피엔티엠에스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

Ⅰ.유동자산	31,328,253,454	38,207,439,387	36,633,281,531

(1)현금및현금성자산 (주6,37,38)	2,840,234,350	3,450,840,920	3,452,276,708

(2)매출채권 및 기타유동채권 (주7,37,38)	9,972,038,939	11,354,382,837	3,721,119,311

(3)유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주11)	575,050,159	453,287,460

(4)유동파생상품자산	0	23,280,000

(5)유동계약자산 (주7,23,37,38)	2,724,973,008	4,645,484,443	3,762,443,316

(6)기타유동자산 (주8)	2,652,068,922	414,778,259	1,307,049,692

(7)기타유동금융자산 (주9,37,38)	635,200,044	2,277,787,157	119,000,000

(8)재고자산 (주10)	12,503,738,191	15,489,115,612	23,794,825,044

Ⅱ.비유동자산	28,449,968,070	28,048,764,478	28,992,256,816

(1)투자부동산 (주12)	2,845,970,614	2,863,812,891	2,881,655,168

(2)기타비유동금융자산 (주11,37,38)	317,541,720	75,603,400	565,221,318

(4)기타비유동자산 (주8)	1,000,000,000

(5)유형자산 (주13,22)	23,068,311,705	22,863,317,764	23,135,217,152

(6)영업권 이외의 무형자산 (주14)	402,582,679	712,021,539	761,246,669

(7)이연법인세자산 (주32)	815,561,352	1,534,008,884	1,648,916,509

자산총계	59,778,221,524	66,256,203,865	65,625,538,347

부채

Ⅰ.유동부채	28,339,449,677	25,743,128,061	15,691,479,461

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주15,37,38)	2,877,924,719	3,206,398,527	5,279,741,388

(2)기타유동부채 (주19)	220,455,680	504,847,323	279,574,715

(3)유동계약부채 (주23)	3,761,581,153	7,477,388,800	6,399,061,158

(4)단기차입금 (주16,34,37,38,39)	19,400,000,000	4,450,000,000	1,650,000,000

(5)유동리스부채 (주22,34,37,38)	258,196,666	0	0

(6)유동성사채	0	0	2,000,000,000

(7)기타유동금융부채	500,000,000	10,000,000,000	0

1.유동 단기매매정의 충족 금융부채 (주16,34,37,38,39)	500,000,000	10,000,000,000	0

(8)유동파생상품부채 (주2,38)	1,189,558,212	0	0

(9)유동충당부채 (주18)	131,733,247	104,493,411	83,102,200

Ⅱ.비유동부채	3,872,056,033	2,262,922,207	12,193,096,212

(1)장기차입금 (주16,37,38)	0	500,000,000	10,500,000,000

(2)전환사채 (주16,37,38)	1,299,337,187	0	0

(3)신주인수권부사채 (주16,37,38)	1,299,337,187	0	0

(4)장기매입채무 및 기타비유동채무 (주15,37)	340,187,984	0	0

(5)비유동금융부채 (주20,37,38)	38,000,000	40,000,000	40,000,000

(6)비유동리스부채 (주22,34,37,38)	149,153,176	0	0

(7)확정급여부채 (주17)	605,444,794	1,399,279,201	1,163,633,208

(8)비유동충당부채 (주18)	140,595,705	323,643,006	489,463,004

부채총계	32,211,505,710	28,006,050,268	27,884,575,673

자본

Ⅰ.자본금 (주24)	3,220,404,500	3,185,000,000	3,185,000,000

Ⅱ.자본잉여금 (주24)	27,043,769,292	25,961,060,020	25,961,060,020

Ⅲ.기타자본구성요소 (주25)	(1,811,778,745)	(60,000,000)	(60,000,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	0	28,321,974	16,422,573

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주26)	(885,679,233)	9,135,771,603	8,638,480,081

자본총계	27,566,715,814	38,250,153,597	37,740,962,674

자본과부채총계	59,778,221,524	66,256,203,865	65,625,538,347

포괄손익계산서
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.매출액 (주5,27)	17,465,053,041	35,162,801,297	39,686,596,667

Ⅱ.매출원가 (주27,28)	18,763,290,184	28,238,537,742	32,550,035,346

Ⅲ.매출총이익	(1,298,237,143)	6,924,263,555	7,136,561,321

Ⅳ.판매비와관리비 (주28,29)	8,202,488,566	5,990,697,987	4,647,699,654

Ⅴ.영업이익(손실)	(9,500,725,709)	933,565,568	2,488,861,667

Ⅵ.금융수익 (주31)	1,366,355,513	75,290,930	70,549,303

Ⅶ.기타이익 (주30)	526,740,170	587,903,831	856,950,271

Ⅷ.금융비용 (주31)	829,518,451	490,656,985	521,810,626

Ⅸ.기타손실 (주30)	541,974,731	339,335,042	785,053,759

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(8,979,123,208)	766,768,302	2,109,496,856

XI.법인세비용 (주32)	718,916,952	220,033,614	369,865,388

XⅡ.계속영업이익(손실)	(9,698,040,160)	546,734,688

XⅢ.중단영업이익(손실)	(201,726,559)	(42,401,614)

XIV.당기순이익(손실)	(9,899,766,719)	504,333,074	1,739,631,468

1.지배기업 소유주지분 순이익	(9,899,766,719)	504,333,074

계속영업이익	(9,698,040,160)	546,734,688

중단영업이익	(201,726,559)	(42,401,614)

2.비지배지분 순이익	0	0

XV.기타포괄손익	(150,006,091)	4,857,849	(122,425,244)

1.당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(121,684,117)	(7,041,552)	(136,982,096)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(156,005,279)	(9,027,632)	(136,982,096)

관련법인세 (주32)	34,321,162	1,986,080

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(28,321,974)	11,899,401	14,556,852

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(28,321,974)	11,899,401	14,556,852

XVI.총포괄손익	(10,049,772,810)	509,190,923	1,617,206,224

XVII.주당이익 (주33)

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,561)	86	323

2.중단영업주당순이익 (단위 : 원)	(32)	(7)

자본변동표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,500,000,000	161,292,020	(60,000,000)	1,865,721	11,352,801,591	13,955,959,332

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,739,631,468	1,739,631,468

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	(136,982,096)	(136,982,096)

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(4,316,970,882)	(4,316,970,882)

Ⅴ.해외사업환산손익	14,556,852	14,556,852

Ⅵ.유상증 (주24)	685,000,000	25,799,768,000	26,484,768,000

Ⅶ.무상증자

Ⅷ.자기주식취득 (주25)

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)

Ⅹ.종속기업의처분

XI.자기주식 거래로 인한 증감

2018.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	16,422,573	8,638,480,081	37,740,962,674

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	16,422,573	8,638,480,081	37,740,962,674

Ⅱ.당기순이익(손실)	504,333,074	504,333,074

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	(7,041,552)	(7,041,552)

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅴ.해외사업환산손익	11,899,401	11,899,401

Ⅵ.유상증 (주24)	0

Ⅶ.무상증자

Ⅷ.자기주식취득 (주25)

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)

Ⅹ.종속기업의처분

XI.자기주식 거래로 인한 증감	0

2019.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

Ⅱ.당기순이익(손실)	(9,899,766,719)	(9,899,766,719)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	(121,684,117)	(121,684,117)

Ⅳ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅴ.해외사업환산손익

Ⅵ.유상증 (주24)	35,404,500	962,689,459	998,093,959

Ⅶ.무상증자

Ⅷ.자기주식취득 (주25)	(1,996,112,170)	(1,996,112,170)

Ⅸ.자기주식의처분 (주25,32)	120,019,813	244,333,425	364,353,238

Ⅹ.종속기업의처분	(28,321,974)	(28,321,974)

XI.자기주식 거래로 인한 증감	0

2020.12.31 (XⅡ.기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(885,679,233)	27,566,715,814

현금흐름표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(11,363,717,539)	1,507,097,928	(13,157,255,607)

(1)당기순이익(손실)	(9,899,766,719)	504,333,074	1,739,631,468

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주34)	3,440,543,170	2,913,404,390	1,883,815,567

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(4,878,902,749)	(2,512,885,746)	(15,514,887,335)

(4)이자수취(영업)	7,221,717	1,906,264	5,843,452

(5)법인세납부(환급)	(32,812,958)	600,339,946	(1,271,658,759)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,855,476,860	(1,850,745,928)	(6,786,261,973)

(1)대여금의 감소	1,300,525,726	257,634,230

(2)임차보증금의 감소	44,234,000	600,000,000

(3)장기금융상품의 처분	52,774,200

(4)유형자산의 처분	74,181,818

(5)무형자산의 처분	500,000,000

(6)당기손익인식금융자산의 처분	446,594,919

(7)단기금융상품의 처분	727,061,387

(8)당기손익인식금융자산의 취득	(9,056,600)	(54,339,600)

(9)장기금융상품의 취득	(1,513,972)	(234,443,469)	(393,094,913)

(11)단기대여금의 증가	(1,689,360,000)

(12)장기대여금및수취채권의 취득	(60,000,000)

(13)유형자산의 취득	(304,423,618)	(125,242,789)	(6,734,967,060)

(14)무형자산의 취득	(253,000,000)	(1,994,300)	(254,200,000)

(15)임차보증금의 증가	(276,901,000)	(3,000,000)	(4,000,000)

(16)단기금융상품의 취득	(385,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,939,135,454	366,369,173	23,087,972,798

(1)단기차입금의 증가	15,650,575,932	13,450,000,000	20,050,000,000

(2)장기차입금의 증가	500,000,000

(3)임대보증금의 증가	40,000,000

(4)주식의 발행	998,093,959	26,484,768,000

(5)전환사채의 증가	2,600,000,000

(6)신주인수권부사채의 증가	2,600,000,000

(7)자기주식의 처분	398,204,980

(8)단기차입금의 상환	(10,700,575,932)	(10,650,000,000)	(23,450,000,000)

(9)사채의 상환	(2,000,000,000)	0

(10)장기차입금의 상환

(11)자기주식의 취득	(1,996,112,170)

(12)금융리스부채의 지급	(177,216,825)

(13)임대보증금의 감소	(2,000,000)

(14)이자지급	(431,834,490)	(433,630,827)	(536,795,202)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(582,284,596)	(1,435,788)	3,133,555,204

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,450,840,920	3,452,276,708	318,721,504

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,179,371)	(24,156,961)	(10,900,014)

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	(28,321,974)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,840,234,350	3,450,840,920	3,452,276,708