SG 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 아스콘, 레미콘, 부동산개발 및 시행, 포장공사 등을 영위하고 있습니다.당사의 사업부문별 자세한 내용은 아래를 참조해주시기 바랍니다.

사업부문	대상 회사	주요 재화 및 용역

아스콘 부문	에스지이(주)경인아스콘(주)서부아스콘(주)서경아스콘(주)영종아스콘(주)에스지이(주)에너지지점에스지산업개발(주)	아스콘 제조 및 판매부동산 개발 및 시행

레미콘 부문	에스지이(주) 인천지점
에스지이(주) 김포지점에스지이(주) 항동지점	레미콘 제조 및 판매골재가공

건설 부문	에스지이(주)경인토건 지점	포장공사

가. 사업부문별 요약 손익정보 (단위 : 원)

구 분	아스콘 부문	레미콘 부문	건설 부문	연결조정	합 계

매출액	6,007,703,880	13,701,170,717	1,691,263,054	(11,902,292)	21,388,235,359

영업이익	(1,039,722,171)	(1,053,727,433)	28,431,545	-	(2,065,018,059)

나. 사업부문별 현황

(1) 아스콘의 의의 아스콘(ASCON)이란 아스팔트 콘크리트(Asphalt Concrete)의 줄임말로, 아스팔트(Asphalt)와 굵은 골재(자갈: Aggregate), 잔골재(모래: Sand) 또는 포장용 채움재(필러/석분 : mineral filler)를 가열하거나 상온으로 혼합한 것으로서 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 사용목적이나 용도, 기능, 공법에 따라 여러 가지로 구분하고 있습니다. (2) 아스콘의 용도 아스콘(ASCON)은 주로 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 그 장소에따라 차도, 보도, 항만, 공항활주로, 주차장, 터널, 교면 등 다양하게 사용되고 있습니다. (3) 아스콘 산업의 중요성 통계청에 따르면 2018년 기준 우리나라의 도로는 110,714km, 포장율은 93.2%이며,아스콘 포장도로는 포장도로 중 95% 이상을 차지하고 있습니다. 따라서 전체 도로 연장의 약 90%가 아스콘 포장도로로 아스콘은 사회간접자본(SOC)의 중요한 요소인 도로 포장의 원재료로서 국내산업 발전의 근간이 되고 있습니다. 당사는 2016년 9월 종속회사였던 경인레미콘㈜와 합병을 통해 레미콘 사업에 진출했으며, 이를 통해 당사의 기존 주력 제품인 아스콘과 영업적 시너지를 창출하고 있습니다. 레미콘사업의 내용은 다음과 같습니다. (1) 레미콘의 의의 레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로써 시멘트, 골재, 혼화재의 재료를 이용, KSF 4009에 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 전문적인 콘크리트 생산공장에서 제조한 후 일명 레미콘 트럭으로 불리는 믹서트럭(Mixer Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. (2) 제품소개 레미콘은 각 제품별로 조골재 최대치수, 강도, 슬럼프(반죽의 점도) 등에 따라 100여개 이상의 많은 규격이 있으며, 규격에 따라 각기 다른 용도로 사용됩니다. 당사의 레미콘 사업부에서 생산하는 제품은 주로 건물의 바닥, 골조, 외벽에 이용되고 있습니다. 당사는 사업경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대시키며, 사업 시너지효과를 극대화하기 위하여 2018년 12월 26일을 합병기일로 하여 종속기업인 경인토건(주)를 흡수합병하였으며, 당사의 건설부문은 기술영업부문, 건설부문, 장비운용부문으로 구분되어 있습니다.기술영업부문 : 인천 및 서울, 경기 지역에 기존 거래처 및 아스콘및 레미콘 거래처 와 상호 연계하여 지속적이고 우호적인 관계유지를 통하여 당사 주 공정인 포장공사와 더불어 아스콘 자재의 판매 기회를 확보하고 있습니다.건설부문 : 기존 협력업체로 등록되어 있는 대형 건설사(종합건설업체)에 적극적인 영업활동을 통하여 영업관련 임직원들의 공사 수행 인프라를 활용한 수주확대와 기존 실적이 반영된 시공능력을 바탕으로 관급 및 민수공사에서의 조달청등 입찰에 적극 참여하여 수주증가에 기여하고 있습니다. 장비운용부문 : 당사의 경쟁력 우위부분인 신형 콘크리트 페이버 장비와 기타 자사장비 보유를 적극적으로 홍보하여 자사 장비 활용효율화를 극대화하고 있습니다.(콘크리트 페이버 2대 : SP1600, SP1200, 아스팔트 휘니셔 2SET 보유) 2. 회사의 경쟁우위 요소 사항> 가) 기술력 당사는 2012년 아스콘 기업부설 연구소를 등록해 아스콘의 품질 개선을 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 그 결과 순환골재 제조시스템과 수지보강 아스콘에 대한 특허를 취득하는 등 아스콘의 연구개발을 선도하고 있습니다. (1) 순환골재 제조시스템 당사는 당사가 보유한 순환골재 제조시스템을 통해 5mm 이하의 순환골재를 생산이 가능하며, 이 생산된 순환골재와 당사가 보유한 관련 특허 제10-1296529호와 특허 제10-1376051호에 의한 원가 절감을 통해 타사에 비해 높은 수익율을 실현하고 있습니다. 관련 특허는 다음과 같습니다. 특허번호 특허명 특허번호 : 제 10-1296529 호 순환골재 제조 시스템 특허번호 : 제 10-1376051 호 수지보강 재생 아스콘, 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 (2) 에코아스콘 개발 당사는 '저비용 고성능 중온 박층 덧씌우기 포장공법 개발'을 목표로 하는 에코(ECO)도로 국책과제를 포스코, SK이노베이션, 남경건설, 경기대학교, 과학기술대학교와 공동으로 진행하고 있습니다. 기존 아스콘에서는 천연골재의 수급과 순환골재의 공용성확보가 어려운 반면, 에코(ECO)아스콘은 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재를 70% 이상 사용하여 제품의 강도를 높인 제품입니다.기존아스콘을 5cm두께로 고온포장하던 것을 에코(ECO)아스콘은 포장두께 2.5cm 이하로 중온포장을 함에 따라 가열 아스팔트 포장 대비 20% 비용절감뿐 아니라 포장과정에서 발생하는 CO2의 저감효과를 가져오며, 기존의 아스콘과 동일한 내마모성을 지닌 제품으로 국내 최초로 개발되는 제품입니다. 에코(ECO)아스콘의 개발이 완료될 경우 당사는 기존 아스콘에 비해 경제성이 높은 제품을 제조함으로써 타 업체에 비해 경쟁우위에 서게 될 전망입니다. (3) 특수콘크리트 개발 당사는 자회사였던 경인레미콘의 합병 이후, 레미콘 매출이 더욱 증대되고 있으며, 2017년 7월 레미콘 연구전담인력을 배치하여 기술개발에 박차를 가하고 있습니다. 특수콘크리트인 겨울철 콘크리트 및 여름철 콘크리트의 기술개발을 현재 완료하였으며, 공극최소화 기술 및 고강도 콘크리트 제조 기술을 개발중입니다. 고강도 콘크리트의 제조기술이 완료될 경우 그 적용범위가 넓을 것으로 예상되며, 동 제품은 일반 콘크리트에 비해 마진율이 높아 이익율 개선에도 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다.타사의 고강도콘크리트 제조기술은 40~50MPA제품이 상용화 되어있는 반면 당사는 60MPA강도의 제품이 상용화 되어있고 추후 200MPA 강도의 제품 생산이 목표이므로기술경쟁력에서도 우위를 점할 수 있을 것으로 기대됩니다. 3. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품등의 현황(연결기준) (단위 백만원) 구분 품목 대분류 판매개시일 주요상표 제 11 기(1분기) 제 10 기 금액 비율 금액 비율 제품 아스콘 일반아스콘 2011년11월 - 5,547 25.9% 56,639 38.8% 개질아스콘 2012년03월 137 0.6% 10,012 6.9% 레미콘 일반레미콘 2014년12월 12,960 60.6% 65,036 44.6% 고강도레미콘 2014년12월 80 0.4% 1,523 1.0% 몰탈 2014년12월 256 1.2% 1,369 0.9% 제품 계 18,980 88.7% 134,579 92.2% 상품 및 공사매출(기타매출 포함) 2,420 11.3% 11,376 7.8% 연결조정 전 21,400 100.0% 145,955 100.0% 연결조정 (12) - (115) - 총 합계 21,388 - 145,840 - 나. 판매가격 변동 등 (단위 : 아스콘 원/톤, 레미콘 원/㎥) 품목 내수/수출 제 11 기(1분기) 제10 기 제 9 기 아스콘 내수 54,991 53,420 46,215 개질아스콘 54,954 69,264 66,929 일반레미콘 65,363 63,200 64,435 고강도레미콘 89,593 88,520 87,340 몰탈 74,644 71,699 72,948 주) 가격산출기준 : 각 품목별 매출액을 판매수량으로 나누어 평균단가를 산출하여 기재하였습니다. 2017~2019년 연결재무제표 수치를 이용하여 산출했습니다. 아스콘과 레미콘의 판매가격은 산업재의 특성상 원재료 매입가격과 연동되는 경향을보이며, 제품의 수요공급 상황 및 업체간의 가격경쟁에 따른 영향을 받고 있습니다. ∴ 아스콘 부문 : 아스콘의 주요 원재료는 아스팔트유이며, 아스콘의 가격은 아스팔트유의 원료인 원유가격에 크게 영향을 받고 있습니다. 2018년 상반기 국제유가가 일시적으로 큰폭으로 상승하였으나 하반기부터 점차 상승폭이 둔화되었습니다.∴ 레미콘 부문 : 레미콘의 주요 원재료인 시멘트는 국제유연탄 가격 및 유가(운송비), 각종 SOC사업, 주택사업 등 국내 수급상황에 따라 가격이 변동하고 있습니다. 최근 국제유연탄 가격은 보합세에 있으며, 당분간 이러한 기조는 지속될 것으로 전망됩니다. 골재와 모래는 국내 수급이 어느 정도 제한되어 있으므로 수급상황에 따라서 장기적으로 가격상승이 불가피한 상황입니다.특히, 레미콘에 사용되는 모래 중 해사 부분은 2018년 허가량 만료로 인하여 대체재인 부순모래의 가격상승을 유발하였고 향후 세척사 허가량에 따라서 가격변동이 예상됩니다.아스콘과 레미콘 모두 제품가격에서 운송비가 차지하는 비중이 중요하며, 운송비는 운송거리 및 유가에 따라 변동하고 있습니다. 4. 주요 원재료 가. 주요 원재료 구매현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 조달원 제 11 기(1분기) 제 10 기 제 9 기 아스콘 AP 국내 1,642 17,382 16,147 골재 국내 1,190 10,892 11,450 기타 국내 25 777 497 소계 2,857 29,051 28,093 레미콘 골재 국내 4,765 24,095 20,349 분체 국내 3,589 17,119 16,659 기타 국내 245 1,209 1,520 소계 8,599 42,423 38,528 합계 11,456 71,474 66,621 나. 가격변동추이 [원재료 평균매입가격] (단위 :원) 매입품목 대분류 단위 제 11 기(1분기) 제 10 기 제 9 기 아스콘 골재외 톤 37,652 41,639 29,603 레미콘 골재외 m3 37,630 35,563 31,393 주) 가격산출기준 : 각 품목별 매입액을 매입수량으로 나누어 평균단가를 산출하여 기재하였습니다. 시장특성상 특정 품목의 매입 비중에 따라 평균매입단가는 차이를 보일 수 있습니다. 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사가 보유한 아스콘 생산설비는 시간당 300톤(300T/h)를 생산할 수 있으며, 종속회사와의 생산능력을 합할 경우 시간당 1,160톤(1,160T/h)을 생산할 수 있고, 1일 최대 9,280톤 이상 생산할 수 있는 생산능력을 보유하고 있습니다. 당사가 보유한 레미콘 생산설비는 인천지점과 김포지점은 각각 시간당 420루베(210㎥/h×2기) 를 생산할 수 있으며, 인천지점과 김포지점을 합산한 총 생산능력은 시간당 840루베(210㎥/h×4기) 입니다. 당사의 생산능력과 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다. (단위 : 아스콘/ton, 레미콘/㎥) 품목 년도 생산량 가동률 연간생산능력 아스콘 제 10 기 1,204,811 54.10% 2,227,200 제 11 기(1분기) 87,659 3.94% 2,227,200 레미콘 제 10 기 1,062,164 65.86% 1,612,800 제 11 기(1분기) 202,595 12.56% 1,612,800 나. 생산설비에 관한 사항 당사는 인천지역내에 종속회사 등에서 아스콘 및 레미콘 사업 활동을 수행하고 있습니다. 당사와 종속회사의 시설 및 설비는 토지외 아래와 같습니다. (단위 : 원) (단위 : 원) 구 분 기 초 회계기준의변경 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 38,252,504,000 - 669,247,353 - - 5,184,576,000 44,106,327,353 건물 3,664,499,271 - - - (25,304,946) - 3,639,194,325 구축물 8,361,797,442 - - - (57,542,213) - 8,304,255,229 기계장치 8,510,118,753 - 276,300,000 - (134,939,949) - 8,651,478,804 차량운반구 2,467,478,182 - 81,446,480 (81,736,965) (187,299,172) - 2,279,888,525 비품 477,976,319 - 39,479,828 - (46,103,021) - 471,353,126 공구와기구 100,007,001 - - - (8,673,500) - 91,333,501 건설용장비 219,229,943 - 87,180,810 - (25,122,301) - 281,288,452 시설장치 1,502,498,365 - 346,550,000 - (195,481,560) 1,653,566,805 건설중인자산 8,796,438,238 - 5,173,162,982 - - (5,184,576,000) 8,785,025,220 사용권자산 - 6,298,736,306 - - (368,975,601) - 5,929,760,705 합 계 72,352,547,514 6,298,736,306 6,673,367,453 (81,736,965) (1,049,442,263) - 84,193,472,045 6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 제 11 기(1분기) 제 10 기 제 9 기 금액 금액 금액 제품 레미콘 내수 13,296 67,928 61,942 아스콘 5,684 66,651 61,154 소계 18,980 134,579 123,096 상품 및 공사매출(기타매출 포함) 2,420 11,376 3,091 연결조정 (12) (115) (75) 총합계 21,388 145,840 126,112 (＊)제 9 기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 나. 판매조직 당사의 판매조직은 아스콘 부문, 레미콘 부문, 건설 부문으로 나뉘며, 부문별 판매조직은 다음과 같습니다. 판매조직도.jpg 판매조직도 ■ 부서별 업무 내용 팀 명 수행업무 아스콘 영업팀 아스콘 영업 인천지점 영업팀 인천지역 레미콘 영업 김포지점 영업팀 김포지역 레미콘 영업 건설 영업팀 아스콘 및 레미콘 포장공사 영업 ■ 인력 현황 구 분 부장 차장 과장 대리 사원 소계 영업인력(명) 2 2 4 5 6 19 다. 판매경로 당사의 아스콘과 레미콘의 매출 거래처는 크게 관수과 민수로 구분됩니다. 거래처별 판매방식은 다음과 같습니다. 아스콘, 레미콘 판매경로.jpg 아스콘, 레미콘 판매경로 관수의 경우, 관급수요처에서 조달청으로 조달요청을 하면 조달청이 에스지이 공동수급체 대표사에게 납품을 요청하고, 대표사(에스지이)는 공동수급구성원(당사 및 자회사)에게 물량을 배정한 후, 제품의 납품은 관급 수요처로 바로 이루어 집니다. 민수는 일반 매출과 동일하게 수요자와 계약자가 동일하며, 납품도 계약자에게 이루어 지고 있습니다. 당사의 건설 매출 판매방식은 다음과 같습니다. 건설 수주경로.jpg 건설 수주경로 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 (1분기 ) 2018년 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산 10,557,714,212 10,557,714,212 20,992,975,244 20,992,975,244 상각후 원가측정금융자산(유동) 2,600,000,000 2,600,000,000 4,150,000,000 4,150,000,000 상각후 원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 매출채권 58,137,589,636 58,137,589,636 57,325,944,946 57,325,944,946 기타채권 17,705,435,358 17,705,435,358 18,029,729,081 18,029,729,081 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 2,137,212,193 2,100,559,090 2,100,559,090 기타비유동채권 4,269,727,584 4,269,727,584 4,658,858,504 4,658,858,504 합계 95,448,178,983 95,448,178,983 107,298,566,865 107,298,566,865 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 24,478,787,526 24,478,787,526 - 단기차입금 19,215,446,813 19,215,446,813 - 기타채무 15,010,508,391 15,010,508,391 - 유동성장기차입금 26,350,000,000 26,350,000,000 - 파생상품부채 6,456,960,000 - 6,456,960,000 전환권대가 4,505,220,000 - 4,505,220,000 장기차입금 19,046,600,000 - 19,046,600,000 전환사채 24,220,871,853 1,000,000,000 23,220,871,853 기타비유동채무 6,653,091,397 - 6,653,091,397 합계 145,937,485,980 86,054,742,730 59,882,743,250 3) 시장위험연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 (1분기) 2018년 단기차입금 19,215,446,813 25,390,492,309 유동성장기차입금 26,350,000,000 21,323,320,000 장기차입금 19,046,600,000 8,005,768,000 합계 64,612,046,813 54,719,580,309 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 (1분기) 2018년 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 646,120,468 (646,120,468) 547,195,803 (547,195,803) (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 2019년 (1분기) 2018년 부채총계 151,554,612,979 139,716,828,468 차감: 현금및현금성자산 10,572,571,261 21,007,447,284 순부채 140,982,041,718 118,709,381,184 자본총계 53,892,015,791 60,463,930,076 순부채비율 261.60% 196.33% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 구 분 제 1 회 사채액면금액 30,000,000,000원 발행가능 주식수 2,877,421주 발행일 2018.07.23 만기일 2023.07.23 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 액면이자율 0% 보장이자율 2% 행사가격 주당 10,246원 (사채액면금액의 100%) 행사기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020.07.23부터 조기상환 청구가능 9. 경영상의 주요 계약 등 연장-1>- 계약 금액 : 3,000,000,000원- 계약 기간 : 2019년 04월 11일 ~ 2019년 07월 10일- 계약 목적 : 주주가치 제고- 계약 체결기관 : 하나금융투자- 이사회 결의일 : 2019년 04월 10일 연장-2> - 계약 금액 : 3,000,000,000원- 계약 기간 : 2019년 04월 11일 ~ 2019년 07월 10일- 계약 목적 : 주주가치 제고- 계약 체결기관 : 하나금융투자- 이사회 결의일 : 2019년 04월 10일 10. 연구개발활동 1. 연구개발 조직1) 연구개발조직 개요 가) 조직도 당사의 제품에 대한 연구개발은 당사의 연구소에서 진행되고 있으며, 연구소 조직도는 다음과 같습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나) 주요 업무 조직구분 주요 업무내용 R 아스콘개발팀 저비용 중온 박층 제품(에코아스콘)의 개발(국책과제) : 5년차 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 슬래그를 활용한 저소음비배수성 제품의 개발 R 레미콘개발팀 한중 및 서중 콘크리트 개발 고강도 콘크리트 개발 내염 콘크리트 개발 2) 주요 연구개발인력 현황 직위 담당업무 주요연구실적 연구소장 연구소 총괄 - 재생아스콘 제조 및 시공방법 - 순환골재 제조시스템 - 에코도로 국책과제 5년차 연구실장 레미콘 연구총괄 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 수 석 수석연구원 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 책 임 개발총괄 - 재생아스콘의 제조방법 - 에코도로 국책과제 5년차 선 임 아스콘개발 - 에코도로 국책과제 5년차 3) 연구개발 실적 연구과제 1.수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2011.10 ~ 2013.10 상품화내용 재활용 가열아스콘 연구과제 2. 순환골재 제조시스템 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2012.01 ~ 2013.01 상품화내용 순환골재 연구과제 3. 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 한중 콘크리트 연구과제 4. 여름 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 서중 콘크리트 4) 향후 연구개발계획 연구과제 1. 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제품개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 연 7,000만원(5년) 재원조달방법 국토교통과학기술진흥원 지원 연구과제 2. 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 3. 물-시멘트비 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 4. 공극 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 2억원 재원조달방법 자체조달 5) 보유기술의 경쟁력 가) 주요 기술의 개발경과 (1) 주요 기술 구분 주 요 기 술 재활용아스콘 - 순환골재 제조기술 개질아스콘 - 개질 AP 개발기술 칼라아스콘 - 아스콘 착색기술 에코아스콘 - 제강 슬래그를 이용한 개발기술 내염콘크리트 - 공극 최소화 기술 고강도콘크리트 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 한중콘크리트 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 서중콘크리트 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 (2) 주요 기술에 대한 설명 주요기술 기술의 내용 순환골재 제조기술 - 일반아스콘에 순환골재를 일정비율 이상 사용하는 기술 - 보통 25~30% 사용하고 있으나 당사는 40%~60% 사용 기술 보유로 환경보호 차원에서 유리하며 비용절감이 되어 경쟁력 확보 개질 AP 개발기술 - 개질재 사용으로 제조원가는 상승하지만 고부가가치로 회사 이윤은 월등함 - 일반아스콘이 견디기 힘든 구간에 포장하여 아스콘의 수명을 연장하여 비용을 절감하는 기술 아스콘 착색기술 - 어린이 보호구역, 횡단보도등 시각적으로 차이를 보여 주는 기능 - 개질아스콘의 일종으로 부가가치 향상 에코아스콘 제조기술 - 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재사용- 기존의 제품보다 고강도 제품 공극 최소화 기술 - 해안가의 소금물이나 바람등으로 인해 공극이 많은 다공성재료인 콘크리트 구조물이 약화되는 현상이 발생함 - 슬래그미분말을 일정한 배합비로 콘크리트에 사용시 공극 최소화의 기능이 있으며 추후 연구개발을 통해 더 발전시킬 계획임 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 고가의 혼화재료를 사용하여 원가는 상승하지만 고부가가치제품임 - 일반콘크리트로는 고층작업시 하중의 증가로 기둥의 사이즈가 증가할 수밖에 없는 문제가 발생하는데 고강도제품으로 대체, 기둥및 벽체의 두께가 얇아져 공간확보가 유리해지는 기술임 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 물을 사용하여 제조하는 콘크리트제품은 겨울철에 얼어 제구실을 못하지만 보온및 가열 설비로 콘크리트의 온 도를 일정온도로 유지하는 기술 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 여름철 콘크리트의 온도가 높아 장기강도 발현이 안되고 크랙의 우려가 있으나 제품의 온도를 낮추어 안정된 제품을 만드는 기술 (3) 주요 기술 개발 경과 주요기술 자체개발여부 비고 개발자 개발정도 개발기간 순환골재 제조시스템 연구 소장외 2명 완 료 1년 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 연구 소장외 2명 완 료 2년 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 연구 소장외 2명 개발 중 5년 총 5년 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구 소장외 2명 개발 중 1년 총 2년 공극 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발 중 5년 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발 중 4년 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구 실장외 2명 완 료 2년 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구 실장외 2명 완 료 2년 (4) 기술제휴 또는 기술이전 ■친환경 아스팔트 혼합물(에코아스콘) 기술사용 협약체결당사는 '아스팔트 조성물 및 그 제조방법'에 대한 통상실시권을 포스코건설(주)와 2019년 3월 11일 등록하였으며, 이 기술을 통하여 슬래그와 순환골재를 70~100%까지 활용가능한 친환경 중온아스팔트 시공기술을 적용할 수 있는 제품의 다양성을 보유하게 되었습니다. 뿐만 아니라 중온효과를 통한 비용절감 및 CO₂저감효과를 가지고 있습니다. ■RAPCAP(중온재생첨가제) 통상실시권 협약체결당사는 한국건설기술연구원과 금호석유화학에서 공동연구 개발하여 출원한 RAPCAP(이하 '중온재생첨가제'라 칭한다)에 대하여 통상실시사용권 협약을 체결하여 서울 및 경기.인천지역에 제조 및 판매할 수 있는 권리를 취득하였으며, 국토교통과학기술진흥원에 건설신기술 지정신청 예정입니다. 나) 기술 수준 당사가 연구개발에 성공한 슬래그 개질아스콘에서의 슬래그 골재는 아스팔트 콘크리트 포장의 다양한 역학적 성능 증진효과를 갖고 있습니다. 슬래그 골재를 사용할 경우 혼입률이 증가할수록 아스팔트콘크리트 포장의 탄성계수 증가, 변형량 감소, 인장강도 증진, 소성변형 저항성, 수분 저항성이 향상됩니다.제강슬래그 골재의 적용성 확대뿐 아니라 제강슬래그 골재를 사용한 아스팔트콘크리트 포장의 도로교통 소음저감 효과도 있습니다.차량주행을 통해 발생하는 도로교통소음 측정(CPX측정)결과 일반 밀입도 아스팔트 콘크리트 포장 대비 약 2db의 도로교통 소음이 저감되는 것으로 분석되었습니다.주파수별 음압레벨 분석결과 저주파부터 고주파까지 전 주파수 범위에서 일반 아스팔트콘크리트 포장보다 제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장에서 낮은 음압레벨을 보였으며, 특히 인체에 민감하게 반응하는 주파수 800~1,000HZ범위에서 낮은 음압레벨을 보여 소음에 의한 영향이 더 유리할 것으로 보여집니다.제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장은 골재 변경만으로 약 2db의 소음 저감이 가능하여 확대 적용될 경우 아스팔트 콘크리트 포장의 도로교통 소음도 기준 자체를 낮추어환경소음 저감에 기여할 수 있을것으로 판단됩니다. (1) 보유기술의 상용화 여부 보유기술 생산 가능 제품 상용화 여부 순환골재 제조시스템 - BB-2(순환아스콘) - WC-2(순환아스콘) - BC-1(순환아스콘) 제품화 완료 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 - 개질아스콘 제품화 완료 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 - 슬래그 개질 아스콘 제품화 완료 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 - 내유동성 아스콘 - 아스팔트 방수시트 - 균열보수 제품 개발 중 공극 최소화 기술 - 전규격(ex : 25-21-150) 개발 중 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 40 MPA 강도이상 제품 개발 중 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 전규격 완료 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 전규격 완료 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2019년(1분기) 2018년(제10기) 2017년 (제9기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 381,893 1,141,907 1,119,861 소계 381,893 1,141,907 1,119,861 합 계 (매출액 대비 비율) 381,893(1.8%) 1,141,907(0.8%) 1,119,861(0.9%) 11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 등 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 폐아스콘을 이용한 재생아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2006.03.02 2007.07.11 아스콘 특허청 특허 순환골재 제조시스템 에스지이(주) 2013.01.22 2013.08.07 순환골재 특허청 특허 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 에스지이(주) 2013.10.10 2014.03.13 아스콘 특허청 상표 MASCON 에스지이(주) 2013.06.27 2014.06.02 상표등록 특허청 특허 개질아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 상온 재생아스콘 제조를 위한 프리믹싱장치 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 톨루엔디아민계 폴리올을 함유하는 중온재생 첨가제를 포함하는중온재생아스팔트혼합물 및 그 제조방법 에스지이(주)[통상실시권] 2012.12.11 2016.08.22 아스콘 특허청 특허 유지 찌꺼기를 포함하는 중온재생아스팔트 첨가제 및 이를 포함하는 중온재생 아스팔트혼합물 에스지이(주) 2012.12.11 2018.02.13 아스콘 특허청 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 에스지이 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 102,826 109,053 58,197 당좌자산 99,894 106,455 54,552 재고자산 2,932 2,598 3,645 [비유동자산] 102,620 91,128 64,639 투자자산 8,107 8,055 1,991 유형자산 84,194 72,353 53,351 무형자산 8,361 8,362 6,143 기타 비유동자산 1,958 2,359 3,154 자산총계 205,446 200,181 122,836 [유동부채] 100,349 104,388 74,891 [비유동부채] 51,206 35,329 10,978 부채총계 151,555 139,717 85,869 자본금 1,251 1,251 1,000 자본잉여금 14,882 14,882 97 연결기타자본 (5,250) (5,317) 269 연결기타포괄손익누계액 4,797 4,770 992 연결이익잉여금 37,516 43,931 34,609 비지배지분 696 947 - 자본총계 53,892 60,464 36,967 부채와자본 205,447 200,181 122,836 구분 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 [매출액] 21,388 145,840 126,112 [영업이익] (2,065) 15,124 16,592 [당기순이익] (5,860) 9,619 12,034 지배기업소유주지분 (5,609) 10,299 12,034 비지배지분 (251) (680) - [총 포괄이익] (5,934) 13,001 11,885 지배기업소유주지분 (5,683) 13,681 11,885 비지배지분 (251) (680) - 기본주당이익(원) (477) 861 1,203 희석주당이익(원) (359) 827 1,203 연결에 포함된 종속기업 수 5 5 4 (＊) 제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 등, 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 별도 재무정보 에스지이 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 91,934 101,372 49,244 당좌자산 90,289 99,917 47,522 재고자산 1,645 1,455 1,722 [비유동자산] 97,059 91,301 62,558 투자자산 12,112 12,180 5,574 유형자산 75,577 69,591 50,188 무형자산 8,152 8,153 5,934 기타 비유동자산 1,218 1,377 862 자산총계 188,993 192,673 111,802 [유동부채] 97,559 107,724 72,760 [비유동부채] 46,895 35,023 10,712 부채총계 144,454 142,747 83,472 자본금 1,251 1,251 1,000 자본잉여금 14,882 14,882 97 기타자본 (5,327) (5,394) 269 기타포괄손익누계액 4,797 4,770 992 이익잉여금 28,936 34,417 25,972 자본총계 44,539 49,926 28,330 부채와자본 188,993 192,673 111,802 구분 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 [매출액] 19,669 118,477 96,873 [영업이익] (1,025) 14,240 12,550 [당기순이익] (4,699) 9,575 8,769 [총 포괄손익] (4,749) 13,059 8,690 기본주당이익(원) (400) 801 877 희석주당이익(원) (296) 772 877 (＊) 제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 등, 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호 등에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_11_00963976_에스지이주식회사_(19.05.27).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 10 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 102,826,361,111 109,053,008,990 현금및현금성자산 10,572,571,261 21,007,447,284 상각후원가측정금융자산 2,600,000,000 4,150,000,000 매출채권 58,137,589,636 57,325,944,946 기타채권 17,705,435,358 18,029,729,081 재고자산 2,931,755,525 2,598,311,049 당기법인세자산 11,320,910 37,490 기타유동자산 10,867,688,421 5,941,539,140 비유동자산 102,620,267,659 91,127,749,554 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 2,100,559,090 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,428,069,708 1,414,192,572 상각후원가측정금융자산 40,500,000 40,500,000 유형자산 84,193,472,045 72,352,547,514 무형자산 8,361,301,376 8,361,769,876 투자부동산 2,122,142,504 2,131,479,749 기타비유동채권 4,269,727,584 4,658,858,504 이연법인세자산 67,842,249 67,842,249 자산총계 205,446,628,770 200,180,758,544 부채 유동부채 100,348,677,292 104,388,397,948 매입채무 24,478,787,526 32,975,033,645 단기차입금 19,215,446,813 25,390,492,309 전환사채 1,000,000,000 1,000,000,000 기타채무 15,010,508,391 11,122,498,090 기타부채 11,691,123,373 9,977,655,185 당기법인세부채 2,602,811,189 2,599,398,719 유동성장기차입금 26,350,000,000 21,323,320,000 비유동부채 51,205,935,687 35,328,430,520 장기차입금 19,046,600,000 8,005,768,000 전환사채 23,220,871,853 22,755,815,013 기타비유동채무 6,653,091,397 2,464,988,642 순확정급여부채 1,203,253,287 1,019,739,715 이연법인세부채 1,082,119,150 1,082,119,150 부채총계 151,554,612,979 139,716,828,468 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 53,196,184,398 59,516,630,530 자본금 1,250,602,400 1,250,602,400 자본잉여금 14,882,151,600 14,882,151,600 기타자본 (5,249,711,293) (5,316,998,793) 기타포괄손익누계액 4,796,763,679 4,770,339,513 이익잉여금 37,516,378,012 43,930,535,810 비지배지분 695,831,393 947,299,546 자본총계 53,892,015,791 60,463,930,076 자본과부채총계 205,446,628,770 200,180,758,544 연결 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 21,388,235,359 21,388,235,359 20,092,143,374 20,092,143,374 매출원가 16,459,181,121 16,459,181,121 15,954,957,492 15,954,957,492 매출총이익 4,929,054,238 4,929,054,238 4,137,185,882 4,137,185,882 판매비와관리비 6,994,072,297 6,994,072,297 7,230,204,632 7,230,204,632 영업이익(손실) (2,065,018,059) (2,065,018,059) (3,093,018,750) (3,093,018,750) 기타수익 125,100,452 125,100,452 82,297,852 82,297,852 기타비용 2,717,567,688 2,717,567,688 61,757,423 61,757,423 금융수익 73,786,010 73,786,010 22,664,303 22,664,303 금융비용 1,113,100,171 1,113,100,171 410,869,039 410,869,039 법인세비용차감전순이익(손실) (5,696,799,456) (5,696,799,456) (3,460,683,057) (3,460,683,057) 법인세비용 163,455,011 163,455,011 34,527,438 34,527,438 당기순이익(손실) (5,860,254,467) (5,860,254,467) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 기타포괄손익 (73,864,338) (73,864,338) (122,415,460) (122,415,460) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (73,864,338) (73,864,338) (122,415,460) (122,415,460) 확정급여제도의 재측정요소 (128,575,005) (128,575,005) (156,942,898) (156,942,898) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 33,877,136 33,877,136 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 20,833,531 20,833,531 34,527,438 34,527,438 총포괄손익 (5,934,118,805) (5,934,118,805) (3,617,625,955) (3,617,625,955) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 (5,608,786,314) (5,608,786,314) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 비지배지분 (251,468,153) (251,468,153) 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 (5,682,650,652) (5,682,650,652) (3,617,625,955) (3,617,625,955) 비지배지분 (251,468,153) (251,468,153) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (477) (477) (279) (279) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (359) (359) (279) (279) 연결 자본변동표 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 269,150,000 992,421,336 34,608,876,912 36,967,058,248 36,967,058,248 유상 증자 250,602,400 14,785,541,600 15,036,144,000 15,036,144,000 배당금의 지급 (500,000,000) (500,000,000) (500,000,000) 당기순이익(손실) (3,495,210,495) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 확정급여제도의 재측정요소 (122,415,460) (122,415,460) (122,415,460) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 2018.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 336,437,500 992,421,336 30,491,250,957 47,952,863,793 47,952,863,793 2019.01.01 (기초자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,316,998,793) 4,770,339,513 43,930,535,810 59,516,630,530 947,299,546 60,463,930,076 유상 증자 배당금의 지급 (705,082,980) (705,082,980) (705,082,980) 당기순이익(손실) (5,608,786,314) (5,608,786,314) (251,468,153) (5,860,254,467) 확정급여제도의 재측정요소 (100,288,504) (100,288,504) (100,288,504) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 26,424,166 26,424,166 26,424,166 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 2019.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,249,711,293) 4,796,763,679 37,516,378,012 53,196,184,398 695,831,393 53,892,015,791 연결 현금흐름표 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (15,560,719,501) (17,830,005,182) 당기순이익(손실) (5,860,254,467) (3,495,210,495) 당기순이익에 대한 조정 5,230,571,833 1,236,230,307 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (14,331,777,077) (13,964,729,821) 이자의 수취 89,174,948 13,589,289 이자의 지급 (537,942,308) (376,706,624) 법인세의 납부 (150,492,430) (1,243,177,838) 투자활동으로 인한 현금흐름 (4,571,514,018) (7,451,888,182) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,000,000,000 기타채권의 회수 312,166,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 362,359,943 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 23,000,000 종속기업투자의 처분 유형자산의 처분 29,862,238 기타비유동채권의 회수 상각후원가측정금융자산의 취득 (450,000,000) (2,020,000,000) 기타채권의 증가 (1,562,000) (893,094,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (399,013,046) (195,327,362) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3,000,000) 종속기업투자의 증가 유형자산의 취득 (6,421,927,153) (3,538,036,820) 기타비유동채권의 증가 (23,400,000) (805,430,000) 재무활동현금흐름 9,697,357,496 25,534,557,314 단기차입금의 차입 1,952,500,395 6,129,804,843 사채의 발행 12,000,000,000 장기차입금의 차입 5,214,152,000 9,000,000,000 기타비유동채무의 증가 58,595,012 90,000,000 유상 증자 15,036,144,000 자기주식의 처분 단기차입금의 상환 (8,127,545,891) (3,812,872,885) 유동성장기부채의 상환 (1,146,640,000) (908,518,644) 사채의 상환 장기차입금의 상환 기타비유동채무의 감소 (253,704,020) 배당금의 지급 자기주식의 취득 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,434,876,023) 252,663,950 기초현금및현금성자산 21,007,447,284 10,818,964,289 기말현금및현금성자산 10,572,571,261 11,071,628,239 3. 연결재무제표 주석 제 11 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 10 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 에스지이주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 에스지이주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 에스지이주식회사(이하 "당사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기 전 기 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 박창호 2,831,557 22.64 2,831,557 22.64 최순복 1,305,227 10.44 1,305,227 10.44 김금희 1,336,250 10.68 1,336,250 10.68 ST-RB신기술투자조합 제1호 815,417 6.52 815,417 6.52 하나금융투자(신탁) 754,641 6.03 754,641 6.03 기타 5,462,932 43.69 5,462,932 43.69 합계 12,506,024 100.00 12,506,024 100.00 (2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 분기> 기업명 지분율(%) 주된사업장 업 종 지배력판단근거 경인아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 서부아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 서경아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 영종아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 에스지산업개발(주1) 29 한국 경영컨설팅, 부동산개발 및 시행 실질지배력 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 해당회사의 이익에 유의적으로 영향을 미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 기> 기업명 지분율(%) 주된사업장 업 종 지배력판단근거 경인아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 서부아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 서경아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 영종아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 의결권과반수보유 에스지산업개발(주1) 29 한국 경영컨설팅, 부동산개발 및 시행 실질지배력 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 해당회사의 이익에 유의적으로 영향을 미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 분기> (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 경인아스콘(주) 14,854,040,605 6,891,765,229 7,962,275,376 1,413,631,648 (847,177) (6,091,069) 서부아스콘(주) 4,015,369,385 3,110,446,379 904,923,006 241,836,404 (314,776,923) (329,690,589) 서경아스콘(주) 1,271,062,216 677,919,005 593,143,211 - (235,548,013) (235,787,020) 영종아스콘(주) 5,617,549,678 2,068,506,485 3,549,043,193 75,332,230 (256,143,161) (259,601,744) 에스지산업개발(주) 1,082,019,586 101,975,370 980,044,216 - (354,180,497) (354,180,497) 전 기> (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 경인아스콘(주) 13,122,597,104 5,154,230,659 7,968,366,445 13,830,293,040 2,213,841,417 2,132,836,501 서부아스콘(주) 2,224,305,825 989,692,230 1,234,613,595 2,021,299,023 (221,585,406) (209,723,580) 서경아스콘(주) 3,082,318,624 2,253,388,393 828,930,231 3,583,107,122 (37,489,304) (68,595,425) 영종아스콘(주) 5,498,939,439 1,690,294,502 3,808,644,937 1,243,216,005 (589,380,073) (591,306,868) 에스지산업개발(주) 1,347,361,753 13,137,040 1,334,224,713 - (1,065,775,287) (1,065,775,287) 3) 연결범위의 변동당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준에스지이 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결실체')의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제·개정된 기준서의 내용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결실체는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.2.2.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'을 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04%입니다.리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에인식된 리스와 관련하여 선급한 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.기업회계기준서 제1116호의 채택으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 없으며, 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 증가(감소) 자산 사용권자산 6,298,736 선급비용 (380,341) 총자산 5,918,395 부채 리스부채(유동) 1,191,652 리스부채(비유동) 4,726,743 총부채 5,918,395 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산(주1) 리스부채(주2) 당기초 6,298,736 5,918,395 증가 - - 감가상각 (368,975) - 이자비용 - 39,703 지급 - (288,000) 당분기말 5.929.761 5,670,098 (주1)재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(주2)재무상태표의 '기타채무' , '기타비유동채무' 항목에 포함되었습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용또한 연결실체는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.2) 새로운 회계정책의 요약연결실체가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.ㆍ사용권자산연결실체는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.ㆍ리스부채연결실체는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결실체가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결실체는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결실체의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결실체는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.ㆍ단기리스 및 소액자산리스연결실체는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단연결실체는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 모든 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있지 않습니다. 연결실체는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결실체는 리스 기간을 재평가 합니다.2.2.2 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성’(제정)이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액 공제, 세율을 어떻게 산정할지ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지연결실체는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.ㆍ연결실체는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 연결실체는 복잡한 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 연결실체의 연결재무제표에 영향을 미치는지 평가하였습니다.동 해석서를 적용함에 있어, 연결실체는 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 다른 국가에서 이루어지는 지배기업과 종속기업들의 세무신고는 이전가격과 관련된 세무상 공제를 포함하고 있으며, 과세당국들은 이러한 법인세 처리에 이의를 제기할 수 있습니다. 연결실체는 이전가격 연구를기초로 연결실체의 법인세 처리가 과세당국에 의해 받아들여질 가능성이 높은 것으로 판단하였습니다. 동 해석서는 연결실체의 연결재무제표에 영향을 미치지 않습니다.2.2.3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.4 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결실체가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.연결실체는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결실체는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3 2015-2017 연차개선2.3.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결실체는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.2.3.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결실체는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.2.3.3 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.4 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결실체의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산(유동) 2,600,000,000 2,600,000,000 4,150,000,000 4,150,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 2,137,212,193 2,100,559,090 2,100,559,090 매출채권 및 기타채권 80,112,752,578 80,112,752,578 80,014,532,531 80,014,532,531 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 1,428,069,708 1,428,069,708 1,414,192,572 1,414,192,572 현금및현금성자산 10,572,571,261 10,572,571,261 21,007,447,284 21,007,447,284 합 계 96,891,105,740 96,891,105,740 108,727,231,477 108,727,231,477 이자부차입금 64,612,046,813 64,612,046,813 54,719,580,309 54,719,580,309 전환사채(유동) 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 매입채무 및 기타채무 46,142,387,314 46,142,387,314 46,562,520,377 46,562,520,377 전환사채(비유동) 23,220,871,853 23,220,871,853 22,755,815,013 22,755,815,013 파생상품부채 6,456,960,000 6,456,960,000 1,198,890,000 1,198,890,000 전환권대가 4,505,220,000 4,505,220,000 7,170,780,000 7,170,780,000 합 계 145,937,485,980 145,937,485,980 133,407,585,699 133,407,585,699 (주1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 공정가치측정금융자산 611,617,620원에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 2) 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주1) 816,452,088 - 816,452,088 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 - - 2,137,212,193 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 - - 10,962,180,000 (주1) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산 중 공정가치를 원가로 측정한 금액 611,617,620원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주1) 782,574,952 - 782,574,952 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,100,559,090 - - 2,100,559,090 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 8,369,670,000 - - 8,369,670,000 (주1) 전기말 현재 공정가치측정금융자산 중 공정가치를 원가로 측정한 금액 631,617,620원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (3) 공정가치 서열체계 수준2,3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2,3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기 전 기 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 816,452,088 782,574,952 시장접근법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 2,137,212,193 2,100,559,090 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 8,369,670,000 옵션모델 기초자산 변동성 (주1) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 49,252,317,689 (287,247,639) 48,965,070,050 46,086,964,568 (287,247,639) 45,799,716,929 공사미수금 1,319,179,876 (63,341,100) 1,255,838,776 3,765,537,016 (63,341,100) 3,702,195,916 미청구공사 3,751,019,098 - 3,751,019,098 4,539,917,351 - 4,539,917,351 받을어음 4,165,661,712 - 4,165,661,712 3,284,114,750 - 3,284,114,750 소계 58,488,178,375 (350,588,739) 58,137,589,636 57,676,533,685 (350,588,739) 57,325,944,946 기타채권 : 단기대여금 951,872,000 - 951,872,000 1,262,476,000 - 1,262,476,000 미수금 14,985,857,796 (4,262,000) 14,981,595,796 14,970,582,258 (4,262,000) 14,966,320,258 미수수익 71,967,562 - 71,967,562 100,932,823 - 100,932,823 보증금 1,700,000,000 - 1,700,000,000 1,700,000,000 - 1,700,000,000 소 계 17,709,697,358 (4,262,000) 17,705,435,358 18,033,991,081 (4,262,000) 18,029,729,081 기타비유동채권 : 장기대여금 2,500,000,000 - 2,500,000,000 2,500,000,000 - 2,500,000,000 현재가치할인차금 (120,630,355) - (120,630,355) (132,146,440) - (132,146,440) 임차보증금 1,553,900,000 - 1,553,900,000 1,931,500,000 - 1,931,500,000 현재가치할인차금 (371,181,161) - (371,181,161) (531,755,761) - (531,755,761) 장기선급비용 - - - 210,000,000 - 210,000,000 현재가치할인차금 - - - (25,378,395) - (25,378,395) 기타보증금 707,639,100 - 707,639,100 706,639,100 - 706,639,100 소 계 4,269,727,584 - 4,269,727,584 4,658,858,504 - 4,658,858,504 합 계 80,467,603,317 (354,850,739) 80,112,752,578 80,369,383,270 (354,850,739) 80,014,532,531 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 350,588,739 - - 350,588,739 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 354,850,739 - - 354,850,739 (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 종속기업 흡수합병으로인한 증가 기 말 매출채권 221,674,377 65,573,262 63,341,100 350,588,739 기타채권 - - 4,262,000 4,262,000 합 계 221,674,377 65,573,262 67,603,100 354,850,739 5. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 44,106,327,353 - 44,106,327,353 건물 4,048,792,012 (409,597,687) 3,639,194,325 구축물 9,206,755,417 (902,500,188) 8,304,255,229 기계장치 10,850,598,032 (2,199,119,228) 8,651,478,804 차량운반구 4,470,603,554 (2,190,715,029) 2,279,888,525 비품 1,249,398,985 (778,045,859) 471,353,126 공구와기구 173,471,000 (82,137,499) 91,333,501 건설용장비 711,003,910 (429,715,458) 281,288,452 시설장치 4,790,459,514 (3,136,892,709) 1,653,566,805 건설중인자산 8,785,025,220 - 8,785,025,220 사용권자산 6,298,736,306 (368,975,601) 5,929,760,705 합 계 94,691,171,303 (10,497,699,258) 84,193,472,045 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 38,252,504,000 - 38,252,504,000 건물 4,048,792,012 (384,292,741) 3,664,499,271 구축물 9,206,755,417 (844,957,975) 8,361,797,442 기계장치 10,574,298,032 (2,064,179,279) 8,510,118,753 차량운반구 4,626,368,866 (2,158,890,684) 2,467,478,182 비품 1,209,919,157 (731,942,838) 477,976,319 공구와기구 173,471,000 (73,463,999) 100,007,001 건설용장비 623,823,100 (404,593,157) 219,229,943 시설장치 4,443,909,514 (2,941,411,149) 1,502,498,365 건설중인자산 8,796,438,238 - 8,796,438,238 합 계 81,956,279,336 (9,603,731,822) 72,352,547,514 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 회계기준의변경 취 득 처 분 감가상각 재평가 연결범위의변동 대 체 기 말 토지 38,252,504,000 - 669,247,353 - - - - 5,184,576,000 44,106,327,353 건물 3,664,499,271 - - - (25,304,946) - - - 3,639,194,325 구축물 8,361,797,442 - - - (57,542,213) - - - 8,304,255,229 기계장치 8,510,118,753 - 276,300,000 - (134,939,949) - - - 8,651,478,804 차량운반구 2,467,478,182 - 81,446,480 (81,736,965) (187,299,172) - - - 2,279,888,525 비품 477,976,319 - 39,479,828 - (46,103,021) - - - 471,353,126 공구와기구 100,007,001 - - - (8,673,500) - - - 91,333,501 건설용장비 219,229,943 - 87,180,810 - (25,122,301) - - - 281,288,452 시설장치 1,502,498,365 - 346,550,000 - (195,481,560) - - 1,653,566,805 건설중인자산 8,796,438,238 - 5,173,162,982 - - - - (5,184,576,000) 8,785,025,220 사용권자산 - 6,298,736,306 - - (368,975,601) - - - 5,929,760,705 합 계 72,352,547,514 6,298,736,306 6,673,367,453 (81,736,965) (1,049,442,263) - - - 84,193,472,045 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 재평가 연결범위의변동 종속기업 흡수합병으로 인한 증가 대 체 기 말 토지 24,759,170,109 - - - 5,060,909,891 - 8,432,424,000 - 38,252,504,000 건물 3,765,719,068 - - (101,219,797) - - - - 3,664,499,271 구축물 7,951,271,052 530,766,521 - (224,240,130) - - - 103,999,999 8,361,797,442 기계장치 7,567,021,940 848,829,204 - (512,638,641) - 118,334 6,787,916 600,000,000 8,510,118,753 차량운반구 1,170,897,021 2,017,603,116 (83,642,686) (742,424,988) - 11,224,987 93,820,732 - 2,467,478,182 비품 407,341,231 214,682,905 - (161,426,116) - 3,101,648 14,276,651 - 477,976,319 공구와기구 60,559,334 - - (19,865,667) - 2,965,667 56,347,667 - 100,007,001 건설용장비 - - - (15,735,637) - 15,735,637 219,229,943 - 219,229,943 시설장치 1,793,550,094 411,216,000 - (733,991,896) - 2,525,000 29,199,167 - 1,502,498,365 건설중인자산 (주1) 5,875,740,811 5,544,971,478 (147,112,644) - - - 154,638,592 (2,631,799,999) 8,796,438,238 합 계 53,351,270,660 9,568,069,224 (230,755,330) (2,511,542,872) 5,060,909,891 35,671,273 9,006,724,668 (1,927,800,000) 72,352,547,514 (주1) 건설중인 자산 중 1,927,800,000원은 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 유형자산의 재평가 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 재평가기준일 재평가금액 장부금액 원가모형장부금액 토 지 2018년12월31일 외 38,252,504,000 38,252,504,000 31,919,259,063 2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 당분기 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 전 기 992,421,336 3,947,509,715 - 4,939,931,051 (4) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 21 참조). 6. 투자부동산 (1) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 감가상각누계액 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 - 건 물 1,478,420,973 - - (9,337,245) 1,469,083,728 (24,875,426) 합 계 2,131,479,749 - - (9,337,245) 2,122,142,504 (24,875,426) (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 감가상각누계액 토 지 - 653,058,776 - - 653,058,776 - 건 물 - 1,493,959,154 - (15,538,181) 1,478,420,973 (15,538,181) 합 계 - 2,147,017,930 - (15,538,181) 2,131,479,749 (15,538,181) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운영수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운영비용 (9,337,245) (9,337,245) - - 7. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 24,478,787,526 32,975,033,645 기타채무 : 미지급금 12,627,472,027 10,430,010,069 미지급비용 437,512,362 692,488,021 미지급배당금 705,082,980 - 금융리스부채 1,240,441,022 - 소 계 15,010,508,391 11,122,498,090 기타비유동채무 : 장기미지급금 2,133,434,223 2,374,988,642 임대보증금 90,000,000 90,000,000 금융리스부채 4,429,657,174 - 소 계 6,653,091,397 2,464,988,642 합 계 46,142,387,314 46,562,520,377 8. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전 기 중소기업자금대출 기업은행 3.44~4.29 3,349,642,524 8,425,495,089 조달청네크워크론 등 우리은행 3.89~4.05 1,023,266,780 1,250,284,020 기술형창업지원자금대출 KEB하나은행 4.19 1,000,000,000 1,000,000,000 중소기업설비투자지원대출 신한은행 3.25 6,188,000,000 5,600,000,000 운영자금대출 산업은행 3.59 3,800,000,000 3,800,000,000 일반자금대출 KB국민은행 외 3.67~5.70 3,721,113,445 5,181,289,136 임직원차입금 임직원 - 133,424,064 133,424,064 합 계 19,215,446,813 25,390,492,309 (2) 장기차입금 1) 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타장기차입금 26,496,600,000 27,829,088,000 사채 18,900,000,000 1,500,000,000 합 계 45,396,600,000 29,329,088,000 유동성대체액 (26,350,000,000) (21,323,320,000) 비유동성잔액 19,046,600,000 8,005,768,000 2) 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기 전 기 상환방법 신보2017제4차유동화전문(유)무보증사모사채 2017.06.22 2020.06.22 2.99% 1,500,000,000 1,500,000,000 만기상환 이베스트투자증권무보증사모사채 2018.03.29 2019.06.28 5.30% 5,400,000,000 6,300,000,000 만기상환 케이프투자증권무보증사모사채 2019.01.24 2020.07.24 5.30% 12,000,000,000 - 만기상환 합 계 18,900,000,000 7,800,000,000 유동성대체액 (11,400,000,000) (6,300,000,000) 비유동성잔액 7,500,000,000 1,500,000,000 3) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전 기 중소기업시설자금대출 등 기업은행 2.65~3.46 14,875,000,000 15,021,640,000 산업은행 온렌딩대출 우리은행 3.75~3.86 5,446,600,000 900,000,000 시설자금대출 KB국민은행 외 2.47~3.90 6,175,000,000 5,607,448,000 합 계 26,496,600,000 21,529,088,000 유동성대체액 (14,950,000,000) (15,023,320,000) 비유동성잔액 11,546,600,000 6,505,768,000 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 사 채 기타장기차입금 합 계 1년이내 11,400,000,000 14,950,000,000 26,350,000,000 1년초과 2년이내 7,500,000,000 2,300,000,000 9,800,000,000 2년초과 3년이내 - 4,500,000,000 4,500,000,000 3년초과 - 4,746,600,000 4,746,600,000 합 계 18,900,000,000 26,496,600,000 45,396,600,000 (주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 9. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 유동 전환사채 1,000,000,000 1,000,000,000 비유동 전환사채 30,000,000,000 30,000,000,000 상환할증금 3,122,430,000 3,122,430,000 전환권조정 (9,901,558,147) (10,366,614,987) 소 계 23,220,871,853 22,755,815,013 차감 : 유동성대체 - - 차감 계 23,220,871,853 22,755,815,013 ( 2) 전환사채의 당분기말 현재 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 1 회 제 1 회 사채 액면금액 30,000,000,000 1,000,000,000원 발행가능 주식수 2,877,421주 7,142주 사채 발행일 2018년07월23일 2018.12.28 사채 만기일 2023년07월23일 2019.12.28 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 기명식 사모전환사채 액면 이자율 0.0% 변동기준금리 3M CD + 2.594% 보장 이자율 2.0% - 행사 가격 주당 10,426원(사채액면금액의 100%) 주당 140,000원 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 6개월 후부터 사채의 만기일 1일전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020년07월23일부터 조기상환 청구가능 - (3) 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 발행액 상각액 평가액 기 말 전환사채 31,000,000,000 - - - 31,000,000,000 상환할증금 3,122,430,000 - - - 3,122,430,000 전환권조정 (10,366,614,987) - 465,056,840 - (9,901,558,147) 장부금액 23,755,815,013 - 465,056,840 - 24,220,871,853 (단위 : 원) 구 분 기 초 발행액 상각액 평가액 기 말 전환사채 - 31,000,000,000 - - 31,000,000,000 상환할증금 - 3,122,424,096 - 5,904 3,122,430,000 전환권조정 - (11,198,544,096) 831,935,013 (5,904) (10,366,614,987) 장부금액 - 22,923,880,000 831,935,013 - 23,755,815,013 (4) 보고기간말 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 파생상품 종류 계약내용 기 초 발행금액 평가손익 기말금액 비 고 파생상품부채 조기상환청구권 1,198,890,000 - 5,258,070,000 6,456,960,000 당기손익 전환권대가 전환사채에 대한 전환권 7,170,780,000 - (2,665,560,000) 4,505,220,000 당기손익 (단위 : 원) 파생상품 종류 계약내용 기 초 발행금액 평가손익 기말금액 비 고 파생상품부채 조기상환청구권 - 1,263,450,000 (64,560,000) 1,198,890,000 당기손익 전환권대가 전환사채에 대한 전환권 - 6,812,670,000 358,110,000 7,170,780,000 당기손익 10. 자본금과 자본잉여금(1) 지배기업의 자본금1) 지배기업의 자본금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전 기 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 12,506,024 12,506,024 보통주자본금 1,250,602,400 1,250,602,400 2) 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2018-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 유상증자 (주1) 2018-01-24 2,506,024 250,602,400 14,785,541,600 기말 2018-12-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 기초 2019-01-01 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 분기말 2019-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (주 1) 지배기업은 전기 중 코스닥 상장 신주공모를 통해 2,506,024주 유상 증자를 하였습니다. (2) 지배기업의 자본잉여금 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 14,882,151,600 14,882,151,600 11. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식보상비용 605,587,500 538,300,000 기타자본조정 76,818,627 76,818,627 자기주식 (5,932,117,420) (5,932,117,420) 합 계 (5,249,711,293) (5,316,998,793) (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증 감 기 말 당분기 (5,316,998,793) 67,287,500 (5,249,711,293) 전 기 269,150,000 (5,586,148,793) (5,316,998,793) (3) 주식기준보상제도1) 지배기업의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 지배기업의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 지배기업은 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다. 2) 당분기 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 총보상원가 판매비와관리비 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 매출원가 13,605,868 합 계 67,287,500 잔여보상원가 471,012,500 (4) 자기주식보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식 5,932,117,420원 (보통주 754,641주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다.당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 754,641 5,932,117,420 - - 매 입 - - 754,641 5,932,117,420 기 말 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 12. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 자산재평가이익 4,939,931,051 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (143,167,372) (169,591,538) 합 계 4,796,763,679 4,770,339,513 (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 자산재평가이익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (169,591,538) 33,877,136 (7,452,970) (143,167,372) 합 계 4,770,339,513 33,877,136 (7,452,970) 4,796,763,679 (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 자산재평가이익 992,421,336 5,060,909,891 (1,113,400,176) 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - (217,425,048) 47,833,510 (169,591,538) 합 계 992,421,336 4,843,484,843 (1,065,566,666) 4,770,339,513 13. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금 : 이익준비금 (주1) 369,609,953 299,101,655 임의적립금 : 연구인력개발준비금 - 145,645,046 미처분이익잉여금 37,146,768,059 43,485,789,109 합 계 37,516,378,012 43,930,535,810 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 14. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출 540,569,439 540,569,439 1,185,781,705 1,185,781,705 제품매출 18,979,699,226 18,979,699,226 18,906,361,669 18,906,361,669 공사매출 1,528,721,946 1,528,721,946 - - 기타매출 339,244,748 339,244,748 - - 합 계 21,388,235,359 21,388,235,359 20,092,143,374 20,092,143,374 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초상품 191,456,333 191,456,333 369,106,677 369,106,677 당기상품매입액 1,330,071,603 1,330,071,603 1,649,909,991 1,649,909,991 타계정으로대체액 (650,108,913) (650,108,913) (680,589,873) (680,589,873) 기말상품 (366,122,568) (366,122,568) (275,485,435) (275,485,435) 상품매출원가 505,296,455 505,296,455 1,062,941,360 1,062,941,360 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 14,929,663,036 14,929,663,036 14,892,016,132 14,892,016,132 타계정으로대체액 (234,372,000) (234,372,000) - - 기말제품 - - - - 제품매출원가 14,695,291,036 14,695,291,036 14,892,016,132 14,892,016,132 공사매출원가 1,258,593,630 1,258,593,630 - - 합 계 16,459,181,121 16,459,181,121 15,954,957,492 15,954,957,492 15. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,914,478,477 1,914,478,477 1,857,439,014 1,857,439,014 퇴직급여 203,116,662 203,116,662 141,937,523 141,937,523 복리후생비 405,757,072 405,757,072 283,042,974 283,042,974 접대비 360,268,998 360,268,998 167,492,741 167,492,741 세금과공과 30,316,587 30,316,587 34,923,579 34,923,579 감가상각비 140,608,233 140,608,233 89,817,007 89,817,007 차량유지비 518,194,810 518,194,810 672,861,783 672,861,783 경상연구개발비 381,893,259 381,893,259 319,175,151 319,175,151 지급수수료 522,114,082 522,114,082 982,051,388 982,051,388 운반비 2,051,827,245 2,051,827,245 2,239,572,202 2,239,572,202 기타 465,496,872 465,496,872 441,891,270 441,891,270 합 계 6,994,072,297 6,994,072,297 7,230,204,632 7,230,204,632 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 163,455,011원(전분기 : 34,527,438원)입니다. 한편, 연결실체는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로만 인식하고 있습니다. 17. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품 및 재공품 등의 변동 (234,372,000) (234,372,000) - - 원재료와 상품의 사용액 12,073,380,429 12,073,380,429 12,304,493,180 12,304,493,180 급여 2,640,850,049 2,640,850,049 2,266,736,590 2,266,736,590 퇴직급여 253,320,509 253,320,509 169,401,308 169,401,308 복리후생비 613,519,886 613,519,886 452,863,300 452,863,300 감가상각비 1,049,442,263 1,049,442,263 576,640,825 576,640,825 무형자산상각비 468,500 468,500 468,500 468,500 운반비 2,298,292,835 2,298,292,835 2,477,114,529 2,477,114,529 기타 4,758,350,947 4,758,350,947 4,937,443,892 4,937,443,892 합 계 (주1) 23,453,253,418 23,453,253,418 23,185,162,124 23,185,162,124 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 18. 기본 및 희석주당순이익 (1) 기본주당순이익당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분순이익 (5,608,786,314) (5,608,786,314) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 기본가중평균유통보통주식수 (주1) 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 기본 주당순이익 (477) (477) (279) (279) (주1) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 유상증자 - - - - 2,506,024 2,506,024 2,506,024 2,506,024 자기주식 (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) - - - - 합 계 11,751,383 11,751,383 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 (2) 희석주당순이익당분기와 전분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 지배기업의 소유주 귀속 순이익 (5,608,786,314) (5,608,786,314) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 법인세효과차감후 전환사채이자비용 362,744,335 362,744,335 - - 희석순이익 (5,246,041,979) (5,246,041,979) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 잠재적보통주의 유통보통주식수 (주2) 14,628,805 14,628,805 12,506,024 12,506,024 희석 주당순이익 (359) (359) (279) (279) (주2) 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주의 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 보통주식수 11,751,383 11,751,383 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 전환사채미전환분 2,877,422 2,877,422 2,877,422 2,877,422 - - - - 잠재적보통주식수 14,628,805 14,628,805 14,628,805 14,628,805 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 19. 연결현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 163,455,011 34,227,438 퇴직급여 253,320,509 169,401,308 감가상각비 1,049,442,263 576,640,825 투자부동산감가상각비 9,337,245 - 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 - 7,814,021 유형자산처분손실 51,874,727 - 이자비용 1,113,100,171 403,055,018 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 파생상품평가손실 2,592,510,000 - 잡손실 3,561,917 - 이자수익 (73,786,010) (22,664,303) 합 계 5,230,571,833 1,236,230,307 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (811,644,690) (1,345,617,130) 기타채권의 감소(증가) 387,979,748 (342,672,878) 재고자산의 감소(증가) (333,444,476) (12,396,239) 기타유동자산의 감소(증가) (5,297,425,568) (5,506,970,971) 매입채무의 증가(감소) (8,496,246,119) (9,388,749,539) 기타채무의 증가(감소) 1,289,690,809 3,086,179,041 기타부채의 증가(감소) (879,041,812) (424,054,725) 퇴직금의 지급 (98,381,942) (37,766,749) 사외적립자산의 적립 (93,263,027) 7,319,369 합 계 (14,331,777,077) (13,964,729,821) (4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금변동유동성대체 기 말 단기차입금 25,390,492,309 (6,175,045,496) - 19,215,446,813 전환사채(유동) 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 유동성장기부채 21,323,320,000 (1,146,640,000) 6,173,320,000 26,350,000,000 장기차입금 8,005,768,000 17,214,152,000 (6,173,320,000) 19,046,600,000 전환사채(비유동) 22,755,815,013 - 465,056,840 23,220,871,853 합 계 78,475,395,322 9,892,466,504 465,056,840 88,832,918,666 (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 6,173,320,000 3,600,000,000 확정급여제도의 재측정요소 100,288,504 158,965,970 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 441,140,300 - 20. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 기업명 당분기 전 기 행사하는 기업 등> 기타특수관계자 - - (2) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관 계 차입금 임직원 임직원 133,424,064 (단위 : 원) 특수관계자 관 계 차입금 임직원 임직원 133,424,064 (3) 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 지배기업의 대표이사로부터 연결실체의 차입금 등에 대하여 41,543백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (4) 주요경영진에 대한 보상연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 530,140,834 639,690,000 퇴직급여 38,083,475 40,579,451 합 계 568,224,309 680,269,451 21. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산 (단위 : 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기 전 기 상각후원가측정금융자산 및단기금융상품 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산 및단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합 계 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 담보제공 자산내용 (단위 : 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 7,200,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,890,000,000 KB국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 517,720,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 138,000,000 메리츠종금 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 631,500,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합 계 41,012,545,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 1,864,800,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,965,600,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 936,900,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 18,054,597,174 거래처 이행보증보험 외 합 계 22,821,897,174 (4) 보험가입내용 (단위 : 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 시설장치 등 5,806,632,692 에스지이주식회사 상기의 보험계약에 대하여 기업은행은 2,306,632,692원의 질권을 설정하였습니다. (5) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,898,250,000 7,673,607,476 중소기업 자금대출 신한은행 6,300,000,000 112,000,000 중소기업 자금대출 우리은행 9,000,000,000 2,530,133,220 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 1,471,886,555 중소기업 자금대출 KB국민은행 5,159,000,000 300,000,000 중소기업 자금대출 KEB하나은행 2,000,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 8,400,000,000 - 합 계 58,557,250,000 12,087,627,251 22. 영업부문(1) 연결실체의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 아스콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레미콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 건설 부문 아스팔트 판매 및 포장공사 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 연결조정 합 계 매출액 6,007,703,880 13,701,170,717 1,691,263,054 (11,902,292) 21,388,235,359 영업이익 (1,039,722,171) (1,053,727,433) 28,431,545 - (2,065,018,059) (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 연결조정 합 계 매출액 7,466,986,786 12,639,715,696 (14,559,108) 20,092,143,374 영업이익 (642,166,146) (2,450,852,604) - (3,093,018,750) 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 연결조정 합 계 총자산 196,297,052,772 18,780,110,462 3,239,985,637 (12,870,520,101) 205,446,628,770 총부채 147,231,817,643 8,765,220,991 3,791,185,413 (8,233,611,068) 151,554,612,979 (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 연결조정 합 계 총자산 196,112,058,701 42,858,234,961 16,811,612,894 (55,601,148,012) 200,180,758,544 총부채 141,624,412,697 31,820,729,928 22,450,645,872 (56,178,960,029) 139,716,828,468 23. 건설계약 (1) 연결실체의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감액 공사수익인식 기말잔액 도급공사 942,873,924 3,562,781,329 (1,528,721,946) 2,976,933,307 (2) 보고기간말 현재 연결실체의 미청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 미청구공사 손상차손누계 합 계 도급공사 3,751,019,098 - 3,751,019,098 (단위 : 원) 구 분 미청구공사 손상차손누계 합 계 도급공사 4,539,917,351 - 4,539,917,351 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 10 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 91,933,509,067 101,372,030,876 현금및현금성자산 10,280,985,861 20,724,306,761 상각후원가측정금융자산 1,400,000,000 3,350,000,000 매출채권 55,331,713,231 56,074,451,228 기타채권 16,992,128,598 16,733,231,601 재고자산 1,644,593,571 1,455,147,792 당기법인세자산 11,249,530 기타유동자산 6,272,838,276 3,034,893,494 비유동자산 97,059,604,624 91,301,022,499 당기손익-공정가치측정금융자산 1,418,271,198 1,521,894,393 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,306,069,708 1,272,192,572 상각후원가측정금융자산 40,500,000 40,500,000 종속기업투자 4,846,000,000 4,846,000,000 유형자산 75,576,960,270 69,591,181,059 무형자산 8,152,210,410 8,152,678,910 투자부동산 2,122,142,504 2,131,479,749 기타비유동채권 3,597,450,534 3,745,095,816 자산총계 188,993,113,691 192,673,053,375 부채 유동부채 97,559,114,440 107,723,536,365 매입채무 24,235,619,647 35,291,867,464 단기차입금 18,587,201,972 27,200,247,468 기타채무 13,141,028,214 10,402,146,650 기타부채 13,017,550,087 11,273,782,081 당기법인세부채 2,219,512,723 2,216,100,253 금융보증부채 8,201,797 16,072,449 유동성장기차입금 26,350,000,000 21,323,320,000 비유동부채 46,894,503,429 35,023,457,822 장기차입금 19,046,600,000 8,005,768,000 전환사채 23,220,871,853 22,755,815,013 기타비유동채무 2,608,785,777 2,464,988,642 순확정급여부채 936,126,648 714,767,016 이연법인세부채 1,082,119,151 1,082,119,151 부채총계 144,453,617,869 142,746,994,187 자본 자본금 1,250,602,400 1,250,602,400 자본잉여금 14,882,151,600 14,882,151,600 기타자본 (5,326,529,920) (5,393,817,420) 기타포괄손익누계액 4,796,763,679 4,770,339,513 이익잉여금 28,936,508,063 34,416,783,095 자본총계 44,539,495,822 49,926,059,188 자본과부채총계 188,993,113,691 192,673,053,375 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,669,337,369 19,669,337,369 18,321,762,256 18,321,762,256 매출원가 14,916,624,441 14,916,624,441 13,976,925,540 13,976,925,540 매출총이익 4,752,712,928 4,752,712,928 4,344,836,716 4,344,836,716 판매비와관리비 5,777,295,172 5,777,295,172 6,349,838,956 6,349,838,956 영업이익(손실) (1,024,582,244) (1,024,582,244) (2,005,002,240) (2,005,002,240) 기타수익 120,629,917 120,629,917 82,939,570 82,939,570 기타비용 2,659,016,304 2,659,016,304 6,758,131 6,758,131 금융수익 67,523,472 67,523,472 22,582,410 22,582,410 금융비용 1,046,586,901 1,046,586,901 391,410,847 391,410,847 법인세비용차감전순이익(손실) (4,542,032,060) (4,542,032,060) (2,297,649,238) (2,297,649,238) 법인세비용 156,726,636 156,726,636 36,550,510 36,550,510 당기순이익(손실) (4,698,758,696) (4,698,758,696) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 기타포괄손익 (50,009,190) (50,009,190) (129,588,169) (129,588,169) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (50,009,190) (50,009,190) (129,588,169) (129,588,169) 확정급여제도의 재측정요소 (97,991,482) (97,991,482) (166,138,679) (166,138,679) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 33,877,136 33,877,136 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 14,105,156 14,105,156 36,550,510 36,550,510 총포괄손익 (4,748,767,886) (4,748,767,886) (2,463,787,917) (2,463,787,917) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (400) (400) (187) (187) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (296) (296) (187) (187) 자본변동표 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 269,150,000 992,421,336 25,972,441,365 28,330,622,701 유상 증자 250,602,400 14,785,541,600 15,036,144,000 배당금의 지급 (500,000,000) (500,000,000) 당기순이익(손실) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 확정급여제도의 재측정요소 (129,588,169) (129,588,169) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 2018.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 336,437,500 992,421,336 23,008,653,448 40,470,266,284 2019.01.01 (기초자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,393,817,420) 4,770,339,513 34,416,783,095 49,926,059,188 유상 증자 배당금의 지급 (705,082,980) (705,082,980) 당기순이익(손실) (4,698,758,696) (4,698,758,696) 확정급여제도의 재측정요소 (76,433,356) (76,433,356) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 26,424,166 26,424,166 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 2019.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,326,529,920) 4,796,763,679 28,936,508,063 44,539,495,822 현금흐름표 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (14,692,063,363) (16,839,503,682) 당기순이익(손실) (4,698,758,696) (2,334,199,748) 당기순이익에 대한 조정 4,739,838,415 1,052,834,288 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (14,199,895,866) (14,263,069,703) 이자의 수취 86,766,930 13,507,396 이자의 지급 (469,555,606) (362,174,577) 법인세의 납부 (150,458,540) (946,401,338) 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,258,911,538) (7,138,488,182) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,000,000,000 기타채권의 회수 183,044,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 362,359,943 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 종속기업투자의 처분 유형자산의 처분 29,862,238 기타비유동채권의 회수 상각후원가측정금융자산의 취득 (50,000,000) (2,020,000,000) 기타채권의 증가 (1,562,000) (582,894,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (195,327,362) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (258,736,748) 종속기업투자의 증가 유형자산의 취득 (5,500,478,971) (3,534,836,820) 기타비유동채권의 증가 (23,400,000) (805,430,000) 재무활동현금흐름 7,507,654,001 25,034,957,314 단기차입금의 차입 1,364,500,395 5,630,204,843 사채의 발행 12,000,000,000 장기차입금의 차입 5,214,152,000 9,000,000,000 기타비유동채무의 증가 58,595,012 90,000,000 유상 증자 15,036,144,000 자기주식의 처분 단기차입금의 상환 (9,977,545,891) (3,812,872,885) 유동성장기부채의 상환 (1,146,640,000) (908,518,644) 사채의 상환 장기차입금의 상환 기타비유동채무의 감소 (5,407,515) 배당금의 지급 자기주식의 취득 현금및현금성자산의순증가(감소) (10,443,320,900) 1,056,965,450 기초현금및현금성자산 20,724,306,761 9,958,015,304 기말현금및현금성자산 10,280,985,861 11,014,980,754 5. 재무제표 주석 제 11 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제 10 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 에스지이주식회사 1. 회사의 개요 에스지이주식회사(이하 "당사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 당사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 당분기 전 기 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 박창호 2,831,557 22.64 2,831,557 22.64 최순복 1,305,227 10.44 1,305,227 10.44 김금희 1,336,250 10.68 1,336,250 10.68 ST-RB신기술투자조합 제1호 815,417 6.52 815,417 6.52 하나금융투자(신탁) 754,641 6.03 754,641 6.03 기타 5,462,932 43.69 5,462,932 43.69 합계 12,506,024 100.00 12,506,024 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.2.2 제·개정된 기준서의 내용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.2.2.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'을 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04%입니다.리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.기업회계기준서 제1116호의 채택으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 없으며, 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 증가(감소) 자산 사용권자산 993,878 선급비용 (380,341) 총자산 613,537 부채 리스부채(유동) 187,053 리스부채(비유동) 426,484 총부채 613,537 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산(주1) 리스부채(주2) 당기초 993,878 613,537 증가 - - 감가상각 (101,988) - 이자비용 - - 지급 - - 당분기말 891,890 613,537 (주1)재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(주2)재무상태표의 '기타채무' , '기타비유동채무' 항목에 포함되었습니다.당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.2) 새로운 회계정책의 요약당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.ㆍ사용권자산당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.ㆍ리스부채당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.ㆍ단기리스 및 소액자산리스당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 모든 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있지 않습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면 (예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다.2.2.2 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성’(제정)이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.ㆍ당사는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 당사는 복잡한 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 당사의 재무제표에 영향을 미치는지 평가하였습니다.동 해석서를 적용함에 있어, 당사는 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 다른 국가에서 이루어지는 지배기업과 종속기업들의 세무신고는 이전가격과 관련된 세무상 공제를 포함하고 있으며, 과세당국들은 이러한 법인세 처리에 이의를 제기할 수 있습니다. 당사는 이전가격 연구를 기초로 당사의 법인세 처리가 과세당국에 의해 받아들여질 가능성이 높은 것으로 판단하였습니다. 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지 않습니다.2.2.3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.4 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3 2015-2017 연차개선2.3.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.2.3.2 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.2.3.3 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.2.3.4 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산(유동) 1,400,000,000 1,400,000,000 3,350,000,000 3,350,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,418,271,198 1,418,271,198 1,521,894,393 1,521,894,393 매출채권 및 기타채권 75,921,292,363 75,921,292,363 76,552,778,645 76,552,778,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 1,306,069,708 1,306,069,708 1,272,192,572 1,272,192,572 현금및현금성자산 10,280,985,861 10,280,985,861 20,724,306,761 20,724,306,761 합계 90,367,119,130 90,367,119,130 103,461,672,371 103,461,672,371 이자부차입금 63,983,801,972 63,983,801,972 56,529,335,468 56,529,335,468 금융보증부채 8,201,797 8,201,797 16,072,449 16,072,449 매입채무 및 기타채무 39,985,433,638 39,985,433,638 48,159,002,756 48,159,002,756 전환사채 23,220,871,853 23,220,871,853 22,755,815,013 22,755,815,013 파생상품부채 6,456,960,000 6,456,960,000 1,198,890,000 1,198,890,000 전환권대가 4,505,220,000 4,505,220,000 7,170,780,000 7,170,780,000 합계 138,160,489,260 138,160,489,260 135,829,895,686 135,829,895,686 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (주1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 489,617,620원에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주1) 816,452,088 - 816,452,088 - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,418,271,198 - - 1,418,271,198 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 - - 10,962,180,000 (주1) 당분기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 원가로 측정한 금액 489,617,620원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주1) 782,574,952 - 782,574,952 - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,521,894,393 - - 1,521,894,393 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 8,369,670,000 - - 8,369,670,000 (주1) 전기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 원가로 측정한 금액 489,617,620원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다.(3) 공정가치 서열체계 수준2,3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2,3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기 전 기 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 816,452,088 782,574,952 시장접근법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 1,418,271,198 1,521,894,393 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 8,369,670,000 옵션모델 기초자산 변동성 (주1) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전 기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 46,458,950,784 (287,247,639) 46,171,703,145 44,835,470,850 (287,247,639) 44,548,223,211 공사미수금 1,319,179,876 (63,341,100) 1,255,838,776 3,765,537,016 (63,341,100) 3,702,195,916 미청구공사 3,751,019,098 - 3,751,019,098 4,539,917,351 - 4,539,917,351 받을어음 4,153,152,212 - 4,153,152,212 3,284,114,750 - 3,284,114,750 소계 55,682,301,970 (350,588,739) 55,331,713,231 56,425,039,967 (350,588,739) 56,074,451,228 기타채권 : 단기대여금 789,322,000 - 789,322,000 970,804,000 - 970,804,000 미수금 14,443,781,036 (4,262,000) 14,439,519,036 13,970,582,258 (4,262,000) 13,966,320,258 미수수익 63,287,562 - 63,287,562 96,107,343 - 96,107,343 보증금 1,700,000,000 - 1,700,000,000 1,700,000,000 - 1,700,000,000 소계 16,996,390,598 (4,262,000) 16,992,128,598 16,737,493,601 (4,262,000) 16,733,231,601 기타비유동채권 : 장기대여금 2,500,000,000 - 2,500,000,000 2,500,000,000 - 2,500,000,000 현재가치할인차금 (120,630,355) - (120,630,355) (132,146,440) - (132,146,440) 임차보증금 535,900,000 - 535,900,000 513,500,000 - 513,500,000 현재가치할인차금 (25,458,211) - (25,458,211) (27,518,449) - (27,518,449) 장기선급비용 - - - 210,000,000 - 210,000,000 현재가치할인차금 - - - (25,378,395) - (25,378,395) 기타보증금 707,639,100 - 707,639,100 706,639,100 - 706,639,100 소계 3,597,450,534 - 3,597,450,534 3,745,095,816 - 3,745,095,816 합계 76,276,143,102 (354,850,739) 75,921,292,363 76,907,629,384 (354,850,739) 76,552,778,645 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 350,588,739 - - 350,588,739 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 354,850,739 - - 354,850,739 (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 종속기업 흡수합병으로인한 증가 기 말 매출채권 221,674,377 65,573,262 63,341,100 350,588,739 기타채권 - - 4,262,000 4,262,000 합 계 221,674,377 65,573,262 67,603,100 354,850,739 5. 종속기업투자 (1) 현황 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 주요영업활동 측정방법 경인아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 서부아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 에스지산업개발(주1) 29 한국 경영컨설팅, 부동산개발 및 시행 원가법 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사는 해당 회사의 이익에 유의적으로 영향을미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 주요영업활동 측정방법 경인아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 서부아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 한국 아스콘 제조 및 판매 원가법 에스지산업개발(주1) 29 한국 경영컨설팅, 부동산개발 및 시행 원가법 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사는 해당 회사의 이익에 유의적으로 영향을미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 투자내용 종속기업의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 당분기 전 기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 경인아스콘(주) 1,800,000,000 7,962,275,376 1,800,000,000 1,800,000,000 7,968,366,445 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 904,923,006 900,000,000 900,000,000 1,234,613,595 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 593,143,211 450,000,000 450,000,000 828,930,231 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 3,549,043,193 1,000,000,000 1,000,000,000 3,808,644,937 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 696,000,000 284,212,823 696,000,000 696,000,000 386,925,167 696,000,000 합 계 4,846,000,000 13,293,597,609 4,846,000,000 4,846,000,000 14,227,480,375 4,846,000,000 (3) 변동내용 종속기업의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 타 손상차손 기 말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - - - 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 - - - - 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 696,000,000 - - - - 696,000,000 합 계 4,846,000,000 - - - - 4,846,000,000 (단위 : 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 타 손상차손 기 말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - - - 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 - - - - 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) (주1) - 731,500,000 (35,500,000) - - 696,000,000 경인토건(주) (주2) - 1,350,000,000 - (1,350,000,000) - - 합 계 4,150,000,000 2,081,500,000 (35,500,000) (1,350,000,000) - 4,846,000,000 (주1) 에스지산업개발(주)는 전기 6월에 신규 설립되었습니다.(주2) 당사는 전기 10월에 경인토건(주)의 주식을 100% 인수 후 12월에 흡수합병하였습니다 (4) 요약재무정보 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 경인아스콘(주) 14,854,040,605 6,891,765,229 7,962,275,376 1,413,631,648 (847,177) (6,091,069) 서부아스콘(주) 4,015,369,385 3,110,446,379 904,923,006 241,836,404 (314,776,923) (329,690,589) 서경아스콘(주) 1,271,062,216 677,919,005 593,143,211 - (235,548,013) (235,787,020) 영종아스콘(주) 5,617,549,678 2,068,506,485 3,549,043,193 75,332,230 (256,143,161) (259,601,744) 에스지산업개발(주) 1,082,019,586 101,975,370 980,044,216 - (354,180,497) (354,180,497) (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 경인아스콘(주) 13,122,597,104 5,154,230,659 7,968,366,445 13,830,293,040 2,213,841,417 2,132,836,501 서부아스콘(주) 2,224,305,825 989,692,230 1,234,613,595 2,021,299,023 (221,585,406) (209,723,580) 서경아스콘(주) 3,082,318,624 2,253,388,393 828,930,231 3,583,107,122 (37,489,304) (68,595,425) 영종아스콘(주) 5,498,939,439 1,690,294,502 3,808,644,937 1,243,216,005 (589,380,073) (591,306,868) 에스지산업개발(주) 1,347,361,753 13,137,040 1,334,224,713 - (1,065,775,287) (1,065,775,287) 6. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 44,106,327,353 - 44,106,327,353 건물 3,993,297,330 (403,701,378) 3,589,595,952 구축물 7,535,285,781 (751,948,210) 6,783,337,571 기계장치 10,289,428,032 (2,117,196,946) 8,172,231,086 차량운반구 4,264,527,484 (1,999,336,678) 2,265,190,806 비품 1,129,799,713 (724,132,806) 405,666,907 공구와기구 173,470,000 (82,137,499) 91,332,501 건설용장비 711,003,910 (429,715,458) 281,288,452 시설장치 3,071,721,914 (2,037,937,053) 1,033,784,861 건설중인자산 7,956,315,220 - 7,956,315,220 사용권자산 993,878,038 (101,988,477) 891,889,561 합 계 84,225,054,775 (8,648,094,505) 75,576,960,270 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 38,252,504,000 - 38,252,504,000 건물 3,993,297,330 (378,743,273) 3,614,554,057 구축물 7,535,285,781 (704,852,681) 6,830,433,100 기계장치 10,013,128,032 (1,989,271,609) 8,023,856,423 차량운반구 4,420,292,796 (1,969,099,976) 2,451,192,820 비품 1,125,138,067 (682,659,467) 442,478,600 공구와기구 173,470,000 (73,463,999) 100,006,001 건설용장비 623,823,100 (404,593,157) 219,229,943 시설장치 2,788,221,914 (1,922,604,037) 865,617,877 건설중인자산 8,791,308,238 - 8,791,308,238 합 계 77,716,469,258 (8,125,288,199) 69,591,181,059 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 회계기준의변경 취 득 처 분 감가상각 재평가 대 체 기 말 토지 38,252,504,000 - 669,247,353 - - - 5,184,576,000 44,106,327,353 건물 3,614,554,057 - - - (24,958,105) - - 3,589,595,952 구축물 6,830,433,100 - - - (47,095,529) - - 6,783,337,571 기계장치 8,023,856,423 - 276,300,000 - (127,925,337) - - 8,172,231,086 차량운반구 2,451,192,820 - 81,446,480 (81,736,965) (185,711,529) - - 2,265,190,806 비품 442,478,600 - 4,661,646 - (41,473,339) - - 405,666,907 공구와기구 100,006,001 - - - (8,673,500) - - 91,332,501 건설용장비 219,229,943 - 87,180,810 - (25,122,301) - - 281,288,452 시설장치 865,617,877 - 283,500,000 - (115,333,016) - - 1,033,784,861 건설중인자산 8,791,308,238 - 4,349,582,982 - - - (5,184,576,000) 7,956,315,220 사용권자산 - 993,878,038 - - (101,988,477) - - 891,889,561 합 계 69,591,181,059 993,878,038 5,751,919,271 (81,736,965) (678,281,133) - - 75,576,960,270 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 재평가 종속기업 흡수합병으로 인한 증가 대 체 기 말 토지 24,759,170,109 - - - 5,060,909,891 8,432,424,000 - 38,252,504,000 건물 3,714,386,487 - - (99,832,430) - - - 3,614,554,057 구축물 6,378,119,970 530,766,521 - (182,453,390) - - 103,999,999 6,830,433,100 기계장치 7,064,285,328 837,429,204 - (484,646,025) - 6,787,916 600,000,000 8,023,856,423 차량운반구 1,102,414,832 2,017,603,116 (76,698,686) (685,947,174) - 93,820,732 - 2,451,192,820 비품 381,087,696 191,247,905 - (144,133,652) - 14,276,651 - 442,478,600 공구와기구 60,558,334 - - (16,900,000) - 56,347,667 - 100,006,001 건설용장비 - - - - - 219,229,943 - 219,229,943 시설장치 852,573,254 388,366,000 - (404,520,544) - 29,199,167 - 865,617,877 건설중인자산 (주1) 5,875,740,811 5,539,841,478 (147,112,644) - - 154,638,592 (2,631,799,999) 8,791,308,238 합 계 50,188,336,821 9,505,254,224 (223,811,330) (2,018,433,215) 5,060,909,891 9,006,724,668 (1,927,800,000) 69,591,181,059 (주1) 건설중인자산 중 1,927,800,000은 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 유형자산의 재평가 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 재평가기준일 재평가금액 장부금액 원가모형장부금액 토 지 2018년12월31일 외 38,252,504,000 38,252,504,000 31,919,259,063 2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 당분기 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 전 기 992,421,336 3,947,509,715 - 4,939,931,051 (4) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 22 참조). 7. 투자부동산 (1) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 감가상각누계액 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 - 건 물 1,478,420,973 - - (9,337,245) 1,469,083,728 (24,875,426) 합 계 2,131,479,749 - - (9,337,245) 2,122,142,504 (24,875,426) (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 감가상각누계액 토 지 - 653,058,776 - - 653,058,776 - 건 물 - 1,493,959,154 - (15,538,181) 1,478,420,973 (15,538,181) 합 계 - 2,147,017,930 - (15,538,181) 2,131,479,749 (15,538,181) (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운영수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운영비용 (9,337,245) (9,337,245) - - 8. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 매입채무 24,235,619,647 35,291,867,464 기타채무 : 미지급금 11,831,642,338 9,767,396,488 미지급비용 376,118,017 634,750,162 미지급배당금 705,082,980 - 금융리스부채 228,184,879 - 소 계 13,141,028,214 10,402,146,650 기타비유동채무 : 장기미지급금 2,133,434,223 2,374,988,642 임대보증금 90,000,000 90,000,000 금융리스부채 385,351,554 - 소 계 2,608,785,777 2,464,988,642 합 계 39,985,433,638 48,159,002,756 9. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전 기 중소기업자금대출 기업은행 3.44~4.29 3,349,642,524 8,425,495,089 조달청네크워크론 등 우리은행 3.89~4.05 1,023,266,780 1,250,284,020 기술형창업지원자금대출 KEB하나은행 4.19 1,000,000,000 1,000,000,000 중소기업설비투자지원대출 신한은행 3.25 5,400,000,000 5,400,000,000 운영자금대출 산업은행 3.59 3,800,000,000 3,800,000,000 일반자금대출 KB국민은행 외 3.67~5.70 2,721,113,445 4,181,289,136 임직원차입금 임직원 - 133,424,064 133,424,064 관계회사차입금 영종아스콘 외 - 1,159,755,159 3,009,755,159 합 계 18,587,201,972 27,200,247,468 (2) 장기차입금 1) 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 기타장기차입금 26,496,600,000 27,829,088,000 사채 18,900,000,000 1,500,000,000 합 계 45,396,600,000 29,329,088,000 유동성대체액 (26,350,000,000) (21,323,320,000) 비유동성잔액 19,046,600,000 8,005,768,000 2) 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기 전 기 상환방법 신보2017제4차유동화전문(유)무보증사모사채 2017.06.22 2020.06.22 2.99% 1,500,000,000 1,500,000,000 만기상환 이베스트투자증권무보증사모사채 2018.03.29 2019.06.28 5.30% 5,400,000,000 6,300,000,000 만기상환 케이프투자증권무보증사모사채 2019.01.24 2020.07.24 5.30% 12,000,000,000 - 만기상환 합 계 18,900,000,000 7,800,000,000 유동성대체액 (11,400,000,000) (6,300,000,000) 비유동성잔액 7,500,000,000 1,500,000,000 3) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기 전 기 중소기업시설자금대출 등 기업은행 2.65~3.46 14,875,000,000 15,021,640,000 산업은행 온렌딩대출 우리은행 3.75~3.86 5,446,600,000 900,000,000 시설자금대출 KB국민은행 외 2.47~3.90 6,175,000,000 5,607,448,000 합 계 26,496,600,000 21,529,088,000 유동성대체액 (14,950,000,000) (15,023,320,000) 비유동성잔액 11,546,600,000 6,505,768,000 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 사 채 기타장기차입금 합 계 1년이내 11,400,000,000 14,950,000,000 26,350,000,000 1년초과 2년이내 7,500,000,000 2,300,000,000 9,800,000,000 2년초과 3년이내 - 4,500,000,000 4,500,000,000 3년초과 - 4,746,600,000 4,746,600,000 합 계 18,900,000,000 26,496,600,000 45,396,600,000 (주1) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 10. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 전환사채 30,000,000,000 30,000,000,000 상환할증금 3,122,430,000 3,122,430,000 전환권조정 (9,901,558,147) (10,366,614,987) 소 계 23,220,871,853 22,755,815,013 차감 : 유동성대체 - - 차감 계 23,220,871,853 22,755,815,013 ( 2) 전환사채의 당분기말 현재 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 1 회 사채 액면금액 30,000,000,000 발행가능 주식수 2,877,421주 사채 발행일 2018년07월23일 사채 만기일 2023년07월23일 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 액면 이자율 0.0% 보장 이자율 2.0% 행사 가격 주당 10,426원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020년07월23일부터 조기상환 청구가능 (3) 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 발행액 상각액 평가액 기 말 전환사채 30,000,000,000 - - - 30,000,000,000 상환할증금 3,122,430,000 - - - 3,122,430,000 전환권조정 (10,366,614,987) - 465,056,840 - (9,901,558,147) 장부금액 22,755,815,013 - 465,056,840 - 23,220,871,853 (단위 : 원) 구 분 기 초 발행액 상각액 평가액 기 말 전환사채 - 30,000,000,000 - - 30,000,000,000 상환할증금 - 3,122,424,096 - 5,904 3,122,430,000 전환권조정 - (11,198,544,096) 831,935,013 (5,904) (10,366,614,987) 장부금액 - 21,923,880,000 831,935,013 - 22,755,815,013 (4) 보고기간말 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 파생상품 종류 계약내용 기 초 발행금액 평가손익 기말금액 비 고 파생상품부채 조기상환청구권 1,198,890,000 - 5,258,070,000 6,456,960,000 당기손익 전환권대가 전환사채에 대한 전환권 7,170,780,000 - (2,665,560,000) 4,505,220,000 당기손익 (단위 : 원) 파생상품 종류 계약내용 기 초 발행금액 평가손익 기말금액 비 고 파생상품부채 조기상환청구권 - 1,263,450,000 (64,560,000) 1,198,890,000 당기손익 전환권대가 전환사채에 대한 전환권 - 6,812,670,000 358,110,000 7,170,780,000 당기손익 11. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전 기 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 12,506,024 12,506,024 보통주자본금 1,250,602,400 1,250,602,400 2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2018-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 유상증자 (주1) 2018-01-24 2,506,024 250,602,400 14,785,541,600 기말 2018-12-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 기초 2019-01-01 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 분기말 2019-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (주 1) 당사는 전기 중 코스닥 상장 신주공모를 통해 2,506,024주 유상 증자를 하였습니다. (2) 자본잉여금 (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 14,882,151,600 14,882,151,600 12. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식보상비용 605,587,500 538,300,000 자기주식 (5,932,117,420) (5,932,117,420) 합 계 (5,326,529,920) (5,393,817,420) (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증 감 기 말 당분기 (5,393,817,420) 67,287,500 (5,326,529,920) 전 기 269,150,000 (5,662,967,420) (5,393,817,420) (3) 주식기준보상제도1) 당사의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 당사의주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 당사는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다. 2) 당분기 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 총보상원가 판매비와관리비 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 매출원가 13,605,868 합 계 67,287,500 잔여보상원가 471,012,500 (4) 자기주식보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식 5,932,117,420원 (보통주 754,641주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다.당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 754,641 5,932,117,420 - - 매 입 - - 754,641 5,932,117,420 기 말 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 13. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 자산재평가이익 4,939,931,051 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (143,167,372) (169,591,538) 합 계 4,796,763,679 4,770,339,513 (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 자산재평가이익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (169,591,538) 33,877,136 (7,452,970) (143,167,372) 합 계 4,770,339,513 33,877,136 (7,452,970) 4,796,763,679 (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 자산재평가이익 992,421,336 3,947,509,715 - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - (217,425,048) 47,833,510 (169,591,538) 합 계 992,421,336 3,730,084,667 47,833,510 4,770,339,513 14. 이익잉여금 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 법정적립금 : 이익준비금 (주1) 179,609,953 109,101,655 임의적립금 : 연구인력개발준비금 - 145,645,046 미처분이익잉여금 28,756,898,110 34,162,036,394 합 계 28,936,508,063 34,416,783,095 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 15. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출 552,471,731 552,471,731 1,200,340,813 1,200,340,813 제품매출 17,248,898,944 17,248,898,944 17,121,421,443 17,121,421,443 공사매출 1,528,721,946 1,528,721,946 - - 기타매출 339,244,748 339,244,748 - - 합 계 19,669,337,369 19,669,337,369 18,321,762,256 18,321,762,256 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초상품 191,456,333 191,456,333 369,106,677 369,106,677 당기상품매입액 1,330,071,603 1,330,071,603 1,649,909,991 1,649,909,991 타계정으로대체액 (650,108,913) (650,108,913) (680,589,873) (680,589,873) 기말상품 (366,122,568) (366,122,568) (275,485,435) (275,485,435) 상품매출원가 505,296,455 505,296,455 1,062,941,360 1,062,941,360 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 13,387,106,356 13,387,106,356 12,913,984,180 12,913,984,180 타계정으로대체액 (234,372,000) (234,372,000) - - 기말제품 - - - - 제품매출원가 13,152,734,356 13,152,734,356 12,913,984,180 12,913,984,180 공사매출원가 1,258,593,630 1,258,593,630 - - 합 계 14,916,624,441 14,916,624,441 13,976,925,540 13,976,925,540 16. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,471,316,705 1,471,316,705 1,366,054,632 1,366,054,632 퇴직급여 160,666,356 160,666,356 102,303,721 102,303,721 복리후생비 309,596,749 309,596,749 229,258,695 229,258,695 접대비 237,852,279 237,852,279 112,504,704 112,504,704 세금과공과 23,706,107 23,706,107 34,923,579 34,923,579 감가상각비 125,777,272 125,777,272 88,055,007 88,055,007 차량유지비 512,943,718 512,943,718 669,932,795 669,932,795 경상연구개발비 214,183,965 214,183,965 225,014,979 225,014,979 지급수수료 374,310,686 374,310,686 961,818,435 961,818,435 운반비 1,971,161,410 1,971,161,410 2,146,791,496 2,146,791,496 기타 375,779,925 375,779,925 413,180,913 413,180,913 합 계 5,777,295,172 5,777,295,172 6,349,838,956 6,349,838,956 17. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 156,726,636원(전분기 : 36,550,510원)입니다. 한편, 당사는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로만 인식하고 있습니다. 18. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품 및 재공품 등의 변동 (234,372,000) (234,372,000) - - 원재료와 상품의 사용액 11,326,216,046 11,326,216,046 11,458,182,330 11,458,182,330 급여 2,108,065,093 2,108,065,093 1,641,600,263 1,641,600,263 퇴직급여 204,289,245 204,289,245 121,268,206 121,268,206 복리후생비 484,108,772 484,108,772 359,085,646 359,085,646 감가상각비 678,281,133 678,281,133 462,926,982 462,926,982 무형자산상각비 468,500 468,500 468,500 468,500 가스수도료 216,099,718 216,099,718 211,813,674 211,813,674 운반비 2,200,777,400 2,200,777,400 2,382,771,423 2,382,771,423 기타 3,709,985,706 3,709,985,706 3,688,647,472 3,688,647,472 합 계 (주1) 20,928,291,613 20,928,291,613 20,326,764,496 20,326,764,496 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 19. 기본 및 희석주당순이익(1) 기본주당순이익당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익 (4,698,758,696) (4,698,758,696) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 기본가중평균유통보통주식수 (주1) 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 기본 주당순이익 (400) (400) (187) (187) (주1) 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 유상증자 - - - - 2,506,024 2,506,024 2,506,024 2,506,024 자기주식 (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) - - - - 합 계 11,751,383 11,751,383 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 (2) 희석주당순이익당분기와 전분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 귀속 순이익 (4,698,758,696) (4,698,758,696) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 법인세효과차감후 전환사채이자비용 362,744,335 362,744,335 - - 희석순이익 (4,336,014,361) (4,336,014,361) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 잠재적보통주의 유통보통주식수 (주2) 14,628,805 14,628,805 12,506,024 12,506,024 희석 주당순이익 (296) (296) (187) (187) (주2) 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주의 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 보통주식수 11,751,383 11,751,383 11,751,383 11,751,383 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 전환사채미전환분 2,877,422 2,877,422 2,877,422 2,877,422 - - - - 잠재적보통주식수 14,628,805 14,628,805 14,628,805 14,628,805 12,506,024 12,506,024 12,506,024 12,506,024 20. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 156,726,636 36,550,510 퇴직급여 204,289,245 121,268,206 감가상각비 678,281,133 462,926,982 투자부동산감가상각비 9,337,245 - 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 - 7,814,021 유형자산처분손실 51,874,727 - 이자비용 1,046,586,901 383,596,826 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 파생상품평가손실 2,592,510,000 - 금융보증부채 - (4,495,847) 이자수익 (67,523,472) (22,582,410) 합 계 4,739,838,415 1,052,834,288 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 742,737,997 (534,499,968) 기타채권의 감소(증가) (371,974,994) (394,499,326) 재고자산의 감소(증가) (189,445,779) 160,621,681 기타유동자산의 감소(증가) (3,441,535,434) (5,447,965,429) 매입채무의 증가(감소) (11,056,247,817) (10,985,506,011) 기타채무의 증가(감소) 1,147,457,034 3,315,730,678 기타부채의 증가(감소) (848,741,994) (405,011,420) 퇴직금의 지급 (82,144,879) 35,379,461 사외적립자산의 적립 (100,000,000) (7,319,369) 합 계 (14,199,895,866) (14,263,069,703) (4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금변동유동성대체 기 말 단기차입금 27,200,247,468 (8,613,045,496) - 18,587,201,972 유동성장기부채 21,323,320,000 (1,146,640,000) 6,173,320,000 26,350,000,000 장기차입금 8,005,768,000 17,214,152,000 (6,173,320,000) 19,046,600,000 전환사채 22,755,815,013 - 465,056,840 23,220,871,853 합 계 79,285,150,481 7,454,466,504 465,056,840 87,204,673,825 (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 6,173,320,000 3,600,000,000 확정급여제도의 재측정요소 76,433,356 95,060,731 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 441,140,300 - 21. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관 계 기업명 당분기 전 기 행사하는 기업 등> 종속기업 경인아스콘(주) 경인아스콘(주) 서부아스콘(주) 서부아스콘(주) 서경아스콘(주) 서경아스콘(주) 영종아스콘(주) 영종아스콘(주) 에스지산업개발(주) 에스지산업개발(주) 기타특수관계자 - - (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관 계 매 출 기타거래 경인아스콘(주) 종속기업 8,466,097 - 서부아스콘(주) 종속기업 1,232,668 - 서경아스콘(주) 종속기업 571,623 - 영종아스콘(주) 종속기업 1,545,232 - 에스지산업개발(주) 종속기업 86,672 합 계 11,902,292 - (단위 : 원) 특수관계자 관 계 매 출 기타거래 경인아스콘(주) 종속기업 9,919,013 6,507,200 서부아스콘(주) 종속기업 1,019,250 - 서경아스콘(주) 종속기업 1,902,442 - 영종아스콘(주) 종속기업 1,718,403 - 합 계 14,559,108 6,507,200 (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관 계 자금대여거래 자금차입거래 대 여 회 수 차 입 상 환 영종아스콘(주) 종속기업 - - - 950,000,000 에스지산업개발(주) 종속기업 - - - 900,000,000 합 계 - - - 1,850,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 관 계 자금대여거래 자금차입거래 대 여 회 수 차 입 상 환 영종아스콘(주) 종속기업 - - - 460,000,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관 계 매출채권 및기타채권 매입채무 및기타채무 차입금 경인아스콘(주) 종속기업 42,763,016 3,366,253,307 - 서부아스콘(주) 종속기업 6,907,521 174,744,573 - 서경아스콘(주) 종속기업 50,265,841 146,287,980 - 영종아스콘(주) 종속기업 19,836,175 - 1,159,755,159 에스지산업개발(주) 종속기업 95,340 - - 임직원 임직원 - - 133,424,064 합 계 119,867,893 3,687,285,860 1,293,179,223 (단위 : 원) 특수관계자 관 계 매출채권 및기타채권 매입채무 및기타채무 차입금 경인아스콘(주) 종속기업 - 6,206,781,920 - 서부아스콘(주) 종속기업 5,551,587 226,306,365 - 서경아스콘(주) 종속기업 - 1,746,450,308 - 영종아스콘(주) 종속기업 - - 2,109,755,159 에스지산업개발(주) 종속기업 - - 900,000,000 임직원 임직원 - - 133,424,064 합 계 5,551,587 8,179,538,593 3,143,179,223 (5) 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관 계 보증금액 보증처 내 용 영종아스콘(주) 종속기업 840,000,000 신한은행 차입금 보증 제공 영종아스콘(주) 종속기업 1,200,000,000 KEB하나은행 차입금 보증 제공 경인아스콘(주) 종속기업 470,000,000 KB국민은행 차입금 보증 제공 경인아스콘(주) 종속기업 240,000,000 신한은행 차입금 보증 제공 합계 2,750,000,000 (주1) 상기 지급보증이외에 당사는 종속기업을 위하여 서울보증보험에 8,598백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다. (주2) 당사는 대표이사로부터 회사의 차입금 등에 대하여 41,543백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 453,150,000 562,150,000 퇴직급여 35,362,215 35,301,103 합 계 488,512,215 597,451,103 22. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산 (단위 : 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기 전 기 상각후원가측정금융자산 및단기금융상품 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산 및단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합 계 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 담보제공 자산내용 (단위 : 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 7,200,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,890,000,000 KB국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 517,720,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 138,000,000 메리츠종금 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 631,500,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합 계 41,012,545,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 1,864,800,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,065,600,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 936,900,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 4,563,345,394 거래처 이행보증보험 외 합계 8,430,645,394 (4) 보험가입내용 (단위 : 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 시설장치 등 3,056,632,692 에스지이주식회사 상기의 보험계약에 대하여 기업은행은 2,306,632,692원의 질권을 설정하였습니다. (5) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,898,250,000 7,673,607,476 중소기업 자금대출 신한은행 5,400,000,000 - 중소기업 자금대출 우리은행 9,000,000,000 2,530,133,220 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 1,471,886,555 중소기업 자금대출 KB국민은행 3,859,000,000 - 중소기업 자금대출 KEB하나은행 1,000,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 8,400,000,000 - 합 계 55,357,250,000 11,675,627,251 23. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 아스콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레미콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 건설 부문 아스팔트 판매 및 포장공사 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 내부상계 합 계 매출액 4,276,903,598 13,701,170,717 1,691,263,054 - 19,669,337,369 영업이익 713,644 (1,053,727,433) 28,431,545 - (1,024,582,244) (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 내부상계 합 계 매출액 5,682,046,560 12,639,715,696 - 18,321,762,256 영업이익 445,850,364 (2,450,852,604) - (2,005,002,240) 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 내부상계 합 계 총자산 169,457,011,302 18,780,110,462 3,239,985,637 (2,483,993,710) 188,993,113,691 총부채 134,381,205,175 8,765,220,991 3,791,185,413 (2,483,993,710) 144,453,617,869 (단위 : 원) 구 분 아스콘 부문 레미콘 부문 건설 부문 내부상계 합 계 총자산 170,836,535,956 42,858,234,961 16,811,612,894 (37,833,330,436) 192,673,053,375 총부채 131,523,669,873 31,820,729,928 22,450,645,872 (43,048,051,486) 142,746,994,187 24. 건설계약 (1) 당사의 공사계약 잔액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감액 공사수익인식 기말잔액 도급공사 942,873,924 3,562,781,329 (1,528,721,946) 2,976,933,307 (2) 보고기간말 현재 당사의 미청구공사 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 미청구공사 손상차손누계 합 계 도급공사 3,751,019,098 - 3,751,019,098 (단위 : 원) 구 분 미청구공사 손상차손누계 합 계 도급공사 4,539,917,351 - 4,539,917,351 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현 재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되 었습니다. 기타 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항의 주석부분을 참조하시기 바랍 니다. (1)회계정책 변경 및 재무제표 재작성(연결) 연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'을 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04 % 입니다. 리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에인식된 리스와 관련하여 선급한 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. 기업회계기준서 제1116호의 채택으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 없으며, 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 증가(감소) 자 산 사용권자산 6,298,736 선급비용 (380,341) 총 자산 5,918,395 부 채 리스부채(유동) 1,191,652 리스부채(비유동) 4,726,743 총 부채 5,918,395 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(주1) 리스부채(주2) 당 기 초 6,296,736 5,916,395 증 가 - - 감가상각비 (368,975) - 이자 비용 - 39,703 지 급 - (288,000) 당 분기말 5,929,761 5,670,098 (주1)재무상태표의 '유형자산'항목에 포함되었습니다.(주2)재무상태표의 '기타채무' '기타 비유동채무'항목에 포함되었습니다.-실무적 간편법의 사용연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 연결실체는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 회계정책 변경 및 재무제표 재작성(별도) 당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'을 최초 적용하였습니다.2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04%입니다.리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.기업회계기준서 제1116호의 채택으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 없으며, 최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 증가(감소) 자 산 사용권자산 993,878 선급비용 (380,341) 총 자산 613,537 부 채 리스부채(유동) 187,053 리스부채(비유동) 426,484 총 부채 613,537 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 사용권자산(주1) 리스부채(주2) 당 기 초 993,878 613,537 증 가 - - 감가상각비 (101,988) - 이자 비용 - - 지 급 - - 당 분기말 891,890 613,537 (주1)재무상태표의 '유형자산'항목에 포함되었습니다.(주2)재무상태표의 '기타채무' '기타 비유동채무'항목에 포함되었습니다. -실무적 간편법의 사용당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제 11 기 (1분기) 매출채권 58,488,178 350,589 0.60% 기타채권 14,985,858 4,262 0.03% 제 10 기 매출채권 57,676,534 350,589 0.61% 기타채권 14,970,582 4,262 0.03% 제 9 기 매출채권 33,686,877 221,674 0.66% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 1.기초 대손충당금 잔액합계 354,851 221,674 28,130 2.순 대손처리액(①-②±③) - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권 회수액 - - - ③기타 증감액 - - - 3.대손상각비 계상(환입)액 - 133,177 193,545 4.기말 대손?당금 잔액합계 354,851 354,851 221,674 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손 경험율을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 설정방법대손경험율은 매출 채권액의 합계액 대비 과거 대손경험율로 산정(5) 대손처리 기준법인세법 시행령 제62조 1항에서 규정하는 사유 발생시 대손처리(6) 당분기말 현재 경과기간별 채권 연령분석현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6개월 미만 6개월 초과1년 미만 1년 초과 합 계 금 액 60,885,628 12,436,069 152,339 73,474,036 구성비율 82.87% 16.93% 0.20% 100.00% 다. 재고자산의 보유및 실사내역등(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 제 11 기 (1분기) 제 10 기 제 9 기 재고자산 상 품 366,123 191,456 369,107 원재료 2,492,551 2,346,145 3,086,509 저장품 73,081 60,710 189,862 합 계 2,931,755 2,598,311 3,645,477 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.43 1.30 2.97 재고자산 회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 23.81회 32.02회 32.45회 (2) 재고자산의 실사내역등1) 재고자산 실사내역연결회사의 재고자산은 계속기록법과 실지 재고조사에 의하여 그 수량이 파악되 고 있으며, 당사는 총평균법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다.또한, 매 사업연도 종료일 기준 재고조사시 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.2) 장기체화 재고등당분기 결산일 현재 재고자산에 대하여 장기체화 재고는 없습니다.3) 기타사항당사가 보유중인 재고자산에 대하여 금융기관에 차입금의 담보등으로 제공한 것 은 없습니다. 라. 공정가치 평가 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 당 1 분 기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장단기금융상품 - - 상각후원가측정금융자산(유동) 2,600,000,000 2,600,000,000 4,150,000,000 4,150,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 2,137,212,193 2,100,559,090 2,100,559,090 매출채권 및 기타채권 80,112,752,578 80,112,752,578 80,014,532,531 80,014,532,531 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 1,428,069,708 1,428,069,708 1,414,192,572 1,414,192,572 현금및현금성자산 10,572,571,261 10,572,571,261 21,007,447,284 21,007,447,284 합 계 96,891,105,740 96,891,105,740 108,727,231,477 108,727,231,477 이자부차입금 64,662,046,813 64,662,046,813 54,719,580,309 54,719,580,309 전환사채(유동) 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 매입채무 및 기타채무 46,142,387,314 46,142,387,314 46,562,520,377 46,562,520,377 전환사채(비유동) 23,220,871,853 23,220,871,853 22,755,815,013 22,755,815,013 파생상품부채 6,456,960,000 6,456,960,000 1,198,890,000 1,198,890,000 전환권대가 4,505,220,000 4,505,220,000 7,170,780,000 7,170,780,000 합 계 145,987,485,980 145,987,485,980 133,407,585,699 133,407,585,699 경영진은 연결재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (주1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정금융자 611,617,620원 에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 2) 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 기> (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 816,452,088 - 816,452,088 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,137,212,193 - - 2,137,212,193 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 - - 10,962,180,000 (주1) 당기말 현재 공정가치측정금융상품 중 공정가치를 원가로 측정한 금액 611,617,620원은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (3) 공정가치 서열체계 수준2, 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당 1 분 기 전 기 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주1) 816,452,088 782,574,952 시장접근법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 (주1) 2,137,212,193 2,100,559,090 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 및 전환권대가 10,962,180,000 8,369,670,000 옵션모델 기초자산 변동성 (주1) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다. 마. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 (1) 유형자산의 재평가 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 재평가기준일 재평가금액 장부금액 원가모형장부금액 토 지 2018년12월31일 외 38,252,504,000 38,252,504,000 31,919,259,063 2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 당(1분기) 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 전 기 992,421,336 3,947,509,715 - 4,939,931,051 (2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 11,400 7,500 - - - - - 18,900 합계 11,400 7,500 - - - - - 18,900 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (연결기준) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 11기(당기) 삼도회계법인 - - 제 10기(전기) 안경회계법인 적정의견 - 제 9기(전전기) 삼덕회계법인 적정의견 - (별도기준) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 11기(당기) 삼도회계법인 - - 제 10기(전기) 안경회계법인 적정의견 - 제 9기(전전기) 삼덕회계법인 적정의견 - 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 11기(당기) 삼도회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 170,000 미정 제 10기(전기) 안경회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 170,000 1,115 제9기(전전기) 삼덕회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 242,000 900 ※ 보수는 연간기준임 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 11기(당기) - - - - - - - - - - 제 10기(전기) - - - - - - - - - - 제 9기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 회계감사인의 변경 당사는 2017년 코스닥시장 상장을 위해 금융감독원에 외부감사인 지정신청을 한 결과 삼덕회계법인으로 지정되어 제9기(2016년)부터 제10기(2017년) 회계감사를 수감하였으며, 2018년도에는 안경회계법인으로 지정되어 회계감사를 수감하였습니다.2019년부터는 삼도회계법인으로 외부감사인 계약을 체결하여 관련 법규정에 따라 증권선물위원회에 외부감사인 선임 및 외부감사계약 체결을 신고하였습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제에 관한 사항 당사는 정관에 따라 회사의 중요한 의사결정을 이사회를 통하여 결정하도록 규정하고 있습니다. 감사는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우, 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 있으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 내부회계관리자는 2018년 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였으며, 평가결과 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어운영되고 있음을 확인하였습니다. 이에 대한 당사의 외부감사인의 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 효과적으로 설계.운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 당사의 외부감사인은 당사의 내부통제구조에 대한 이해 및 평가를 수행하였으며, 이와 관련하여 별도의 의견이나 지적사항은 없습니다.당사는 내부회계관리제도의 효율적인 운영을 위하여 회계정책, 회계처리방침과 절차등이 규정에 따라 공정 타당하게 처리되는지 상시적이고 지속적인 관리감독을 통하여 내부통제장치의 유효성을 확보하고자 노력하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회 구성에 관한 사항 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 있습니다. (2) 이사회 구조 성 명 구 분 대표이사 겸직여부 선임사유 박 창 호 사내이사 이사회 의장(대표이사 겸직) 경험과 역량부합 김 금 희 사내이사 - - 서 오 진 사내이사 - - 장 대 창 사외이사 - - 홍 지 욱 사외이사 - - 이 규 영 사외이사 - - (3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 장대창 사외이사 사외이사가 동위원회 총원의 2분의1이상 홍지욱 사외이사 박창호 사내이사 (4) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주 등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 홍지욱 서울대학교 법학 학사 변호사 자격증 취득 연세대학교 법학 석사 서울지방법원 등 판사 現 법무법인 바른 해당사항 없음 없음 - 장대창 광운대학교 환경공학 박사 국토교통부 한국건설기술원 現 하이텍코리아 해당사항 없음 없음 - 이규영 한양대학교 법학과 학사 사법연수원 31기수료 법무법인 신세기 소속변호사 現 보람합동법률사무소 해당사항 없음 없음 - 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 적용범위 제2조 적용범위이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 본 규정에 의한다. 권한 제3조 권한① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 본 규정에 열거된 업무집행에 관한 사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구성 제4조 구성 ① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다. 소집권자 제8조 소집권자① 이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 결원 또는 유고 시에는 제5조 2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝혀 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회의결의방법 제10조 이사회의 결의방법 ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ② 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. 부의사항 제11조 부의사항 이사회는 다음 사항을 심의 결정할 수 있다. 1. 법령, 정관 및 주주총회로부터 위임된 사항 2. 경영의 기본방침과 사업계획에 관한 사항 3. 예산의 편성, 변경 및 승인에 관한 사항 4. 회계연도 결산에 관한 사항 5. 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 6. 주요 계약의 체결 또는 해약에 관한 사항 7. 재산의 취득, 처분에 관한 사항 8. 조직 및 직제의 제정 인사 및 노무에 관한 사항 9. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 10. 보수 및 기밀비의 결정에 관한 사항 11. 결손 및 이익잉여금 처분에 관한 사항 12. 신규사업 및 투자에 관한 사항 13. 감독기관의 인.허가 및 승인을 받아야 할 중요한 사항 14. 영업소의 설치 이전 및 통폐합에 관한 사항 15. 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항 16. 신주의 발행, 사채의 발행 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 17. 소송에 관한 사항 18. 자산재평가에 관한 사항 19. 사내외의 중요한 행사에 관한 사항 20. 주주총회의 소집에 관한 사항 21. 영업보고서 승인 및 재무제표 승인에 관한 사항 22. 기업결합 및 분할에 관한 사항 23. 주식매수선택권의 부여 및 취소에 관한 사항 24. 영업의 전부, 주요한 일부분의 양도에 관한 사항 25. 감사선임과 해임에 관한 사항 26. 타인을 위한 담보제공 및 보증에 관한 사항 27. 당해 연도 업적평가 및 차년도 사업계획, 경영 달성목표 합의에 관한 사항 28. 기타 업무집행에 관하여 이사회에서 결의가 필요하다고 인정되는 사항 다. 이사회의 주요활동내역(1) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 가결여부 1 2019. 01. 23 무보증 사모사채 발행의 건 가결 2 2019. 02. 25 제10기 현금배당 결의의 건 가결 3 2019. 03. 08 제10기 결산 재무제표 승인의 건 가결 4 2019. 03. 11 제10기 정기주주총회 소집의 건 가결 (2) 이사회에서의 사내.사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 사내이사 찬반여부 사외이사 찬반여부 박창호(참석률 :100%) 김금희(참석률 :100%) 서오진(참석률 :100%) 홍지욱(참석률:100%) 장대창(참석률:100%) 이규영(참석률:100%) 1 2019. 01. 23 무보증 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2019. 02. 25 제10기 현금배당 결의의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2019. 03. 08 제10기 결산 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2019. 03. 11 제10기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 (1) 구성현황 당사는 관계회사간 공정거래 및 경영투명성 제고, 독립적인 사외이사 선임을 위해 내부거래위원회와 사외이사 후보추천위원회를 설치하였습니다. 위원회의 3분의 2는 사외이사로 구성되며, 내부거래에 대한 금액 및 조건의 적정성에 대하여 위원회의 승인을 받도록 했습니다. 위원회명 위원명 사외이사 여부 설치목적 및 권한 비고 내부거래위원회 장대창 사외이사 설치목적 : 이해관계자 거래의 적정성 및 필요성에 대한 검토 권 한 : 이해관계자 거래 승인 - 홍지욱 사외이사 이규영 사외이사 김금희 사내이사 사외이사후보 추천위원회 장대창 사외이사 설치목적 : 적격한 사외이사의 선임 권 한 : 사외이사 후보의 추천 - 홍지욱 사외이사 박창호 사내이사 (2) 직무와 권한 제 3조[직무와 권한]①위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법"이라 한다) 및 그 시행령에 의한 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의 목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외하며, 이하 "특수관계인"이라 한다)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래(이하 "내부거래"라 한다)를 심사 및 승인할 권한을 가진다.②위원회는 위원회의 운영성과 및 내부거래위원회운영규정(이하 " 본 규정"이라 한다)의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.③위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 사외이사후보추천위원회의 설치 이후 결의된 안건은 다음과 같습니다. 개최일자 안건 가결여부 사내이사 사외이사 2017-02-21 사외이사 후보(이규영) 추천의 건 가결 O O 마. 이사의 독립성 당사의 이사회는 이사회운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 경영의 기본방침 결정과 변경 등 경영전반 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결합니다. 바. 사외이사의 전문성 당사 내 지원 조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각각 산업, 경영및 재무분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 전문성을 갖추고 충분한 자격요건으로 교육을 미실시하였습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - - 연내 교육 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 2 감사실장 : 1년감사팀원 : 1년7개월 이사회,경영전반에 관한 업무집행 감사 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 비고 장우철 -전남대학교 경영학 졸-한국외국어대 경영대학원 국제금융학 졸-前 대신증권 IB부문장 전무 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 주주총회에서 감사의 선임시 발행주식총수의 3/100을 초과하는 수의 주식을 보유한 주주의 초과 주식에 대한 의결권제한등으로 독립성을 확보하고 있으며, 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구 분 내 용 정관 제52조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 가결여부 감사출석(장우철) 1 2019. 01. 23 무보증 사모사채 발행의 건 원안가결 ○ 2 2019. 02. 25 제10기 현금배당 결의의 건 원안가결 ○ 3 2019. 03. 08 제10기 결산 재무제표 승인의 건 원안가결 ○ 4 2019. 03. 11 제10기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 ○ 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 본 인 보통주 2,831,557 22.64 2,831,557 22.64 - 최순복 배우자 보통주 1,305,227 10.44 1,305,227 10.44 - 김금희 임 원 보통주 1,336,250 10.68 1,336,250 10.68 - 계 보통주 5,473,034 43.76 5,473,034 43.76 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박 창 호 2,831,557 22.64% - 최 순 복 1,305,227 10.44% - 김 금 희 1,336,250 10.68% - ST-RB신기술투자조합 제1호 815,417 6.52% - 하나금융투자(신탁) 754,641 6.03% 자기주식 우리사주조합 428,341 3.43% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,374 99.80% 4,340,567 34.71% - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박창호 남 1972.09 대표이사회 장 등기임원 상근 CEO 호원대학교 토목환경공학서울아스콘㈜(2011.02 ~ 2012. 03)경인레미콘㈜(2014.10 ~ 2016. 09)現 에스지이㈜ 대표이사 회장(2014.07 ~ 현재)現 영종아스콘㈜ 사내이사(2015.03 ~ 현재) 2,831,557 - 본인 8년8개월 2020년 07월 10일 김금희 남 1965.02 사내이사부 회 장 등기임원 상근 경영총괄 한양대학교 법학 석사現 에스지이㈜ 사내이사 부회장(2012.01 ~ 현재)現 영종아스콘 사내이사(2015.03 ~ 현재) 1,336,250 - 무 7년5개월 2021년 03월 28일 서오진 남 1973.01 상무이사 등기임원 상근 전략기획총괄 서강대 경영학 학사한밭산업(2010.12 ~ 2013.12)現 에스지이㈜ 상무이사(2013.12 ~ 현재) - - 무 5년3개월 2022년 03월 27일 홍지욱 남 1962.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 법학 학사연세대학교 법학 석사現 법무법인 바른 대표(1998 ~ 현재) - - 무 2년6개월 2022년 03월 27일 장대창 남 1956.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 광운대학교 환경공학 박사한국건설기술원(2013.08 ~ 2016.08)現 하이텍코리아 대표(2016.08 ~ 현재) - - 무 2년6개월 2022년 03월 27일 이규영 남 1971.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 법학 학사現 보람합동법률사무소 대표(2003.04 ~ 현재) - - 무 2년 2020년 03월 29일 심헌창 남 1965.08 사 장 미등기임원 상근 영업 서울대학교 행정학 석사게일인터내셔널코리아(2005.01~2013.12)現 에스지이㈜ 사장(2014.10 ~ 현재) - - 무 4년6개월 - 홍창기 남 1961.01 부사장 미등기임원 상근 아스콘공장장 서울대경상업고등학교現 영종아스콘 사내이사(2016.08 ~ 현재)現 에스지이㈜ 부사장(2013.02 ~ 현재) - - 무 6년8개월 - 오세혁 남 1972.07 상무이사 미등기임원 상근 재무총괄 연세대학교 경영학 학사우리회계법인 회계사(2010.04 ~ 2016.07)現 에스지이㈜ 상무이사(2016.08 ~ 현재) - - 무 2년7개월 - 이종수 남 1966.04 상무이사 미등기임원 상근 건설영업총괄 인천대학교 토목과영도건설산업 부장(2011.08 ~ 2011.10)現 에스지이(주)(2011.12 ~ 현재) - - 무 7년 - 장우철 남 1963.05 감 사 등기임원 상근 감사 전남대학교 경영학과한국외대 경영대학원국제금융학대신증권 본부장(전무)(2015.11 ~ 2018.03)現 에스지이(주)(2018.03 ~ 현재) - - 무 1년 2021년 03월 28일 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 아스콘부문 남 53 - - - 53 3년 2개월 512,534 9,670 - 아스콘부문 여 14 - - - 14 1년 9개월 135,337 9,667 - 레미콘부문 남 40 - - - 40 2년 8개월 419,264 10,482 - 레미콘부문 여 2 - - - 2 2년 3개월 12,704 6,352 - 건설부문外 남 40 - - - 40 3년 6개월 420,529 10,513 - 건설부문外 여 8 - - - 8 4년 2개월 49,320 6,165 - 합 계 157 - - - 157 - 1,549,688 9,871 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 19 300,849 15,834 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 6 3,000,000 사외이사 포함 감 사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 464,550 66,364 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 427,950 142,650 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 27,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,600 9,600 - 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 경인아스콘㈜ 2013.12.16 경영권 50,000 360,000 100% 1,800,000 - - - 360,000 100% 1,800,000 13,122,597 2,213,841 서부아스콘㈜ 2013.12.16 경영권 50,000 180,000 100% 900,000 - - - 180,000 100% 900,000 2,224,306 -221,585 서경아스콘㈜ 2013.12.16 경영권 50,000 90,000 100% 450,000 - - - 90,000 100% 450,000 3,082,319 -37,489 영종아스콘㈜ 2015.01.21 경영권 1,000,000 200,000 100% 1,000,000 - - - 200,000 100% 1,000,000 5,498,939 -589,380 에스지산업개발㈜ 2018.06.05 사업다각화 50,000 138,400 29% 696,000 - - - 138,400 29% 696,000 1,347,362 -1,065,775 합 계 - 4,846,000 - - - - 4,846,000 25,275,523 299,612 X. 이해관계자와의 거래내용 / 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 내용 확인해당사항 없습니다. 나. 담보제공 내역해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 법인명 관계 보증금액 보증처 내용 영종아스콘㈜ 종속기업 840,000 신한은행 차입금 보증 제공 영종아스콘㈜ 종속기업 1,200,000 하나은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 470,000 국민은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 240,000 신한은행 차입금 보증 제공 합계 2,750,000 라. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역해당사항 없습니다. 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 가. 부동산 등의 매매 내역 해당사항 없습니다. 나. 부동산 등의 임대차 내역 해당사항 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2. 공시사항의 진행.변경상황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행상황 2019. 01. 16 신탁계약 취득상황보고 신탁계약을 통한 자사주 취득결과 취득수량 : 278,790주취득단가 : 10,492천원취득금액 : 2,968백만원 2019. 01. 25 유형자산 취득결정 유형자산 취득결정(예산 신소재산업단지) 취득예정일자 변경(최초신고 2018.02.26) 2019. 02. 25 현금배당 결정 현금 배당 주당 60원 결정 배당금 지급(2019.04.26 지급완료) 2019. 03. 27 정기주주총회 결과 제10기 정기주주총회 결의사항 완료(2019. 03. 27) 3. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2019년 3월 31일) 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제10기정기주주총회(2019. 03. 27) 1.제10기 별도및 연결 재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.이사 선임의 건4.사외이사 선임의 건 1.재무제표 승인2.정관 일부 변경3.이사 선임 : 서오진 사내이사 재선임4.사외이사 선임 : 장대창,홍지욱 재선임 원안대로 통과 제9기정기주주총회(2018. 03. 28) 1.제9기 별도및 연결 재무제표 승인읜 건2.현금배당 승인의 건3.정관 일부 변경의 건4.이사 선임의 건5.감사 선임의 건 1.재무제표 승인2.현금배당 승인 : 1주당 50원3.정관 일부 변경4.이사 선임 : 김금희 사내이사 재선임5.감사 선임 : 장우철 감사 선임 원안대로 통과 2017년 제1차임시주주총회(2017. 07. 10) 1.이사 선임의 건2.정관 일부 변경의 건 1.이사 선임 : 박창호 사내이사 선임2.정관 변경 : 주유소 사업관련 업태,종목 추가 원안대로 통과 제8기정기주주총회(2017. 03. 29) 1.제8기 별도및 연결 재무제표 승인의 건2.정관 일부 변경의 건3.사외이사 선임의 건4.이사 보수한도 승인의 건5.감사 보수한도 승인의 건 1.재무제표 승인2.정관 일부 변경3.사외이사 선임 : 이규영 사외이사 선임4.이사 보수한도 : 30억원5.감사 보수한도 : 1억원 원안대로 통과 4. 우발부채 해당사항 없음 5. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 6. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없음 7. 제재현황 등 그 밖의 사항 해당사항 없음 8. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음 9. 법적위험 변동사항 해당사항 없음 당사는 보고서 작성일 기준일 현재 보호예수 주식수량이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.