SG 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 아스콘,레미콘사업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 사업별 자세한 내용은 아래를 참조해주시기 바랍니다.

사업부문	대상 회사	주요 재화 및 용역

아스콘 부문	에스지이㈜ 경인아스콘㈜ 서부아스콘㈜ 서경아스콘㈜.영종아스콘㈜	아스콘 제조 및 판매

레미콘 부문	에스지이㈜-인천지점
에스지이㈜-김포지점	레미콘 제조 및 판매

가. 사업부문별 요약 손익정보 (단위 : 원)

구분	아스콘부문	레미콘부문	연결조정	합계

매출액	7,466,986,786	12,639,715,696	(14,559,108)	20,092,143,374

영업이익	(642,166,146)	(2,450,852,604)	-	(3,093,018,750)

나. 사업부문별 현황

(1) 아스콘의 의의 아스콘(ASCON)이란 아스팔트 콘크리트(Asphalt Concrete)의 줄임말로, 아스팔트(Asphalt)와 굵은 골재(자갈: Aggregate), 잔골재(모래: Sand) 또는 포장용 채움재(필러/석분 : mineral filler)를 가열하거나 상온으로 혼합한 것으로서 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용 되고 있으며, 사용목적이나 용도, 기능, 공법에 따라 여러 가지로 구분하고 있습니다. (2) 아스콘의 용도 아스콘(ASCON)은 주로 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 그 장소에따라 차도, 보도, 항만, 공항활주로, 주차장, 터널, 교면 등 다양하게 사용되고 있습니다. (3) 아스콘 산업의 중요성 통계청에 따르면 2016년 기준 우리나라의 도로는 108,780km, 포장율은 92.4% 이며,아스콘 포장도로는 포장도로 중 95% 이상 을 차지하고 있습니다. 따라서 전체 도로 연장의 약 90%가 아스콘 포장도로로 아스콘은 사회간접자본(SOC)의 중요한 요소인 도로 포장의 원재료로서 국내산업 발전의 근간이 되고 있습니다. 당사는 2016년 9월 종속회사였던 경인레미콘㈜와 합병을 통해 레미콘 사업에 진출했으며, 이를 통해 당사의 기존 주력 제품인 아스콘과 영업적 시너지를 창출하고 있습니다. 레미콘사업의 내용은 다음과 같습니다. (1) 레미콘의 의의 레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로써 시멘트, 골재, 혼화재의 재료를 이용, KSF 4009에 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 전문적인 콘크리트 생산공장에서 제조한 후 일명 레미콘 트럭으로 불리는 믹서트럭(Mixer Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. (2) 제품소개 레미콘은 각 제품별로 조골재 최대치수, 강도, 슬럼프(반죽의 점도) 등에 따라 100여개 이상의 많은 규격이 있으며, 규격에 따라 각기 다른 용도로 사용됩니다. 당사의 레미콘 사업부에서 생산하는 제품은 주로 건물의 바닥, 골조, 외벽에 이용되고 있습니다. 2. 회사의 경쟁우위 요소 사항> 가) 기술력 당사는 2012년 아스콘 기업부설 연구소를 등록해 아스콘의 품질 개선을 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 그 결과 순환골재 제조시스템과 수지보강 아스콘에 대한 특허를 취득하는 등 아스콘의 연구개발을 선도하고 있습니다. (1) 순환골재 제조시스템 당사는 당사가 보유한 순환골재 제조시스템을 통해 5mm 이하의 순환골재를 생산이 가능하며, 이 생산된 순환골재와 당사가 보유한 관련 특허 제10-1296529호와 특허 제10-1376051호에 의한 원가 절감을 통해 타사에 비해 높은 수익율을 실현하고 있습니다. 관련 특허는 다음과 같습니다. 특허번호 특허명 특허번호 : 제 10-1296529 호 순환골재 제조 시스템 특허번호 : 제 10-1376051 호 수지보강 재생 아스콘, 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 (2) 에코아스콘 개발 당사는 ‘저비용 고성능 중온 박층 덧씌우기 포장공법 개발’을 목표로 하는 에코(echo)도로 국책과제를 포스코, SK이노베이션, 남경건설, 경기대학교, 과학기술대학교와 공동으로 진행하고 있습니다. 기존 아스콘에서는 천연골재의 수급과 순환골재의 공용성확보가 어려운 반면, 에코(echo)아스콘은 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재를 70% 이상 사용하여 제품의 강도를 높인 제품입니다. 기존아스콘을 5cm두께로 고온포장하던 것을 에코(echo)아스콘은 포장두께 2.5cm 이하로 중온포장을 함에 따라 가열 아스팔트 포장 대비 20% 비용절감뿐 아니라 포장과정에서 발생하는 CO2의 저감효과를 가져오며, 기존의 아스콘과 동일한 내마모성을 지닌 제품으로 국내 최초로 개발되는 제품입니다. 에코(echo)아스콘의 개발이 완료될 경우 당사는 기존 아스콘에 비해 경제성이 높은 제품을 제조함으로써 타 업체에 비해 경쟁우위에 서게 될 전망입니다. (3) 특수콘크리트 개발 당사는 자회사였던 경인레미콘의 합병 이후, 레미콘 매출이 더욱 증대되고 있으며, 2017년 7월 레미콘 연구전담인력을 배치하여 기술개발에 박차를 가하고 있습니다. 특수콘크리트인 겨울철 콘크리트 및 여름철 콘크리트의 기술개발을 현재 완료하였으며, 공극최소화 기술 및 고강도 콘크리트 제조 기술을 개발중입니다. 고강도 콘크리트의 제조기술이 완료될 경우 그 적용범위가 넓을 것으로 예상되며, 동 제품은 일반 콘크리트에 비해 마진율이 높아 이익율 개선에도 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 타사의 고강도콘크리트제조기술은 40~50MPA제품이 상용화 되어있는 반면 당사는 60MPA강도의 제품이 상용화 되어있고 추후 200MPA 강도의 제품 생산이 목표이므로 기술경쟁력에서도 우위를 점할 수 있을 것으로 기대됩니다. 3. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품등의 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 구분 품목 대분류 판매개시일 주요상표 제 10 기(1분기) 제 9 기 금액 비중 금액 비중 제품 아스콘 일반아스콘 2011년11월 - 5,450 27.1% 55,104 43.7% 개질아스콘 2012년03월 1,352 6.7% 6,050 4.8% 레미콘 일반레미콘 2014년12월 11,833 58.8% 60,187 47.7% 고강도레미콘 2014년12월 29 0.2% 164 0.1% 몰탈 2014년12월 242 1.2% 1,591 1.3% 제품계(기타매출 포함) 18,906 94.0% 123,096 97.6% 상품및 기타매출 1,200 6.0% 3,091 2.4% 연결조정전 20,106 100.0% 126,187 100.0% 연결조정 (14) (75) 총합계 20,092 126,112 나. 판매가격 변동 등 (단위: 아스콘 원/톤, 레미콘 원/m3) 품목 내수/수출 제 10 기 1분기 제 9 기 제 8 기 아스콘 내수 52,067 46,215 43,463 개질아스콘 104,375 66,929 82,842 일반레미콘 65,247 64,435 62,869 고강도레미콘 91,981 87,340 79,725 몰탈 76,024 72,948 71,787 주) 가격산출기준 : 각 품목별 매출액을 판매수량으로 나누어 평균단가를 산출하여 기재하였습니다. 2016~2018년 연결재무제표 수치를 이용하여 산출했습니다. 아스콘과 레미콘의 판매가격은 산업재의 특성상 원재료 매입가격과 연동되는 경향을보이며, 제품의 수요공급 상황 및 업체간의 가격경쟁에 따른 영향을 받고 있습니다. 아스콘의 주요 원재료는 아스팔트유이며, 아스콘의 가격은 아스팔트유의 원료인 원유가격에 크게 영향을 받고 있습니다. 2014년 이후 저유가 기조가 2017년 상반기까지계속되고 있었으나, 2017년 하반기부터 국제 원유가격의 상승으로 아스팔트유 가격이 소폭 상승하는 추세이며, 당분간 이러한 기조는 지속될것으로 전망됩니다. 레미콘의 주요 원재료인 시멘트는 국제유연탄 가격 및 유가(운송비), 국내 수급상황에 따라 가격이 변동하고 있습니다. 최근 국제유연탄 가격은 보합세에 있었으나, 국내 대기업 시멘트사들의 가격경쟁으로 인해 시멘트 가격은 오히려 소폭 하락하는 추이를 보이고 있습니다. 골재와 모래는 국내 수급이 어느 정도 제한되어 있으므로 수급상황에 따라서 장기적으로 가격상승이 불가피한 상황입니다. 아스콘과 레미콘 모두 제품가격에서 운송비가 차지하는 비중이 중요하며, 운송비는 운송거리 및 유가에 따라 변동하고 있습니다. 4. 주요 원재료 가. 주요 원재료 구매현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품목 조달원 제 10 기 1분기 제 9 기 제 8 기 아스콘 AP 국내 1,414 16,147 9,836 골재 국내 1,145 11,450 8,680 기타 국내 73 497 1,655 소계 2,633 28,093 20,171 레미콘 골재 국내 5,010 20,349 15,455 분체 국내 3,466 16,659 14,324 기타 국내 273 1,520 1,038 소계 8,750 38,528 30,816 합계 11,383 66,621 50,987 나. 가격변동추이 [원재료 평균매입가격] (단위 : 원) 매출품목 대분류 단위 제 10 기 1분기 제 9 기 제 8 기 아스콘 아스팔트유 kg 424 422 326 골재 m3 22,311 19,471 19,345 레미콘 분체 ton 53,330 55,855 60,404 골재 m3 20,113 19,351 19,713 모래 m3 21,536 18,174 15,311 주) 가격산출기준 : 각 품목별 매입액을 매입수량으로 나누어 평균단가를 산출하여 기재하였습니다. 시장특성상 특정 품목의 매입 비중에 따라 평균매입단가는 차이를 보일 수 있습니다. 5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사가 보유한 아스콘 생산설비는 시간당 300톤(300T/h)를 생산할 수 있으며, 종속회사와의 생산능력을 합할 경우 시간당 1,160톤(1,160T/h)을 생산할 수 있고, 1일 최대 9,280톤 이상 생산할 수 있는 생산능력을 보유하고 있습니다. 당사가 보유한 레미콘 생산설비는 인천지점은 시간당 420루베(210㎥/h×2기) 를 생산할 수 있으며, 김포지점은 시간당 210루베(210㎥/h×1기)를 생산할 수 있었으나, 당사가 2016년 인수 후 2017년에 레미콘제조설비 1기를 추가 증설하여 보고서일 현재는 인천지점과 동일하며, 인천지점과 김포지점을 합산한 총 생산능력은 시간당 840루베(210㎥/h×4기) 입니다. 당사의 생산능력과 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다. (단위: 아스콘 톤, 레미콘 m3) 품목 판매처 년도 연간생산량 연(분기)생산능력 가동률 아스콘 에스지이㈜ 제 8 기 491,839 576,000 85.4% 제 9 기 641,448 576,000 111.4% 제10 기(1분기) 85,595 144,000 59.4% 경인아스콘㈜ 제 8 기 239,769 576,000 41.6% 제 9 기 281,087 576,000 48.8% 제10 기(1분기) 30,033 144,000 20.9% 서경아스콘㈜ 제 8 기 88,255 460,800 19.2% 제 9 기 72,694 460,800 15.8% 제10 기(1분기) 93 115,200 0.1% 서부아스콘㈜ 제 8 기 33,439 307,200 10.9% 제 9 기 51,210 307,200 16.7% 제10 기(1분기) 1,438 76,800 1.9% 영종아스콘㈜ 제 8 기 152,603 307,200 49.7% 제 9 기 237,933 307,200 77.5% 제10 기(1분기) 473 76,800 0.6% 합계 제 8 기 1,005,905 2,227,200 45.2% 제 9 기 1,284,373 2,227,200 57.7% 제10 기(1분기) 117,632 556,800 21.1% 레미콘 에스지이㈜김포지점주1) 제 8 기 112,253 403,200 27.8% 제 9 기 387,822 806,400 48.9% 제10 기(1분기) 102,465 201,600 50.8% 에스지이㈜인천지점 제 8 기 664,543 806,400 82.4% 제 9 기 569,928 806,400 70.7% 제10 기(1분기) 82,387 201,600 40.9% 합계 제 8 기 776,796 1,209,600 64.2% 제 9 기 957,750 1,612,800 59.4% 제10 기(1분기) 184,852 403,200 45.8% 주1) 김포지점은 2016년 9월 부터 가동하였으며, 2016년 연환산 가동률은 83% 입니다 나. 생산설비에 관한 사항 당사는 인천지역내에 종속회사 등에서 아스콘 및 레미콘 사업 활동을 수행하고 있습니다.당사와 종속회사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 비품, 공구와기구, 시설장치, 건설중인자산 등이 있습니다. (단위: 원) 구분 전기이월 취득 처분 감가상각 대체 합계 토지 24,759,170,109 46,375,210 - - - 24,805,545,319 건물 3,765,719,068 69,562,820 - (25,594,790) - 3,809,687,098 구축물 7,951,271,052 195,406,521 - (55,396,213) 103,999,999 8,195,281,359 기계장치 7,567,021,940 603,200,000 - (118,917,503) 600,000,000 8,651,304,437 차량운반구 1,170,897,021 1,706,509,334 - (160,195,224) - 2,717,211,131 비품 407,341,231 14,599,654 - (35,013,082) - 386,927,803 공구와기구 60,559,334 - - (4,225,000) - 56,334,334 시설장치 1,793,550,094 27,500,000 - (178,479,732) - 1,642,570,362 건설중인자산 5,875,740,811 876,064,000 - - (703,999,999) 6,047,804,812 합계 53,351,270,660 3,539,217,539 - (577,821,544) - 56,312,666,655 6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원, 아스콘 단위: ton, 레미콘: 루베) 매출유형 품목 제 10 기 1분기 제 9 기 제 8 기 금액 금액 금액 제품 레미콘 내수 12,104 61,942 45,221 아스콘 6,802 61,154 45,541 기타 및 연결조정 (14) (75) 2,499 소계 18,892 123,021 93,261 상품 및 기타 1,200 3,091 381 총합계 20,092 126,112 93,642 나. 판매조직 당사의 판매조직은 아스콘 부문과 레미콘 부문으로 나뉘며, 부문별 판매조직은 다음과 같습니다. 사업의 내용_판매경로 등 판매조직.jpg 사업의 내용_판매경로 등 판매조직 ■ 부서별 업무 내용 팀 명 수행업무 아스콘 영업팀 아스콘 영업 레미콘 제1공장 영업팀 인천지역 레미콘 영업 레미콘 제2공장 영업팀 김포지역 레미콘 영업 ■ 인력 현황 구 분 부장 차장 과장 대리 사원 소계 영업인력(명) 1 2 3 3 2 11 다. 판매경로 당사의 매출 거래처는 크게 관급과 민수로 구분됩니다. 거래처별 판매방식은 다음과 같습니다. 사업의 내용_판매경로 등 판매경로.jpg 사업의 내용_판매경로 등 판매경로 관급의 경우, 관급수요처에서 조달청으로 조달요청을 하면 조달청이 에스지이 공동수급체 대표사에게 납품을 요청하고, 대표사(에스지이)는 공동수급구성원(당사 및 자회사)에게 물량을 배정한 후, 제품의 납품은 관급 수요처로 바로 이루어 집니다. 민수는 일반 매출과 동일하게 수요자와 계약자가 동일하며, 납품도 계약자에게 이루어 지고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2018년 1분기 2017년 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산 11,068,874,049 11,068,874,049 10,818,548,529 10,818,548,529 단기금융상품 4,230,000,000 4,230,000,000 2,210,000,000 2,210,000,000 매출채권 34,785,766,845 34,785,766,845 33,465,202,347 33,465,202,347 기타채권 2,468,095,151 2,468,095,151 1,550,942,907 1,550,942,907 장기금융상품 1,267,968,972 1,267,968,972 1,271,239,927 1,271,239,927 기타비유동채권 4,422,922,914 4,422,922,914 3,567,026,521 3,567,026,521 합계 58,243,627,931 58,243,627,931 52,882,960,231 52,882,960,231 2) 유동성위험관리 연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 23,521,173,899 23,521,173,899 - 단기차입금 24,235,670,276 24,235,670,276 - 기타채무 8,486,868,412 8,486,868,412 - 유동성장기차입금 12,304,150,000 12,304,150,000 - 장기차입금 14,850,000,000 - 14,850,000,000 기타비유동채무 3,061,107,715 - 3,061,107,715 합계 86,458,970,302 68,547,862,587 17,911,107,715 3) 시장위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2018년 1분기 2017년 단기차입금 24,235,670,276 21,918,738,318 유동성장기차입금 12,304,150,000 9,612,668,644 장기차입금 14,850,000,000 9,450,000,000 합계 51,389,820,276 40,981,406,962 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2018년 1분기 2017년 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 513,898,203 (513,898,203) 409,814,070 (409,814,070) (2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 2018년 1분기 2017년 부채총계 89,007,506,825 85,869,019,800 차감: 현금및현금성자산 11,071,628,239 10,818,964,289 순부채 77,935,878,586 75,050,055,511 자본총계 47,952,863,793 36,967,058,248 순부채비율 162.52% 203.02% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 : 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요 계약 등 - 지 목 : 토 지 - 취득 금액 : 5,760백만원 - 거래 상대방 : 예산 신소재산업단지(주) - 취득 목적 : Up-cycling 친환경 자원순환 사업확대 - 취득 예정일자 : 2018년 6월 30일 10. 연구개발활동 1. 연구개발 조직 1) 연구개발조직 개요 가) 조직도 당사의 제품에 대한 연구개발은 당사의 연구소에서 진행되고 있으며, 연구소 조직도는 다음과 같습니다. 사업의 내용_연구소 조직도.jpg 사업의 내용_연구소 조직도 나) 주요 업무 조직구분 주요 업무내용 R 아스콘개발팀 저비용 중온 박층 제품(에코아스콘)의 개발(국책과제) : 4년차 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 상온재활용아스콘의 개발 R 레미콘개발팀 한중 및 서중 콘크리트 개발 고강도 콘크리트 개발 내염 콘크리트 개발 2) 주요 연구개발인력 현황 직위 담당업무 주요연구실적 연구소장 연구소 총괄 - 재생아스콘 제조 및 시공방법 - 순환골재 제조시스템 - 에코도로 국책과제 4년차 연구실장 레미콘 연구총괄 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 수석 수석연구원 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 책임 개발총괄 - 재생아스콘의 제조방법 - 에코도로 국책과제 4년차 선임 아스콘개발 - 에코도로 국책과제 4년차 3) 연구개발 실적 연구과제 1.수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 개발기간 2011.10 ~ 2013.10 상품화내용 재활용 가열아스콘 연구과제 2. 순환골재 제조시스템 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 개발기간 2012.01 ~ 2013.01 상품화내용 순환골재 연구과제 3. 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 한중 콘크리트 연구과제 4. 여름 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 서중 콘크리트 4) 향후연구개발계획 연구과제 1. 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제품개발 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 소요자금 연 7,000만원(5년) 재원조달방법 국토교통과학기술진흥원 지원 연구과제 2. 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 3. 물-시멘트비 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 4. 공극 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 품질기술연구소 소요자금 2억원 재원조달방법 자체조달 5) 보유기술의 경쟁력 가) 주요 기술의 개발경과 (1) 주요 기술 구분 소 요 기 술 재활용아스콘 - 순환골재 제조기술 개질아스콘 - 개질 AP 개발기술 칼라아스콘 - 아스콘 착색기술 에코아스콘 - 제강 슬래그를 이용한 개발기술 내염콘크리트 - 공극 최소화 기술 고강도콘크리트 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 한중콘크리트 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 서중콘크리트 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 (2) 주요 기술에 대한 설명 소요기술 기술의 내용 순환골재 제조기술 - 일반아스콘에 순환골재를 일정비율 이상 사용하는 기술 - 보통 25~30% 사용하고 있으나 당사는 40%~60% 사용 기술 보유로 환경보호 차원에서 유리하며 비용절 감이 되어 경쟁력 확보 개질 AP 개발기술 - 개질재 사용으로 제조원가는 상승하지만 고부가가치로 회사 이윤은 월등함 - 일반아스콘이 견디기 힘든 구간에 포장하여 아스콘의 수명을 연장하여 비용을 절감하는 기술 아스콘 착색기술 - 어린이 보호구역, 횡단보도등 시각적으로 차이를 보여 주는 기능 - 개질아스콘의 일종으로 부가가치 향상 에코아스콘 제조기술 - 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재사용- 기존의 제품보다 고강도 제품 공극 최소화 기술 - 해안가의 소금물이나 바람등 으로 인해 공극이 많은 다공성재료인 콘크리트 구조물이 약화되는 현상이 발생함 - 슬래그미분말을 일정한 배합비로 콘크리트에 사용시 공극 최소화의 기능이 있으며 추후 연구개발을 통 해 더 발전시킬 계획임 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 고가의 혼화재료를 사용하여 원가는 상승하지만 고부가가치제품임 - 일반콘크리트으로는 고층작업시 하중의 증가로 기둥의 사이즈가 증가할 수밖에 없는 문제가 발생하는 데 고강도제품으로 대체, 기둥및 벽체의 두께가 얇아져 공간확보가 유리해지는 기술임 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 물을 사용하여 제조하는 콘크리트제품은 겨울철에 얼어 제구실을 못하지만 보온및 가열 설비로 콘크리 트의 온도를 일정온도로 유지하는 기술 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 여름철 콘크리트의 온도가 높아 장기강도 발현이 안되고 크랙의 우려가 있으나 제품의 온도를 낮추어 안 정된 제품을 만드는 기술 (3) 주요 기술 개발 경과 주요기술 자체개발여부 비고 개발자 개발정도 개발기간 순환골재 제조시스템 연구 소장외 2명 완료 1년 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 연구 소장외 2명 완료 2년 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 연구 소장외 2명 개발 중 4년 총 5년 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구 소장외 2명 개발 중 1년 총 2년 공극 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발 중 5년 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발 중 4년 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구 실장외 2명 완료 2년 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구 실장외 2명 완료 2년 (4) 기술제휴 또는 기술이전 당사가 개발 중인 에코아스콘은 포스코, SK이노베이션, 남경건설, 경기대학교, 과학기술대학교와 공동으로 개발하고 있습니다. 나) 기술 수준 아스콘은 일반아스콘, 개질아스콘으로 구분되며, 당사는 아스콘 제조를 위한 모든 기술을 보유하고 있습니다. 이 중 재활용 아스콘은 타사의 경우 순환골재 비율이 30% 미만인데 비해 당사의 경우 순환골재 제조시스템을 통해 40~60% 사용할 수 있는 기술을 보유하고 있어 타사보다 월등한 수익구조를 확보하고 있으며, 순환골재 사용비중을 높임으로써 친환경적인 제품을 생산할 수 있습니다. 당사가 개발 중인 저비용 고성능 중온 박층 아스콘(에코아스콘)은 재활용골재 70% 이상 사용할 뿐만 아니라 기존의 최소 5cm였던 표층의 두께를 2.5cm인 박층으로 포장함으로써 일반 아스팔트포장 대비 20% 이상 비용을 절감할 수 있고, 산업폐기물 재활용에 따른 환경처리 비용도 절감할 수 있습니다. 또한 가열아스팔트 공법에 비해아스콘의 포설 두께가 얇아 차량통행이 가능한 온도(섭씨 60도 이하)까지 온도가 하강하는 시간이 대폭 줄어 듦에 따라 통행개방시간을 기존의 3~5시간에서 1시간으로민원과 교통지체를 해소할 수 있습니다. 레미콘의 경우 현재 일반레미콘의 다양한 제품사양은 모두 제조가 가능하며, 특수콘크리트의 기술을 개발 중입니다. 한중콘크리트와 서중콘크리트의 제조기술개발을 완료하였으며, 고강도콘크리트의 60MPA 강도의 콘크리트 제품은 상용화완료, 추후 200MPA 강도의 제품 생산이 목표입니다 (1) 보유기술의 상용화 여부 보유기술 생산 가능 제품 상용화 여부 순환골재 제조시스템 - BB-2(순환아스콘) - WC-2(순환아스콘) - BC-1(순환아스콘) 제품화 완료 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 - 개질아스콘 제품화 완료 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 - 개질 박층 아스콘 개발 중 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 - 내유동성 아스콘 - 아스팔트 방수시트 - 균열보수 제품 개발 중 공극 최소화 기술 - 전규격(ex : 25-21-150) 개발 중 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 40 MPA 강도이상 제품 개발 중 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 전규격 완료 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 전규격 완료 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2018년 (1분기) 2017년(제9기) 2016년 (제8기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 319,175 1,119,861 840,249 소계 319,175 1,119,861 840,249 합 계 (매출액 대비 비율) 319,175(1.6%) 1,119,861 (0.9%) 840,249 (0.9%) 13. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 등 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 폐아스콘을 이용한 재생아스콘의 제조방법 에스지이㈜ 2006.03.02 2007.07.11 아스콘 특허청 특허 순환골재 제조시스템 에스지이㈜ 2013.01.22 2013.08.07 순환골재 특허청 특허 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 에스지이㈜ 2013.10.10 2014.03.13 아스콘 특허청 상표 MASCON 에스지이㈜ 2013.06.27 2014.06.02 상표등록 특허청 특허 개질아스콘의 제조방법 에스지이㈜ 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 상온 재생아스콘 제조를 위한 프리믹싱장치 에스지이㈜ 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 에스지이 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제10기(1분기) 제9기 (2017년) 제8기(2016년) 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 자산 유동자산 68,507,935,957 58,197,196,320 30,291,843,005 비유동자산 68,452,434,661 64,638,881,728 52,896,393,552 자산 총계 136,960,370,618 122,836,078,048 83,188,236,557 부채 유동부채 70,496,826,766 74,891,418,007 49,003,522,742 비유동부채 18,510,680,059 10,977,601,793 9,371,971,377 부채 총계 89,007,506,825 85,869,019,800 58,375,494,119 자본 외부주주지분 - - - 자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 1,000,000,000 자본잉여금 14,882,151,600 96,610,000 96,610,000 자본조정 336,437,500 269,150,000 - 기타포괄손익누계액 992,421,336 992,421,336 999,942,235 이익잉여금 30,491,250,957 34,608,876,912 22,716,190,203 자본 총계 47,952,863,793 36,967,058,248 24,812,742,438 부채 및 자본의 총계 136,960,370,618 122,836,078,048 83,188,236,557 에스지이 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제10기(1분기) 제9기(2017년) 제8기(2016년) 매출액 20,092,143,374 126,112,114,507 93,642,364,279 매출원가 15,954,957,492 83,703,263,679 63,870,322,747 매출총이익 4,137,185,882 42,408,850,828 29,772,041,532 판매비와관리비 7,230,204,632 25,816,407,788 18,307,949,530 영업이익 (3,093,018,750) 16,592,443,040 11,464,092,002 법인세비용차감전순이익 (3,460,683,057) 15,313,362,223 10,672,497,626 당기순이익 (3,495,210,495) 12,033,536,379 9,004,249,362 (외부주주지분순이익) - - - 기타포괄손익 (122,415,460) (148,370,569) 21,292,360 총포괄이익 (3,617,625,955) 11,885,165,810 9,025,541,722 (비지배지분포괄이익) - - - 주당순이익 (279) 1,203 900 나. 요약 별도 재무제표 에스지이 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제10기(1분기) 제9기 (2017년) 제8기(2016년) 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 자산 유동자산 59,080,419,946 49,244,671,813 23,995,448,709 비유동자산 66,549,703,521 62,557,746,581 51,245,037,856 자산 총계 125,630,123,467 111,802,418,394 75,240,486,565 부채 유동부채 66,799,801,936 72,760,088,552 46,686,245,184 비유동부채 18,360,055,247 10,711,707,141 9,182,390,010 부채 총계 85,159,857,183 83,471,795,693 55,868,635,194 자본 자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 1,000,000,000 자본잉여금 14,882,151,600 96,610,000 96,610,000 자본조정 336,437,500 269,150,000 (2,607,888,693) 기타포괄손익누계 992,421,336 992,421,336 999,942,235 이익잉여금 23,008,653,448 25,972,441,365 19,883,187,829 자본 총계 40,470,266,284 28,330,622,701 19,371,851,371 부채 및 자본의 총계 125,630,123,467 111,802,418,394 75,240,486,565 에스지이 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제10기(1분기) 제9기(2017년) 제8기(2016년) 매출액 18,321,762,256 96,872,890,554 42,699,569,754 매출원가 13,976,925,540 62,813,425,366 24,310,125,735 매출총이익 4,344,836,716 34,059,465,188 18,389,444,019 판매비와관리비 6,349,838,956 21,509,047,329 9,144,399,761 영업이익 (2,005,002,240) 12,550,417,859 9,245,044,258 법인세비용차감전순이익 (2,297,649,238) 11,312,542,382 8,774,400,773 당기순이익 (2,334,199,748) 8,768,705,500 7,249,526,042 기타포괄손익 (129,588,169) (79,084,170) (11,424,957) 총포괄손익 (2,463,787,917) 8,689,621,330 7,238,101,085 주당순이익 (187) 877 725 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_10_00963976_에스지이주식회사_공란삭제.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 10 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 9 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 68,507,935,957 58,197,196,320 현금및현금성자산 11,071,628,239 10,818,964,289 단기금융상품 4,230,000,000 2,210,000,000 매출채권 34,785,766,845 33,465,202,347 기타채권 2,468,095,151 1,550,942,907 재고자산 3,657,873,681 3,645,477,442 당기법인세자산 3,817,910 49,430 기타유동자산 12,290,754,131 6,506,559,905 비유동자산 68,452,434,661 64,638,881,728 장기금융상품 1,267,968,972 1,271,239,927 매도가능금융자산 219,500,000 219,500,000 유형자산 56,312,666,655 53,351,270,660 무형자산 6,142,702,176 6,143,170,676 기타비유동채권 4,422,922,914 3,567,026,521 이연법인세자산 86,673,944 86,673,944 자산총계 136,960,370,618 122,836,078,048 부채 유동부채 70,496,826,766 74,891,418,007 매입채무 23,521,173,899 31,907,704,281 단기차입금 24,235,670,276 21,918,738,318 기타채무 8,486,868,412 7,837,555,430 기타부채 389,095,553 813,150,278 당기법인세부채 1,559,868,626 2,801,601,056 유동성장기차입금 12,304,150,000 9,612,668,644 비유동부채 18,510,680,059 10,977,601,793 장기차입금 14,850,000,000 9,450,000,000 기타비유동채무 3,061,107,715 1,010,112,419 확정급여부채 340,562,715 258,479,745 이연법인세부채 259,009,629 259,009,629 부채총계 89,007,506,825 85,869,019,800 자본 지배기업의 소유주지분 47,952,863,793 36,967,058,248 자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 자본잉여금 14,882,151,600 96,610,000 기타자본 1,328,858,836 1,261,571,336 이익잉여금(결손금) 30,491,250,957 34,608,876,912 자본총계 47,952,863,793 36,967,058,248 자본과부채총계 136,960,370,618 122,836,078,048 연결 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 20,092,143,374 20,092,143,374 21,112,654,980 21,112,654,980 매출원가 15,954,957,492 15,954,957,492 16,045,139,010 16,045,139,010 매출총이익 4,137,185,882 4,137,185,882 5,067,515,970 5,067,515,970 판매비와관리비 7,230,204,632 7,230,204,632 5,091,586,178 5,091,586,178 영업이익(손실) (3,093,018,750) (3,093,018,750) (24,070,208) (24,070,208) 기타수익 82,297,852 82,297,852 29,227,591 29,227,591 기타비용 61,757,423 61,757,423 12,527,010 12,527,010 금융수익 22,664,303 22,664,303 19,296,364 19,296,364 금융비용 410,869,039 410,869,039 377,840,071 377,840,071 법인세비용차감전순이익(손실) (3,460,683,057) (3,460,683,057) (365,913,334) (365,913,334) 법인세비용 34,527,438 34,527,438 62,642,737 62,642,737 당기순이익(손실) (3,495,210,495) (3,495,210,495) (428,556,071) (428,556,071) 기타포괄손익 (122,415,460) (122,415,460) (75,871,032) (75,871,032) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (122,415,460) (122,415,460) (75,871,032) (75,871,032) 확정급여제도의 재측정손익 (122,415,460) (122,415,460) (75,871,032) (75,871,032) 총포괄손익 (3,617,625,955) (3,617,625,955) (504,427,103) (504,427,103) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (3,495,210,495) (3,495,210,495) (428,556,071) (428,556,071) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (3,617,625,955) (3,617,625,955) (504,427,103) (504,427,103) 주당이익 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (279) (279) (43) (43) 연결 자본변동표 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 999,942,235 22,716,190,203 24,812,742,438 24,812,742,438 당기순이익(손실) (428,556,071) (428,556,071) (428,556,071) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 (75,871,032) (75,871,032) (75,871,032) 소유주와의 거래등 연차배당 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 유상증자 2017.03.31 (기말자본) 1,000,000,000 96,610,000 1,067,229,735 22,211,763,100 24,375,602,835 24,375,602,835 2018.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 1,261,571,336 34,608,876,912 36,967,058,248 36,967,058,248 당기순이익(손실) (3,495,210,495) (3,495,210,495) (3,495,210,495) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 확정급여제도의 재측정요소 (122,415,460) (122,415,460) (122,415,460) 소유주와의 거래등 연차배당 (500,000,000) (500,000,000) (500,000,000) 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 유상증자 250,602,400 14,785,541,600 15,036,144,000 15,036,144,000 2018.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 1,328,858,836 30,491,250,957 47,952,863,793 47,952,863,793 연결 현금흐름표 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 (17,830,005,182) 155,377,596 당기순이익(손실) (3,495,210,495) (428,556,071) 당기순이익에 대한 조정 1,236,230,307 2,147,201,744 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (13,964,729,821) (80,844,091) 이자수취 13,589,289 3,974,059 이자지급 (376,706,624) (1,417,156,135) 법인세납부 (1,243,177,838) (69,241,910) 투자활동현금흐름 (7,451,888,182) (3,850,894,412) 단기금융상품의 증가 (2,020,000,000) (1,005,000,000) 기타채권의 증가 (893,094,000) (1,000,000) 장기금융상품의 처분 402,345,302 장기금융상품의 증가 (195,327,362) (534,555,213) 매도가능금융자산의 감소 1,004,697,120 유형자산의 처분 1,636,364 유형자산의 취득 (3,538,036,820) (1,872,517,985) 무형자산의 취득 (1,800,000,000) 기타비유동성채권의 감소 (500,000,000) 5,000,000 기타비유동성채권의 증가 (305,430,000) (51,500,000) 재무활동현금흐름 25,534,557,314 1,331,770,532 단기차입금의 증가 6,129,804,843 1,824,250,532 단기차입금의 상환 (3,812,872,885) 유동성장기차입금의 상환 (908,518,644) (492,480,000) 주식의 발행 15,036,144,000 장기차입금의 증가 9,000,000,000 기타비유동성채무의 증가 90,000,000 현금및현금성자산의순증가(감소) 252,663,950 (2,363,746,284) 기초현금및현금성자산 10,818,964,289 8,453,954,315 기말현금및현금성자산 11,071,628,239 6,090,208,031 3. 연결재무제표 주석 제10 (당)기 기말 2018년 3월 31일 현재 제 9 (전)기 기말 2017년 12월 31일 현재 에스지이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 에스지이주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 에스지이주식회사(이하 "지배기업")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, %) 주주명 당 1분기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 2,800,000 22.39% 2,800,000 28.00% 최순복 1,750,000 13.99% 1,750,000 17.50% 김금희 1,706,894 13.65% 2,333,400 23.33% 우리사주 450,000 3.60% 200,000 2.00% 기타 5,799,130 46.37% 2,916,600 29.17% 합계 12,506,024 100.00% 10,000,000 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명(주) 지분율(%) 주된사업장 업종 지배력판단근거 경인아스콘(주) 100% 한국 제조 및 판매 의결권과반수보유 서부아스콘(주) 100% 한국 제조 및 판매 의결권과반수보유 서경아스콘(주) 100% 한국 제조 및 판매 의결권과반수보유 영종아스콘(주) 100% 한국 제조 및 판매 의결권과반수보유 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 경인아스콘(주) 9,328,626,335 3,564,281,035 5,764,345,300 1,659,330,660 (77,222,328) 서부아스콘(주) 2,734,370,875 1,690,209,977 1,044,160,898 69,057,329 (398,899,481) 서경아스콘(주) 2,653,939,027 2,218,129,771 435,809,256 5,766,955 (463,723,306) 영종아스콘(주) 5,559,592,494 1,380,401,406 4,179,191,088 50,785,282 (221,165,632) (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 경인아스콘(주) 10,071,764,030 4,236,234,086 5,835,529,944 12,384,137,423 1,976,728,062 서부아스콘(주) 2,834,678,250 1,390,341,075 1,444,337,175 2,515,168,027 58,897,478 서경아스콘(주) 3,567,933,951 2,670,408,295 897,525,656 4,062,714,491 109,439,689 영종아스콘(주) 6,588,284,317 2,188,332,512 4,399,951,805 10,352,470,582 1,119,765,650 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 등을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. ● 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). ● 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). ● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다. ② 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 그 중 매출채권, 계약자산에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 추가로 인식한 손실충당금은 없습니다. 또한 기업회계기준서 제1107호의 개정에 따라 당사의 재무제표상 신용위험의 총노출액에 대한 공시 요구사항이 증가하였습니다. ③ 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ④ 일반위험회피회계 새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호의 최초적용에 따른 추가 손실충당금은 없으며, 당사가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다. - 기업회계기준서제1109호금융상품(제정)동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적 차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정) 동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다. 동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다. 당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’과 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 당사는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 1. 수행의무의 식별 연결회사는 고객에게 배합비료 판매 및 식육 유통, 임대 등의 사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따라 고객과의 계약에서 (1) 재화의 판매, 임대 및 중개 용역의 제공등 단일의 수행의무를 식별합니다. 2. 변동대가 연결회사는 고객과의 계약을 통해 판매장려금의 지급 및 매출할인을 허용하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수있습니다. 연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는금액은 환불부채로 계상합니다. 3. 거래가격의 배분 연결회사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 연결회사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용할 예정입니다. 4. 본인 대 대리인 연결회사는 고객과 체결한 계약에 따라 상품판매의 주선 및 경매용역을 제공합니다. 연결회사는 관련 용역에 대한 통제권을 고객에게 이전하기 전에 보유하고 있지 않으므로, '대리인'에 해당하여 순액으로 수익을 인식합니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다. 동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 기업회계기준서 제1017호에서는 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 그 대신에 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에있습니다. 반면에 당사는 1) 당사가 리스이용자인 금융리스 및 2) 당사가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 11,071,628,239 - 11,071,628,239 단기금융상품 4,230,000,000 - 4,230,000,000 매출채권 34,785,766,845 - 34,785,766,845 기타채권 2,468,095,151 - 2,468,095,151 장기금융상품 1,267,968,972 - 1,267,968,972 매도가능금융자산 - 219,500,000 219,500,000 기타비유동채권 4,422,922,914 - 4,422,922,914 합계 58,246,382,121 219,500,000 58,465,882,121 (단위 : 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 10,818,964,289 - 10,818,964,289 단기금융상품 2,210,000,000 - 2,210,000,000 매출채권 33,465,202,347 - 33,465,202,347 기타채권 1,550,942,907 - 1,550,942,907 장기금융상품 1,271,239,927 - 1,271,239,927 매도가능금융자산 - 219,500,000 219,500,000 기타비유동채권 3,567,026,521 - 3,567,026,521 합계 52,883,375,991 219,500,000 53,102,875,991 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 합계 매입채무 23,521,173,899 - 23,521,173,899 단기차입금 24,235,670,276 - 24,235,670,276 기타채무 8,486,868,412 - 8,486,868,412 유동성장기차입금 12,304,150,000 - 12,304,150,000 장기차입금 14,850,000,000 - 14,850,000,000 기타비유동채무 3,061,107,715 - 3,061,107,715 합계 86,458,970,302 - 86,458,970,302 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 합계 매입채무 31,907,704,281 - 31,907,704,281 단기차입금 21,918,738,318 - 21,918,738,318 기타채무 7,837,555,430 - 7,837,555,430 유동성장기차입금 9,612,668,644 - 9,612,668,644 장기차입금 9,450,000,000 - 9,450,000,000 기타비유동채무 1,010,112,419 - 1,010,112,419 합계 81,736,779,092 - 81,736,779,092 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 대여금및수취채권 - 22,664,303 상각후원가측정금융부채 (7,814,021) (403,055,018) (단위 : 원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 대여금및수취채권 - 14,996,463 매도가능금융자산 4,299,901 - 상각후원가측정금융부채 (24,866,206) (352,973,865) 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전기 장부금액(주1) 공정가치 장부금액(주1) 공정가치 장단기금융상품 5,497,968,972 5,497,968,972 3,481,239,927 3,481,239,927 대여금 및 기타채권 41,676,784,910 41,676,784,910 38,583,171,775 38,583,171,775 매도가능금융자산 219,500,000 - 219,500,000 - 현금및현금성자산 11,071,628,239 11,071,628,239 10,818,964,289 10,818,964,289 합계 58,465,882,121 58,246,382,121 53,102,875,991 52,883,375,991 이자부차입금 51,389,820,276 51,389,820,276 40,981,406,962 40,981,406,962 매입채무 및 기타채무 35,069,150,026 35,069,150,026 40,755,372,130 40,755,372,130 합계 86,458,970,302 86,458,970,302 81,736,779,092 81,736,779,092 (주) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 2) 당 분기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 매도가능금융자산 - - - - (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기 전기 매도가능금융자산 : 수익증권 - - 현금흐름 할인모형 등 할인율 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 현금 2,754,190 415,760 요구불 예금 11,100,177,650 10,825,012,033 국고보조금 (31,303,601) (6,463,504) 합계 11,071,628,239 10,818,964,289 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 32,165,045,490 (221,674,377) 31,943,371,113 27,663,424,474 (221,674,377) 27,441,750,097 받을어음 2,842,395,732 - 2,842,395,732 6,023,452,250 - 6,023,452,250 소계 35,007,441,222 (221,674,377) 34,785,766,845 33,686,876,724 (221,674,377) 33,465,202,347 유동성기타채권 : 단기대여금 893,094,000 - 893,094,000 - - - 미수금 527,667,863 - 527,667,863 512,684,633 - 512,684,633 미수수익 47,333,288 - 47,333,288 38,258,274 - 38,258,274 보증금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 소계 2,468,095,151 - 2,468,095,151 1,550,942,907 - 1,550,942,907 비유동성기타채권 : 장기대여금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 500,000,000 - 500,000,000 임차보증금 2,900,000,000 - 2,900,000,000 2,900,000,000 - 2,900,000,000 현재가치할인차금 (185,041,886) - (185,041,886) (235,508,279) - (235,508,279) 지급보증금 2,014,800 - 2,014,800 2,014,800 - 2,014,800 기타보증금 705,950,000 - 705,950,000 400,520,000 - 400,520,000 소계 4,422,922,914 - 4,422,922,914 3,567,026,521 - 3,567,026,521 합계 41,898,459,287 (221,674,377) 41,676,784,910 38,804,846,152 (221,674,377) 38,583,171,775 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 221,674,377 - 221,674,377 (단위 : 원) 구분 기초 설정(환입) 기말 매출채권 28,129,700 193,544,677 221,674,377 7. 기타금융자산 (1) 장단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타금융자산 단기금융상품 4,230,000,000 2,210,000,000 비유동기타금융자산 장기금융상품 1,267,968,972 1,271,239,927 합계 5,497,968,972 3,481,239,927 (2) 매도가능금융자산 1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 시장성 없는 지분증권 179,000,000 179,000,000 채무증권 40,500,000 40,500,000 합계 219,500,000 219,500,000 2) 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 장부금액(주) 경인레미콘사업 협동조합 12,000,000 12,000,000 서울경인아스콘공업 협동조합 100,000,000 100,000,000 경기서부인천아스콘사업 협동조합 15,000,000 15,000,000 환경일보 50,000,000 50,000,000 (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 합계 179,000,000 179,000,000 (주) 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 장부금액(주) 경인레미콘사업 협동조합 12,000,000 12,000,000 서울경인아스콘공업 협동조합 100,000,000 100,000,000 경기서부인천아스콘사업 협동조합 15,000,000 15,000,000 환경일보 50,000,000 50,000,000 (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 합계 179,000,000 179,000,000 (주) 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. 3) 채무증권 ① 채무증권의 내용 (단위 : 원) 구분 이자율 취득원가 상각후취득원가 장부금액 후순위채권 5% 40,500,000 40,500,000 40,500,000 (단위 : 원) 구분 이자율 취득원가 상각후취득원가 장부금액 후순위채권 5% 40,500,000 40,500,000 40,500,000 ② 채무증권의 만기별 내용 (단위 : 원) 구분 취득원가 상각후취득원가 장부금액 1년초과 5년이내 40,500,000 40,500,000 40,500,000 (단위 : 원) 구분 취득원가 상각후취득원가 장부금액 1년초과 5년이내 40,500,000 40,500,000 40,500,000 4) 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 시장성 있는 수익증권 - - - - (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 시장성 있는 수익증권 7,520,899 (9,642,178) 2,121,279 - 8. 재고자산 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당기누계 상품 275,485,435 275,485,435 - - 원재료 3,227,633,912 3,227,633,912 - - 저장품 154,754,334 154,754,334 - - 합계 3,657,873,681 3,657,873,681 - - 전기> (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 상품 369,106,677 369,106,677 - - 원재료 3,086,508,828 3,086,508,828 - - 저장품 189,861,937 189,861,937 - - 합계 3,645,477,442 3,645,477,442 - - 9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 선급금 11,101,882,099 5,631,761,557 선급비용 661,879,067 675,495,031 부가세대급금 526,992,965 199,303,317 합계 12,290,754,131 6,506,559,905 10. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 24,805,545,319 - 24,805,545,319 건물 4,118,354,832 (308,667,734) 3,809,687,098 구축물 8,871,395,417 (676,114,058) 8,195,281,359 기계장치 10,314,468,828 (1,663,164,391) 8,651,304,437 차량운반구 4,052,350,033 (1,335,138,902) 2,717,211,131 비품 760,124,411 (373,196,608) 386,927,803 공구와기구 84,501,000 (28,166,666) 56,334,334 시설장치 3,652,521,696 (2,009,951,334) 1,642,570,362 건설중인자산 6,047,804,812 - 6,047,804,812 합계 62,707,066,348 (6,394,399,693) 56,312,666,655 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 24,759,170,109 - 24,759,170,109 건물 4,048,792,012 (283,072,944) 3,765,719,068 구축물 8,571,988,897 (620,717,845) 7,951,271,052 기계장치 9,111,268,828 (1,544,246,888) 7,567,021,940 차량운반구 2,347,021,418 (1,176,124,397) 1,170,897,021 비품 745,524,757 (338,183,526) 407,341,231 공구와기구 84,501,000 (23,941,666) 60,559,334 시설장치 3,625,021,696 (1,831,471,602) 1,793,550,094 건설중인자산 5,875,740,811 - 5,875,740,811 합계 59,169,029,528 (5,817,758,868) 53,351,270,660 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 전기이월 취득 처분 감가상각 대체 합계 토지 24,759,170,109 46,375,210 - - - 24,805,545,319 건물 3,765,719,068 69,562,820 - (25,594,790) - 3,809,687,098 구축물 7,951,271,052 195,406,521 - (55,396,213) 103,999,999 8,195,281,359 기계장치 7,567,021,940 603,200,000 - (118,917,503) 600,000,000 8,651,304,437 차량운반구 1,170,897,021 1,706,509,334 - (160,195,224) - 2,717,211,131 비품 407,341,231 14,599,654 - (35,013,082) - 386,927,803 공구와기구 60,559,334 - - (4,225,000) - 56,334,334 시설장치 1,793,550,094 27,500,000 - (178,479,732) - 1,642,570,362 건설중인자산 5,875,740,811 876,064,000 - - (703,999,999) 6,047,804,812 합계 53,351,270,660 3,539,217,539 - (577,821,544) - 56,312,666,655 (단위 : 원) 구분 전기이월 취득 처분 감가상각 대체 합계 토지 16,911,313,137 7,847,856,972 - - - 24,759,170,109 건물 3,634,014,263 230,523,318 - (98,818,513) - 3,765,719,068 구축물 6,765,627,784 1,391,169,091 - (205,525,823) - 7,951,271,052 기계장치 6,919,760,024 1,034,894,287 - (444,722,641) 57,090,270 7,567,021,940 차량운반구 1,168,035,493 436,983,658 (1,657,444) (432,464,686) - 1,170,897,021 비품 435,358,435 104,855,830 - (132,873,034) - 407,341,231 공구와기구 77,459,334 - - (16,900,000) - 60,559,334 시설장치 1,835,338,973 614,124,000 - (655,912,879) - 1,793,550,094 건설중인자산 3,183,768,914 2,749,062,167 - - (57,090,270) 5,875,740,811 합계 40,930,676,357 14,409,469,323 (1,657,444) (1,987,217,576) - 53,351,270,660 (3) 유형자산의 재평가 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 1) 유형자산 재평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 재평가기준일 재평가금액 장부금액 원가모형장부금액 토지 2014년12월31일 11,508,990,000 11,508,990,000 10,236,654,954 2) 유형자산 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 당분기 992,421,336 - - 992,421,336 전기 992,421,336 - - 992,421,336 (4) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30참조). 11. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액 (주1) 장부금액 특허권 18,740,000 (5,994,933) 12,745,067 회원권 1,900,920,000 - 1,900,920,000 영업권 4,229,037,109 - 4,229,037,109 합계 6,148,697,109 (5,994,933) 6,142,702,176 (주) 회원권 및 영업권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 특허권 18,740,000 (5,526,433) 13,213,567 회원권 1,900,920,000 - 1,900,920,000 영업권 4,229,037,109 - 3,129,037,109 합계 6,148,697,109 (5,526,433) 6,143,170,676 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 전기이월 취득 상각 합계 특허권 13,213,567 - (468,500) 12,745,067 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 4,229,037,109 - - 4,229,037,109 합계 6,143,170,676 - (468,500) 6,142,702,176 (단위 : 원) 구분 전기이월 취득 상각 합계 특허권 15,087,567 - (1,874,000) 13,213,567 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 3,129,037,109 1,100,000,000 - 4,229,037,109 합계 5,045,044,676 1,100,000,000 (1,874,000) 6,143,170,676 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 468,500 468,500 (4) 무형자산의 현금창출단위 관련 내용은 다음과 같습니다. 구분 레미콘사업 아스콘사업 영업권 : 장부금액 4,019,946,143 원 209,090,966 원 회수가능액결정근거 사용가치 주요가정 1. 추정기간은 2018년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 5년이며, 이후 영업현금흐름은 추정기간 마지막 연도의 영업현금흐름을 기초로 영구성장함을 가정함.2. 미래현금흐름을 추정하기 위하여 EIU(Economist Intelligence Unit, 2017년)의 최근 거시경제지표를 이용함.3. 추정기간동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 예상 법인세율을 적용함. 주요가정치 결정방식 할인된 현금흐름을 사용하여 회수가능액을 추정 성장률 2018년~2022년 : 2.30% ~ 2.60%, 이후 : 0.00% 할인율 10.45% (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 319,175,151 316,020,159 12. 정부보조금정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 배부처 수령액 회계처리 정부보조금내용 당분기 전기 친환경 저비용 에코 아스팔트 도로포장 기술 국토교통부 25,000,000 55,000,000 현금및현금등가물 계정 차감 후,관련 비용과 상계 국가연구개발과제수행보조금 13. 리스 (1) 금융리스 연결실체는 케이비캐피탈 주식회사 등과 기계장치와 차량운반구에 대하여 41건의 금융리스계약을 체결하고 있습니다. 1) 금융리스자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기계장치 2,554,723,930 (123,538,343) 2,431,185,587 차량운반구 3,003,899,499 (613,332,174) 2,390,567,325 합 계 5,558,623,429 (736,870,517) 4,821,752,912 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기계장치 1,354,723,930 (101,604,294) 1,253,119,636 차량운반구 1,388,026,464 (541,446,171) 846,580,293 합계 2,742,750,394 (643,050,465) 2,099,699,929 2) 미래최소리스료 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 리스기간 최소리스료 조정액 현재가치 1년이내 1,388,897,288 (180,152,132) 1,208,745,156 1년초과 5년이내 2,631,357,396 (229,248,895) 2,402,108,501 합계 4,020,254,684 (409,401,027) 3,610,853,657 (단위 : 원) 리스기간 최소리스료 조정액 현재가치 1년이내 682,015,585 (59,610,013) 622,405,572 1년초과 5년이내 727,302,407 (44,689,988) 682,612,419 합계 1,409,317,992 (104,300,001) 1,305,017,991 (2) 운용리스연결실체는 신한캐피탈(주)와 차량운반구 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 1) 미래최소리스료의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 리스기간 당분기 전기 1년이내 - - 2) 비용으로 인식된 리스료의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 리스료 - 16,608,558 14. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 매입채무 23,521,173,899 31,907,704,281 단기기타채무 : 미지급금 7,805,668,114 7,682,703,526 미지급배당금 500,000,000 - 미지급비용 181,200,298 154,851,904 소계 8,486,868,412 7,837,555,430 장기기타채무 : 장기미지급금 2,971,107,715 1,010,112,419 임대보증금 90,000,000 - 소계 3,061,107,715 1,010,112,419 합계 35,069,150,026 40,755,372,130 15. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 중소기업자금대출 기업은행 3.37%~4.29% 6,234,229,433 5,613,725,008 조달청네크워크론 등 우리은행 3.80%~4.00% 2,220,794,175 1,521,013,310 일반자금대출 국민은행 3.45%~5.34% 2,950,666,668 3,284,000,000 일반자금대출 농협은행 4.50% 1,729,980,000 400,000,000 기술형창업지원자금대출 KEB하나은행 4.62% 1,000,000,000 1,000,000,000 운영자금대출 산업은행 2.91%~3.53% 3,800,000,000 3,800,000,000 중소기업설비투자지원대출 신한은행 2.81% 6,300,000,000 6,300,000,000 합 계 24,235,670,276 21,918,738,318 (2) 장기차입금 1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타장기차입금 16,654,150,000 17,562,668,644 사채 10,500,000,000 1,500,000,000 합계 27,154,150,000 19,062,668,644 유동성대체액 (12,304,150,000) (9,612,668,644) 비유동성잔액 14,850,000,000 9,450,000,000 2) 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행일 만기일 이자율 당분기 전기 상환방법 신보2017제4차유동화전문(유) 무보증사모사채 2017.06.22 2020.06.22 2.99% 1,500,000,000 1,500,000,000 만기상환 이베스트투자증권 무보증사모사채 2018.03.29 2019.06.28 5.30% 9,000,000,000 - 만기상환 합계 10,500,000,000 1,500,000,000 - 유동성대체액 (3,600,000,000) - 비유동성잔액 6,900,000,000 1,500,000,000 3) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 중소기업시설자금대출 등 기업은행 3.10%~4.12% 14,925,000,000 14,925,000,000 일반운전자금대출 하나은행 3.43% 50,000,000 50,000,000 신성장기반운전자금대출 중소기업진흥공단 3.75% 104,150,000 187,470,000 일반대출 수협은행 5.00% - 825,198,644 시설투자대출 KB국민은행 3.90% 1,575,000,000 1,575,000,000 합 계 - - 16,654,150,000 17,562,668,644 유동성대체액 - - (8,704,150,000) (9,612,668,644) 비유동성잔액 - - 7,950,000,000 7,950,000,000 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 사채 기타장기차입금 합계 1년이내 3,600,000,000 8,704,150,000 12,304,150,000 1년초과 2년이내 5,400,000,000 6,050,000,000 11,450,000,000 2년초과 3년이내 1,500,000,000 1,625,000,000 3,125,000,000 3년초과 4년이내 - 275,000,000 275,000,000 합 계 10,500,000,000 16,654,150,000 27,154,150,000 (주) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 16. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 확정급여부채 현재가치 1,554,691,057 1,261,512,735 사외적립자산 공정가치 (1,214,128,342) (1,086,631,307) 사외적립자산의 초과적립액 (주) - 83,598,317 합계 340,562,715 258,479,745 (주) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산은 장기금융상품으로 처리하고 있습니다. (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 1,261,512,735 684,736,533 근무원가 168,222,052 511,892,882 이자원가 8,666,516 17,544,059 기타변동 - - 확정급여채무의 보험수리적 손실(이익) : 재무적 가정변경에 의한 차이 (5,371,716) (21,471,992) 경험조정에 의한 차이 159,428,219 194,599,907 급여지급액 (37,766,749) (125,788,654) 기말 1,554,691,057 1,261,512,735 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 1,086,631,307 924,822,950 이자수익 7,487,260 22,444,622 재측정요소 : 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) (2,886,395) (7,448,585) 사용자의 기여금 157,319,369 150,500,665 사외적립자산에서 지급된 금액 (34,423,199) (3,688,345) 기말 1,214,128,342 1,086,631,307 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 정기예금 1,214,128,342 1,086,631,307 (4) 총비용 1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 168,222,052 127,973,220 순이자손익 1,179,256 (1,225,142) 합계 169,401,308 126,748,078 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 27,463,785 22,138,917 판매비와관리비 141,937,523 104,609,161 합계 169,401,308 126,748,078 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 보험수리적손실 156,942,898 97,270,552 법인세효과 (34,527,438) (21,399,520) 법인세차감후 보험수리적손실 122,415,460 75,871,032 (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 할인율 2.99%~3.13% 2.91%~3.02% 기대잔존근무연수 7.38년~9.07년 7.50년~9.08년 미래임금상승률 1.80%~5.00% 1.80%~5.00% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 비율 1% 증가 (52,824,285) (3.40%) 1% 감소 60,886,196 3.92% 1% 증가 59,853,047 3.85% 1% 감소 (52,978,079) (3.41%) (단위 : 원) 구분 금액 비율 1% 증가 (47,245,293) (3.75%) 1% 감소 54,519,871 4.32% 1% 증가 53,549,307 4.24% 1% 감소 (47,348,749) (3.75%) (7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무 가중평균만기는 6.747년~9.515년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 1년미만 1년이상~2년미만 2년이상~5년미만 5년이상 합계 급여지급액 84,313,830 228,016,019 543,870,727 6,005,811,504 6,862,012,080 17. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 선수금 326,212,297 243,285,370 예수금 53,892,277 68,328,856 부가세예수금 8,990,979 501,536,052 합계 389,095,553 813,150,278 18. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1)자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 12,506,024 10,000,000 보통주자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 일자 발행주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2017-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 기말 2017-12-31 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 기초 2018-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 유상증자 (주) 2018-01-26 2,506,024 250,602,400 14,785,541,600 분기말 2018-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (주) 회사는 2018년 1월 26일 코스닥 상장 신주공모를 통해 2,506,024주 유상증자를 하였습니다.(2) 지배기업의 자본잉여금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 14,882,151,600 96,610,000 19. 기타자본 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 자산재평가이익 992,421,336 992,421,336 주식보상 336,437,500 269,150,000 합계 1,328,858,836 1,261,571,336 (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 자산재평가이익 992,421,336 - - 992,421,336 주식보상 269,150,000 67,287,500 - 336,437,500 합계 1,261,571,336 67,287,500 - 1,328,858,836 (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 자산재평가이익 992,421,336 - - 992,421,336 매도가능금융자산평가손익 7,520,899 (9,642,178) 2,121,279 - 주식보상 - 269,150,000 - 269,150,000 합계 999,942,235 259,507,822 2,121,279 1,261,571,336 (3) 주식기준보상 1) 지배기업의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 지배기업의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 연결실체는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다. 2) 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 총보상원가 판매비와관리비 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 매출원가 13,605,868 합계 67,287,500 잔여보상원가 740,162,500 20. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 법정적립금 : 이익준비금 (주) 299,101,655 249,101,655 임의적립금 : 연구인력개발준비금 145,645,046 507,956,759 미처분이익잉여금 30,046,504,256 33,851,818,498 합계 30,491,250,957 34,608,876,912 (주) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 배당금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 발행주식수(보통주) 12,506,024 10,000,000 배당주식수 - - 주당배당금 - - 배당금 - - 21. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 상품매출 1,185,781,705 88,917,500 제품매출 18,906,361,669 21,023,737,480 합계 20,092,143,374 21,112,654,980 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초상품 369,106,677 - 당기상품매입액 1,649,909,991 60,647,600 타계정으로대체액 (680,589,873) - 기말상품 (275,485,435) - 상품매출원가 1,062,941,360 60,647,600 기초제품 - - 당기제품제조원가 14,892,016,132 15,984,491,410 기말제품 - - 제품매출원가 14,892,016,132 15,984,491,410 합계 15,954,957,492 16,045,139,010 22. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 1,857,439,014 946,775,821 퇴직급여 141,937,523 104,609,161 복리후생비 283,042,974 199,071,454 접대비 167,492,741 120,349,233 세금과공과 34,923,579 11,942,084 감가상각비 89,817,007 69,480,190 경상연구개발비 319,175,151 229,117,610 지급수수료 982,051,388 136,753,720 운반비 2,239,572,202 2,662,673,952 기타 1,114,753,053 610,812,953 합계 7,230,204,632 5,091,586,178 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 잡이익 82,297,852 29,227,591 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 21,080 잡손실 61,757,423 12,505,930 합계 61,757,423 12,527,010 24. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 22,664,303 14,996,463 매도가능금융자산처분이익 - 4,299,901 합계 22,664,303 19,296,364 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 403,055,018 352,973,865 매출채권처분손실 7,814,021 24,866,206 합계 410,869,039 377,840,071 25. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - 41,243,217 자본에 직접 반영된 법인세비용 34,527,438 21,399,520 법인세비용 34,527,438 62,642,737 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보험수리적손익 34,527,438 21,399,520 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (3,460,683,057) (365,913,334) 적용세율(22%)에 따른 법인세 - - 조정사항 : 비공제비용 - - 기타 34,527,438 62,642,737 법인세비용 34,527,438 62,642,737 평균유효세율 - - 26. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 원재료와 상품의 사용액 12,304,493,180 12,275,230,143 급여 2,266,736,590 1,232,164,250 퇴직급여 169,401,308 126,748,078 복리후생비 452,863,300 386,504,524 감가상각비 576,640,825 467,273,023 무형자산상각비 468,500 468,500 운반비 2,477,114,529 3,058,355,039 기타 4,937,443,892 3,589,981,631 합계 23,185,162,124 21,136,725,188 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 (3,495,210,495) (428,556,071) 가중평균유통보통주식수 12,506,024 10,000,000 기본주당순이익 (279) (43) (2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초 발행주식수 10,000,000 10,000,000 유상증자 (주) 2,506,024 - 기말 발행주식수 12,506,024 10,000,000 가중평균유통보통주식수 12,506,024 10,000,000 (주 ) 회사는 2018년 1월 26일 코스닥 상장 신주공모를 통해 2,506,024주 유상증자를 하였습니다. 28. 연결현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 34,227,438 62,633,237 퇴직급여 169,401,308 126,748,078 감가상각비 576,640,825 467,273,023 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 7,814,021 24,866,206 유형자산처분손실 - 21,080 이자비용 403,055,018 1,417,200,484 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 이자수익 (22,664,303) (14,996,463) 매도가능증권처분이익 - (4,299,901) 합계 1,236,230,307 2,147,201,744 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,345,617,130) 1,427,069,990 기타채권의 감소(증가) (342,672,878) 21,872,884 재고자산의 감소(증가) (12,396,239) (897,349,266) 기타유동자산의 감소(증가) (5,506,970,971) (4,549,642,792) 매입채무의 증가(감소) (9,388,749,539) 5,152,300,477 기타채무의 증가(감소) 3,086,179,041 (103,904,748) 기타부채의 증가(감소) (424,054,725) (1,100,689,971) 퇴직금의 지급 (37,766,749) - 사외적립자산의 적립 7,319,369 (30,500,665) 합계 (13,964,729,821) (80,844,091) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 3,600,000,000 287,470,000 확정급여채무의 재측정요소 158,965,970 173,127,915 건설가계정의 유형자산대체 703,999,999 - 29. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 비고 당분기 전기 행사하는 기업> 기타기업 세진이엔지(주) 세진이엔지(주) - (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래는 없습니다. (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내는 없습니다. (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무는 없습니다. (5) 특수관계자와의 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 수혜자 관계 보증처 보증금액 내용 에스지이㈜ 영종아스콘㈜ 종속기업 신한은행 840,000,000 차입금 지급보증 경인아스콘㈜ 종속기업 국민은행 110,000,000 종속기업 신한은행 240,000,000 합계 1,190,000,000 (주1) 상기 차입금 지급보증 이외에 지배기업은 종속기업을 위하여 서울보증보험에 3,896백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(주2) 회사는 대표이사로부터 회사의 차입금 등에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 각각 680백만원과 326백만원입니다. 30. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 금융기관 담보권자 당분기 전기 단기금융상품 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 806,000,000 단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합계 1,160,000,000 1,166,000,000 (2) 상기 금융자산 이외에 담보제공 및 사용제한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 28,646,103,558 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,797,470,642 1,890,000,000 국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 6,276,107,080 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 758,688,407 419,690,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 21,482,191 147,230,000 하나캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 60,589,727 209,700,000 산은캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 13,413,187 138,000,000 메리츠종금 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 2,335,383,440 2,198,500,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,362,840,900 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합계 41,272,079,132 35,638,445,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 내용 기술보증기금 2,070,000,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,965,600,000 국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 382,500,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 12,397,102,089 거래처 이행보증보험 외 합계 16,815,202,089 (4) 타인을 위한 지급보증 제공내용 타인을 위한 지급보증 제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 에스엠개발㈜ 52,109,453 거래처 2015.06.01~2018.08.31 계약이행보증 에스제이건설(주) 78,600,500 거래처 2015.07.30~2018.07.29 계약이행보증 합계 130,709,953 (5) 보험가입내용 (단위 : 원) 구분 부보자산 부보금액 화재보험 건물, 기계, 시설장치 등 3,620,632,692 (주) 상기 보험계약에 대하여 기업은행은 2,056백만원의 질권을 설정하였습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,415,000,000 4,205,770,507 중소기업 자금대출 신한은행 6,300,000,000 - 중소기업 자금대출 우리은행 2,200,000,000 4,848,000 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 70,020,000 중소기업 자금대출 국민은행 5,525,666,668 1,000,000,000 중소기업 자금대출 KEB하나은행 1,050,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 3,800,000,000 - 중소기업 자금대출 중소기업진흥공단 104,150,000 - 합계 46,194,816,668 5,280,638,507 31. 영업부문(1) 연결실체의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 아스콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레미콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 아스콘부문 레미콘부문 연결조정 합계 매출액 7,466,986,786 12,639,715,696 (14,559,108) 20,092,143,374 영업이익 (642,166,146) (2,450,852,604) - (3,093,018,750) (단위 : 원) 구분 아스콘부문 레미콘부문 연결조정 합계 매출액 7,647,785,423 13,464,869,557 - 21,112,654,980 영업이익 (107,997,413) 83,927,205 - (24,070,208) 2) 기말 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 연결조정 합계 총자산 136,918,664,073 29,815,450,766 (29,773,744,221) 136,960,370,618 총부채 89,029,598,528 25,810,743,485 (25,832,835,188) 89,007,506,825 (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 연결조정 합계 총자산 122,648,383,749 35,705,747,190 (35,518,052,891) 122,836,078,048 총부채 88,181,329,435 29,264,834,223 (31,577,143,858) 85,869,019,800 32. 사업 결 합 (레미콘 사업의 양수) 연결실체는 사업경쟁력 강화 및 사업시너지효과를 극대화하기 위하여 2016년 8월 31일 주식회사 비케이의 레미콘사업부를 10,000백만원에 인수하였습니다. 상기 사업양수는 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 따라 취득법을 적용하여 취득한 자산과 부채는 공정가치로 측정하였습니다. 사업양수일 현재 이전대가가 양수한 순자산의 공정가치를 초과함에 따라 영업권 2,920백만원이 발생하였습니다. 33. 위험관리(1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산 11,068,874,049 11,068,874,049 10,818,548,529 10,818,548,529 단기금융상품 4,230,000,000 4,230,000,000 2,210,000,000 2,210,000,000 매출채권 34,785,766,845 34,785,766,845 33,465,202,347 33,465,202,347 기타채권 2,468,095,151 2,468,095,151 1,550,942,907 1,550,942,907 장기금융상품 1,267,968,972 1,267,968,972 1,271,239,927 1,271,239,927 기타비유동채권 4,422,922,914 4,422,922,914 3,567,026,521 3,567,026,521 합계 58,243,627,931 58,243,627,931 52,882,960,231 52,882,960,231 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 제품 매출의 계절적 요인 등으로 인한 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 23,521,173,899 23,521,173,899 - 단기차입금 24,235,670,276 24,235,670,276 - 기타채무 8,486,868,412 8,486,868,412 - 유동성장기차입금 12,304,150,000 12,304,150,000 - 장기차입금 14,850,000,000 - 14,850,000,000 기타비유동채무 3,061,107,715 - 3,061,107,715 합계 86,458,970,302 68,547,862,587 17,911,107,715 3) 시장위험연결실체는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금과 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기차입금 24,235,670,276 21,918,738,318 유동성장기차입금 12,304,150,000 9,612,668,644 장기차입금 14,850,000,000 9,450,000,000 합계 51,389,820,276 40,981,406,962 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 513,898,203 (513,898,203) 409,814,070 (409,814,070) (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 부채총계 89,007,506,825 85,869,019,800 차감: 현금및현금성자산 11,071,628,239 10,818,964,289 순부채 77,935,878,586 75,050,055,511 자본총계 47,952,863,793 36,967,058,248 순부채비율 162.53% 203.02% 4. 재무제표 재무상태표 제 10 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 9 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 10 기 1분기말 제 9 기말 자산 유동자산 59,080,419,946 49,244,671,813 현금및현금성자산 11,014,980,754 9,958,015,304 단기금융상품 4,230,000,000 2,210,000,000 매출채권 31,777,133,916 31,292,568,514 기타채권 2,157,895,151 1,550,942,907 재고자산 1,561,795,581 1,722,417,262 기타유동자산 8,338,614,544 2,510,727,826 비유동자산 66,549,703,521 62,557,746,581 장기금융상품 957,968,972 846,239,927 매도가능금융자산 77,500,000 77,500,000 종속기업투자 4,150,000,000 4,150,000,000 유형자산 53,260,246,659 50,188,336,821 무형자산 5,933,611,210 5,934,079,710 기타비유동채권 2,170,376,680 1,361,590,123 자산총계 125,630,123,467 111,802,418,394 부채 유동부채 66,799,801,936 72,760,088,552 매입채무 21,799,734,903 32,201,705,189 단기차입금 23,786,535,349 21,969,203,391 기타채무 7,351,497,618 6,060,695,585 기타부채 360,592,732 765,604,152 당기법인세부채 1,193,905,296 2,142,329,706 유동금융보증부채 3,386,038 7,881,885 유동성장기차입금 12,304,150,000 9,612,668,644 비유동부채 18,360,055,247 10,711,707,141 장기차입금 14,850,000,000 9,450,000,000 기타비유동채무 3,251,045,617 1,002,697,511 이연법인세부채 259,009,630 259,009,630 부채총계 85,159,857,183 83,471,795,693 자본 자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 자본잉여금 14,882,151,600 96,610,000 기타자본 336,437,500 269,150,000 기타포괄손익누계액 992,421,336 992,421,336 이익잉여금(결손금) 23,008,653,448 25,972,441,365 자본총계 40,470,266,284 28,330,622,701 자본과부채총계 125,630,123,467 111,802,418,394 포괄손익계산서 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 18,321,762,256 18,321,762,256 16,657,145,756 16,657,145,756 매출원가 13,976,925,540 13,976,925,540 12,241,767,097 12,241,767,097 매출총이익 4,344,836,716 4,344,836,716 4,415,378,659 4,415,378,659 판매비와관리비 6,349,838,956 6,349,838,956 4,088,339,547 4,088,339,547 영업이익(손실) (2,005,002,240) (2,005,002,240) 327,039,112 327,039,112 기타수익 82,939,570 82,939,570 21,132,120 21,132,120 기타비용 6,758,131 6,758,131 12,253,548 12,253,548 금융수익 22,582,410 22,582,410 19,105,938 19,105,938 금융비용 391,410,847 391,410,847 344,300,090 344,300,090 법인세비용차감전순이익(손실) (2,297,649,238) (2,297,649,238) 10,723,532 10,723,532 법인세비용 36,550,510 36,550,510 18,119,708 18,119,708 당기순이익(손실) (2,334,199,748) (2,334,199,748) (7,396,176) (7,396,176) 기타포괄손익 (129,588,169) (129,588,169) (60,060,428) (60,060,428) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (129,588,169) (129,588,169) (60,060,428) (60,060,428) 확정급여제도의 재측정손익 (129,588,169) (129,588,169) (60,060,428) (60,060,428) 총포괄손익 (2,463,787,917) (2,463,787,917) (67,456,604) (67,456,604) 주당이익 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) (187) (187) (1) (1) 자본변동표 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 (2,607,888,693) 999,942,235 19,883,187,829 19,371,851,371 당기순이익(손실) (7,396,176) (7,396,176) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (60,060,428) (60,060,428) 소유주와의 거래등 연차배당 합병차손 2,607,888,693 (2,607,888,693) 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 유상증자 2017.03.31 (기말자본) 1,000,000,000 96,610,000 67,287,500 999,942,235 17,207,842,532 19,371,682,267 2018.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 96,610,000 269,150,000 992,421,336 25,972,441,365 28,330,622,701 당기순이익(손실) (2,334,199,748) (2,334,199,748) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (129,588,169) (129,588,169) 소유주와의 거래등 연차배당 (500,000,000) (500,000,000) 합병차손 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 유상증자 250,602,400 14,785,541,600 15,036,144,000 2018.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 336,437,500 992,421,336 23,008,653,448 40,470,266,284 현금흐름표 제 10 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 9 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 10 기 1분기 제 9 기 1분기 영업활동현금흐름 (16,839,503,682) 1,862,666,256 당기순이익(손실) (2,334,199,748) (7,396,176) 당기순이익에 대한 조정 1,052,834,288 861,887,156 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (14,263,069,703) 1,335,310,859 이자수취 13,507,396 3,783,633 이자지급 (362,174,577) (330,838,966) 법인세납부 (946,401,338) (80,250) 투자활동현금흐름 (7,138,488,182) (3,799,865,633) 단기금융상품의 증가 (2,020,000,000) (1,000,000,000) 기타채권의 증가 (582,894,000) 장기금융상품의 증가 (195,327,362) (95,781,132) 매도가능금융자산의 감소 1,004,697,120 유형자산의 처분 1,636,364 유형자산의 취득 (3,534,836,820) (1,863,917,985) 무형자산의 취득 (1,800,000,000) 기타비유동채권의 회수 5,000,000 기타비유동채권의 증가 (805,430,000) (51,500,000) 재무활동현금흐름 25,034,957,314 1,642,963,473 단기차입금의 증가 5,630,204,843 6,357,544,358 단기차입금의 상환 (3,812,872,885) (4,472,090,885) 유동성장기차입금의 상환 (908,518,644) (242,490,000) 장기차입금의 증가 9,000,000,000 기타유동채무의 증가 90,000,000 주식의 발행 15,036,144,000 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,056,965,450 (294,235,904) 기초현금및현금성자산 9,958,015,304 6,358,445,582 기말현금및현금성자산 11,014,980,754 6,064,209,678 5. 재무제표 주석 제10 (당)분기 기말 2018년 3월 31일 현재 제 9 (전)기 기말 2017년 12월 31일 현재 에스지이 주식회사 1. 일반사항 에스지이주식회사(이하 "회사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 회사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 2,800,000 22.39% 2,800,000 28.00% 최순복 1,750,000 13.99% 1,750,000 17.50% 김금희 1,706,894 13.65% 2,333,400 23.33% 우리사주 450,000 3.60% 200,000 2.00% 기타 5,799,130 46.37% 2,916,600 29.17% 합계 12,506,024 100.00% 10,000,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 등을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. 새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. ● 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). ● 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). ● 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. ● 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. ● 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다. 당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다. 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다. ● 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다. ② 금융자산의 손상 금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 그 중 매출채권, 계약자산에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 추가로 인식한 손실충당금은 없습니다. 또한 기업회계기준서 제1107호의 개정에 따라 당사의 재무제표상 신용위험의 총노출액에 대한 공시 요구사항이 증가하였습니다. ③ 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ④ 일반위험회피회계 새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호의 최초적용에 따른 추가 손실충당금은 없으며, 당사가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다. - 기업회계기준서제1109호금융상품(제정)동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적 차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) 동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정) 동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다. 동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다. 당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’과 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 당사는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 1. 수행의무의 식별 회사는 고객에게 배합비료 판매 및 식육 유통, 임대 등의 사업을 영위하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호에 따라 고객과의 계약에서 (1) 재화의 판매, 임대 및 중개 용역의 제공등 단일의 수행의무를 식별합니다. 2. 변동대가 회사는 고객과의 계약을 통해 판매장려금의 지급 및 매출할인을 허용하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수있습니다. 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는금액은 환불부채로 계상합니다. 3. 거래가격의 배분 회사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 회사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용할 예정입니다. 4. 본인 대 대리인 회사는 고객과 체결한 계약에 따라 상품판매의 주선 및 경매용역을 제공합니다. 회사는 관련 용역에 대한 통제권을 고객에게 이전하기 전에 보유하고 있지 않으므로, '대리인'에 해당하여 순액으로 수익을 인식합니다. 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다. 동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다. 리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다. 기업회계기준서 제1017호에서는 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 그 대신에 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에있습니다. 반면에 당사는 1) 당사가 리스이용자인 금융리스 및 2) 당사가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 11,014,980,754 - 11,014,980,754 단기금융상품 4,230,000,000 - 4,230,000,000 매출채권 31,777,133,916 - 31,777,133,916 기타채권 2,157,895,151 - 2,157,895,151 장기금융상품 957,968,972 - 957,968,972 매도가능금융자산 - 77,500,000 77,500,000 기타비유동채권 2,170,376,680 - 2,170,376,680 합계 52,308,355,473 77,500,000 52,385,855,473 (단위 : 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 9,958,015,304 - 9,958,015,304 단기금융상품 2,210,000,000 - 2,210,000,000 매출채권 31,292,568,514 - 31,292,568,514 기타채권 1,550,942,907 - 1,550,942,907 장기금융상품 846,239,927 - 846,239,927 매도가능금융자산 - 77,500,000 77,500,000 기타비유동채권 1,361,590,123 - 1,361,590,123 합계 47,219,356,775 77,500,000 47,296,856,775 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 합계 매입채무 21,799,734,903 - 21,799,734,903 단기차입금 23,786,535,349 - 23,786,535,349 기타채무 7,351,497,618 - 7,351,497,618 금융보증부채 - 3,386,038 3,386,038 유동성장기차입금 12,304,150,000 - 8,704,150,000 장기차입금 14,850,000,000 - 18,450,000,000 기타비유동채무 3,251,045,617 - 3,251,045,617 합계 83,342,963,487 3,386,038 83,346,349,525 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증부채 합계 매입채무 32,201,705,189 - 32,201,705,189 단기차입금 21,969,203,391 - 21,969,203,391 기타채무 6,060,695,585 - 6,060,695,585 금융보증부채 - 7,881,885 7,881,885 유동성장기차입금 9,612,668,644 - 9,612,668,644 장기차입금 9,450,000,000 - 9,450,000,000 기타비유동채무 1,002,697,511 - 1,002,697,511 합계 80,296,970,320 7,881,885 80,304,852,205 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 대여금및수취채권 - 22,582,410 상각후원가측정금융부채 (7,814,021) (383,596,826) (단위 : 원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 대여금및수취채권 - 14,806,037 매도가능금융자산 4,299,901 - 상각후원가측정금융부채 (15,461,211) (328,838,879) 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 류 당분기 전기 장부금액(주1) 공정가치 장부금액(주1) 공정가치 장단기금융상품 5,187,968,972 5,187,968,972 3,056,239,927 3,056,239,927 대여금 및 기타채권 36,105,405,747 36,105,405,747 34,205,101,544 34,205,101,544 매도가능금융자산 77,500,000 - 77,500,000 - 현금및현금성자산 11,014,980,754 11,014,980,754 9,958,015,304 9,958,015,304 합계 52,385,855,473 52,308,355,473 47,296,856,775 47,219,356,775 이자부차입금 50,940,685,349 50,940,685,349 41,031,872,035 41,031,872,035 금융보증부채 3,386,038 3,386,038 7,881,885 7,881,885 매입채무 및 기타채무 32,402,278,138 32,402,278,138 39,265,098,285 39,265,098,285 합계 83,346,349,525 83,346,349,525 80,304,852,205 80,304,852,205 (주) 경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 매도가능금융자산 - - - - (단위 : 원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 금융자산 : 매도가능금융자산 - - - - (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기 전기 매도가능금융자산 : 수익증권 - - 현금흐름 할인모형 등 할인율 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 현금 2,754,190 415,760 요구불 예금 11,043,530,165 9,964,063,048 국고보조금 (31,303,601) (6,463,504) 합계 11,014,980,754 9,958,015,304 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 29,948,253,661 (221,674,377) 29,726,579,284 26,284,754,441 (221,674,377) 26,063,080,064 받을어음 2,050,554,632 - 2,050,554,632 5,229,488,450 - 5,229,488,450 소계 31,998,808,293 (221,674,377) 31,777,133,916 31,514,242,891 (221,674,377) 31,292,568,514 기타채권 : 단기대여금 582,894,000 - 582,894,000 - - - 미수금 527,667,863 - 527,667,863 512,684,633 - 512,684,633 미수수익 47,333,288 - 47,333,288 38,258,274 - 38,258,274 보증금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 소계 2,157,895,151 - 2,157,895,151 1,550,942,907 - 1,550,942,907 기타비유동채권 : 장기대여금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 500,000,000 - 500,000,000 임차보증금 500,000,000 - 500,000,000 500,000,000 - 500,000,000 현재가치할인차금 (37,588,120) - (37,588,120) (40,944,677) - (40,944,677) 지급보증금 2,014,800 - 2,014,800 2,014,800 - 2,014,800 기타보증금 705,950,000 - 705,950,000 400,520,000 - 400,520,000 소계 2,170,376,680 - 2,170,376,680 1,361,590,123 - 1,361,590,123 합계 36,327,080,124 (221,674,377) 36,105,405,747 34,426,775,921 (221,674,377) 34,205,101,544 (2) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 설정(환입) 기타 기말 매출채권 221,674,377 - - 221,674,377 (단위 : 원) 구분 기초 설정(환입) 기타 기말 매출채권 28,129,700 193,544,677 - 221,674,377 7. 기타금융자산 (1) 장ㆍ단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유동항목 : 단기금융상품 4,230,000,000 2,210,000,000 비유동항목 : 장기금융상품 957,968,972 846,239,927 합계 5,187,968,972 3,056,239,927 (2) 매도가능금융자산1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 시장성 없는 지분증권 37,000,000 37,000,000 채무증권 40,500,000 40,500,000 합계 77,500,000 77,500,000 2) 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액(주) 경인레미콘사업 협동조합 - - 12,000,000 12,000,000 서울경인아스콘공업 협동조합 - - 20,000,000 20,000,000 경기서부인천아스콘사업 협동조합 - - 3,000,000 3,000,000 (주)피엠이 2,000 10% 2,000,000 2,000,000 합계 37,000,000 37,000,000 (주) 상기의 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 주식수 지분율 취득원가 장부금액(주) 경인레미콘사업 협동조합 - - 12,000,000 12,000,000 서울경인아스콘공업 협동조합 - - 20,000,000 20,000,000 경기서부인천아스콘사업 협동조합 - - 3,000,000 3,000,000 (주)피엠이 2,000 10% 2,000,000 2,000,000 합계 37,000,000 37,000,000 (주) 상기의 시장성 없는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 측정하고 있습니다. 3) 채무증권① 채무증권의 내용 (단위 : 원) 구분 이자율 취득원가 상각후취득원가 장부금액 손상차손 미실현보유손익 후순위채권 5% 40,500,000 40,500,000 40,500,000 - - (단위 : 원) 구분 이자율 취득원가 상각후취득원가 장부금액 손상차손 미실현보유손익 후순위채권 5% 40,500,000 40,500,000 40,500,000 - - ② 채무증권의 만기별 내용 (단위 : 원) 구분 취득원가 상각후취득원가 장부금액 1년초과 5년이내 40,500,000 40,500,000 40,500,000 (단위 : 원) 구분 취득원가 상각후취득원가 장부금액 1년초과 5년이내 40,500,000 40,500,000 40,500,000 (3) 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 시장성 있는 수익증권 - - - - (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 시장성 있는 수익증권 7,520,899 (9,642,178) 2,121,279 - 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 상품 275,485,435 275,485,435 - 원재료 1,131,555,812 1,131,555,812 - 저장품 154,754,334 154,754,334 - 합계 1,561,795,581 1,561,795,581 - (단위 : 원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 상품 369,106,677 369,106,677 - 원재료 1,163,448,648 1,163,448,648 - 저장품 189,861,937 189,861,937 - 합계 1,722,417,262 1,722,417,262 - 9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 선급금 7,439,754,521 2,009,882,518 선급비용 515,582,177 500,845,308 부가세대급금 379,516,096 - 선납세금 3,761,750 - 합계 8,338,614,544 2,510,727,826 10. 종속기업투자 (1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 주요영업활동 측정방법 경인아스콘(주) 100% 한국 2018. 3.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 서부아스콘(주) 100% 한국 2018. 3.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100% 한국 2018. 3.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100% 한국 2018. 3.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 경인아스콘(주) 100% 한국 2017.12.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 서부아스콘(주) 100% 한국 2017.12.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100% 한국 2017.12.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100% 한국 2017.12.31 아스콘 생산 및 판매 원가법 (2) 투자내용 종속기업의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 경인아스콘(주) 1,800,000,000 5,764,345,300 1,800,000,000 1,800,000,000 5,835,529,944 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 1,044,160,898 900,000,000 900,000,000 1,444,337,175 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 435,809,256 450,000,000 450,000,000 897,525,656 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 4,179,191,088 1,000,000,000 1,000,000,000 4,399,951,805 1,000,000,000 합계 4,150,000,000 11,423,506,542 4,150,000,000 4,150,000,000 12,577,344,580 4,150,000,000 (3) 변동내용 종속기업의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - - - 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 - - - - 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 합계 4,150,000,000 - - - - 4,150,000,000 (단위 : 원) 기업명 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - - - 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 - - - - 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 합계 4,150,000,000 - - - - 4,150,000,000 (4) 요약재무정보 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 경인아스콘(주) 9,328,626,335 3,564,281,035 5,764,345,300 1,659,330,660 (77,222,328) 서부아스콘(주) 2,734,370,875 1,690,209,977 1,044,160,898 69,057,329 (398,899,481) 서경아스콘(주) 2,653,939,027 2,218,129,771 435,809,256 5,766,955 (463,723,306) 영종아스콘(주) 5,559,592,494 1,380,401,406 4,179,191,088 50,785,282 (221,165,632) (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 경인아스콘(주) 10,071,764,030 4,236,234,086 5,835,529,944 12,384,137,423 1,976,728,062 서부아스콘(주) 2,834,678,250 1,390,341,075 1,444,337,175 2,515,168,027 58,897,478 서경아스콘(주) 3,567,933,951 2,670,408,295 897,525,656 4,062,714,491 109,439,689 영종아스콘(주) 6,588,284,317 2,188,332,512 4,399,951,805 10,352,470,582 1,119,765,650 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 24,805,545,319 - 24,805,545,319 건물 4,062,860,150 (304,158,792) 3,758,701,358 구축물 7,199,925,781 (567,348,820) 6,632,576,961 기계장치 9,761,498,828 (1,609,232,225) 8,152,266,603 차량운반구 3,811,553,963 (1,151,511,815) 2,660,042,148 비품 698,778,321 (335,037,099) 363,741,222 공구와기구 84,500,000 (28,166,666) 56,333,334 시설장치 2,019,684,096 (1,236,449,194) 783,234,902 건설중인자산 6,047,804,812 - 6,047,804,812 합계 58,492,151,270 (5,231,904,611) 53,260,246,659 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 24,759,170,109 - 24,759,170,109 건물 3,993,297,330 (278,910,843) 3,714,386,487 구축물 6,900,519,261 (522,399,291) 6,378,119,970 기계장치 8,561,498,828 (1,497,213,500) 7,064,285,328 차량운반구 2,106,225,348 (1,003,810,516) 1,102,414,832 공구와기구 684,178,667 (303,090,971) 381,087,696 비품 84,500,000 (23,941,666) 60,558,334 시설장치 1,992,184,096 (1,139,610,842) 852,573,254 건설중인자산 5,875,740,811 - 5,875,740,811 합계 54,957,314,450 (4,768,977,629) 50,188,336,821 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 24,759,170,109 46,375,210 - - - 24,805,545,319 건물 3,714,386,487 69,562,820 - (25,247,949) - 3,758,701,358 구축물 6,378,119,970 195,406,521 - (44,949,529) 103,999,999 6,632,576,961 기계장치 7,064,285,328 600,000,000 - (112,018,725) 600,000,000 8,152,266,603 차량운반구 1,102,414,832 1,705,328,615 - (147,701,299) - 2,660,042,148 비품 381,087,696 14,599,654 - (31,946,128) - 363,741,222 공구와기구 60,558,334 - - (4,225,000) - 56,333,334 시설장치 852,573,254 27,500,000 - (96,838,352) - 783,234,902 건설중인자산 5,875,740,811 876,064,000 - - (703,999,999) 6,047,804,812 합계 50,188,336,821 3,534,836,820 - (462,926,982) - 53,260,246,659 (단위 : 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 16,911,313,137 7,847,856,972 - - - 24,759,170,109 건물 3,581,294,315 230,523,318 - (97,431,146) - 3,714,386,487 구축물 5,150,689,962 1,391,169,091 - (163,739,083) - 6,378,119,970 기계장치 6,465,639,129 960,394,287 - (418,838,358) 57,090,270 7,064,285,328 차량운반구 1,051,394,090 436,983,658 (1,657,444) (384,305,472) - 1,102,414,832 비품 399,727,750 102,105,830 - (120,745,884) - 381,087,696 공기와기구 77,458,334 - - (16,900,000) - 60,558,334 시설장치 994,658,647 246,900,000 - (388,985,393) - 852,573,254 건설중인자산 3,183,768,914 2,749,062,167 - - (57,090,270) 5,875,740,811 합계 37,815,944,278 13,964,995,323 (1,657,444) (1,590,945,336) - 50,188,336,821 (3) 유형자산의 재평가 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다. 1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 재평가기준일 재평가금액 장부금액 원가모형장부금액 토지 2014년12월31일 11,508,990,000 11,508,990,000 10,236,654,954 2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 당분기 992,421,336 - - 992,421,336 전기 992,421,336 - - 992,421,336 (4) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 33참조). 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 특허권 18,740,000 (5,994,933) 12,745,067 회원권 1,900,920,000 - 1,900,920,000 영업권 4,019,946,143 - 4,019,946,143 합계 5,939,606,143 (5,994,933) 5,933,611,210 (주1) 회원권, 영업권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고있습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 특허권 18,740,000 (5,526,433) 13,213,567 회원권 1,900,920,000 - 1,900,920,000 영업권 4,019,946,143 - 2,919,946,143 합계 5,939,606,143 (5,526,433) 5,934,079,710 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 취득 상각 기말 특허권 13,213,567 - (468,500) 12,745,067 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 4,019,946,143 - - 4,019,946,143 합계 5,934,079,710 - (468,500) 5,933,611,210 (단위 : 원) 구분 기초 취득 상각 기말 특허권 15,087,567 - (1,874,000) 13,213,567 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 2,919,946,143 1,100,000,000 - 4,019,946,143 합계 4,835,953,710 1,100,000,000 (1,874,000) 5,934,079,710 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 468,500 468,500 (4) 당분기말 현재 무형자산의 현금창출단위 관련 내용은 다음과 같습니다. 구분 레미콘사업 영업권 : 장부금액 4,019,946,143 원 회수가능액결정근거 사용가치 주요가정. 1. 추정기간은 2018년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 5년이며, 이후 영업현금흐름은 추정기간 마지막 연도의 영업현금흐름을 기초로 영구성장함을 가정함. 2. 미래현금흐름을 추정하기 위하여 EIU(Economist Intelligence Unit, 2017년)의 최근 거시경제지표를 이용함. 3. 추정기간동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 예상 법인세율을 적용함. 주요가정치 결정방식 할인된 현금흐름을 사용하여 회수가능액을 추정 성장률 2018년~2022년 : 2.30~2.60%, 이후 : 0.00% 할인율 10.45% (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 225,014,979 167,143,688 13. 정부보조금정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 배부처 수령액 회계처리 정부보조금내용 당분기 전기 친환경 저비용 에코 아스팔트 도로포장 기술 국토교통부 25,000,000 55,000,000 현금및현금등가물 계정 차감 후,관련 비용과 상계 국가연구개발과제수행보조금 14. 리스 (1) 금융리스회사는 케이비캐피탈 주식회사 등과 기계장치와 차량운반구에 대하여 40건의 금융리스계약을 체결하고 있습니다. 1) 금융리스자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기계장치 2,554,723,930 (123,538,343) 2,431,185,587 차량운반구 2,983,337,359 (607,848,937) 2,375,488,422 합 계 5,538,061,289 (731,387,280) 4,806,674,009 (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기계장치 1,354,723,930 (101,604,294) 1,253,119,636 차량운반구 1,367,464,324 (536,991,041) 830,473,283 합 계 2,722,188,254 (638,595,335) 2,083,592,919 2) 미래최소리스료 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 리스기간 최소리스료 조정액 현재가치 1년이내 1,381,284,116 (179,686,847) 1,201,597,269 1년초과 5년이내 2,625,647,517 (229,134,051) 2,396,513,466 합계 4,006,931,633 (408,820,898) 3,598,110,735 (단위 : 원) 리스기간 최소리스료 조정액 현재가치 1년이내 674,402,413 (59,057,876) 615,344,537 1년초과 5년이내 719,689,235 (44,491,724) 675,197,511 합계 1,394,091,648 (103,549,600) 1,290,542,048 (2) 운용리스회사는 신한캐피탈(주)와 차량운반구에 대한 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 1) 미래최소리스료의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 리스기간 당분기 전분기 1년이내 - - 2) 비용으로 인식된 리스료의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 리스료 - 16,608,558 15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 매입채무 21,799,734,903 32,201,705,189 단기기타채무 : 미지급금 6,717,500,239 5,948,120,455 미지급배당금 500,000,000 - 미지급비용 133,997,379 112,575,130 소계 7,351,497,618 6,060,695,585 장기기타채무 : 장기미지급금 2,965,512,680 1,002,697,511 퇴직급여충당부채 195,532,937 - 임대보증금 90,000,000 - 소계 3,251,045,617 1,002,697,511 합계 32,402,278,138 39,265,098,285 16. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 중소기업자금대출 기업은행 3.37%~4.29% 6,234,229,433 5,613,725,008 조달청네크워크론 등 우리은행 3.80%~4.00% 2,181,194,175 1,521,013,310 일반자금대출 국민은행 3.45%~5.34% 2,950,666,668 2,284,000,000 일반자금대출 농협은행 4.50% 1,729,980,000 400,000,000 기술형창업지원자금대출 KEB하나은행 4.62% 1,000,000,000 1,000,000,000 운영자금대출 산업은행 2.91%~3.53% 3,800,000,000 3,800,000,000 중소기업설비투자지원대출 신한은행 2.81% 6,300,000,000 5,400,000,000 관계회사차입금 영종아스콘 - 1,490,465,073 1,950,465,073 합 계 - - 23,786,535,349 21,969,203,391 (2) 장기차입금1) 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기타장기차입금 16,654,150,000 17,562,668,644 사채 10,500,000,000 1,500,000,000 합 계 27,154,150,000 19,062,668,644 유동성대체액 (12,304,150,000) (9,612,668,644) 비유동성잔액 14,850,000,000 9,450,000,000 2) 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 발행일 만기일 이자율 당분기 전기 상환방법 신보2017제4차유동화전문(유) 무보증사모사채 2017.06.22 2020.06.22 2.99% 1,500,000,000 1,500,000,000 만기상환 이베스트투자증권 무보증사모사채 2018.03.29 2019.06.28 5.30% 9,000,000,000 - 만기상환 합계 10,500,000,000 1,500,000,000 - 유동성대체액 (3,600,000,000) - 비유동성잔액 6,900,000,000 1,500,000,000 3) 기타장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 중소기업시설자금대출 등 기업은행 3.10%~4.12% 14,925,000,000 14,925,000,000 일반운전자금대출 하나은행 3.43% 50,000,000 50,000,000 신성장기반운전자금대출 중소기업진흥공단 3.75% 104,150,000 187,470,000 일반대출 수협은행 5.00% - 825,198,644 시설투자대출 KB국민은행 3.90% 1,575,000,000 1,575,000,000 합 계 16,654,150,000 17,562,668,644 유동성대체액 (8,704,150,000) (9,612,668,644) 비유동성잔액 7,950,000,000 7,950,000,000 (3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 사채 기타장기차입금 합계 1년이내 3,600,000,000 8,704,150,000 12,304,150,000 1년초과 2년이내 5,400,000,000 6,050,000,000 11,450,000,000 2년초과 3년이내 1,500,000,000 1,625,000,000 3,125,000,000 3년초과 4년이내 275,000,000 275,000,000 합 계 10,500,000,000 16,654,150,000 27,154,150,000 (주) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 17. 퇴직급여부채 (1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 1,226,486,848 970,613,873 사외적립자산 공정가치 (1,030,953,911) (1,054,212,190) 합계(주1) 195,532,937 (83,598,317) (주1) 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산은 장기금융상품으로 처리하고 있습니다. (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 970,613,873 508,061,106 근무원가 121,879,726 388,486,797 이자원가 6,648,411 13,141,132 확정급여채무의 보험수리적 손실(이익) : 인구통계적가정 변경에 의한 차이 - - 재무적가정 변경에 의한 차이 (3,056,016) (14,318,963) 경험조정에 의한 차이 165,780,315 98,291,211 급여지급액 (35,379,461) (23,047,410) 기말 1,226,486,848 970,613,873 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 1,054,212,190 923,252,948 이자수익 7,259,931 22,405,651 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (3,414,380) (7,775,536) 사용자의 기여금 7,319,369 120,000,000 사외적립자산에서 지급된 금액 (34,423,199) (3,670,873) 기말 1,030,953,911 1,054,212,190 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 정기예금 1,030,953,911 1,054,212,190 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 121,879,726 97,121,699 순이자손익 (611,520) (2,316,130) 합계 121,268,206 94,805,569 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 18,964,485 14,645,952 판매비와관리비 102,303,721 80,159,617 합계 121,268,206 94,805,569 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 보험수리적손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 보험수리적손실 166,138,679 77,000,548 법인세효과 (36,550,510) (16,940,120) 법인세차감후 보험수리적손실 129,588,169 60,060,428 (6) 보험수리적가정 1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 할인율 3.03% 2.95% 기대잔존근무연수 7.81년 7.99년 미래임금상승률 5.00% 5.00% 2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금 액 비 율 1% 증가 (34,194,597) (2.8%) 1% 감소 39,341,529 3.2% 1% 증가 38,217,214 3.1% 1% 감소 (33,937,763) (2.8%) (단위 : 원) 구 분 금 액 비 율 1% 증가 (30,365,408) (3.1%) 1% 감소 34,976,923 3.6% 1% 증가 33,946,609 3.5% 1% 감소 (30,114,181) (3.1%) (7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 7.434년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년 이상 합계 급여지급액 55,300,894 172,533,074 369,625,803 4,082,690,988 4,680,150,759 18. 금융보증부채금융보증부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 충당부채변동내용 : 기초 7,881,885 17,413,818 설정 - - 환입 (4,495,847) (9,283,911) 기말 : 3,386,038 7,881,885 유동성 3,386,038 7,881,885 비유동성 - - 기타사항 : 충당부채의 성격 차입금 지급보증 차입금 지급보증 경제적효익유출예상시기 1년 이내 1년 이내 19. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 선수금 324,363,721 242,849,094 예수금 36,229,011 51,346,026 부가세예수금 - 471,409,032 합계 360,592,732 765,604,152 20. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 12,506,024 10,000,000 보통주자본금 1,250,602,400 1,000,000,000 (2) 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 일자 발행주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2017-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 기말 2017-12-31 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 기초 2018-01-01 10,000,000 1,000,000,000 96,610,000 유상증자(주) 2018-01-26 2,506,024 250,602,400 14,785,541,600 분기말 2018-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (주) 회사는 2018년 1월 26일 코스닥 상장 신주공모를 통해 2,506,024주 유상증자를 하였습니다. (3) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 14,882,151,600 96,610,000 21. 기타자본 (1) 기타자본의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 주식보상 336,437,500 269,150,000 (2) 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가 감소 기말 당분기 269,150,000 67,287,500 - 336,437,500 전기 (2,607,888,693) 269,150,000 2,607,888,693 269,150,000 (3) 주식기준보상 1) 회사의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 회사의주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 회사는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다.2) 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 총보상원가 판매비와관리비 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 매출원가 13,605,868 합계 67,287,500 잔여보상원가 740,162,500 22. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 자산재평가이익 992,421,336 992,421,336 (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 자산재평가이익 992,421,336 - - 992,421,336 (단위 : 원) 구분 기초 증가(감소) 법인세효과 기말 자산재평가이익 992,421,336 - - 992,421,336 매도가능금융자산평가손익 7,520,899 (9,642,178) 2,121,279 - 합계 999,942,235 (9,642,178) 2,121,279 992,421,336 23. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 법정적립금 : 이익준비금 (주) 109,101,655 59,101,655 임의적립금 : 연구인력개발준비금 145,645,046 507,956,759 미처분이익잉여금 22,753,906,747 25,405,382,951 합계 23,008,653,448 25,972,441,365 (주) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 배당금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주 보통주 발행주식수(보통주) 12,506,024 10,000,000 배당주식수 - - 주당배당금 - - 배당금 - - 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 상품매출 1,200,340,813 88,917,500 제품매출 17,121,421,443 16,568,228,256 합계 18,321,762,256 16,657,145,756 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기초상품 369,106,677 - 당기상품매입액 1,649,909,991 60,647,600 타계정으로대체액 (680,589,873) - 기말상품 (275,485,435) - 상품매출원가 1,062,941,360 60,647,600 기초제품 - - 당기제품제조원가 12,913,984,180 12,181,119,497 기말제품 - - 제품매출원가 12,913,984,180 12,181,119,497 합계 13,976,925,540 12,241,767,097 25. 판매비와 관리비 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 1,366,054,632 703,738,060 퇴직급여 102,303,721 80,159,617 복리후생비 229,258,695 167,950,945 접대비 112,504,704 113,406,993 세금과공과 34,923,579 11,647,310 감가상각비 88,055,007 67,767,940 차량유지비 669,932,795 313,868,995 경상연구개발비 225,014,979 167,143,688 지급수수료 961,818,435 127,280,491 운반비 2,146,791,496 2,066,388,203 기타 413,180,913 268,987,305 합계 6,349,838,956 4,088,339,547 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 잡이익 82,939,570 21,132,120 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 21,080 잡손실 6,758,131 12,232,468 합계 6,758,131 12,253,548 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 22,582,410 14,806,037 매도가능금융자산처분이익 - 4,299,901 합계 22,582,410 19,105,938 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자비용 383,596,826 328,838,879 매출채권처분손실 7,814,021 15,461,211 합계 391,410,847 344,300,090 28. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - 1,179,588 자본에 직접 반영된 법인세비용 36,550,510 16,940,120 법인세비용 36,550,510 18,119,708 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보험수리적손익 36,550,510 16,940,120 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (2,297,649,238) 10,723,532 적용세율(22%)에 따른 법인세 - 2,359,177 조정사항 : 비공제비용 - - 기타 36,550,510 15,760,531 법인세비용 36,550,510 18,119,708 평균유효세율 - 168.97% 29. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 원재료와 상품의 사용액 11,458,182,330 10,149,185,718 급여 1,641,600,263 878,239,733 퇴직급여 121,268,206 94,805,569 복리후생비 359,085,646 323,042,443 감가상각비 462,926,982 371,916,783 무형자산상각비 468,500 468,500 가스수도료 211,813,674 162,537,241 운반비 2,382,771,423 2,304,364,790 기타 3,688,647,472 2,045,545,867 합계 (주) 20,326,764,496 16,330,106,644 (주) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 30. 주당이익 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기본주당순이익 : 보통주 당기 순이익 (2,334,199,748) (7,396,176) 가중평균유통보통주식수 12,506,024 10,000,000 기본주당순이익 (187) (1) 31. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 36,550,510 18,119,708 퇴직급여 121,268,206 94,805,569 감가상각비 462,926,982 371,916,783 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 7,814,021 15,461,211 유형자산처분손실 - 21,080 금융보증부채 (4,495,847) (15,926,136) 이자비용 383,596,826 328,838,879 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 이자수익 (22,582,410) (14,806,037) 매도가능증권처분이익 - (4,299,901) 합계 1,052,834,288 861,887,156 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (534,499,968) 1,373,231,014 기타채권의 감소(증가) (394,499,326) (198,963,048) 재고자산의 감소(증가) 160,621,681 (12,515,203) 기타유동자산의 감소(증가) (5,447,965,429) (4,337,502,011) 매입채무의 증가(감소) (10,985,506,011) 4,893,837,171 기타채무의 증가(감소) 3,315,730,678 503,421,585 기타부채의 증가(감소) (405,011,420) (886,198,649) 퇴직금의 지급 35,379,461 - 사외적립자산의 적립 (7,319,369) - 합계 (14,263,069,703) 1,335,310,859 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 3,600,000,000 - 확정급여채무의 재측정요소 95,060,731 77,000,548 건설가계정의 유형자산대체 703,999,999 - 32. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 비고 당분기 전기 행사하는 기업> 종속기업 경인아스콘(주) 경인아스콘(주) 서부아스콘(주) 서부아스콘(주) 서경아스콘(주) 서경아스콘(주) 영종아스콘(주) 영종아스콘(주) 기타기업 세진이엔지(주) 세진이엔지(주) (2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 기타거래 경인아스콘(주) 종속기업 9,919,013 - 6,507,200 서부아스콘(주) 종속기업 1,019,250 - - 서경아스콘(주) 종속기업 1,902,442 - - 영종아스콘(주) 종속기업 1,718,403 - - 합계 14,559,108 - 6,507,200 (단위 : 원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 기타거래 경인아스콘(주) 종속기업 - 286,516,610 - (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 영종아스콘(주) 종속기업 - - - 460,000,000 (단위 : 원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 영종아스콘(주) 종속기업 - - 2,536,000,000 1,574,879,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 및 기타채권 매입채무 및기타채무 차입금 경인아스콘(주) 종속기업 56,859,812 1,099,277,177 - 서부아스콘(주) 종속기업 1,929,441 891,377,833 - 서경아스콘(주) 종속기업 6,538,447 577,412,153 - 영종아스콘(주) 종속기업 2,632,061 - 1,490,465,073 합 계 67,959,761 2,568,067,163 1,490,465,073 (단위 : 원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 및 기타채권 매입채무 및기타채무 차입금 경인아스콘(주) 종속기업 45,948,897 4,258,896,477 - 서부아스콘(주) 종속기업 808,266 423,372,151 - 서경아스콘(주) 종속기업 4,445,761 2,031,154,208 - 영종아스콘(주) 종속기업 741,819 80,567,621 1,950,465,073 합 계 51,944,743 6,793,990,457 1,950,465,073 (5) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 특수관계자와의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 관계 보증금액 보증처 내용 영종아스콘㈜ 종속기업 840,000,000 신한은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 110,000,000 국민은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 240,000,000 신한은행 차입금 보증 제공 소계 1,190,000,000 (주1) 상기 지급보증이외에 회사는 종속기업을 위하여 서울보증보험에 3,896백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(주2) 회사는 대표이사로부터 회사의 차입금 등에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 562,150,000 253,133,333 퇴직급여 35,301,103 42,703,811 합계 597,451,103 295,837,144 33. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 금융기관 담보권자 당분기 전기 단기금융상품 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합계 - - - 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 상기 금융자산 이외에 담보제공 및 사용제한 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 28,646,103,558 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,797,470,642 1,890,000,000 국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 6,276,107,080 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 758,688,407 419,690,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 21,482,191 147,230,000 하나캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 60,589,727 209,700,000 산은캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 13,413,187 138,000,000 메리츠종금 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 2,335,383,440 2,198,500,000 메리츠종금 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,362,840,900 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합계 - 41,272,079,132 35,638,445,000 - - (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 내용 기술보증기금 2,070,000,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,065,600,000 국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 382,500,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 5,354,677,335 거래처 이행보증보험 외 합계 8,872,777,335 - - (4) 타인을 위한 지급보증 제공내용 타인을 위한 지급보증 제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 에스엠개발(주) 52,109,453 거래처 2015.6.01~2018.8.31 계약이행보증 에스제이건설(주) 78,600,500 거래처 2015.7.30~2018.7.29 계약이행보증 합계 130,709,953 - - - (5) 보험가입내용 (단위 : 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 (주) 화재보험 건물,기계,시설장치 등 2,681,632,692 에스지이 주식회사 (주) 상기의 보험계약에 대하여 기업은행은 2,056백만원의 질권을 설정하였습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,415,000,000 4,205,770,507 중소기업 자금대출 신한은행 5,400,000,000 - 중소기업 자금대출 우리은행 2,200,000,000 4,848,000 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 70,020,000 중소기업 자금대출 국민은행 4,525,666,668 1,000,000,000 중소기업 자금대출 KEB하나은행 1,050,000,000 중소기업 자금대출 산업은행 3,800,000,000 - 중소기업 자금대출 중소기업진흥공단 104,150,000 - 합계 44,294,816,668 5,280,638,507 34. 영업부문 (1) 회사의 영업부문은 2개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 아스콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레미콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 내부상계 합계 매출액 5,682,046,560 12,639,715,696 - 18,321,762,256 영업이익 445,850,364 (2,450,852,604) - (2,005,002,240) (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 내부상계 합계 매출액 3,192,276,199 13,464,869,557 - 16,657,145,756 영업이익 243,111,907 83,927,205 - 327,039,112 2) 분기말 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 내부상계 합계 총자산 116,642,135,342 29,815,450,766 (20,827,462,641) 125,630,123,467 총부채 80,176,576,339 25,810,743,485 (20,827,462,641) 85,159,857,183 (단위 : 원) 구분 아스콘 부문 레미콘 부문 내부상계 합계 총자산 99,585,723,201 35,705,747,190 (23,489,051,997) 111,802,418,394 총부채 77,696,013,467 29,264,834,223 (23,489,051,997) 83,471,795,693 35. 위험관리 (1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금성자산 11,012,226,564 11,012,226,564 9,957,599,544 9,957,599,544 단기금융상품 4,230,000,000 4,230,000,000 2,210,000,000 2,210,000,000 매출채권 31,777,133,916 31,777,133,916 31,292,568,514 31,292,568,514 기타채권 2,157,895,151 2,157,895,151 1,550,942,907 1,550,942,907 장기금융상품 957,968,972 957,968,972 846,239,927 846,239,927 기타비유동채권 2,170,376,680 2,170,376,680 1,361,590,123 1,361,590,123 합계 52,305,601,283 52,305,601,283 47,218,941,015 47,218,941,015 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 제품매출의 계절적 요인 등으로 인한 유동성위험을 관리하고 있습니다. 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 21,799,734,903 21,799,734,903 - 단기차입금 23,786,535,349 23,786,535,349 - 기타채무 7,351,497,618 7,351,497,618 - 금융보증부채 3,386,038 3,386,038 - 유동성장기차입금 12,304,150,000 12,304,150,000 - 장기차입금 14,850,000,000 - 14,850,000,000 기타비유동채무 3,251,045,617 - 3,251,045,617 합계 83,346,349,525 65,245,303,908 18,101,045,617 3) 시장위험회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금과 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기차입금 23,786,535,349 21,969,203,391 유동성장기차입금 12,304,150,000 9,612,668,644 장기차입금 14,850,000,000 9,450,000,000 합계 50,940,685,349 41,031,872,035 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 509,406,853 (509,406,853) 410,318,720 (410,318,720) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 부채총계 85,159,857,183 83,471,795,693 차감: 현금및현금성자산 11,014,980,754 9,958,015,304 순부채 74,144,876,429 73,513,780,389 자본총계 40,470,266,284 28,330,622,701 순부채비율 183.21% 259.49% 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 신보2017제4차 유동화전문유한회사 - 사모 2017년 06월 23일 40,500 0.90% - 2020년 09월 23일 - NH투자증권 - - - - - - - - - - 합 계 - - - 40,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 3,600 5,400 1,500 - - - - 10,500 합계 3,600 5,400 1,500 - - - - 10,500 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계 감사인 및 감사의견 등 가. 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 회계기준 감사보고서특기 사항 2018년(1분기) 안경회계법인 해당사항없음 K-IFRS - 2017년(제9기) 삼덕회계법인 적정의견 K-IFRS - 2016년(제8기) 삼덕회계법인 적정의견 K-IFRS - 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 2018년(제10기) 안경회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사보고서 170,000 - 2017년(제9기) 삼덕회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사보고서 242,000 900 2016년(제8기) 삼덕회계법인 재무제표(K-IFRS) 감사보고서 197,000 1,152 다. 회계감사인과의 비감사 용역 계약체결 현황 해당사항 없습니다. 2. 연결재무제표에 대한 감사인 및 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 회계기준 감사보고서특기 사항 2018년(1분기) 안경회계법인 - K-IFRS - 2017년(제9기) 삼덕회계법인 적정의견 K-IFRS - 2016년 (제8기) 삼덕회계법인 적정의견 K-IFRS - 3. 회계감사인의 변경 당사의 2018년 회계년도 외부감사인은 안경회계법인으로 지정되었습니다. 4. 내부통제에 관한 사항 당 사는 2016년 08월 우리회계법인과 내부회계관리제도 구축 자문용역 계약을 체결하고 2016년 9월 내부회계관리제도 구축 업무가 진행되었으며, 분기보고서 제출일 현재 추가적인 내부회계관리제도 구축 절차가 진행되고 있습니다. 이를 통하여 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스를 확립하고자 합니다. 또한 체계적인 공시 통제 절차를 수립 운영함으로써 사업보고서 등에 중요한 사항에 대한 기재 및 표시누락, 허위 기재 등 오류가 발생하지 않도록 할 것입니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 작성지침에 따라 분.반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견 기재를 생략합니다.(사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회 구성에 관한 사항 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현 재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어있습니다 (2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 장대창 사외이사 사외이사가 동위원회 총원의 2분의1이상 홍지욱 사외이사 박창호 사내이사 (3) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주 등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 홍지욱 서울대학교 법학 학사(84년 졸) 변호사 자격증 취득(87년) 연세대학교 법학 석사(08년 졸) 88.10~97.05 서울지방법원 등 판사 98~ 현재 법무법인 바른 해당사항 없음 없음 - 장대창 광운대학교 환경공학 박사(10년) 78.11~13.07 국토교통부 13.08~16.08 한국건설기술원 16.08~현재 하이텍코리아 해당사항 없음 없음 - 이규영 97.02 한양대학교 법학과 학사 02.02 사법연수원 31기수료 02.02~03.04 법무법인 신세기 소속변호사 03.04~현재 보람합동법률사무소 해당사항 없음 없음 - 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 적용범위 제2조 적용범위이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 본 규정에 의한다. 권한 제3조 권한① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 본 규정에 열거된 업무집행에 관한 사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구성 제4조 구성 ① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다. 소집권자 제8조 소집권자① 이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 결원 또는 유고 시에는 제5조 2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝혀 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 이사회의결의방법 제10조 이사회의 결의방법 ① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. ② 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. 부의사항 제11조 부의사항 이사회는 다음 사항을 심의 결정할 수 있다. 1. 법령, 정관 및 주주총회로부터 위임된 사항 2. 경영의 기본방침과 사업계획에 관한 사항 3. 예산의 편성, 변경 및 승인에 관한 사항 4. 회계연도 결산에 관한 사항 5. 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 6. 주요 계약의 체결 또는 해약에 관한 사항 7. 재산의 취득, 처분에 관한 사항 8. 조직 및 직제의 제정 인사 및 노무에 관한 사항 9. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 10. 보수 및 기밀비의 결정에 관한 사항 11. 결손 및 이익잉여금 처분에 관한 사항 12. 신규사업 및 투자에 관한 사항 13. 감독기관의 인.허가 및 승인을 받아야 할 중요한 사항 14. 영업소의 설치 이전 및 통폐합에 관한 사항 15. 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항 16. 신주의 발행, 사채의 발행 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 17. 소송에 관한 사항 18. 자산재평가에 관한 사항 19. 사내외의 중요한 행사에 관한 사항 20. 주주총회의 소집에 관한 사항 21. 영업보고서 승인 및 재무제표 승인에 관한 사항 22. 기업결합 및 분할에 관한 사항 23. 주식매수선택권의 부여 및 취소에 관한 사항 24. 영업의 전부, 주요한 일부분의 양도에 관한 사항 25. 감사선임과 해임에 관한 사항 26. 타인을 위한 담보제공 및 보증에 관한 사항 27. 당해 연도 업적평가 및 차년도 사업계획, 경영 달성목표 합의에 관한 사항 28. 기타 업무집행에 관하여 이사회에서 결의가 필요하다고 인정되는 사항 다. 이사회의 주요활동내역 (1) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 가결여부 1 2018.02.12 제 9 기 결산 재무제표 승인의 건 가결 2 2018.02.26 유형자산(토지) 취득의 건 가결 3 2018.03.06 제 9 기 기명식 보통주식에 대한 현금배당 승인의 건 가결 4 2018.03.06 제 9 기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 5 2018.03.21 SP1600매입에 따른 할부 승계에 관한 건 가결 6 2018.03.27 국민은행 대출 연장의 건 가결 7 2018.03.27 국민은행 외상매출채권전자대출 신규 약정의 건 가결 8 2018.03.28 무보증 사모사채 발행의 건 가결 9 2018.03.28 제 9 기 정기주주총회 의안 승인의 건 가결 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 사외이사 찬반여부 홍지욱(참석률:100%) 장대창(참석률:100%) 이규영(참석률:100%) 1 2018.02.12 제 9 기 결산 재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 2 2018.02.26 유형자산(토지) 취득의 건 찬성 찬성 찬성 3 2018.03.06 제 9 기 기명식 보통주식에 대한 현금배당 승인의 건 찬성 찬성 찬성 4 2018.03.06 제 9 기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 찬성 5 2018.03.21 SP1600매입에 따른 할부 승계에 관한 건 찬성 찬성 찬성 6 2018.03.27 국민은행 대출 연장의 건 찬성 찬성 찬성 7 2018.03.27 국민은행 외상매출채권전자대출 신규 약정의 건 찬성 찬성 찬성 8 2018.03.28 무보증 사모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 9 2018.03.28 제 9 기 정기주주총회 의안 승인의 건 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 관계회사간 공정거래 및 경영투명성 제고, 독립적인 사외이사 선임을 위해 내부거래위원회와 사외이사 후보 추천 위원회를 설치하였습니다. 위원회의 3분의 2는 사외이사로 구성되며, 내부거래에 대한 금액 및 조건의 적정성에 대하여 위원회의 승인을 받도록 했습니다. 위원회명 위원명 사외이사 여부 설치목적 및 권한 비고 내부거래위원회 장대창 사외이사 설치목적 : 이해관계자 거래의 적정성 및 필요성에 대한 검토 권한 : 이해관계자 거래 승인 - 홍지욱 사외이사 이규영 사외이사 김금희 사내이사 사외이사후보 추천위원회 장대창 사외이사 설치목적 : 적격한 사외이사의 선임 권한 : 사외이사후보의 추천 - 홍지욱 사외이사 박창호 사내이사 내부거래위원회의 설치 이후 결의된 안건은 다음과 같습니다. 개최일자 안건 가결여부 사내이사 사외이사 2017-02-27 관계회사 거래 한도 사전 승인의 건 가결 O O 2017-03-30 관계회사 거래 건별 승인의 건 가결 O O 2017-05-01 관계회사 거래 건별 승인의 건 가결 O O 2017-05-31 관계회사 거래 건별 승인의 건 가결 O O 2017-06-29 관계회사 거래 건별 승인의 건, 관계회사 거래 한도 사전 승인의 건 가결 O O 2017-07-27 관계회사 거래 건별 승인의 건 가결 O O 사외이사후보추천위원회의 설치 이후 결의된 안건은 다음과 같습니다. 개최일자 안건 가결여부 사내이사 사외이사 2017-02-21 사외이사 후보(이규영) 추천의 건 가결 O O 마. 이사의 독립성 당사의 이사회는 이사회운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 경영의 기본방침 결정 및 변경 등 경영 전반 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결합니다. 바. 사외이사의 전문성 당사 내 지원 조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 비고 장우철 -전남대학교 경영학 졸-한국외국어대 경영대학원 국제금융학 졸-前 대신증권 IB부문장 전무 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구 분 내 용 정관 제52조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건 가결여부 감사출석(김도영) 감사출석(장우철) 1 2018.02.12 제 9 기 결산 재무제표 승인의 건 가결 O - 2 2018.02.26 유형자산(토지) 취득의 건 가결 O - 3 2018.03.06 제 9 기 기명식 보통주식에 대한 현금배당 승인의 건 가결 O - 4 2018.03.06 제 9 기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 O - 5 2018.03.21 SP1600매입에 따른 할부 승계에 관한 건 가결 O - 6 2018.03.27 국민은행 대출 연장의 건 가결 O - 7 2018.03.27 국민은행 외상매출채권전자대출 신규 약정의 건 가결 O - 8 2018.03.28 무보증 사모사채 발행의 건 가결 O - 9 2018.03.28 제 9 기 정기주주총회 의안 승인의 건 가결 - O 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 정관상 서면투표 또는 전자투표제도와 관련된 내용은 다음과 같습니다. 조항 내용 제26조(소집통지 및 공고) ① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 기재한 소집통지서를 총회일 2주 전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. ② 회사는 제1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 「상법 시행령」이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하여야 한다. ④ 회사가 제1항에 따라 주주총회의 소집통지를 하는 경우에는 「상법」 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 따르되, 회사의 기명식 보통주식이 한국거래소에 상장되기 전까지는 「상법」 제361조 내지 381조에서 정하고 있는 절차를 따르기로 한다. 제32조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제33조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 설립 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 대표이사최대주주 보통주 2,800,000 28.00 2,800,000 22.39 - 최순복 대표이사의 배우자 보통주 1,750,000 17.50 1,750,000 13.99 - 김금희 사내이사 보통주 2,333,400 23.33 1,706,894 13.65 - 계 보통주 6,883,400 68.83 6,256,894 50.03 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 3월 31일 ) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 원앤파트너스(유) 666,700 5.33 - - - - - 우리사주조합 450,000 3.60 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박창호 남 1972.09 대표이사 등기임원 상근 CEO 호원대학교 토목환경공학경우토건세진포장건설서울아스콘㈜경인레미콘㈜현재 에스지이㈜현재 영종아스콘㈜ 2,800,000 - 13년 6개월 2020.07.10 김금희 남 1965.02 사장 등기임원 상근 경영총괄 한양대학교 법학 석사한화유통유진기업CJ헬로비전현재 에스지이㈜현재 영종아스콘 1,706,894 - 6년 6개월 2021.03.28 서오진 남 1973.01 상무이사 등기임원 상근 경영지원총괄 서강대 경영학삼성카드현대카드㈜엠엔에프엔씨아시아문화기술투자한밭산업현재 에스지이㈜ - - 4년 4개월 2019.09.23 홍지욱 남 1962.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 법학변호사 자격증 취득연세대학교 법학 석사서울지방법원 등 판사현재 법무법인 바른 - - 1년 7개월 2019.09.23 장대창 남 1956.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 광운대학교 환경공학 박사국토교통부한국건설기술원현재 하이텍코리아 - - 1년 10개월 2019.09.23 이규영 남 1971.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 법학사법연수원 31기수료법무법인 신세기 소속변호사현재 보람합동법률사무소 - - 1년 1개월 2020.03.29 오세혁 남 1972.07 상무이사 미등기임원 상근 재무총괄 연세대학교 경영학성지회계법인이촌회계법인Reanda 신승회계법인현재 에스지이㈜ - - 1년 8개월 - 홍창기 남 1961.01 부사장 미등기임원 상근 아스콘공장장 서울대경상업고등학교공영사반도아스콘인천아스콘현재 에스지이㈜ - - 11년 9개월 - 심헌창 남 1965.08 사장 미등기임원 상근 영업 서울대학교 행정학 석사법제처인천광역시인천경제자유구역청게일인터내셔널코리아현재 에스지이㈜ - - 3년 7개월 - 장우철 남 1963.05 감사 등기임원 상근 감사 전남대학교 경영학과 졸한국외대 경영대학원 국제금융학 졸대신증권 본부장(전무) - - 1개월 2021.03.28 직원 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 아스콘부문 남 37 - - - 37 2년 1개월 500,459 13,525 - 아스콘부문 여 9 - 2 - 11 1년 8개월 92,220 8,383 - 레미콘부문 남 41 - - - 41 1년 11개월 558,873 13,631 - 레미콘부문 여 2 - - - 2 3년 1개월 13,790 6,895 - 합 계 89 - 2 - 91 - 1,165,342 12,806 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 3,000,000 사외이사 포함 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 562,150 80,307 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 530,150 176,716 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 24,000 8,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 8,000 8,000 - 보수현황> 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 기업집단 및 소속회사의 명칭 당사는 당사가 100% 지분을 소유한 국내법인 경인아스콘(주), 서부아스콘(주), 서경아스콘(주), 영종아스콘(주) 의 4개 법인을 계열사로 보유하고 있습니다. 상기의 4개 계열회사는 비상장회사로 상세 내용은 다음과 같습니다. 상호 소재지 주요사업 최대주주 지분율 상장여부 경인아스콘㈜ 대한민국 아스콘제조 및 판매업 에스지이㈜ 100% 비상장 서부아스콘㈜ 대한민국 아스콘제조 및 판매업 에스지이㈜ 100% 비상장 서경아스콘㈜ 대한민국 아스콘제조 및 판매업 에스지이㈜ 100% 비상장 영종아스콘㈜ 대한민국 아스콘제조 및 판매업 에스지이㈜ 100% 비상장 2. 타법인 출자현황 (단위: 주, 천원, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜피엠이 2017.04.25 영업목적 2,000 2,000 10% 2,000 - - - 2,000 10% 2,000 - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 내용 확인 해당사항 없습니다. 나. 담보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 특 수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 법인명 관계 보증금액 보증처 내용 영종아스콘㈜ 종속기업 840,000 신한은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 110,000 국민은행 차입금 보증 제공 경인아스콘㈜ 종속기업 240,000 신한은행 차입금 보증 제공 합계 1,190,000 라. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 가. 부동산 등의 매매 내역 해당사항 없습니다. 나. 부동산 등의 임대차 내역 해당사항 없습니다. 다. 증권 등 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공 시 사항의 진행 . 변경상황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행상황 2018.02.26 유형자산 취득결정 유형자산 취득결정(예산 신소재산업단지) 진행중 2018.03.29 정기주주총회 결과 제9기 정기주주총회 결의사항 완료(기재정정) 2. 주주총회 의사록 요약 개최일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제9기주주총회(2018.03.28) 1.제9기 결산보고서 승인의 건2.현금배당 승인의 건3.정관일부 변경의 건4.이사 선임의 건5.감사 선임의 건 1.결산보고서 승인2.현금배당 승인 : 1주당 50원3.정관일부 변경4.이사선임 : 김금희 사내이사 재선임5.감사선임 : 장우철 감사 선임 원안대로 통과 2017년 제1차임시주주총회(2017.07.10) 1.이사 선임의 건2.정관 변경의 건 1.이사 선임 : 박창호 사내이사 선임2.정관 변경 : 주유소 사업관련 업태,종목 추가 원안대로통과 제8기주주총회(2017.03.29) 1.제8기 결산보고서 승인의 건2.정관일부 변경의 건3.사외이사 선임의 건4.이사 보수한도 승인의 건5.감사 보수한도 승인의 건 1.결산보고서 승인2.정관일부 변경3.사외이사선임 : 이규영 사외이사 선임4.이사 보수한도 : 30억원5.감사 보수한도 : 1억원 원안대로 통과 2016년 제1차임시주주총회(2016.09.23) 1.상호 변경의 건2.정관전면 변경의 건3.액면분할 실시의 건4.이사 선임의 건5.감사 선임의 건6.임원 퇴직금지급규정 개정의 건 1.상호 변경 : 서울아스콘주식회사→에스지이주식회사2.정관전면 변경3.액면분할 실시 : 5,000원→100원4.이사 선임 : 서오진 사내이사, 장대창, 홍지욱 사외이사 선임5.감사 선임 : 김도영 감사 선임6.임원 퇴직금지급규정 개정 원안대로통과 제7기주주총회(2016.03.31) 1.제7기 결산보고서 승인의 건2.감사 섬임의 건3.이사 보수한도 승인의 건4.감사 보수한도 승인의 건5.임원 성과급지급규정 제정의 건 1.결산보고서 승인2.감사 선임 : 김정선 감사 선임3.이사 보수한도 : 30억원4.감사 보수한도 : 1억원5.임원 성과급지급규정 신설 원안대로 통과 3. 우발부채 해당사항 없습니다. 4. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 6. 제재현황 등 그 밖의 사항 해당사항 없습니다. 7. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. 8. 법적위험 변동사항 해당사항 없습니다. 9. 합병 등의 사후정보 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모 2018.01.23 시설및 운영자금등 15,036 시설및 운영자금등 15,036 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다