피엔티엠에스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과가 실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다

2. 개요

당사는 코로나-19로 어려운 환경 속에서도 각 사업부문별로 견고한 사업구조를 보여주면서 2021년도에 대한 기대감을 키웠습니다. 올해도 지난해와 마찬가지로 경기침체는 지속될 것으로 전망되며, 업체간 경쟁도 더욱 격화될 것으로 예상됩니다. 당사는 이러한 변화에 대응하기 위해서 각 사업부문별로 주력 사업 경쟁력 강화 및 서비스 차별화를 통해 시장 지배력을 더욱 강화하고 체질 개선을 통하여 매출 증대 및 수익성 개선을 위해 최선을 다할 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 (단위: 원)

과 목	제 21(당) 기말	제 20(전) 기말	제 19(전전) 기말

[유동자산]	23,002,245,699	28,553,149,334	38,207,439,387

[비유동자산]	25,396,561,221	26,634,406,718	28,048,764,478

자산총계	48,398,806,920	55,187,556,052	66,256,203,865

[유동부채]	25,640,873,775	28,339,449,677	25,743,128,061

[비유동부채]	4,846,554,006	4,212,140,431	2,262,922,207

부채총계	30,487,427,781	32,551,590,108	28,006,050,268

[자본금]	3,220,404,500	3,220,404,500	3,185,000,000

[자본잉여금]	27,043,769,292	27,043,769,292	25,961,060,020

[자본조정]	(1,811,778,745)	(1,811,778,745)	(60,000,000)

[기타포괄손익누계액]	-	-	28,321,974

[이익잉여금]	(10,541,015,908)	(5,816,429,103)	9,135,771,603

자본총계	17,911,379,139	22,635,965,944	38,250,153,597

부채와자본총계	48,398,806,920	55,187,556,052	66,256,203,865

주1) 당사는 20년 3분기 보고서까지 연결재무제표로 작성하여 공시하였고, 20년 11월 종속회사 (MS JAPAN CO.,LTD.)가 청산 완료 됨에 따라 연결대상에서 제외 되어 20년 사업보고서부터는 개별재무제표 작성하여 공시하게 되었습니다.주2) 상기 재무제표의 전전기 금액은 연결재무제표로 작성되었으며 전기 및 당기 금액은 개별 재무제표로 작성하였습니다. 나. 영업실적 (단위: 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기	제 19(전전) 기

매출액	11,554,370,648	17,465,053,041	35,162,801,297

매출총이익	1,432,395,392	(1,366,141,816)	6,924,263,555

영업이익	(4,564,202,656)	(12,634,607,035)	933,565,568

법인세비용차감전순이익	(4,838,205,410)	(13,094,311,726)	766,768,302

계속영업이익	(4,838,205,410)	(14,628,790,030)	546,734,688

중단영업이익	(201,726,559)	(42,401,614)

당기순이익	(4,838,205,410)	(14,830,516,589)	504,333,074

주1) 당사는 20년 3분기 보고서까지 연결재무제표로 작성하여 공시하였고, 20년 11월 종속회사 (MS JAPAN CO.,LTD.)가 청산 완료 됨에 따라 연결대상에서 제외 되어 20년 사업보고서부터는 개별재무제표 작성하여 공시하게 되었습니다.주2) 상기 재무제표의 전전기 금액은 연결재무제표로 작성되었으며 전기 및 당기 금액은 개별 재무제표로 작성하였습니다. 다. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 (단위: 원)

과 목	제 21 기	제 20 기	제 19 기

[기초의 현금및현금성자산]	2,840,234,350	3,450,840,920	3,452,276,708

영업활동으로 인한 현금흐름	3,798,980,575	(8,101,782,422)	1,507,097,928

투자활동으로 인한 현금흐름	322,600,463	(1,144,523,140)	(1,850,745,928)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,220,799,672)	8,677,200,337	366,369,173

현금및현금성자산의 증가(감소)	(99,218,634)	(569,105,225)	22,721,173

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	3,785,071	(13,179,371)	(24,156,961)

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	-	(28,321,974)	-

[기말의 현금및현금성자산]	2,744,800,787	2,840,234,350	3,450,840,920

주1) 당사는 20년 3분기 보고서까지 연결재무제표로 작성하여 공시하였고, 20년 11월 종속회사 (MS JAPAN CO.,LTD.)가 청산 완료 됨에 따라 연결대상에서 제외 되어 20년 사업보고서부터는 개별재무제표 작성하여 공시하게 되었습니다.주2) 상기 재무제표의 전전기 금액은 연결재무제표로 작성되었으며 전기 및 당기 금액은 개별 재무제표로 작성하였습니다.(2) 자금조달과 지출

(가) 회사채

(단위 : 백만원)

구 분	이자율(%)	발행일	만 기 일	상 환 방 법	제 21 (당) 기말	제 20 (전) 기말	제 19 (전전) 기말

제1회 무보증 사모전환사채	2.0	2020.08.19	2023.08.19	만기일시상환	2,600	2,600	-

제2회 무보증 사모신주인수권부사채	2.0	2020.08.19	2023.08.19	만기일시상환	2,600	2,600	-

계	5,200	5,200	-

유 동 성 대 체 액	5,200	-	-

차 감 후 잔 액	-	5,200	-

(나) 장기차입금

(단위 : 백만원)

차 입 처	차입용도	이자율(%)	최종만기일	상 환 방 법	제 21 (당) 기말	제 20 (전) 기말	제 19 (전전) 기말

우리은행 주1)	시설자금대출	-	-	만기일시상환	-	-	10,000

대구은행	일반자금대출	-	-	만기일시상환	500	500

달구벌신협	운전자금	4.13	2024-05-14	만기일시상환	3,000

계	3,000	500	10,500

유 동 성 대 체 액	-	500	10,000

차 감 후 잔 액	3,000	-	500

주1) 장기차입금 중 우리은행 시설자금 100억원은 2020년 05월 15일 유동성장기부채에서 단기차입금으로 전환하여 2021년 09월 30일 1억5천만원을 상환하였고, 대구은행 일반자금 5억원은 2020년 12월 20일 유동성장기차입금으로 전환후 2021년 05월 14일 전액 상환하였습니다. 라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석의 "3. 회계정책의 변경"을 참조하십시오. (2) 위험관리정책에 관한 사항 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석의 "36. 위험관리" 를 참고하십시오.