킵스파마 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	48,701,005,917	48,659,402,280

현금및현금성자산	30,231,583,409	30,173,789,318

금융기관예치금	0	0

당기손익인식금융자산	519,467,626	519,467,626

매출채권	3,542,706,670	4,365,836,800

유동계약자산	9,947,050,683	9,262,452,521

기타수취채권	3,747,138,263	3,713,310,987

기타유동자산	473,200,692	519,700,537

재고자산	212,749,914	81,509,291

당기법인세자산	27,108,660	23,335,200

비유동자산	30,521,142,370	30,479,224,637

금융기관예치금	367,843,803	367,843,803

당기손익인식금융자산	6,726,565,917	6,726,565,917

종속기업에 대한 투자자산	4,213,281,900	4,113,281,900

관계기업에 대한 투자자산	6,595,917,017	6,595,917,017

유형자산	9,807,128,770	9,870,733,604

무형자산	958,973,205	966,314,849

기타수취채권	1,802,403,515	1,791,355,996

기타비유동자산	49,028,243	47,211,551

이연법인세자산

자산총계	79,222,148,287	79,138,626,917

부채

유동부채	22,029,262,657	21,670,917,177

단기매입채무	63,272,050	151,435,073

기타지급채무	1,493,355,482	1,594,355,825

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

유동성장기차입금

전환사채	16,370,859,994	15,796,969,935

기타유동부채	12,620,227

유동충당부채	101,775,131	115,536,117

비유동부채	4,081,597,971	4,068,122,562

기타지급채무	1,425,228,806	1,411,753,397

이연법인세부채	2,656,369,165	2,656,369,165

부채총계	26,110,860,628	25,739,039,739

자본

자본금	7,682,604,000	7,669,794,000

주식발행초과금	31,187,461,318	31,095,113,293

주식선택권	124,419,570	139,446,435

기타자본잉여금

전환권대가	10,888,371,424	10,888,371,424

이익잉여금(결손금)	3,228,431,347	3,606,862,026

자본총계	53,111,287,659	53,399,587,178

자본과부채총계	79,222,148,287	79,138,626,917

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	452,926,750	452,926,750	4,321,326,732	4,321,326,732

매출원가	585,250,020	585,250,020	3,283,526,452	3,283,526,452

매출총이익	(132,323,270)	(132,323,270)	1,037,800,280	1,037,800,280

판매비와관리비	576,458,393	576,458,393	950,542,671	950,542,671

영업이익(손실)	(708,781,663)	(708,781,663)	87,257,609	87,257,609

기타이익	558,042,138	558,042,138	675,737,873	675,737,873

기타손실	29,525,078	29,525,078	55,679,834	55,679,834

금융수익	414,476,328	414,476,328	587,118,619	587,118,619

금융원가	612,642,404	612,642,404	108,183,245	108,183,245

법인세비용차감전순이익(손실)	(378,430,679)	(378,430,679)	1,186,251,022	1,186,251,022

법인세비용	112,878,159	112,878,159

당기순이익(손실)	(378,430,679)	(378,430,679)	1,073,372,863	1,073,372,863

총포괄손익	(378,430,679)	(378,430,679)	1,073,372,863	1,073,372,863

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	250	250

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	250	250

자본변동표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,142,815,000	25,371,956,997	239,610,121	2,560,421,678	30,314,803,796

당기순이익(손실)	1,073,372,863	1,073,372,863

주식선택권의 행사

주식기준보상	25,672,268	25,672,268

2020.03.31 (기말자본)	2,142,815,000	25,371,956,997	265,282,389	3,633,794,541	31,413,848,927

2021.01.01 (기초자본)	7,669,794,000	31,095,113,293	11,027,817,859	3,606,862,026	53,399,587,178

당기순이익(손실)	(378,430,679)	(378,430,679)

주식선택권의 행사	12,810,000	92,348,025	(15,026,865)	90,131,160

주식기준보상

2021.03.31 (기말자본)	7,682,604,000	31,187,461,318	11,012,790,994	3,228,431,347	53,111,287,659

현금흐름표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(178,938,648)	(3,883,126,872)

영업에서 창출된 현금	(175,907,175)	(3,844,028,495)

이자수취(영업)	24,511,126	15,350,841

이자지급(영업)	(23,769,139)	(28,818,388)

법인세납부(영업)	(3,773,460)	(25,630,830)

투자활동현금흐름	(116,837,390)	(2,920,274,796)

유형자산의 처분

기타수취채권의 감소	20,500,000

금융리스채권의 회수	45,225,000

당기손익인식금융자산의 처분	(243,879,990)

기타금융자산의 처분	(15,000,000)

보증금의 증가	(2,830,000)	(1,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	(700,000,000)

유형자산의 취득	(59,232,390)	(98,098,310)

무형자산의 취득	(12,161,900)

금융리스자산의 취득	(871,634,596)

재무활동현금흐름	29,901,090	5,738,778,777

단기차입금의 증가	5,000,000,000

배당금의 지급

주식선택권의 행사	90,131,160

유동성장기차입금의 상환	(115,000,000)

금융리스부채의 증가	871,634,596

리스부채의 상환	(60,230,070)	(17,855,819)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(265,874,948)	(1,064,622,891)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	323,669,039	84,713,621

현금및현금성자산의순증가(감소)	57,794,091	(979,909,270)

기초현금및현금성자산	30,173,789,318	4,395,637,176

기말현금및현금성자산	30,231,583,409	3,415,727,906