,108,179	4,984,253,505

영업이익(손실)	(2,961,713,870)	(4,263,555,347)	(612,180,441)	(1,962,760,074)

금융수익 (주30)	3,553,379	974,724,965	64,732,834	66,781,917

기타수익 (주10,29)	765,376,406	1,553,068,617	154,125,150	898,640,620

금융비용 (주30)	158,724,274	788,740,621	162,766,855	581,835,130

기타비용 (주29)	4,146,565	59,239,462	155,511,012	630,243,345

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,355,654,924)	(2,583,741,848)	(711,600,324)	(2,209,416,012)

법인세비용 (주31)	0	1,918,582,072	21,412,287	65,167,516

당기순이익(손실) (주25)	(2,355,654,924)	(665,159,776)	(733,012,611)	(2,274,583,528)

기타포괄손익	11,790,842	122,666,117	(114,680,005)	(202,533,756)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	11,790,842	122,666,117	(74,469,811)	(174,211,782)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	11,790,842	122,666,117	(74,469,811)	(174,211,782)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(40,210,194)	(28,321,974)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	(40,210,194)	(28,321,974)

총포괄이익	(2,343,864,082)	(542,493,659)	(847,692,616)	(2,477,117,284)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(379)	(107)	(120)	(366)

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,274,583,528)	(2,274,583,528)

총포괄손익	0	0	0	12,005,968	(174,211,782)	(162,205,814)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(174,211,782)	(174,211,782)

관련법인세	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	12,005,968	0	12,005,968

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,996,112,170)	0	0	(1,996,112,170)

지분의 발행	35,404,500	962,689,459	998,093,959

2020.09.30 (기말자본)	3,220,404,500	26,923,749,479	(2,056,112,170)	40,327,942	6,686,976,293	34,815,346,044

2021.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(885,679,233)	27,566,715,814

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(665,159,776)	(665,159,776)

총포괄손익	0	0	0	0	122,666,117	122,666,117

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	153,938,630	153,938,630

관련법인세	0	0	0	0	(31,272,513)	(31,272,513)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(1,428,172,892)	27,024,222,155

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	3,435,829,216	(9,597,501,122)

당기순이익(손실)	(665,159,776)	(2,274,583,528)

당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	136,979,767	1,721,183,037

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주33)	3,959,625,332	(8,996,660,256)

이자수취(영업)	5,500,883	3,017,369

법인세납부(환급)	(1,116,990)	(50,457,744)

투자활동현금흐름	343,510,807	712,855,132

단기대여금의 감소	60,077,400	1,161,525,726

장기대여금의 감소	0	39,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	437,538,319

단기금융상품의 처분	385,000,000	727,061,387

장기금융상품의 처분	7,826,200	60,896,052

유형자산의 처분	61,000,000	74,181,818

임차보증금의 감소	199,000,000	21,000,000

리스부채의 증가	0	483,897,394

단기금융상품의 취득	(239,400,000)	0

장기금융상품의 취득	(7,720,620)	(10,114,172)

대여금의 증가	(77,400)	0

유형자산의 취득	(2,194,773)	(693,797,443)

무형자산의 취득	0	(253,000,000)

장기선급금의 증가	0	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(120,000,000)	(216,667,000)

리스부채의 상환	0	(118,666,949)

재무활동현금흐름	(3,689,959,137)	8,884,041,779

단기차입금의 증가	0	15,650,575,932

장기차입금의 증가	3,300,000,000	0

임대보증금의 증가	20,000,000	0

장기미지급금의 증가	0	76,200,000

전환사채의 발행	0	2,434,314,640

신주인수권부사채의 발행	0	2,434,314,640

유상증자	0	998,093,959

단기차입금의 상환	(5,950,000,000)	(10,200,575,932)

유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(38,000,000)

금융리스부채의 지급	(174,500,494)	0

자기주식의 취득	0	(1,996,112,170)

이자지급	(385,458,643)	(474,769,290)

현금및현금성자산의순증가(감소)	89,380,886	(604,211)

기초현금및현금성자산	2,840,234,350	3,450,840,920

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	28,645,511	37,872,669

기말현금및현금성자산	2,958,260,747	3,488,109,378