킵스파마 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항- 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은,당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요주식회사 케이피에스 이사회는 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 제17기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다.회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.3. 재무상태 및 영업실적가. 영업실적 (단위 : 백만원)

구 분	제17기(2016년)	제16기(2015년)감사받지 아니한 재무제표)	증감	증감율(%)

매출액	17,547	8,556	8,991	105%

매출원가	11,442	7,407	4,035	54%

매출총이익	6,105	1,148	4,957	432%

판매비와관리비	3,382	2,073	1,309	63%

영업이익(손실)	2,723	(-)925	3,648	(-)394%

기타수익	712	344	368	107%

기타비용	79	59	20	34%

금융수익	489	244	245	100%

금융비용	828	1312	-484	-37%

법인세비용차감전순이익(손실)	3,017	(-)1,708	4,725	-277%

계속영업법인세비용(수익)	462	-	462	-

당기순이익(손실)	2,555	(-)1,434	3,989	-278%

나. 재무상태 (단위 : 백만원)

구분	2016년
(제17기)	2015년
(제16기)	증 감

자산

유동자산	19,743	5,729	14,014

비유동자산	7,310	7,932	-622

자산총계	27,053	13,662	13,391

부채	0

유동부채	16,995	6,002	10,993

비유동부채	3,807	12,523	-8,716

부채총계	20,803	18,526	2,277

자본	0

자본금	1,462	1,000	462

자본잉여금	0

자본조정	0

이익잉여금	(-)3,707	(-)6,263	2,556

자본총계	6,249	(-)4,863	11,112

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원)

구 분	2016년
(제17기)	2015년
(제16기)	증감액

영업활동으로 인한 현금흐름	1.582	(-)1,102	2,684

투자활동으로 인한 현금흐름	(-)977	(-)1,010	32

재무활동으로 인한 현금흐름	1,882	2,104	(-)221

기초의 현금	-	8	-8

기말의 현금	2,534	-	2,534

자금지출과 관련하여서는 현재 1년 이내 지출이 확정된 중요한 사안은 없으며, 추후 일정 규모를 초과하는 자금지출에 대한 결정이 있을 경우 공시 등을 통해 공표될 예정입니다.나. 자금조달

(1) 차입금 장부금액의 내역(단위: 천원)

구분	차입처	최장 만기일	연이자율(%)	2016.12.31	2015.12.31	2015.1.1

2016.12.31

단기차입금	운영자금	산업은행	2017.12.28	4.10%	100,000	-	-

운영자금	신한은행(*1)	2017.6.23	3.91%	1,700,000	2,250,000	-

운영자금	KEB하나은행(*2)	2017.5.7	2.55%	390,000	-	-

운영자금	디씨피㈜	-	-	-	500,000	-

운영자금	기업은행(*3)	-	-	-	600,000	770,000

무역금융	KEB하나은행 (*4)	-	-	1,142,033	-	-

무역금융	신한은행 (*4)	-	-	4,229,750	-	-

소계	7,561,783	3,350,000	770,000

장기차입금	운영자금	중소기업진흥공단	2018.8.4	4.10%	166,600	200,000	-

운영자금	중소기업진흥공단	2018.5.31	3.86%	249,960	416,600	500,000

시설자금	산업은행 (*5)	2020.12.28	1.85%	1,840,000	2,010,000	2,010,000

시설자금	산업은행 (*5)	2020.5.16	3.94%~4.16%	1,312,500	1,500,000	1,500,000

소계	3,569,060	4,126,600	4,010,000

유동성대체	(1,101,600)	(600,807)	(41,667)

소계	2,467,460	3,525,793	3,968,333

전환사채 (*6)	2010KIF-아주IT전문투자조합 등	2017.06.24	8.00%	1,146,060	1,066,675	1,463,127

송현성장사다리 제1호 투자조합	2018.8.18	3.00%	1,298,008	-	-

소계	2,444,068	1,066,675	1,463,127

우선주부채 (*6)	2010KIF-아주IT전문투자조합 등	-	-	-	1,855,332	1,559,736

KoFC플래티늄청년창업투자조합	-	-	-	433,679	401,591

소계	-	2,289,011	1,961,327

합계	13,574,910	10,832,286	8,204,455

(*1) 신용보증기금 지급보증 및 대표이사 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 35 참조). (*2) 금융기관예치금이 질권설정되어 있습 니다 (주석 8,35 참조). (*3) 대표이사 소유의 부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조). (*4) 수출매출채권을 만기 이전에 할인하였으며, 금융기관이 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있음에 따라 담보부차입으로 회계처리하였습니다(주석 10,35 참조). (*5) 유형자산(토지, 건물)이 담보로 제공되어 있 으며, 대표이사 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 14,35 참조). (*6) 대표이사 및 최대주주의 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석 35 참조).

2) 사채의 내역 해당사항 없습니다.3) 신주인수권부사채의 내역해당사항 없습니다.5. 부외거래해당사항 없습니다.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 최근 당사가 영위하는 각 사업부분의 전방시장의 활발한 개발계획과 수주 규모의 확대 등에 적극적으로 참여 및 대응하기 위하여 수주 상황에 따른 R 투자 계획 수립과 우수한 인력의 채용 및 영입을 위한 전략을 수립하고 있습니다.