피엔티엠에스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 21 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	18,717,209,694	22,828,683,788

현금및현금성자산 (주4,35,36)	7,548,458,964	2,744,800,787

매출채권 및 기타유동채권 (주5,35,36)	2,689,030,852	846,494,116

계약자산 (주5,22,35,36)	4,306,605,000	724,157,189

기타유동자산 (주6)	742,773,047	2,932,570,926

기타유동금융자산 (주7,35,36)	329,600,044	429,600,044

재고자산 (주8)	3,100,741,787	15,151,060,726

비유동자산	27,022,263,392	27,438,469,495

투자부동산 (주10,14)	7,259,226,988	2,828,128,337

기타비유동금융자산 (주9,36)	210,011,685	305,569,211

기타비유동자산 (주6)	1,000,000,000	1,000,000,000

유형자산 (주11,14)	17,441,558,728	22,151,959,742

무형자산 (주12)	314,357,340	351,311,485

사용권자산 (주21)	185,524,218	319,401,017

이연법인세자산 (주31)	611,584,433	482,099,703

자산총계	45,739,473,086	50,267,153,283

부채

유동부채	19,850,294,372	25,648,212,604

매입채무 및 기타유동채무 (주13,36)	1,466,433,029	1,916,007,649

기타유동부채 (주20)	243,457,003	221,261,210

계약부채 (주22)	569,324,500	6,228,935,050

단기차입금 (주14,33,36)	13,050,000,000	13,450,000,000

유동리스부채 (주21,33,36)	158,053,892	201,629,375

파생상품부채 (주17,36)	60,498,204	60,498,204

유동충당부채 (주19)	28,619,368	110,018,890

유동성전환사채 (주15)	2,136,954,188	1,729,931,113

유동성신주인수권부사채 (주16)	2,136,954,188	1,729,931,113

비유동부채	3,871,667,639	4,049,517,054

장기차입금 (주14,33,36)	3,000,000,000	3,000,000,000

기타비유동부채 (주13,36)	348,656,962	348,656,962

기타비유동금융부채 (주20,36)	56,000,000	56,000,000

리스부채 (주21,33,36)	34,250,668	128,602,421

확정급여채무 (주18)	271,237,050	457,288,819

비유동충당부채 (주19)	161,522,959	58,968,852

부채총계	23,721,962,011	29,697,729,658

자본

자본금 (주1,23)	3,863,078,000	3,220,404,500

자본잉여금 (주23)	31,392,206,302	27,043,769,292

자본조정 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

이익잉여금(결손금) (주25)	(11,425,994,482)	(7,882,971,422)

자본총계	22,017,511,075	20,569,423,625

자본과부채총계	45,739,473,086	50,267,153,283

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,26)	771,422,070	17,809,469,931	500,711,640	11,044,248,648

매출원가 (주26,27)	1,072,811,783	17,163,740,653	675,527,807	8,620,306,380

매출총이익	(301,389,713)	645,729,278	(174,816,167)	2,423,942,268

판매비와관리비 (주27,28)	1,782,299,356	4,890,334,428	2,786,897,703	6,687,497,615

영업이익(손실)	(2,083,689,069)	(4,244,605,150)	(2,961,713,870)	(4,263,555,347)

금융수익 (주30)	2,300,686	6,969,468	3,553,379	974,724,965

기타수익 (주29)	583,388,402	1,960,010,656	765,376,406	1,553,068,617

금융비용 (주30)	511,799,333	1,388,635,080	158,724,274	788,740,621

기타비용 (주29)	3,991,558	150,217,746	4,146,565	59,239,462

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,013,790,872)	(3,816,477,852)	(2,355,654,924)	(2,583,741,848)

법인세비용 (주31)	(45,286,488)	(161,158,145)	0	(1,918,582,072)

당기순이익(손실)	(1,968,504,384)	(3,655,319,707)	(2,355,654,924)	(665,159,776)

기타포괄손익	9,598,567	112,296,647	11,790,842	122,666,117

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,598,567	112,296,647	11,790,842	122,666,117

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주18)	9,598,567	112,296,647	11,790,842	122,666,117

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(1,958,905,817)	(3,543,023,060)	(2,343,864,082)	(542,493,659)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주32)	(262)	(497)	(379)	(107)

자본변동표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(885,679,233)	27,566,715,814

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(665,159,776)	(665,159,776)

총포괄손익	122,666,117	122,666,117

확정급여제도의 재측정 요소 (주18)	0	0	0	0	122,666,117	122,666,117

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(1,428,172,892)	27,024,222,155

2022.01.01 (기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	0	(7,882,971,422)	20,569,423,625

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,655,319,707)	(3,655,319,707)

총포괄손익	112,296,647	112,296,647

확정급여제도의 재측정 요소 (주18)	0	0	0	0	112,296,647	112,296,647

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	642,673,500	4,348,437,010	0	0	0	4,991,110,510

2022.09.30 (기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	0	(11,425,994,482)	22,017,511,075

현금흐름표
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,645,576,559	3,435,829,216

당기순이익(손실)	(3,655,319,707)	(665,159,776)

당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	3,162,169,029	136,979,767

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주33)	2,131,852,069	3,959,625,332

이자수취(영업)	6,969,468	5,500,883

법인세납부(환급)	(94,300)	(1,116,990)

투자활동현금흐름	19,200,000	343,510,807

대여금의 감소	19,100,000	60,077,400

단기금융상품의 처분	0	385,000,000

장기금융상품의 처분	0	7,826,200

유형자산의 처분	10,500,000	61,000,000

임차보증금의 감소	22,900,000	199,000,000

장기금융상품의 취득	0	(7,720,620)

대여금의 증가	0	(77,400)

유형자산의 취득	0	(2,194,773)

무형자산의 취득	(1,500,000)	0

단기금융상품의 취득	0	(239,400,000)

임차보증금의 증가	(31,800,000)	(120,000,000)

재무활동현금흐름	3,050,119,692	(3,689,959,137)

장기차입금의 증가 (주33)	0	3,300,000,000

임대보증금의 증가 (주33)	0	20,000,000

유상증자	4,991,110,510	0

단기차입금의 상환 (주33)	(400,000,000)	(5,950,000,000)

유동성장기차입금의 상환 (주33)	(500,000,000)

금융리스부채의 지급 (주33)	(159,340,451)	(174,500,494)

이자지급	(1,381,650,367)	(385,458,643)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,714,896,251	89,380,886

기초현금및현금성자산	2,744,800,787	2,840,234,350

외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	88,761,926	28,645,511

기말현금및현금성자산	7,548,458,964	2,958,260,747