피엔티엠에스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

Ⅰ.유동자산	23,908,202,855	23,002,245,699	28,553,149,334

현금및현금성자산 (주6,36,37)	768,158,449	2,744,800,787	2,840,234,350

매출채권 및 기타유동채권 (주7,36,37)	2,138,187,378	1,383,084,796	9,221,907,827

기타유동자산 (주8)	1,060,135,728	2,932,570,926	2,652,068,922

기타유동금융자산 (주9,36,37)	3,748,651,216	790,728,464	1,335,200,044

재고자산 (주10)	16,193,070,084	15,151,060,726	12,503,738,191

Ⅱ.비유동자산	24,927,181,660	25,396,561,221	26,634,406,718

투자부동산 (주12)	7,241,436,195	2,828,128,337	2,845,970,614

기타비유동금융자산 (주11,36,37)	429,235,000	504,440,791	317,541,720

기타비유동자산 (주8)

유형자산 (주13,22)	17,002,110,465	21,810,992,093	23,068,311,705

무형자산 (주14)	254,400,000	253,000,000	402,582,679

자산총계	48,835,384,515	48,398,806,920	55,187,556,052

부채

Ⅰ.유동부채	28,965,402,686	25,640,873,775	28,339,449,677

매입채무 및 기타유동채무 (주15,36,37)	1,395,213,803	1,916,007,649	2,877,924,719

기타유동부채 (주19)	9,918,385,120	6,450,196,260	3,982,036,833

단기차입금 (주16,33,36,37,38)	12,850,000,000	13,450,000,000	19,400,000,000

유동리스부채 (주22,33,36,37)	110,926,312	213,171,354	258,196,666

유동성장기차입금	500,000,000

파생상품부채 (주21,37)	60,498,204	1,189,558,212

유동충당부채 (주18)	97,928,287	110,018,890	131,733,247

유동성전환사채 (주16,36,37)	2,296,474,582	1,720,490,709

유동성신주인수권부사채 (주16,36,37)	2,296,474,582	1,720,490,709

Ⅱ.비유동부채	3,956,314,925	4,846,554,006	4,212,140,431

장기차입금 (주16,36,37)	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채	1,289,990,783

신주인수권부사채	1,289,990,783

기타비유동채무 (주15,36)	76,649,276	348,656,962	340,187,984

비유동금융부채 (주20,36,37)	56,000,000	56,000,000	38,000,000

리스부채 (주22,33,36,37)	27,547,345	138,473,657	149,153,176

확정급여채무 (주17)	303,205,726	457,288,819	605,444,794

비유동충당부채 (주18)	492,912,578	846,134,568	499,372,911

부채총계	32,921,717,611	30,487,427,781	32,551,590,108

자본

Ⅰ.자본금 (주23)	3,863,078,000	3,220,404,500	3,220,404,500

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	31,392,206,302	27,043,769,292	27,043,769,292

Ⅲ.자본조정 (주24)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주25)	(17,529,838,653)	(10,541,015,908)	(5,816,429,103)

자본총계	15,913,666,904	17,911,379,139	22,635,965,944

자본과부채총계	48,835,384,515	48,398,806,920	55,187,556,052

포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.매출액 (주5,26)	6,217,222,081	11,554,370,648	17,465,053,041

Ⅱ.매출원가 (주26,27)	7,539,650,591	10,121,975,256	18,831,194,857

Ⅲ.매출총이익	(1,322,428,510)	1,432,395,392	(1,366,141,816)

Ⅳ.판매비와관리비 (주27,28)	4,591,890,908	5,996,598,048	11,268,465,219

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,914,319,418)	(4,564,202,656)	(12,634,607,035)

Ⅵ.영업외손익	(1,234,758,014)	(274,002,754)	(459,704,691)

금융수익 (주30)	78,999,184	1,135,424,986	1,366,355,513

기타수익 (주29)	1,086,702,726	1,094,452,392	526,740,170

금융비용 (주30)	1,951,127,993	1,428,987,363	810,825,643

기타비용 (주29)	449,331,931	1,074,892,769	1,541,974,731

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(7,149,077,432)	(4,838,205,410)	(13,094,311,726)

Ⅸ.법인세비용	1,534,478,304

X.계속영업이익(손실)	(7,149,077,432)	(4,838,205,410)	(14,628,790,030)

XI.중단영업이익(손실)	(201,726,559)

XII.당기순이익(손실)	(7,149,077,432)	(4,838,205,410)	(14,830,516,589)

XIII.기타포괄손익	160,254,687	113,618,605	(150,006,091)

1.당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	160,254,687	113,618,605	(121,684,117)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	160,254,687	113,618,605	(156,005,279)

관련법인세 (주31)	34,321,162

2.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(28,321,974)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(28,321,974)

XⅣ.총포괄손익	(6,988,822,745)	(4,724,586,805)	(14,980,522,680)

XⅤ.주당이익 (주32)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(967)	(778)	(2,355)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(32)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(967)	(778)

자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,185,000,000	25,961,060,020	(60,000,000)	28,321,974	9,135,771,603	38,250,153,597

Ⅱ.당기순이익(손실)	(14,830,516,589)	(14,830,516,589)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	(121,684,117)	(121,684,117)

Ⅳ.자기주식의 취득	(1,996,112,170)	(1,996,112,170)

Ⅴ.자기주식의 처분	120,019,813	244,333,425	364,353,238

Ⅵ.종속기업의 처분	(28,321,974)	(28,321,974)

Ⅶ.유상증자	35,404,500	962,689,459	998,093,959

2020.12.31 (Ⅷ.기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(5,816,429,103)	22,635,965,944

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(5,816,429,103)	22,635,965,944

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,838,205,410)	(4,838,205,410)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	113,618,605	113,618,605

Ⅳ.자기주식의 취득

Ⅴ.자기주식의 처분

Ⅵ.종속기업의 처분

Ⅶ.유상증자

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(10,541,015,908)	17,911,379,139

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,220,404,500	27,043,769,292	(1,811,778,745)	(10,541,015,908)	17,911,379,139

Ⅱ.당기순이익(손실)	(7,149,077,432)	(7,149,077,432)

Ⅲ.확정급여제도의 재측정 요소	160,254,687	160,254,687

Ⅳ.자기주식의 취득

Ⅴ.자기주식의 처분

Ⅵ.종속기업의 처분

Ⅶ.유상증자	642,673,500	4,348,437,010	4,991,110,510

2022.12.31 (Ⅷ.기말자본)	3,863,078,000	31,392,206,302	(1,811,778,745)	(17,529,838,653)	15,913,666,904

현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,144,877,420)	3,798,980,575	(8,101,782,422)

1.당기순이익(손실)	(7,149,077,432)	(4,838,205,410)	(14,830,516,589)

2.당기순이익조정을 위한 가감 (주33)	2,918,125,025	3,908,354,242	11,458,142,177

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주33)	3,077,361,138	4,723,565,255	(4,703,816,769)

4.이자수취(영업)	10,481,339	6,364,978	7,221,717

5.법인세납부(환급)	(1,767,490)	(1,098,490)	(32,812,958)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,922,624,479)	322,600,463	(1,144,523,140)

1.단기대여금의 감소	700,000,000	60,000,000	3,800,525,726

2.장기대여금의 감소	19,100,000	900,000

3.당기손익인식금융자산의 처분	446,594,919

4.단기금융상품의 처분	2,610,000,000	385,000,000	727,061,387

5.장기금융상품의 처분	60,113,400	25,011,699	52,774,200

6.유형자산의 처분	10,500,000	108,272,727	74,181,818

7.무형자산의 처분	500,000,000

8.기타보증금의 감소	1,000,000,000

9.임차보증금의 감소	42,900,000	199,000,000	44,234,000

10.당기손익인식금융자산의 취득	(9,056,600)

11.단기금융상품의 취득	(6,260,431,531)	(385,000,000)

12.장기금융상품의 취득	(65,107,010)	(309,271,190)	(1,513,972)

13.단기대여금의 증가	(3,200,000,000)

14.장기대여금의 증가	(60,000,000)

15.유형자산의 취득	(6,399,338)	(3,244,773)	(304,423,618)

16.무형자산의 취득	(1,500,000)	(2,553,000,000)

17.기타보증금의 증가	(1,000,000,000)

18.임차보증금의 증가	(31,800,000)	(143,068,000)	(276,901,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,244,064,101	(4,220,799,672)	8,677,200,337

1.단기차입금의 증가	15,650,575,932

2.장기차입금의 증가	3,000,000,000

3.임대보증금의 증가	20,000,000

4.자기주식의 처분	398,204,980

5.전환사채의 증가	2,600,000,000

6.신주인수권부사채의 증가	2,600,000,000

7.주식의 발행	4,991,110,510	998,093,959

8.단기차입금의 상환	(600,000,000)	(5,950,000,000)	(10,700,575,932)

9.유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)

10.임대보증금의 감소	(2,000,000)

11.금융리스부채의 상환	(213,171,354)	(216,356,350)	(177,216,825)

12.자기주식의 취득	(1,996,112,170)

13.이자지급	(1,933,875,055)	(574,443,322)	(693,769,607)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,823,437,798)	(99,218,634)	(569,105,225)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(153,204,540)	3,785,071	(13,179,371)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,976,642,338)	(95,433,563)	(582,284,596)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	2,744,800,787	2,840,234,350	3,450,840,920

Ⅷ.연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	(28,321,974)

Ⅸ.기말현금및현금성자산	768,158,449	2,744,800,787	2,840,234,350