킵스파마 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요주식회사 케이피에스 이사회는 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제23기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)가. 영업실적 (단위 : 백만원)

구 분	제23기(2022년)	제22기(2021년)	증감	증감율(%)

수익(매출액)	14,617	4,261	10,356	243.07%

매출원가	13,574	5,050	8,524	168.79%

매출총이익	1,043	(789)	1,832	-232.19%

판매비와관리비	9,658	11,518	(1,860)	-16.15%

영업이익(손실)	(8,615)	(12,307)	3,692	-30.00%

기타수익	17	14	3	21.42%

기타비용	0	23	(23)	-100.00%

금융수익	6,127	2,506	3,621	144.49%

금융비용	7,408	4,414	2,994	67.83%

공동기업 및 관계기업투자주식에 대한 지분법손실	3,998	3,081	917	29.76%

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,877)	(17,305)	3,428	-19.81%

법인세비용	(1,837)	(1,074)	(763)	71.04%

당기순이익(손실)	(12,040)	(16,231)	4,190	-25.81%

나. 재무상태 (단위 : 백만원)

구분	제23기(2022년)	제22기(2021년)	증 감

자산

유동자산	43,310	63,342	(20,032)

매출채권	6,076	6,540	(464)

유동계약자산	3,966	6,434	(2,468)

재고자산	1,602	2,246	(644)

기타유동자산	31,666	48,122	(16,456)

비유동자산	42,248	30,059	12,189

유형자산	10,063	10,365	(302)

영업권 이외의 무형자산	958	965	(7)

기타비유동자산	31,227	18,729	12,498

자산총계	85,558	93,401	(7,843)

부채

유동부채	32,059	30,197	1,862

전환사채	28,124	26,755	1,369

기타유동부채	3,935	3,442	493

비유동부채	1,232	2,317	(1,085)

부채총계	33,291	32,514	777

자본

자본금	9,374	9,268	106

주식발행초과금	58,528	57,104	1,424

기타자본항목	12,234	9,763	2,471

기타포괄손익누계액	390	79	311

이익잉여금(결손금)	(27,455)	(15,188)	(12,267)

자본총계	52,267	60,887	(8,620)

* 22년초 수주 프로젝트의 납품으로 전년도 대비하여 큰폭으로 매출이 상승하였으나, 중국 코로나 봉쇄 장기화, 금리인상 여파 등으로 글로벌 경제 불확실성의 지속으로 당사의 국내외 주요거래처의 투자가 지연되고 있습니다. 이로 인하여 하반기 수주가 저조하였으나, 23년도에는 국내외 거래처의 8세대 디스플레이 투자가 예상되고 있어, 8세대 장비 등의 수주 등을 목표로 적극적인 영업활동을 계획 중 입니다.

당사는 국내외 어려운 경제상황에서 하반기 신규 수주 확보 미흡 등으로 매출액은 146억, 영업손실 86억, 당기순손실 120억의 적자를 기록 하였습니다. 그러나 당사는 이러한 상황에서도 아래와 같이 주요 성과를 나타냈습니다.

OLED사업부에서는 8세대 대응 디스플레이 장비 개발완료 및 마이크로OLED 공정장비 개발, 납품 등으로 차세대 OLED 시장에 대한 준비를 마쳤습니다. OLED 노트북용 FMM시제품을 공개하였고, FMM Mask 개발 관련 협력업체 및 고객사와의 공동개발을 시작하였습니다.

바이오사업부에서는 항암파이프라인을 확보하여 항체항암제 후보물질(TM4SF4)에 대한 전임상 위탁계약을 맺었습니다. 간암 진단 바이오마커는 IRB승인을 받아 임상을 준비 중 이며, 23년 신제품 개발을 시작할 예정입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원)

구 분	제23기(2022년)	제22기(2021년)	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	(866)	(8,380)	7,514

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,427)	(14,276)	4,849

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,272)	28,031	(31,303)

현금의 증감	(13,565)	5,375	(18,940)

기초의 현금	37,196	31,148	6,049

환율효과	(7)	673	(680)

기말의 현금	23,624	37,196	(13,571)

나. 자금조달

(1) 차입금 장부금액의 내역해당사항 없습니다.

2) 사채의 내역 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 의 "미상환 전환사채 발행현황"을 참조하시기 바랍니다.3) 신주인수권부사채의 내역해당사항 없습니다. 5. 부외거래해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항해당사항 없습니다.