킵스파마 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	30,877,631,335	26,585,586,984

현금및현금성자산	3,415,727,906	4,395,637,176

당기손익인식금융자산	6,190,248,493	7,742,854,501

매출채권	3,634,034,354	419,607,853

유동계약자산	11,520,556,932	9,830,753,998

기타수취채권	634,596,738	560,164,709

기타유동자산	257,528,903	201,902,891

재고자산	5,216,681,179	3,423,578,286

당기법인세자산	8,256,830	11,087,570

비유동자산	16,560,760,956	12,095,706,873

기타비유동금융자산	350,169,255	335,169,255

당기손익인신금융자산	2,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	751,012,000	51,012,000

유형자산	11,392,298,809	10,296,306,469

무형자산	414,885,193	426,293,089

기타수취채권	1,301,610,517	504,759,684

기타비유동자산	45,438,745	46,567,780

이연법인세자산	305,346,437	435,598,596

자산총계	47,438,392,291	38,681,293,857

부채

유동부채	15,160,698,979	8,215,575,430

단기매입채무	2,857,945,785	803,547,200

기타지급채무	1,808,449,705	1,699,765,733

단기차입금	10,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	345,000,000	460,000,000

기타유동부채	5,411,003	30,495,003

유동충당부채	143,892,486	221,767,494

비유동부채	863,844,385	150,914,631

기타지급채무	863,844,385	150,914,631

부채총계	16,024,543,364	8,366,490,061

자본

자본금	2,142,815,000	2,142,815,000

주식발행초과금	25,371,956,997	25,371,956,997

주식선택권	265,282,389	239,610,121

이익잉여금(결손금)	3,633,794,541	2,560,421,678

자본총계	31,413,848,927	30,314,803,796

자본과부채총계	47,438,392,291	38,681,293,857

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,321,326,732	4,321,326,732	8,506,643,590	8,506,643,590

매출원가	3,283,526,452	3,283,526,452	6,167,737,650	6,167,737,650

매출총이익	1,037,800,280	1,037,800,280	2,338,905,940	2,338,905,940

판매비와관리비	950,542,671	950,542,671	985,395,593	985,395,593

영업이익(손실)	87,257,609	87,257,609	1,353,510,347	1,353,510,347

기타이익	675,737,873	675,737,873	53,806,245	53,806,245

기타손실	55,679,834	55,679,834	(85,093,560)	(85,093,560)

금융수익	587,118,619	587,118,619	51,225,847	51,225,847

금융원가	108,183,245	108,183,245	16,823,449	16,823,449

법인세비용차감전순이익(손실)	1,186,251,022	1,186,251,022	1,526,812,550	1,526,812,550

법인세비용	112,878,159	112,878,159	335,898,761	335,898,761

당기순이익(손실)	1,073,372,863	1,073,372,863	1,190,913,789	1,190,913,789

총포괄손익	1,073,372,863	1,073,372,863	1,190,913,789	1,190,913,789

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	250	250	278	278

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	250	250	278	278

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,139,500,000	25,302,739,677	163,069,118	3,295,855,835	30,901,164,630

당기순이익(손실)	1,190,913,789	1,190,913,789

주식기준보상거래	29,788,691	29,788,691

2019.03.31 (기말자본)	2,139,500,000	25,302,739,677	192,857,809	4,058,869,624	31,693,967,110

2020.01.01 (기초자본)	2,142,815,000	25,371,956,997	239,610,121	2,560,421,678	30,314,803,796

당기순이익(손실)	1,073,372,863	1,073,372,863

주식기준보상거래	25,672,268	25,672,268

2020.03.31 (기말자본)	2,142,815,000	25,371,956,997	265,282,389	3,636,382,523	31,413,848,927

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,883,126,872)	3,466,442,981

영업에서 창출된 현금	(3,844,028,495)	3,476,683,140

이자수취(영업)	15,350,841	334,535

이자지급(영업)	(28,818,388)	(4,854,574)

법인세납부(영업)	(25,630,830)	(5,720,120)

투자활동현금흐름	(2,920,274,796)	(2,703,048,445)

기타수취채권의 감소	20,500,000	1,533,499

기타금융자산의 처분	(15,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	(243,879,990)	(2,655,907,929)

기타수취채권의 증가	(1,000,000,000)	(15,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(700,000,000)

유형자산의 취득	(98,098,310)	(33,674,015)

무형자산의 취득	(12,161,900)

금융리스자산의 취득	(871,634,596)

재무활동현금흐름	5,738,778,777	(115,000,000)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입

주식의 발행

단기차입금의 상환

유동성장기차입금의 상환	(115,000,000)	(115,000,000)

차입금의 상환

전환사채의 감소

배당금지급

리스부채의 지급	(17,855,819)

금융리스부채의 증가	871,634,596

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,064,622,891)	648,394,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	84,713,621

현금및현금성자산의순증가(감소)	(979,909,270)	648,394,536

기초현금및현금성자산	4,395,637,176	10,670,955

기말현금및현금성자산	3,415,727,906	659,065,491