한독크린텍 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 한독크린텍 이사회는 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 제22기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여, 이사의 경영진단 및 분석에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항본 보고서는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다."예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 환율ㆍ이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융시장의 동향, 사업의 인수 및 처분 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정, 회사가 영위하는 주요 사업분야의 예상치 못한 급격한 환경 및 여건 변화, 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화 등을 포함합니다.이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관련서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고, 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적절한 방법을 사용하여 회사 경영에 대한 내용을 파악하고 진단하였습니다. 가. 영업 개황

1) 정수기 필터 사업

정수기필터는 정수기의 고유 기능인 물 속 오염물질의 여과, 흡착 등을 수행하는 정수기의 핵심 부품에 해당합니다. 정수기는 가정용 음용수 등 사람이 먹는 물을 생산하는 가전제품으로, 다수의 건강과 관련되어 기능 및 품질이 매우 중요합니다. 최근 극심한 환경오염, 건강에 대한 관심 증가, 렌탈마케팅의 확대로 정수기 산업의 규모는 점차 증가하고 있으며, 정수기필터 시장도 동반 성장하고 있습니다.

정수기필터는 일반적으로 세디멘트필터, 멤브레인필터, 카본블록필터로 구성됩니다. 이 중 카본블록필터는 주요 원재료로 활성탄이 사용되며, 활성탄의 우수한 흡착성질에 의해 물 속 염소 및 유기화합물, 냄새 등을 제거하고, 물맛을 개선하는 데 있어 핵심 기능을 수행하므로, 정수기 종류와 무관하게 모든 정수기에 필수적으로 부착되고 있습니다.

당사는 1989년 카본블록필터 압축기술(Active carbon filter pressed plug)을 국내 최초로 도입하여, 30년 이상 카본블록필터 제조 노하우를 축적하였습니다. 당사의 압축 카본블록필터는 접착제 역할을 하는 바인더가 여과 및 흡착 기능을 수행하는 활성탄의 기공을 코팅하지 않아, 압출기술을 활용하여 제작된 압출 카본블록필터 대비 통수량 및 정수성능이 우수합니다. 경쟁사 대비 고효율, 고유량, 고기능성을 바탕으로 합리적인 가격과 직납방식의 납품체계를 확보하여, 현재 코웨이, LG전자, SK매직, 쿠쿠홈시스, 교원, 삼성전자 등 주요 정수기 제조업체에 카본블록필터를 납품하고 있습니다.

당사는 고품질 카본블록 소재에 원터치 체결방식의 필터 기술을 결합한 제품의 편의성을 높인 새로운 정수필터 시스템 '아쿠온(AQUON)'을 개발하여 판매를 시작했습니다. 이번 신제품 개발을 통해 기존 주력 제품인 카본블록은 물론 필터 완제품 분야에서도 경쟁력을 확보하게 되었으며, 수처리 핵심 소재부터 완제품에 이르기까지 원스톱 솔루션을 제공할 수 있는 핵심역량을 보유하게 되어, 정수필터 및 정수기 시장 공략을 위한 제조 경쟁력을 갖춰 향후 신규 고객 발굴에 박차를 가할 계획입니다.또한, 당사는 정수기 카본블록필터의 압축 제조기술 및 품질의 우수성을 인정받아 중국, 미국 등 다양한 글로벌 시장에도 진출하고 있으며, 동 압축방식의 제조기술을 활용하여 산업용 및 상업용 정수필터, 공기청정기ㆍ냉장고 및 자동차용 Air 필터 사업에도 진출하여 기술개발 및 사업을 확대할 계획입니다.

2) Air 필터 사업

최근 환경오염, 중국발 황사 및 미세먼지로 인해 계절을 가리지 않고 미세먼지 문제가 크게 대두되어 소비자의 공기청정기 수요가 급증하고 있습니다. 당사는 정수기 압축 카본블록필터 제조기술을 활용하여 공기 중의 악취, 유해가스 제거가 가능한 카본 탈취필터를 개발하였습니다. 현재 공기청정기 및 냉장고ㆍ에어컨용 등의 탈취필터를 제조하여 판매하고 있으며, 최근 지속적으로 성장중인 공기청정기, 냉장고 및 에어컨용 에어 필터 시장점유율 확대를 위해 신규 필터 개발 및 영업을 추진하고 있습니다.

당사는 카본블록필터 압축 제조기술과 다년간의 개발역량을 바탕으로 자사 브랜드인 'PURUME'와 'ZERO ON'이라는 상표명으로 자동차용 에어컨필터를 개발하였으며, 현재 온ㆍ오프라인 마케팅을 본격적으로 진행하면서 온라인 판매를 필두로 자동차용 에어컨필터 신규시장에 진입하였습니다. 당사의 자동차용 에어컨 필터는 기존제품에는 적용된적이 없는 당사의 우수한 기술력을 바탕으로한 카본블록 필터와 우수한 여과성능의 미세먼지 제거 필터를 복합화한 차별화된 신제품으로, 2020년말부터 국내차ㆍ수입차 필터의 총대리점을 두고 본격적인 영업을 추진하고 있습니다. 더불어 해외시장에 대한 판매전략을 수립하고, 해외 협력업체를 통한 해외 유명 자동차업체에 당사의 자동차용 에어컨필터를 소개하면서 해외 시장 개척에도 박차를 가하고 있습니다.3) 중금속 제거 소재 사업당사는 카본블록필터에 적용되는 다양한 중금속 소재에 대해 대부분 수입에 의존하여 사용하고 있는 실정입니다. 이에 자체 기술개발을 통해 기존 중금속 소재보다 성능과 품질이 우수한 신규 소재를 확보하여 카본블록필터 성능 개선과 원가절감을 통한 단가경쟁력을 확보였습니다.

또한, 중금속 소재는 전세계 다양한 분야에서 다양한 방식으로 적용되고 있기 때문에 이번 개발을 통해 국내뿐만 아니라 해외의 다양한 산업군에 당사의 신규 개발 소재를 적용시켜 신규 사업군 확장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

4) 소형 정수기 제품 사업가정용 언더씽크 정수기인 아쿠온 제품의 기술력을 바탕으로, 상업용 커피전문점에서 대량 사용중인 상업용 아쿠온 정수 모듈 라인을 추가로 확대하였으며, 더 나아가 기존 자연여과식 피쳐정수기를 개선시킨 오토 피쳐 정수기와 소형 카운터탑까지 추가 라인업을 구성했습니다. 특히 최근 점차 발전하고 있는 피쳐형 정수기 시장과 언더씽크, 소형 카운터탑 시장에서 당사의 고성능필터를 적용시킨, 본 신규 정수기는 기존 B2B 시장에서 B2C 시장으로 확대할 수 있는 새로운 기회가 되고 있습니다. 나. 최근 5개 사업연도 매출 현황

(단위 : 천원)

구분	2024년도	2023년도	2022년도	2021년도	2020년도

매출액	68,243,493	65,070,075	59,149,129	52,658,011	61,027,594

다. 영업성과

(단위 : 천원, %)

구분	제22기(2024년도)	제21기(2023년도)	제20기(2022년도)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

정수기필터	68,134,953	99.84	64,876,986	99.70	58,859,511	99.51

에어필터	108,540	0.16	193,089	0.30	289,618	0.49

합 계	68,243,493	100	65,070,075	100	59,149,129	100

라. 경영지표회사의 성과를 평가하는데 사용하는 구체적인 재무 경영지표는 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분	산 출 방 식	제22기(2024년도)	제21기(2023년도)

수익성	Ⅰ. 매출수익성 분석

ㆍ매출액영업이익률	(영업이익 / 매출액) × 100	5.12	8.00

ㆍ매출액순이익률	(당기순이익 / 매출액) × 100	5.31	8.21

ㆍ매출성장률	(당기 매출액 / 전기 매출액) × 100	104.88	110.01

Ⅱ. 자본수익성 분석

ㆍ총자본이익률	(당기순이익 / 총자본) × 100	5.75	8.46

ㆍ자기자본이익률	(당기순이익 / 자기자본) × 100	6.38	9.37

ㆍ자본금이익률	(당기순이익 / 자본금) × 100	86.26	127.27

안정성	Ⅰ. 안정성 분석

ㆍ유동비율	(유동자산 / 유동부채) × 100	589.95	624.54

ㆍ부채비율	(타인자본 / 자기자본) × 100	10.84	10.76

ㆍ차입금의존도	(차입금+회사채+유동성장기부채 / 총자본) × 100	-	-

ㆍ이자보상비율	영업이익 / 이자비용	-	-

활동성및성장성	Ⅰ. 활동성 분석

ㆍ총자산 회전율	매출액 / {(기초+기말총자산) / 2}	1.08회	1.06회

ㆍ매출채권 회전율	매출액 / {(기초+기말매출채권) / 2}	9.71회	8.86회

ㆍ재고자산 회전율	매출액 / {(기초+기말재고자산) / 2}	4.35회	5.02회

Ⅱ. 성장성 분석

ㆍ매출액 증가율	(당기매출액-전기매출액) / 전기매출액 ×100	4.88	10.01

ㆍ영업이익 증가율	(당기영업이익-전기영업이익) / 전기영업이익 ×100	(32.88)	2.65

ㆍ당기순이익 증가율	(당기순이익-전기순이익) / 전기순이익 ×100	(32.22)	5.47

ㆍ총자산 증가율	(당기말총자산-전기말총자산) / 전기말총자산 ×100	(0.37)	6.80

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(1) 자산

2024년말 자산은 전년대비 약 2억원(0.37%) 감소한 629억원으로, 이중 유동자산은 약 21억원(5.94%) 감소한 337억원, 비유동자산은 약 19억원(6.95%) 증가한 292억원입니다. 비유동자산의 증가 중 대부분은 유형자산의 증가로 전년대비 약 19억원(7.09%) 증가하였습니다. 당사는 기계장치 및 금형 등의 추가 설비투자를 위하여 별도의 차입금 없이 자체 자금을 사용하였으며, 사업 확장에 대비한 공장부지 확보를 위해 취득한 산업시설용지(토지) 매매대금 또한 당기 중 매매금액의 30%인 약 20억원을 자금의 차입 없이 유보 및 운영자금으로 지급하였습니다. 이에 단기금융상품에 대한 투자가 전년대비 약 14억원(14.39%)가 감소하였으며, 현금및현금성자산이 약 10억원(39.01%) 감소하였습니다.산업시설용지(토지) 취득과 관련하여 2024년말 누적기준으로 매매금액의 55%인 약 36.3억원을 지급하였습니다.

(2) 부채

2024년말 부채는 전년대비 약 0.2억원(0.35%) 증가한 62억원으로, 유동부채는 약 0.2억원(0.42%) 감소한 57억원, 비유동부채는 약 0.5억원(11.54%) 증가한 4억원입니다.

(3) 자본

2024년말 자본은 전년대비 약 2.5억원(0.44%) 감소한 568억원입니다.자본이 증가한 요인은 경영성과로 인한 당기순이익이 36억원 발생하여 이익잉여금이 증가하였습니다.자본의 감소 요인으로는 주식가격의 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당기 중 자기주식취득 신탁계약 체결 후 자기주식 취득에 20억원을 투자하였으며, 보통주 1주당 250원 현금배당을 실시하여 배당금 총액 20억원을 지급하게 되어 이익잉여금이 감소하였습니다.

재 무 상 태 표

(단위 : 원, %)

과 목	제22(당)기(2024년도)	제21(전)기(2023년도)	증감	증감율

자 산

Ⅰ. 유동자산	33,714,730,419	35,842,572,875	(2,127,842,456)	(5.94)

현금및현금성자산	1,577,236,409	2,586,058,896	(1,008,822,487)	(39.01)

매출채권및기타채권	8,010,719,360	6,706,635,504	1,304,083,856	19.44

재고자산	15,252,872,838	16,127,053,522	(874,180,684)	(5.42)

기타금융자산	8,604,598,632	9,883,046,576	(1,278,447,944)	(12.94)

기타유동자산	269,303,180	539,778,377	(270,475,197)	(50.11)

Ⅱ. 비유동자산	29,211,377,406	27,314,090,993	1,897,286,413	6.95

기타금융자산	258,829,615	234,603,283	24,226,332	10.33

유형자산	28,583,134,641	26,691,370,685	1,891,763,956	7.09

무형자산	105,008,119	108,495,519	(3,487,400)	(3.21)

이연법인세자산	264,405,031	279,621,506	(15,216,475)	(5.44)

자 산 총 계	62,926,107,825	63,156,663,868	(230,556,043)	(0.37)

부 채

Ⅰ. 유동부채	5,714,815,256	5,739,064,953	(24,249,697)	(0.42)

매입채무및기타채무	3,718,237,482	3,745,191,522	(26,954,040)	(0.72)

기타금융부채	1,127,755,080	1,127,639,280	115,800	0.01

기타유동부채	341,352,477	540,977,347	(199,624,870)	(36.90)

당기법인세부채	527,470,217	325,256,804	202,213,413	62.17

Ⅱ. 비유동부채	441,827,811	396,103,690	45,724,121	11.54

비유동매입채무및기타채무	113,896,577	90,138,056	23,758,521	26.36

확정급여부채	327,931,234	305,965,634	21,965,600	7.18

부 채 총 계	6,156,643,067	6,135,168,643	21,474,424	0.35

자 본

Ⅰ. 자본금	4,197,500,000	4,197,500,000	-	-

Ⅱ. 자본잉여금	16,841,122,319	16,841,122,319	-	-

Ⅲ. 기타자본	(5,007,689,045)	(3,059,335,562)	1,948,353,483	63.69

Ⅳ. 이익잉여금	40,738,531,484	39,042,208,468	1,696,323,016	4.34

자 본 총 계	56,769,464,758	57,021,495,225	(252,030,467)	(0.44)

부채 및 자본총계	62,926,107,825	63,156,663,868	(230,556,043)	(0.37)

나. 영업실적 (1) 매출액2024년 매출액은 신제품 출시 및 고객사의 주기적인 필터 교체 시기 도래와 신규 고객사의 신제품 매출 증가 및 교체필터 수요 증가로 인하여 전기대비 약 32억원(4.88%) 증가한 682억원입니다.

(2) 영업이익

2024년 매출액은 전기대비 4.88% 상승하였지만, 전년과 동일하게 고금리, 고환율의 영향으로 인한 자재비의 인상과 매년 최저임금 인상으로 인한 인건비 상승으로, 원가율이 상승(원가율 전기대비 3.87% 상승)하여, 매출총이익은 전기대비 21억원(19.83%) 감소하였고, 매출총이익율은 전기대비 3.87% 감소하였습니다.영업이익은 약 35억원으로, 전기대비 17억원(32.88%) 감소하였으며, 매출 신장에도 불구하고 영업이익율은 전기대비 2.88% 감소하였습니다.

(3) 당기순이익

2024년 당기순이익은 현재 영위하고 있는 사업부문에서 발생하였으며, 36억원으로 전기대비 17억원(32.22%) 감소하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

(단위 : 원, %)

과 목	제22(당)기(2024년도)	제21(전)기(2023년도)	증감	증감율

Ⅰ. 매출액	68,243,493,085	65,070,075,098	3,173,417,987	4.88

Ⅱ. 매출원가	59,673,403,256	54,380,552,718	5,292,850,538	9.73

Ⅲ. 매출총이익	8,570,089,829	10,689,522,380	(2,119,432,551)	(19.83)

Ⅳ. 판매비와관리비	5,074,503,769	5,481,833,974	(407,330,205)	(7.43)

Ⅴ. 영업이익	3,495,586,060	5,207,688,406	(1,712,102,346)	(32.88)

금융수익	774,286,413	931,982,844	(157,696,431)	(16.92)

금융비용	77,240,788	127,921,419	(50,680,631)	(39.62)

기타수익	307,631,469	201,587,241	106,044,228	52.60

기타비용	17,379,065	25,607,196	(8,228,131)	(32.13)

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	4,482,884,089	6,187,729,876	(1,704,845,787)	(27.55)

Ⅶ. 법인세비용	862,038,133	845,651,103	16,387,030	1.94

Ⅷ. 당기순이익	3,620,845,956	5,342,078,773	(1,721,232,817)	(32.22)

Ⅸ. 기타포괄이익	77,316,310	(157,202,013)	234,518,323	149.18

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

확정급여제도의 재측정요소	77,316,310	(157,202,013)	234,518,323	149.18

X. 총포괄이익	3,698,162,266	5,184,876,760	(1,486,714,494)	(28.67)

XI. 주당이익

기본주당이익	458	667	(209)	(31.33)

희석주당이익	458	667	(209)	(31.33)

다. 환율변동 영향당사는 수출과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액과 당기 및 전기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동하는 경우 당사의 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, JPY / 원화단위 : 원)

구 분	제22(당)기	제21(전)기

외화금액	원화환산액	10%상승시	10%하락시	외화금액	원화환산액	10%상승시	10%하락시

외화자산	USD 1,335,004	1,962,456,450	196,245,645	(196,245,645)	USD 344,472	444,161,599	44,416,160	(44,416,160)

외화부채	JPY 37,576,660	351,897,905	(35,189,791)	35,189,791	JPY 33,256,180	303,515,852	(30,351,585)	30,351,585

USD 85,280	125,361,600	(12,536,160)	12,536,160	-	-	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하고 있습니다.

당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 효율적인 환율변동 위험관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하여 외환 위험을 최소화하고 있습니다. 또한 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 이와 관련한 보다 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 30. 위험관리"를 참고해 주시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 전략적 계획에 따라 예측 가능한 미래의 금융관련 약정을 이행할 수 있도록 충분한 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 유동성 위험에 노출되지 않도록 최선을 다하여 운영하고 있다고 판단됩니다.당사는 현재 및 미래에 예상되는 유동성 요구 사항 및 유동성 위험을 관리하기 위해 정기적으로 검토하여 장ㆍ단기적으로 요구되는 유동성을 충족시키기에 충분한 현금을 보유하는 정책을 채택하고 있습니다. 가. 유동성 및 안정성 (1) 당사는 당기말 현재 약 16억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있으며, 전기대비 약 10억원이 감소하였습니다. 또한 단기금융상품은 전기 대비 약 14억원 감소한 85억원을 보유하고 있습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제22(당)기	제21(전)기

현금및현금성자산	1,577,236	2,586,059

기타금융자산(단기금융상품)	8,461,299	9,883,047

(2) 현금 및 현금성자산의 현금흐름 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제22(당)기	제21(전)기

1. 영업활동으로 인한 현금흐름	5,497,819	3,570,416

2. 투자활동 으로 인한 현금흐름	(2,532,305)	120,177

3. 재무활동 으로 인한 현금흐름	(4,010,127)	(2,001,839)

4. 현금및현금성자산의 증가(감소) [1+2+3]	(1,044,613)	1,688,754

5. 기초의 현금및현금성자산	2,586,059	897,305

6. 현금및현금성자산의 환율변동효과	35,790	-

7. 기말의 현금및현금성자산	1,577,236	2,586,059

- 영업활동 으로 인한 현금흐름영업활동 으로 인한 현금흐름은 전기대비 19억원 증가한 약 55억원입니다. 신규 고객사의 신제품 매출 증가와 교체필터 수요의 증가로 인하여 매출 실적은 증가되었으나, 전년과 동일하게 세계적인 금리 인상 및 고환율 여파로 자재비 상승을 견인하여, 원가율 상승으로 인해 영업이익율이 전기대비 약 2.88% 감소하였습니다. - 투자활동 으로 인한 현금흐름투자활동 으로 인한 현금흐름은 단기금융상품 투자금액을 전기대비 14억원 감액 투자를 진행하여 현금 유입이 발생하였고, 보증금 1.4억원 지급 및 산업시설용지(토지) 매매금액의 30%인 약 20억원 중도금(2차, 3차 중도금) 지급, 기계장치 등의 생산설비와 기타 유ㆍ무형자산의 취득 등으로 당기에 총 약 38억원의 현금 유출이 발생하였습니다. -재무활동 으로 인한 현금흐름재무활동 으로 인한 현금흐름은 보통주 1주당 250원 현금배당을 실시하여 약 20억원의 현금유출이 발생하였으며, 주식가격의 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 당기 중 자기주식취득 신탁계약 체결 후 자기주식을 취득하여 20억원의 현금유출이 추가로 발생하였습니다.(3) 유동성 및 안정성 비율은 다음과 같습니다.유동비율은 단기채무에 충당할 수 있는 유동자산의 규모를 평가하고, 이를 통해 기업의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로서 유동비율이 높을수록 단기지급능력이 양호하다고 볼 수 있습니다. 당사의 경우 589.95%로 양호한 상황입니다.부채비율은 타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 안정성 지표로서 이 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단할 수 있습니다. 100% 이하를 표준비율로 보고 있으며, 당사의 경우 10.84%로 양호한 상황입니다.차입금 의존도는 총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표로, 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다. 당사의 경우 당기말 기준 차입금은 없습니다.

[ 유동성 및 안정성 비율]

(단위 : %)

구분	산 출 방 식	비 율

업종평균(2023년도)	제22기(2024년도)	제21기(2023년도)

유동비율	유동자산/유동부채 X 100	157.88	589.95	624.54

부채비율	(유동부채+비유동부채)/자기자본 X 100	92.16	10.84	10.76

차입금 의존도	(차입금+회사채+유동성장기부채)/총자본 X 100	26.14	-	-

주1) 업종평균은 한국은행에서 발간한 "2023년 기업경영분석"의 "C291. 일반 목적용 기계" 기준을 참고하였습니다.

나. 자금조달 당사는 보고기간 종료일 현재 차입금 내역은 없습니다.

(1) 최근 3개년도 차입금 잔액

(단위 : 천원)

차입처	구분	제22기(2024년도)	제21기(2023년도)	제20기(2022년도)

-	장,단기차입금	-	-	-

주1) 잔액은 각 연도말 기준입니다.

(2) 당기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명	약정내용	약정한도액	실행금액	비고

KEB하나은행	외상매출채권담보대출	500,000	-	-

5. 부외거래 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 "III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항이 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 "Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래" , "III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.