SG 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제 17 기 3분기 : 2025년 09월 30일 현재
제 16 기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재
에스지이 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

에스지이 주식회사와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 지배기업인 에스지이 주식회사(이하 "지배기업")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과같습니다.

(단위: 주)

주 주 명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

박창호	14,397,999	14.59%	14,397,999	14.84%

최순복	3,894,181	3.95%	3,894,181	4.01%

자기주식	10,598,206	10.74%	10,598,206	10.92%

기타	69,785,008	70.72%	68,152,987	70.23%

합 계	98,675,394	100.00%	97,043,373	100.00%

(2) 종속기업의 개요

1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	주요영업활동	지배력판단근거

당분기말	전기말

화신아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

영종아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

아이퍼스힐(주)(주1)	29	29	한국	12월	경영컨설팅, 부동산개발	실질지배력

(주)이지이앤엠	60	60	한국	12월	환경플랜트	의결권과반수보유

에스지이건설산업(주)	100	100	한국	12월	포장공사, 시설물 유지관리 공사	의결권과반수보유

에스지이안성아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

서경아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

SGU유한책임회사	100	100	우크라이나	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

드림콘제일차(주)(주2)	-	-	한국	12월	특수목적법인	실질지배력

스마트콘제일차(주)(주3)	-	-	한국	12월	특수목적법인	실질지배력

(주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 해당회사의 이익에 유의적으로 영향을 미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로서 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 지배회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3) 당분기 6월 중 자산유동화 계약 만료로 인해 종속기업에서 제외되었습니다.

2) 요약재무정보

종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

화신아스콘(주)	20,053,164,205	13,611,547,010	6,441,617,195	5,053,287,858	(807,341,555)	(800,365,596)

영종아스콘(주)	14,763,964,738	8,984,876,277	5,779,088,461	5,009,628,936	(40,017,360)	(40,505,179)

아이퍼스힐(주)	88,412,849	3,470,411,453	(3,381,998,604)	-	(314,718,259)	(314,636,414)

(주)이지이앤엠	33,724,751	2,090,896,204	(2,057,171,453)	-	(4,879,187)	(4,879,187)

에스지이건설산업(주)	24,303,166,560	12,194,642,405	12,108,524,155	15,825,651,900	34,417,670	21,146,199

에스지이안성아스콘(주)	350,925,625	54,620,500	296,305,125	-	(3,642,555)	(3,642,555)

서경아스콘(주)	26,546,401,743	25,124,920,882	1,421,480,861	12,134,898,161	(1,783,174,039)	(1,787,936,595)

SGU 유한책임회사	97,696,543	1,567,772	96,128,771	-	(278,421,113)	(277,981,650)

드림콘제일차(주)	5,041,675,099	5,041,003,253	671,846	-	737,066	737,066

스마트콘제일차(주)(주1)	-	-	-	-	(1,169,040)	(1,169,040)

(주1) 당분기 6월 중 자산유동화 계약 만료로 인해 종속기업에서 제외되었으며, 지배력 상실 이전의 경영성과입니다.

② 전기

(단위: 원)

기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

화신아스콘(주)	17,319,918,003	10,077,935,212	7,241,982,791	7,203,416,728	(1,181,235,598)	(1,178,908,615)

영종아스콘(주)	12,255,189,543	6,435,595,903	5,819,593,640	4,969,084,619	(616,964,105)	(617,841,550)

아이퍼스힐(주)	78,299,947	3,145,662,137	(3,067,362,190)	-	(334,515,960)	(314,756,368)

(주)이지이앤엠	35,051,525	2,087,343,791	(2,052,292,266)	-	(6,150,905)	(6,150,905)

에스지이건설산업(주)	22,023,817,360	9,936,439,404	12,087,377,956	20,440,307,179	(462,751,144)	(486,781,872)

에스지이안성아스콘(주)	1,054,621,340	754,673,660	299,947,680	-	(18,578,399)	(18,578,399)

서경아스콘(주)	27,007,352,799	23,797,935,343	3,209,417,456	17,036,295,108	195,591,627	203,039,519

SGU 유한책임회사	96,336,421	-	96,336,421	-	(95,701,574)	(95,701,574)

드림콘제일차(주)	8,282,492,837	8,282,558,057	(65,220)	-	-	-

스마트콘제일차(주)	5,725,280,796	5,724,110,756	1,170,040	-	(126,836,248)	(126,836,248)

3) 연결범위의 변동

기업명	변동내용	사 유

스마트콘제일차(주)	연결제외	자산유동화 만료

4) 비지배지분에 대한 정보

(단위: 원) 구 분 아이퍼스힐(주) (주)이지이앤엠 스마트콘제일차(주) 드림콘제일차(주) 합 계 누적 비지배지분 (2,401,219,009) (822,868,581) - 671,846 (3,223,415,744) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (223,449,964) (1,951,675) (584,520) 737,066 (225,249,093) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (223,391,854) (1,951,675) (584,520) 737,066 (225,190,983) (단위: 원) 구 분 아이퍼스힐(주) (주)이지이앤엠 영종아스콘(주) 스마트콘제일차(주) 합 계 누적 비지배지분 (2,127,290,402) (820,465,711) - 245,913 (2,947,510,200) 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (237,506,332) (2,460,362) (210,139,456) (63,418,124) (513,524,274) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (223,477,022) (2,460,362) (210,139,456) (63,418,124) (499,494,964) 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 상각후원가 : 상각후원가측정금융자산 800,000,000 800,000,000 1,173,459,899 1,173,459,899 현금및현금성자산 6,355,148,667 6,355,148,667 52,662,165,814 52,662,165,814 매출채권 20,437,449,281 20,437,449,281 12,822,207,949 12,822,207,949 기타채권 40,459,617,757 40,459,617,757 31,297,517,588 31,297,517,588 공정가치측정 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52,000,000 52,000,000 252,000,000 252,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,116,264,549 1,116,264,549 1,113,502,729 1,113,502,729 파생상품자산 1,647,683,081 1,647,683,081 6,406,638,478 6,406,638,478 합 계 70,868,163,335 70,868,163,335 105,727,492,457 105,727,492,457 금융부채 : 상각후원가 : 이자부차입금 58,673,176,463 58,673,176,463 46,403,369,018 46,403,369,018 매입채무 11,960,325,381 11,960,325,381 23,337,210,563 23,337,210,563 기타채무 10,930,475,773 10,930,475,773 12,930,297,891 12,930,297,891 전환사채 11,674,649,083 11,674,649,083 8,364,610,118 8,364,610,118 신주인수권부사채 273,617,513 273,617,513 532,832,192 532,832,192 공정가치측정 : 파생상품부채 10,274,523,446 10,274,523,446 29,397,819,786 29,397,819,786 기타금융부채 금융보증부채 9,412,053 9,412,053 16,983,457 16,983,457 리스부채 9,366,276,173 9,366,276,173 11,960,384,769 11,960,384,769 합 계 113,162,455,885 113,162,455,885 132,943,507,794 132,943,507,794 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 52,000,000 - - 52,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,116,264,549 - - 1,116,264,549 파생상품자산 1,647,683,081 - - 1,647,683,081 금융부채 : 파생상품부채 10,274,523,446 1,585,085,049 - 8,689,438,397 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3(주1) 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 252,000,000 - - 252,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,113,502,729 - - 1,113,502,729 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 금융부채 : 파생상품부채 29,397,819,786 5,546,980,881 - 23,850,838,905 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 1,113,502,729 6,406,638,478 23,850,838,905 686,607,989 700,334,904 9,038,905,771 당기손익 2,227,619 (4,758,955,397) (15,144,233,652) 1,426,779 (1,095,670,849) (2,352,473,402) 최초인식 1,030,718,208 - - 48,683,249 6,467,311,770 24,759,612,853 감소 (1,030,184,007) - (17,166,856) (31,808,748) (1,550,365,532) (12,185,127,639) 기말 1,116,264,549 1,647,683,081 8,689,438,397 704,909,269 4,521,610,293 19,260,917,583 (4) 가치평가기법과 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 52,000,000 252,000,000 원가법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,116,264,549 1,113,502,729 시장접근법 - 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 이항모형 할인율 등 금융부채 : 파생상품부채 8,689,438,397 23,850,838,905 이항모형 할인율 등 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 6,355,148,667 - 6,355,148,667 상각후원가측정금융자산 - 800,000,000 - 800,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 500,000,000 - - 500,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 616,264,549 - - 616,264,549 파생상품자산(유동) 1,647,683,081 - - 1,647,683,081 매출채권 - 20,437,449,281 - 20,437,449,281 기타채권 - 34,687,817,694 - 34,687,817,694 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 52,000,000 52,000,000 기타비유동채권 - 5,771,800,063 - 5,771,800,063 합 계 2,763,947,630 68,052,215,705 52,000,000 70,868,163,335 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 52,662,165,814 - 52,662,165,814 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 506,008,546 - - 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 607,494,183 - - 607,494,183 파생상품자산(유동) 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 매출채권 - 12,822,207,949 - 12,822,207,949 기타채권 - 25,665,838,500 - 25,665,838,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 252,000,000 252,000,000 기타비유동채권 - 5,631,679,088 - 5,631,679,088 합 계 7,520,141,207 97,955,351,250 252,000,000 105,727,492,457 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 11,960,325,381 - 11,960,325,381 단기차입금 - 23,913,176,462 - 23,913,176,462 전환사채(유동) - 11,674,649,083 - 11,674,649,083 신주인수권부사채(유동) - 273,617,513 - 273,617,513 기타채무 - 10,031,515,628 - 10,031,515,628 금융보증부채(유동) - - 9,412,053 9,412,053 유동성장기차입금 - 22,519,999,996 - 22,519,999,996 파생상품부채(유동) 10,274,523,446 - - 10,274,523,446 장기차입금 - 12,240,000,005 - 12,240,000,005 기타비유동채무 - 898,960,145 - 898,960,145 합 계 10,274,523,446 93,512,244,213 9,412,053 103,796,179,712 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 23,337,210,563 - 23,337,210,563 단기차입금 - 18,303,369,018 - 18,303,369,018 전환사채(유동) - 8,364,610,118 - 8,364,610,118 신주인수권부사채(유동) - 532,832,192 - 532,832,192 기타채무 - 12,520,038,478 - 12,520,038,478 금융보증부채(유동) - - 16,983,457 16,983,457 유동성장기부채 - 19,450,000,000 - 19,450,000,000 파생상품부채(유동) 29,397,819,786 - - 29,397,819,786 장기차입금 - 8,650,000,000 - 8,650,000,000 기타비유동채무 - 410,259,413 - 410,259,413 합 계 29,397,819,786 91,568,319,782 16,983,457 120,983,123,025 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 473,364,664 207,407,882 당기손익-공정가치측정금융자산 (4,756,727,778) (1,094,244,070) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,741,796 - 합 계 (4,262,621,318) (886,836,188) 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (6,478,794,672) (5,511,173,269) 당기손익-공정가치측정금융부채 15,971,462,744 (6,483,795,688) 합 계 9,492,668,072 (11,994,968,957) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 19,758,500,929 (952,591,780) 18,805,909,149 9,308,432,655 (834,824,206) 8,473,608,449 공사미수금 1,620,325,200 (29,809,799) 1,590,515,401 4,304,853,912 (31,893,217) 4,272,960,695 받을어음 41,024,731 - 41,024,731 75,638,805 - 75,638,805 소 계 21,419,850,860 (982,401,579) 20,437,449,281 13,688,925,372 (866,717,423) 12,822,207,949 기타채권 : 단기대여금 16,420,600,187 (72,104,000) 16,348,496,187 23,445,113,996 (72,104,000) 23,373,009,996 미수금 3,719,518,403 (2,404,262,000) 1,315,256,403 2,877,866,028 (2,404,262,000) 473,604,028 미수수익 2,065,104 - 2,065,104 12,176,458 - 12,176,458 보증금 16,822,000,000 - 16,822,000,000 1,400,174,833 - 1,400,174,833 금융리스채권 - - - 6,873,185 - 6,873,185 임차보증금 200,000,000 - 200,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 37,164,183,694 (2,476,366,000) 34,687,817,694 28,142,204,500 (2,476,366,000) 25,665,838,500 기타비유동채권 : 임차보증금 5,304,300,000 - 5,304,300,000 5,309,800,000 - 5,309,800,000 현재가치할인차금 (419,231,692) - (419,231,692) (563,187,867) - (563,187,867) 기타보증금 886,731,755 - 886,731,755 885,066,955 - 885,066,955 소 계 5,771,800,063 - 5,771,800,063 5,631,679,088 - 5,631,679,088 합 계 64,355,834,617 (3,458,767,579) 60,897,067,038 47,462,808,960 (3,343,083,423) 44,119,725,537 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 제 각 기 말 매출채권 866,717,423 115,684,156 - 982,401,579 기타채권 2,476,366,000 - - 2,476,366,000 합 계 3,343,083,423 115,684,156 - 3,458,767,579 (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 제 각 기 말 매출채권 1,187,786,355 (152,821,256) (126,439,406) 908,525,693 기타채권 2,476,366,000 - - 2,476,366,000 합 계 3,664,152,355 (152,821,256) (126,439,406) 3,384,891,693 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 상각후원가측정금융자산 800,000,000 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산 500,000,000 506,008,546 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 소 계 2,947,683,081 8,086,106,923 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 616,264,549 607,494,183 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52,000,000 252,000,000 소 계 668,264,549 859,494,183 합 계 3,615,947,630 8,945,601,106 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 - 6,008,546 기타투자자산 500,000,000 500,000,000 소 계 500,000,000 506,008,546 비유동자산 : 장기금융상품 24,325,313 17,319,021 출자금 591,939,236 590,175,162 소 계 616,264,549 607,494,183 합 계 1,116,264,549 1,113,502,729 (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식(주1) (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 (주)데오테크 - 200,000,000 환경일보 50,000,000 50,000,000 합 계 52,000,000 252,000,000 (주1) 비상장주식은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 800,000,000 1,173,459,899 (5) 파생상품자산 ① 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 ② 당분기와 전분기 중 파생상품자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품자산 관련 손익 (4,758,955,397) (1,095,670,849) 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 6,517,042 - 6,517,042 - - - 원재료 1,572,205,310 - 1,572,205,310 1,528,108,031 - 1,528,108,031 합 계 1,578,722,352 - 1,578,722,352 1,528,108,031 - 1,528,108,031 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 선급금 26,509,126,402 11,166,228,710 선급비용 306,251,040 323,450,066 부가세대급금 270,896,621 29,574,789 계약자산 5,545,982,450 3,847,493,434 소 계 32,632,256,513 15,366,746,999 비유동자산 : 장기선급금 - 15,915,093 소 계 - 15,915,093 합 계 32,632,256,513 15,382,662,092 9. 공동기업,관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업,관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 스튜디오에스지이(주) 50 50 한국 12월 복합영상스튜디오 지분법 에스지이유니콘(주)(주1) 99 99 한국 12월 특수목적법인 지분법 (주1) 타법인 인수를 위한 특수목적기업으로서 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 관계기업으로 판단하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공동기업,관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 스튜디오에스지이(주) 50,000,000 31,539,272 31,539,272 50,000,000 31,831,202 31,831,202 에스지이유니콘(주) 20,157,767,459 17,230,025,098 17,230,025,098 13,860,000,000 9,677,200,558 9,677,200,558 합 계 20,207,767,459 17,261,564,370 17,261,564,370 13,910,000,000 9,709,031,760 9,709,031,760 (3) 당분기와 전분기 중 공동기업,관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 말 스튜디오에스지이(주) 31,831,202 - (291,930) - 31,539,272 에스지이유니콘(주) 9,677,200,558 6,297,767,459 1,255,057,081 - 17,230,025,098 합 계 9,709,031,760 6,297,767,459 1,254,765,151 - 17,261,564,370 (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 말 스튜디오에스지이(주) 32,317,951 - (387,280) - 31,930,671 에스지이유니콘(주) 15,016,699,566 - (1,415,975,837) - 13,600,723,729 합 계 15,049,017,517 - (1,416,363,117) - 13,632,654,400 (4) 당분기와 전기 공동기업,관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 스튜디오에스지이(주) 63,078,544 - 63,078,544 - (583,860) (583,860) 에스지이유니콘(주) 56,117,558,009 36,689,021,750 19,428,536,259 14,988,652,453 1,225,615,636 1,210,848,295 (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 스튜디오에스지이(주) 63,662,404 - 63,662,404 - (774,561) (774,561) 에스지이유니콘(주) 66,969,159,271 53,724,364,681 13,244,794,590 14,645,078,935 (2,980,614,547) (2,997,750,246) 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 25,473,211,000 - - - 25,473,211,000 건물 25,725,155,743 (2,340,490,438) - - 23,384,665,305 구축물 15,381,224,374 (2,035,420,618) - - 13,345,803,756 기계장치 12,113,257,652 (5,086,565,153) (935,685,580) - 6,091,006,919 차량운반구 1,514,107,928 (1,399,416,758) - - 114,691,170 비품 1,936,763,312 (1,596,703,511) - - 340,059,801 공구와기구 134,040,800 (126,591,468) - - 7,449,332 건설용장비 3,599,418,150 (2,152,204,679) (334,314,420) - 1,112,899,051 시설장치 8,958,201,620 (7,023,653,623) - (203,971,500) 1,730,576,497 건설중인자산 4,755,352,669 - (4,138,031,564) - 617,321,105 사용권자산 19,482,683,486 (10,092,871,080) - - 9,389,812,406 임목 12,039,000 - - - 12,039,000 합 계 119,085,455,734 (31,853,917,328) (5,408,031,564) (203,971,500) 81,619,535,342 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 25,473,211,000 - - - 25,473,211,000 건물 25,725,155,743 (1,855,661,679) - - 23,869,494,064 구축물 15,381,224,374 (1,747,021,438) - - 13,634,202,936 기계장치 11,729,857,652 (4,661,593,066) (935,685,580) - 6,132,579,006 차량운반구 1,501,837,889 (1,366,424,374) - - 135,413,515 비품 1,855,342,384 (1,501,385,623) - - 353,956,761 공구와기구 134,040,800 (120,377,466) - - 13,663,334 건설용장비 2,589,899,150 (2,005,667,827) (334,314,420) - 249,916,903 시설장치 8,195,420,974 (6,347,245,226) - (308,700,900) 1,539,474,848 건설중인자산 5,044,490,232 - (4,138,031,564) - 906,458,668 사용권자산 19,785,926,376 (7,534,097,191) - - 12,251,829,185 임목 12,039,000 - - - 12,039,000 합 계 117,428,445,574 (27,139,473,890) (5,408,031,564) (308,700,900) 84,572,239,220 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 25,473,211,000 - - - - 25,473,211,000 건물 23,869,494,064 - - (484,828,759) - 23,384,665,305 구축물 13,634,202,936 - - (288,399,180) - 13,345,803,756 기계장치 6,132,579,006 383,400,000 - (424,972,087) - 6,091,006,919 차량운반구 135,413,515 15,124,369 (48,372) (35,798,342) - 114,691,170 비품 353,956,761 78,120,928 - (95,317,888) 3,300,000 340,059,801 공구와기구 13,663,334 - - (6,214,002) - 7,449,332 건설용장비 249,916,903 1,009,519,000 - (146,536,852) - 1,112,899,051 시설장치 1,539,474,848 247,790,000 - (571,678,997) 514,990,646 1,730,576,497 건설중인자산 906,458,668 229,153,083 - - (518,290,646) 617,321,105 사용권자산 12,251,829,185 190,072,014 (259,357,882) (2,792,730,911) - 9,389,812,406 임목 12,039,000 - - - - 12,039,000 합 계 84,572,239,220 2,153,179,394 (259,406,254) (4,846,477,018) - 81,619,535,342 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 14,049,445,960 - - - - 14,049,445,960 건물 24,515,932,390 - - (484,828,759) - 24,031,103,631 구축물 14,001,085,752 17,360,000 - (288,109,844) - 13,730,335,908 기계장치 6,701,737,362 851,599,990 - (448,514,822) - 7,104,822,530 차량운반구 96,476,585 86,171,420 - (34,208,162) - 148,439,843 비품 450,865,730 41,120,000 - (108,838,494) - 383,147,236 공구와기구 22,479,214 - - (6,660,884) - 15,818,330 건설용장비 1,007,072,167 - - (317,146,854) - 689,925,313 시설장치 1,860,676,995 204,104,000 - (555,119,036) 106,446,000 1,616,107,959 건설중인자산 301,638,000 28,500,000 - - (106,446,000) 223,692,000 사용권자산 13,774,218,105 234,226,911 (82,702,947) (2,717,162,827) - 11,208,579,242 임목 12,039,000 - - - - 12,039,000 합 계 76,793,667,260 1,463,082,321 (82,702,947) (4,960,589,682) - 73,213,456,952 (주1) 전분기 시설장치의 취득 중 국고보조금 수령액 127,608,000원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 3,044,668,718 3,089,781,848 공사원가 206,416,433 351,675,886 기타원가 1,115,100,442 1,021,118,787 판매비와관리비 480,291,425 498,013,161 합 계 4,846,477,018 4,960,589,682 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 82,292,297 (35,719,898) - 46,572,399 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 19,684,067,175 - (5,356,332,090) 14,327,735,085 소프트웨어 19,529,000 (10,252,727) - 9,276,273 상표권 1,152,240 (979,404) - 172,836 개발비 726,872,747 (424,009,103) - 302,863,644 기타의 무형자산 65,000,000 (2,166,667) - 62,833,333 합 계 21,529,373,459 (473,127,799) (5,356,332,090) 15,699,913,570 (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (30,405,032) - 36,968,964 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 19,684,067,175 - (5,356,332,090) 14,327,735,085 소프트웨어 19,529,000 (8,788,050) - 10,740,950 상표권 1,152,240 (806,568) - 345,672 개발비 726,872,747 (314,978,189) - 411,894,558 합 계 21,449,455,158 (354,977,839) (5,356,332,090) 15,738,145,229 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 합 계 특허권 36,968,964 14,918,301 (5,314,866) 46,572,399 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 14,327,735,085 - - 14,327,735,085 소프트웨어 10,740,950 - (1,464,677) 9,276,273 상표권 345,672 - (172,836) 172,836 개발비 411,894,558 - (109,030,914) 302,863,644 기타의 무형자산 - 65,000,000 (2,166,667) 62,833,333 합 계 15,738,145,229 79,918,301 (118,149,960) 15,699,913,570 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 합 계 특허권 33,888,884 9,065,737 (4,394,820) 38,559,801 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 14,327,735,085 - - 14,327,735,085 소프트웨어 12,693,850 - (1,464,677) 11,229,173 상표권 576,120 - (172,836) 403,284 개발비 557,269,107 - (109,030,914) 448,238,193 합 계 15,882,623,046 9,065,737 (115,063,247) 15,776,625,536 (3) 포괄손익계산서상 인식된 무형자산상각비 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 115,469,141 113,425,734 판매관리비 2,680,819 1,637,513 합 계 118,149,960 115,063,247 12. 매입채무와 기타채무 (1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 11,960,325,381 23,337,210,563 기타채무 : 미지급금 9,010,225,507 11,336,991,418 미지급비용 1,021,290,121 1,183,047,060 소 계 10,031,515,628 12,520,038,478 기타비유동채무 : 장기미지급금 708,960,145 120,575,008 임대보증금 190,000,000 289,684,405 소 계 898,960,145 410,259,413 합 계 22,890,801,154 36,267,508,454 13. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 4.81 ~ 10.73 23,850,248,622 18,240,303,428 관계회사차입금 외 스튜디오에스지이 외 - 62,927,840 63,065,590 합 계 23,913,176,462 18,303,369,018 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 34,090,000,001 27,430,000,000 사채 670,000,000 670,000,000 합 계 34,760,000,001 28,100,000,000 유동성대체액 (22,519,999,996) (19,450,000,000) 비유동성잔액 12,240,000,005 8,650,000,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 우리은행 외 5.92 - 6.30 11,550,000,000 13,450,000,000 자산유동화차입금(주1) 신한캐피탈 외 7.5 5,040,000,000 13,980,000,000 키움증권 8.2 17,500,000,001 - 합 계 34,090,000,001 27,430,000,000 유동성대체액 (21,849,999,996) (19,450,000,000) 비유동성잔액 12,240,000,005 7,980,000,000 (주1) 연결회사는 상기 자산유동화차입금과 관련하여 상환 재원이 부족한 경우 자금보충의무가 있습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 2026-06-27 7.3 670,000,000 670,000,000 만기상환 유동성대체액 (670,000,000) - 비유동성잔액 - 670,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 670,000,000 21,849,999,996 22,519,999,996 1년초과 2년이내 - 12,240,000,005 12,240,000,005 합 계 670,000,000 34,090,000,001 34,760,000,001 14. 전환사채, 신주인수권부사채 (1) 전환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 25,000,000,000 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 1,541,925,000 전환권조정 (14,867,275,917) (18,177,314,882) 소 계 11,674,649,083 8,364,610,118 전환사채(유동) 11,674,649,083 8,364,610,118 ② 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제19회(*) 사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가능 주식수 11,483,693 주 사채 발행일 2024-07-29 사채 만기일 2027-07-29 사채의 종류 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 액면 이자율 0.00% 보장 이자율 2.00% 행사 가격 주당 2,177원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인2026.01.29부터조기상환 청구가능 매도청구권(Call) 사채발행일 1년후부터 6개월간(사채액면금액의 35%) (*) 제19회 전환사채에 부여된 매도청구권은 현재 전액 연결회사가 보유하고 있으며, 양도대상 제3자의 지정 및 양도 조건 등은 보고기간말 현재 결정되지 않았습니다. ③ 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 당분기말 전환사채 25,000,000,000 - - - - 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 - - - - 1,541,925,000 전환권조정 (18,177,314,882) - 3,310,038,965 - - (14,867,275,917) 합 계 8,364,610,118 - 3,310,038,965 - - 11,674,649,083 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 기 말 전환사채 12,000,000,000 25,000,000,000 - - (12,000,000,000) 25,000,000,000 상환할증금 1,384,313,000 1,541,925,000 - - (1,384,313,000) 1,541,925,000 전환권조정 (4,420,290,984) (19,834,226,083) 859,675,823 - 4,234,069,391 (19,160,771,853) 합 계 8,964,022,016 6,707,698,917 859,675,823 - (9,150,243,609) 7,381,153,147 ④ 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 기 초 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 3,221,836,402 4,902,083,432 8,123,919,834 700,334,904 발 행 - - - - 4,158,717,670 20,600,895,183 24,759,612,853 6,467,311,770 전 환 - - - - (3,305,833,228) (8,836,512,589) (12,142,345,817) (1,550,365,532) 상 환 - - - - - - - - 평가손익 (413,103,406) (14,714,188,375) (15,127,291,781) (4,758,955,397) (33,426,485) 3,105,560,909 3,072,134,424 789,357,336 기 말 3,628,190,953 5,057,838,560 8,686,029,513 1,647,683,081 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 (2) 신주인수권부사채 ① 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채 280,659,000 640,998,000 상환할증금 22,716,539 51,882,378 신주인수권조정 (29,758,026) (160,048,186) 소 계 273,617,513 532,832,192 신주인수권부사채(유동) 273,617,513 532,832,192 ② 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제17회 무기명 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 사채 액면금액 280,659,000원 발행가능 주식수 1,416,985주 사채 발행일 2023-04-06 사채 만기일 2026-04-06 사채의 종류 국내 무기명 이권부 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 액면 이자율 3.00% 보장 이자율 5.50% 행사 가격 주당 1,029원(행사비율 109.33%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인2024.10.06부터조기상환 청구가능 ③ 당분기와 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 당분기말 신주인수권부사채 640,998,000 - - (360,339,000) - 280,659,000 상환할증금 51,882,378 - - (29,101,087) (64,752) 22,716,539 신주인수권조정 (160,048,186) - 52,102,873 78,060,955 126,332 (29,758,026) 합 계 532,832,192 - 52,102,873 (311,379,132) 61,580 273,617,513 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 11,351,197,000 - - - (527,245,000) 10,823,952,000 상환할증금 918,765,885 - - - (42,675,210) 876,090,675 신주인수권조정 (4,634,258,807) - 1,280,138,267 - 196,869,020 (3,157,251,520) 합 계 7,635,704,078 - 1,280,138,267 - (373,051,190) 8,542,791,155 ④ 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 기 초 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 914,985,937 3,838,048,952 4,753,034,889 발 행 - - - - - - 행 사 (34,732) (3,134,666,740) (3,134,701,472) (42,781,822) (10,526,134,366) (10,568,916,188) 상 환 (17,132,124) - (17,132,124) (694,487,646) - (694,487,646) 평가손실(이익) (16,941,871) (827,229,092) (844,170,963) (140,198,858) 12,235,066,295 12,094,867,437 기 말 3,408,884 1,585,085,049 1,588,493,933 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 15. 파생금융상품 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,631,599,837 - 4,078,811,970 전환권 - 5,057,838,560 - 19,772,026,935 전환권(Call) 1,647,683,081 - 6,406,638,478 - 신주인수권 - 1,585,085,049 - 5,546,980,881 합 계 1,647,683,081 10,274,523,446 6,406,638,478 29,397,819,786 16. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득원가 18,701,173,434 781,510,052 19,482,683,486 감가상각누계액 (9,774,674,808) (318,196,272) (10,092,871,080) 장부금액 8,926,498,626 463,313,780 9,389,812,406 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득원가 19,196,172,322 589,754,054 19,785,926,376 감가상각누계액 (7,350,815,492) (183,281,699) (7,534,097,191) 장부금액 11,845,356,830 406,472,355 12,251,829,185 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 11,845,356,830 406,472,355 12,251,829,185 취 득 - 190,072,014 190,072,014 처 분 (259,357,882) - (259,357,882) 감가상각비 (2,659,500,322) (133,230,589) (2,792,730,911) 기말금액 8,926,498,626 463,313,780 9,389,812,406 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 13,345,524,655 428,693,450 13,774,218,105 취 득 41,698,892 192,528,019 234,226,911 처 분 - (82,702,947) (82,702,947) 감가상각비 (2,591,748,989) (125,413,838) (2,717,162,827) 기말금액 10,795,474,558 413,104,684 11,208,579,242 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 11,533,446,118 426,938,651 11,960,384,769 취 득 - 190,313,000 190,313,000 처 분 (137,999,320) - (137,999,320) 이자비용 397,212,460 34,904,891 432,117,351 지 급 (2,915,492,500) (163,047,127) (3,078,539,627) 기 말 8,877,166,758 489,109,415 9,366,276,173 유동성대체 (3,720,000,840) (185,593,607) (3,905,594,447) 리스부채(비유동) 5,157,165,918 303,515,808 5,460,681,726 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 13,148,969,071 445,172,641 13,594,141,712 취 득 247,831,509 192,820,061 440,651,570 처 분 - (83,729,438) (83,729,438) 이자비용 354,099,283 32,797,376 386,896,659 지 급 (3,061,358,710) (155,594,507) (3,216,953,217) 기 말 10,689,541,153 431,466,133 11,121,007,286 유동성대체 (3,613,199,691) (167,399,811) (3,780,599,502) 리스부채(비유동) 7,076,341,462 264,066,322 7,340,407,784 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 2,915,492,500 163,047,127 - 3,078,539,627 소액자산 - - 43,150,596 43,150,596 단기리스 - - 176,990,893 176,990,893 합 계 2,915,492,500 163,047,127 220,141,489 3,298,681,116 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 3,061,358,710 155,594,507 - 3,216,953,217 소액자산 - - 37,401,818 37,401,818 단기리스 - - 195,366,323 195,366,323 합 계 3,061,358,710 155,594,507 232,768,141 3,449,721,358 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 - - 6,873,185 - 차감: 손실충당금 - - - - 순액 - - 6,873,185 - 당분기말 및 전기말 현재 손상되거나 연체된 금융리스 채권의 내역은 존재하지 않습니다. 17. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,439,177,089 4,085,097,688 사외적립자산의 공정가치 (1,420,727,510) (1,465,791,974) 순확정급여부채 3,018,449,579 2,619,305,714 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 631,210,999 550,536,808 정산손익 (58,227,928) (33,261,596) 순이자원가(수익) 4,488,833 (4,798,547) 합 계 577,471,904 512,476,665 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 167,037,210 150,680,761 판매비와관리비 408,121,838 361,795,904 합 계 575,159,048 512,476,665 18. 하자보수충당부채 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,413,067,537 676,236,114 전입액 364,401,112 624,812,398 사용액 (36,991,533) (1,612,800) 기 말 1,740,477,116 1,299,435,712 하자보수충당부채는 연결회사의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 현재가치로 평가한 것입니다. 이러한 추정은 과거보증경험을 기초로 하였으나, 연결회사의 공사 품질에 영향을 줄 수 있는 사건에 의해 변동될 수 있습니다 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 409,497,171 527,127,629 계약부채 1,940,742,750 3,161,402,426 예수금 61,928,379 43,417,727 부가세예수금 260,919,822 1,681,710,930 합 계 2,673,088,122 5,413,658,712 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 98,675,394 97,043,373 보통주자본금 9,867,539,400 9,704,337,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,785,373,888 102,134,586,487 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 당분기 : 기 초 2025-01-01 97,043,373 9,704,337,300 102,134,586,487 신주인수권행사 2025-01-07 109 10,900 319,328 신주인수권행사 2025-01-08 54 5,400 158,199 신주인수권행사 2025-01-09 2 200 5,859 신주인수권행사 2025-01-10 9,023 902,300 26,433,939 신주인수권행사 2025-01-14 30 3,000 87,889 신주인수권행사 2025-01-15 277,662 27,766,200 813,443,476 신주인수권행사 2025-01-16 33,585 3,358,500 98,391,206 신주인수권행사 2025-01-17 2,186 218,600 6,404,144 신주인수권행사 2025-01-21 238 23,800 697,249 신주인수권행사 2025-01-22 26,239 2,623,900 76,870,236 신주인수권행사 2025-01-24 55,941 5,594,100 163,885,737 신주인수권행사 2025-01-31 27,332 2,733,200 80,072,308 신주인수권행사 2025-02-05 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-10 4,039 403,900 11,832,725 신주인수권행사 2025-02-11 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-12 49,745 4,974,500 145,733,826 신주인수권행사 2025-02-13 129,989 12,998,900 380,818,059 신주인수권행사 2025-02-14 693,064 69,306,400 2,030,412,476 신주인수권행사 2025-02-21 52 5,200 152,340 신주인수권행사 2025-02-24 9,715 971,500 28,461,235 신주인수권행사 2025-02-26 6,984 698,400 20,460,449 신주인수권행사 2025-02-27 2,839 283,900 8,317,184 신주인수권행사 2025-02-28 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-07 5,466 546,600 16,013,290 신주인수권행사 2025-03-12 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-20 2,986 298,600 8,747,839 신주인수권행사 2025-04-15 777 77,700 1,872,628 신주인수권행사 2025-04-24 3,492 349,200 8,415,980 신주인수권행사 2025-04-28 12,786 1,278,600 30,815,212 신주인수권행사 2025-04-30 111,759 11,175,900 269,347,508 신주인수권행사 2025-05-15 5,466 546,600 13,173,467 신주인수권행사 2025-05-22 14,506 1,450,600 34,960,540 신주인수권행사 2025-05-28 96,757 9,675,700 233,191,571 신주인수권행사 2025-06-17 5,466 546,600 13,173,466 당분기말 2025-09-30 98,675,394 9,867,539,400 106,785,373,888 전분기 : 기 초 2024-01-01 50,105,937 5,010,593,700 37,500,456,149 신주인수권행사 2024-01-08 41,795 4,179,500 74,898,958 신주인수권행사 2024-01-09 8,888 888,800 15,927,789 신주인수권행사 2024-01-17 9,197 919,700 16,481,534 신주인수권행사 2024-01-18 11,680 1,168,000 20,931,208 전환사채전환 2024-01-18 719,118 71,911,800 1,147,950,238 신주인수권행사 2024-01-26 153 15,300 274,184 신주인수권행사 2024-01-29 355 35,500 636,180 신주인수권행사 2024-01-30 1,200 120,000 2,150,467 전환사채전환 2024-01-30 126,903 12,690,300 155,990,931 신주인수권행사 2024-01-31 10,000 1,000,000 17,920,555 전환사채전환 2024-02-06 1,788,079 178,807,900 3,523,399,010 신주인수권행사 2024-02-08 500 50,000 896,028 신주인수권행사 2024-02-29 87,418 8,741,800 156,657,904 전환사채전환 2024-02-29 1,692,045 169,204,500 2,830,002,091 신주인수권행사 2024-03-04 180 18,000 322,570 신주인수권행사 2024-03-13 1,066 106,600 1,910,331 전환사채전환 2024-03-13 198,675 19,867,500 393,936,084 신주인수권행사 2024-03-15 38,488 3,848,800 68,972,630 전환사채전환 2024-03-15 1,373,626 137,362,600 3,874,264,295 전환사채전환 2024-03-15 2,538,069 253,806,900 5,568,258,532 신주인수권행사 2024-03-19 100 10,000 179,206 전환사채전환 2024-03-19 846,023 84,602,300 1,320,157,665 신주인수권행사 2024-03-22 1,796 179,600 3,218,532 신주인수권행사 2024-03-25 5,339 533,900 9,567,784 신주인수권행사 2024-03-26 10,888 1,088,800 19,511,900 신주인수권행사 2024-03-27 40,000 4,000,000 71,682,216 신주인수권행사 2024-03-29 1,516,466 151,646,600 2,717,591,166 신주인수권행사 2024-04-01 50 5,000 86,316 신주인수권행사 2024-04-02 1,776 177,600 3,065,950 신주인수권행사 2024-04-09 80 8,000 138,106 신주인수권행사 2024-04-26 20 2,000 34,526 신주인수권행사 2024-05-29 318 31,800 548,971 유상증자 2024-06-28 30,000,000 3,000,000,000 28,121,834,340 신주인수권행사 2024-07-23 211 21,100 460,600 신주인수권행사 2024-07-24 8,199 819,900 17,897,899 신주인수권행사 2024-07-26 24,805 2,480,500 54,147,748 신주인수권행사 2024-07-29 245,436 24,543,600 535,771,278 신주인수권행사 2024-07-30 277,748 27,774,800 606,306,333 신주인수권행사 2024-07-31 378,708 37,870,800 826,695,633 신주인수권행사 2024-08-01 7,652 765,200 16,703,832 신주인수권행사 2024-08-02 16,278 1,627,800 35,533,845 신주인수권행사 2024-08-05 2,405 240,500 5,249,963 신주인수권행사 2024-08-06 26,785 2,678,500 58,469,962 신주인수권행사 2024-08-07 10,792 1,079,200 23,558,254 신주인수권행사 2024-08-08 25,146 2,514,600 54,892,129 신주인수권행사 2024-08-09 12,135 1,213,500 26,489,938 신주인수권행사 2024-08-12 82,120 8,212,000 179,262,771 신주인수권행사 2024-08-13 355,417 35,541,700 775,852,852 신주인수권행사 2024-08-14 327,370 32,737,000 714,628,023 신주인수권행사 2024-08-16 26,153 2,615,300 57,090,346 신주인수권행사 2024-08-19 110,204 11,020,400 240,568,368 신주인수권행사 2024-08-20 1,352 135,200 2,951,331 신주인수권행사 2024-08-21 211 21,100 460,600 신주인수권행사 2024-08-22 21,648 2,164,800 47,256,216 신주인수권행사 2024-08-23 9,011 901,100 19,670,444 신주인수권행사 2024-08-26 22,300 2,230,000 48,679,491 신주인수권행사 2024-08-27 676 67,600 1,475,665 신주인수권행사 2024-08-28 10,077 1,007,700 21,997,454 신주인수권행사 2024-08-29 264,471 26,447,100 577,323,481 신주인수권행사 2024-08-30 53,635 5,363,500 117,081,816 신주인수권행사 2024-09-02 13,228 1,322,800 28,875,888 신주인수권행사 2024-09-04 25,282 2,528,200 55,189,008 신주인수권행사 2024-09-05 9,478 947,800 20,689,875 신주인수권행사 2024-09-06 1,639 163,900 3,577,833 신주인수권행사 2024-09-09 67,919 6,791,900 148,262,885 신주인수권행사 2024-09-10 27,738 2,773,800 60,550,301 신주인수권행사 2024-09-11 89,780 8,978,000 195,984,067 신주인수권행사 2024-09-12 91,529 9,152,900 199,802,023 신주인수권행사 2024-09-13 27,808 2,780,800 60,703,107 신주인수권행사 2024-09-20 1,522 152,200 3,322,430 신주인수권행사 2024-09-24 14,168 1,416,800 30,927,849 신주인수권행사 2024-09-27 201,061 20,106,100 438,903,458 신주인수권행사 2024-09-30 5,466 546,600 11,931,931 전분기말 2024-09-30 94,073,791 9,407,379,100 93,965,051,273 21. 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 958,900,136 529,808,885 기타자본조정 (237,886,626) (237,886,626) 자기주식 (15,727,902,192) (15,727,902,192) 기타 1,076,600,000 1,076,600,000 합 계 (13,930,288,682) (14,359,379,933) (2) 주식기준보상제도 1) 연결회사가 부여한 주식선택권의 주요사항 및 당분기말 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여방법 대상자 부여일 행사가능기간 부여수량 행사가격 신주교부 임직원 2023-12-12 2026-12-12 ~2031-12-11 2,125,590 1,313 2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기 초 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 유상증자조정 - - 699,390 (123) 기 말 2,125,590 1,313 2,125,590 1,313 3) 연결회사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 행사가격 1,313 기대주가변동성 56% 기대만기 7.45년 무위험이자율(주1) 3.51% 공정가치 775 (주1) 무위험이자율은 7.45년 만기 국공채 이자율을 이용하였습니다. 4) 당분기와 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 429,091,251 362,534,549 잔여보상원가 688,432,114 1,262,125,545 (3) 자기주식 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 10,598,206 15,727,902,192 7,228,138 10,726,856,011 취 득 - - 3,370,068 5,001,046,181 처 분 - - - - 기 말 10,598,206 15,727,902,192 10,598,206 15,727,902,192 22. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 9,036,198,147 9,036,198,147 해외사업환산손익 (5,913,538) (6,353,001) 합 계 9,030,284,609 9,029,845,146 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 이익잉여금재분류 법인세효과 당분기말 재평가차익 9,036,198,147 - - - 9,036,198,147 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (150,000,000) 150,000,000 - - 해외사업환산손익 (6,353,001) 439,463 - - (5,913,538) 합 계 9,029,845,146 (149,560,537) 150,000,000 - 9,030,284,609 (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 전분기말 해외사업환산손익 - (9,968,401) - (9,968,401) 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 369,609,953 369,609,953 미처분이익잉여금 (13,167,073,301) (17,106,491,959) 합 계 (12,797,463,348) (16,736,882,006) 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 907,346,535 2,234,471,360 1,361,721,110 4,413,960,830 제품매출 15,448,843,727 52,073,029,694 18,742,840,927 51,490,207,189 공사수익 4,982,933,470 15,521,275,900 8,263,185,199 20,381,607,179 기타매출 643,650,955 1,565,537,397 718,333,462 1,458,270,227 합 계 21,982,774,687 71,394,314,351 29,086,080,698 77,744,045,425 수익인식시기 : 한 시점에 인식 16,890,286,225 55,563,274,723 20,822,895,499 57,362,438,246 기간에 걸쳐 인식 5,092,488,462 15,831,039,628 8,263,185,199 20,381,607,179 합 계 21,982,774,687 71,394,314,351 29,086,080,698 77,744,045,425 지리적 시장 : 국내 21,982,774,687 71,394,314,351 29,086,080,698 77,744,045,425 25. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 : 기초상품 - - - - 당기상품매입액 802,930,605 1,934,776,556 1,264,355,030 4,278,006,070 타계정으로대체액 - - - - 기말상품 (6,517,042) (6,517,042) - - 소 계 796,413,563 1,928,259,514 1,264,355,030 4,278,006,070 제품매출원가 : 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 13,126,051,247 42,161,346,185 16,020,337,554 46,080,197,049 타계정으로대체액 - - - - 기말제품 - - - - 소 계 13,126,051,247 42,161,346,185 16,020,337,554 46,080,197,049 공사원가 : 4,506,385,804 12,593,604,929 7,163,361,252 17,815,545,233 기타매출원가 : 742,740,173 1,941,461,290 661,155,617 1,707,818,585 합 계 19,171,590,787 58,624,671,918 25,109,209,453 69,881,566,937 26. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 14,015,589,710 12,285,571,909 (15,142,287,619) 11,158,874,000 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 15,120,711,907 23,857,447,127 (20,313,867,773) 18,664,291,261 (2) 당분기말 현재 계약자산 잔액은 5,545,982,450원 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위: 원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행률 계약자산 매출채권 금 액 손상차손누계 금 액 대손충당금 김포국제공항 국제선 계류장 콘크리트 20.10.20 25.12.19 98.0% 811,361,592 - - - (단위: 원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행률 계약자산 매출채권 금 액 손상차손누계 금 액 대손충당금 김포국제공항 계류장 포장공사 20.10.20 25.12.19 92.4% 1,339,763,464 - 66,176,000 - 송도6,8공구 광2-14호선외 15개소 22.08.10 24.10.21 100.0% - - - - 김포학운5 일반산업단지 22.11.14 24.06.30 100.0% - - - - 인천 한들구역 도시개발사업 부지조성 23.05.03 24.04.30 100.0% - - - - 종전부동산 이목지구 도시개발사업 23.05.11 25.12.18 49.3% 496,363,089 - - - 용현학익1블럭부지조성 23.10.26 25.10.12 55.8% 406,362,174 - 211,200,000 - 인천디자인고등학교 학점제 23.12.26 24.03.04 100.0% - - - - 대구경북본부 관내 포장개량공사 24.04.11 24.12.16 100.0% - - - - (4) 전기말 현재 진행 중이었던 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 추정총계약수익의변동 추정총계약원가의변동 공사손익변동효과(*) 미청구공사의변동효과 초과청구공사의변동효과 당분기 미래 포장공사 276,901,454 (601,878,902) 867,302,328 11,478,027 1,128,086,286 (260,783,958) 시설공사 - - - - - - 합 계 276,901,454 (601,878,902) 867,302,328 11,478,027 1,128,086,286 (260,783,958) (*) 추정총계약수익 및 추정총계약원가의 변동으로 인하여 당분기 및 미래기간에 미치는 공사손익 변동효과입니다. 27. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,529,827,886 4,656,279,905 1,298,313,329 4,463,927,357 퇴직급여 133,016,217 408,121,838 124,680,064 361,795,904 복리후생비 143,634,313 474,078,674 141,111,844 419,838,017 접대비 146,267,858 391,978,348 128,643,595 328,336,190 세금과공과 72,815,865 191,041,860 59,076,212 140,476,980 감가상각비 114,132,431 349,661,125 121,562,848 371,863,700 사용권자산상각비 46,729,905 130,630,300 38,689,978 126,149,461 무형자산상각비 937,075 2,680,819 (72,141,444) 1,637,513 차량유지비 54,159,188 148,720,578 52,491,194 138,010,841 경상연구개발비 260,268,542 805,118,948 266,703,859 752,190,705 지급수수료 426,458,214 1,622,975,776 779,255,789 2,329,199,050 대손상각비 (61,731,275) 115,684,156 (139,398,591) (153,477,533) 운반비 1,440,066,867 4,111,982,288 1,359,713,791 4,133,204,391 기타 836,127,311 1,970,431,335 913,972,128 2,455,422,134 합 계 5,142,710,397 15,379,385,950 5,072,674,596 15,868,574,710 28. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 1,406,173 - - 리스자산처분이익 - - - 1,026,491 수입임대료 - - (5,720,000) 8,000,000 수입수수료 87,243,486 87,243,486 (50,000,000) - 잡이익 29,597,651 73,488,011 25,173,307 132,911,092 합 계 116,841,137 162,137,670 (30,546,693) 141,937,583 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 600,000 5,100,000 14,022,100 20,222,100 잡손실 1,455,084 146,364,732 109,098,337 252,403,808 합 계 2,055,084 151,464,732 123,120,437 272,625,908 29. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 91,971,618 473,584,615 76,075,144 209,480,493 외환차익 - 98,336 (43,834) 711,947 배당금수익 - 20,741,796 - - 금융보증수익 7,987,935 23,669,950 11,439,075 34,069,863 파생상품평가이익 5,116,824,529 15,971,462,744 6,236,899,621 7,086,930,249 금융자산평가이익 508,411 2,227,619 753,509 2,859,172 합 계 5,217,292,493 16,491,785,060 6,325,123,515 7,334,051,724 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,591,044,291 6,428,852,731 2,202,288,281 5,511,173,269 외환차손 129,383 318,287 (151,534) 2,274,997 금융보증비용 7,987,935 23,669,950 11,439,075 34,069,863 매출채권처분손실 - - - 509,561 파생상품평가손실 1,474,211,738 4,758,955,397 8,124,118,073 14,666,396,786 금융자산평가손실 - - (41,061) 1,432,393 사채상환손실 3,612,953 49,941,941 - - 합 계 4,076,986,300 11,261,738,306 10,337,652,834 20,215,856,869 30. 법인세비용 연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 사용액 9,462,614,063 30,759,446,011 12,038,056,385 34,944,491,773 급여 3,158,536,380 8,803,610,180 3,084,068,304 9,132,609,396 퇴직급여 196,838,338 577,471,904 177,572,640 512,476,665 복리후생비 409,532,167 1,109,593,638 405,058,242 1,137,329,286 감가상각비 666,950,601 2,053,746,107 750,066,010 2,243,426,855 사용권자산상각비 935,414,374 2,792,730,911 904,094,626 2,717,162,827 무형자산상각비 40,663,214 118,149,960 38,480,307 115,063,247 가스수도료 1,324,538,408 3,755,404,148 1,303,407,536 3,780,994,828 운반비 2,085,280,717 6,188,043,669 2,071,960,709 5,498,397,031 기타 6,033,932,922 17,845,861,340 9,409,119,290 25,668,189,739 합 계 24,314,301,184 74,004,057,868 30,181,884,049 85,750,141,647 상기 금액은 매출원가와 판관비에 대한 합계금액입니다. 32. 주당손익 (1) 기본주당순이익 ① 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 연결분기순손익(지배기업지분) (1,150,019,287) 4,112,035,429 (5,547,528,802) (21,713,322,330) 가중평균유통보통주식수 88,077,188 87,774,664 82,011,401 59,638,762 기본주당순손익 (13) 47 (68) (364) ② 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 97,043,373 97,043,373 97,043,373 97,043,373 50,105,937 50,105,937 50,105,937 50,105,937 유상증자 - - - - 30,000,000 30,000,000 30,000,000 10,401,460 전환청구권행사 - - - - 9,282,538 9,282,538 9,282,538 7,275,726 신주인수권행사 1,632,021 1,632,021 1,632,021 1,329,497 4,685,316 3,190,662 4,685,316 1,719,735 자기주식 (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,567,736) (10,598,206) (9,864,096) 합 계 88,077,188 88,077,188 88,077,188 87,774,664 83,475,585 82,011,401 83,475,585 59,638,762 (2) 희석주당순손익 ① 당분기와 전분기의 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 (*) 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 귀속 순손익 (1,150,019,287) 4,112,035,429 (5,547,528,802) (21,713,322,330) 법인세효과차감후 전환사채관련비용 (1,781,904,963) (6,209,639,117) - - 희석순손익 : (2,931,924,250) (2,097,603,688) (5,547,528,802) (21,713,322,330) 잠재적보통주의 유통보통주식수 100,977,858 100,977,858 82,011,401 59,638,762 희석 주당순손익 : (29) (21) (68) (364) (*) 전분기는 잠재적보통주의 희석화효과가 발생하지 아니하였으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. ② 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주의 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 (*) 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 보통주식수 88,077,188 88,077,188 88,077,188 87,774,664 83,475,585 82,011,401 83,475,585 59,638,762 전환사채전환분 - - - - - - - - 신주인수권부사채전환분 1,632,021 - 1,632,021 302,524 - - - - 전환사채미전환분 11,483,693 11,483,693 11,483,693 11,483,693 - - - - 신주인수권부사채미전환분 1,416,977 1,416,977 1,416,977 1,416,977 - - - - 잠재적보통주식수 102,609,879 100,977,858 102,609,879 100,977,858 83,475,585 82,011,401 83,475,585 59,638,762 (*) 전분기는 잠재적보통주의 희석화효과가 발생하지 아니하였으므로, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 (1,045,010) (208,106,205) 퇴직급여 577,471,904 512,476,665 대손상각비(환입) 115,684,156 (153,477,533) 감가상각비 4,846,477,018 4,960,589,682 무형자산상각비 118,149,960 115,063,247 매출채권처분손실 - 509,561 금융자산평가손실 - 1,432,393 지분법손실 291,930 1,416,363,117 이자비용 6,428,852,731 5,511,173,269 하자보수비 364,401,112 624,812,398 금융보증비용 23,669,950 - 주식보상비용 429,091,251 362,534,549 파생상품평가손실 4,758,955,397 14,666,396,786 사채상환손실 49,941,941 - 잡손실 121,358,562 - 이자수익 (473,584,615) (209,480,493) 금융자산평가이익 (2,227,619) (2,859,172) 유형자산처분이익 (1,406,173) - 리스자산처분이익 - (1,026,491) 지분법이익 (1,255,057,081) - 금융보증수익 (23,669,950) - 파생상품평가이익 (15,971,462,744) (7,086,930,249) 합 계 105,892,720 20,509,471,524 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (7,730,925,488) (7,707,032,276) 기타채권의 감소(증가) (16,263,477,542) 228,244,353 재고자산의 감소(증가) (50,614,321) 442,451,602 기타자산의 감소(증가) (17,272,084,126) 4,428,726,511 매입채무의 증가(감소) (11,376,885,182) 4,383,542,718 기타채무의 증가(감소) (2,895,849,172) (6,546,191,737) 기타부채의 증가(감소) (2,738,936,770) (2,235,422,172) 하자보수충당부채의 증가(감소) (36,991,533) (1,612,800) 퇴직금의 지급 (275,894,287) (114,081,010) 사외적립자산의 적립 75,007,587 54,766,725 합 계 (58,566,650,834) (7,066,608,086) (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 18,303,369,018 5,609,807,444 - - 23,913,176,462 유동성장기부채 19,450,000,000 (13,339,999,999) - 16,409,999,995 22,519,999,996 장기차입금 8,650,000,000 20,000,000,000 - (16,409,999,995) 12,240,000,005 유동성리스부채 3,895,487,711 (2,646,181,290) - 2,656,288,026 3,905,594,447 리스부채 8,064,897,058 - - (2,604,215,332) 5,460,681,726 유동성전환사채 8,364,610,118 - 3,310,038,965 - 11,674,649,083 유동성신주인수권부사채 532,832,192 (377,653,197) 102,044,814 16,393,704 273,617,513 합 계 67,261,196,097 9,245,972,958 3,412,083,779 68,466,398 79,987,719,232 (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 22,228,243,340 (1,728,358,652) - - 20,499,884,688 유동성장기부채 23,140,000,000 (10,190,000,000) - 5,700,000,000 18,650,000,000 장기차입금 5,700,000,000 4,870,000,000 - (5,700,000,000) 4,870,000,000 장기미지급금 301,391,791 - - (248,367,895) 53,023,896 유동성리스부채 4,107,852,602 (2,856,222,716) - 2,528,969,616 3,780,599,502 리스부채 9,486,289,110 - - (2,145,881,326) 7,340,407,784 유동성전환사채 8,964,022,016 - 186,221,593 (9,150,243,609) - 유동성신주인수권부사채 7,635,704,078 - 1,280,138,267 (373,051,190) 8,542,791,155 합 계 81,563,502,937 (9,904,581,368) 1,466,359,860 (9,388,574,404) 63,736,707,025 (4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 16,409,999,995 5,700,000,000 확정급여제도의 재측정요소 22,558,661 (222,930,041) 전환사채의 전환권 행사 - 19,742,212,646 신주인수권부사채의 신주인수권 행사 3,135,439,425 5,531,753,814 신규 사용권자산과 리스부채 인식 190,072,014 234,226,911 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 증가 906,890,000 - 리스부채의 유동성대체 2,615,046,691 2,378,384,153 건설중인자산의 본계정대체 424,166,668 106,446,000 34. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 공동기업 스튜디오에스지이(주) 스튜디오에스지이(주) 관계기업 에스지이유니콘(주),경서아스콘(주)(주1),영광아스콘(주)(주1),공주의당아스콘(주)(주1),포천산업(주)(주1) 에스지이유니콘(주),경서아스콘(주)(주1),영광아스콘(주)(주1),공주의당아스콘(주)(주1),포천산업(주)(주1) 기타특수관계자 임직원 임직원 (주1) 에스지이유니콘(주)의 종속기업으로 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 매출 매입 기타수익 관계기업 경서아스콘(주) 53,591,234 41,388,800 44,506,302 92,999,262 88,414,080 223,119,972 영광아스콘(주) 111,963,314 303,658,000 79,395,473 188,666,078 1,171,520,200 219,173,125 공주의당아스콘(주) 178,977,908 - 26,556,310 183,967,380 25,600,000 156,335,052 포천산업(주) - - 6,021,434 - - 16,410,126 합 계 344,532,456 345,046,800 156,479,519 465,632,720 1,285,534,280 615,038,275 (단위: 원) 관계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 매출 매입 기타수익 관계기업 경서아스콘(주) 103,779,500 8,016,000 13,913,252 373,853,500 126,007,000 44,692,511 영광아스콘(주) 414,350,800 851,283,491 56,059,771 1,208,630,000 2,699,580,231 156,117,955 공주의당아스콘(주) 67,985,500 85,722,500 13,243,560 112,467,000 85,722,500 42,718,689 포천산업(주) - - 3,213,551 - - 9,979,171 합 계 586,115,800 945,021,991 86,430,134 1,694,950,500 2,911,309,731 253,508,326 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 중요한 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - - 63,065,590 - (137,750) 62,927,840 관계기업 경서아스콘(주) 6,470,000,000 3,668,593,333 (7,488,593,333) 2,650,000,000 - 3,050,000,000 (3,050,000,000) - 영광아스콘(주) 7,500,000,000 4,450,000,000 (5,770,000,000) 6,180,000,000 - - - - 공주의당아스콘(주) 7,400,000,000 1,895,426,130 (7,315,426,130) 1,980,000,000 - 950,000,000 (950,000,000) - 포천산업(주) 1,000,000,000 - (1,000,000,000) - - - - - 합 계 22,370,000,000 10,014,019,463 (21,574,019,463) 10,810,000,000 63,065,590 4,000,000,000 (4,000,137,750) 62,927,840 (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - - 63,243,340 - (177,750) 63,065,590 관계기업 경서아스콘(주) 1,074,590,248 14,208,872,188 (5,133,462,436) 10,150,000,000 - 1,851,625,000 (939,580,737) 912,044,263 영광아스콘(주) 892,816,372 18,315,871,045 (7,991,296,067) 11,217,391,350 - 1,499,249,158 (1,092,455,267) 406,793,891 공주의당아스콘(주) 1,135,265,350 12,319,851,212 (4,555,116,562) 8,900,000,000 - 180,000,000 (180,000,000) - 포천산업(주) - 1,003,062,363 (3,062,363) 1,000,000,000 - - - - 합 계 3,102,671,970 45,847,656,808 (17,682,937,428) 31,267,391,350 63,243,340 3,530,874,158 (2,212,213,754) 1,381,903,744 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및기타채권 대여금 매입채무 및기타채무 차입금 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - 62,927,840 관계기업 경서아스콘(주) 555,851,516 2,650,000,000 339,881,465 - 영광아스콘(주) 56,018,655 6,180,000,000 132,164,747 - 공주의당아스콘(주) 316,375,556 1,980,000,000 89,784,640 - 포천산업(주) 23,084,338 - - - 합 계 951,330,065 10,810,000,000 561,830,852 62,927,840 (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및기타채권 대여금 매입채무 및기타채무 차입금 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - 63,065,590 관계기업 경서아스콘(주) 192,997,446 6,470,000,000 374,197,681 - 영광아스콘(주) 260,536,271 7,500,000,000 1,633,944,125 - 공주의당아스콘(주) 38,596,437 7,400,000,000 508,461,008 - 포천산업( 346,644 1,000,000,000 - - 합 계 492,476,798 22,370,000,000 2,516,602,814 63,065,590 (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 보증금액 보증처 내 용 기타 경서아스콘(주) 48,000,000 기업카드 카드 보증 제공 영광아스콘(주) 1,200,000,000 기업은행 차입금 보증 제공 영광아스콘(주) 57,600,000 기업카드 카드 보증 제공 공주의당아스콘(주) 1,052,224,117 기업은행 차입금 보증 제공 공주의당아스콘(주) 24,000,000 기업카드 카드 보증 제공 합 계 2,381,824,117 (6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공받은 담보 및 지급보증 내용은 다음과 같습니다. 관 계 특수관계자 물 건 설정금액 보증처 내 용 기타특수관계자 지배기업의 대표이사 주식(상장)(주1) 10,600,000,000 키움증권 차입금 담보 (주1) 대표이사가 보유하고 있는 에스지이 주식회사 보통주를 담보로 제공하였습니다. 상기 담보 이외에 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 회사의 차입금 등에 대하여 19,790백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원급여 218,267,033 663,181,884 226,246,495 662,687,208 퇴직급여 22,381,248 71,310,410 22,872,254 68,616,766 합 계 240,648,281 734,492,294 249,118,749 731,303,974 35. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품(주1) 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 - 373,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산:장기금융상품 당좌개설보증금 우리은행 우리은행 2,000,000 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산:장기금융상품 당좌개설보증금 신한은행 신한은행 8,000,000 8,000,000 합 계 810,000,000 1,183,459,899 (주1) 사용제한 금융자산 중 산업은행 정기예금은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 건물, 기계장치 2,400,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 14,100,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 건물 50,000,000 롯데렌탈 임대보증금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 5,520,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,500,000,000 거래처 매입채무 담보제공 유형자산 건물 5,040,000,000 수협은행 차입금 담보제공 유형자산 기계장치 96,000,000 산업은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 106,800,000 메리츠캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,065,000 현대캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 154,693,000 우리금융캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 164,000,000 현대커머셜 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 998,000,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 자기주식 자기주식 7,800,000,000 상상인저축은행 차입금 담보제공 자기주식 자기주식 9,101,969,840 키움증권 차입금 담보제공 자산유동화차입금 수익권증서 22,750,000,001 키움증권 차입금 담보제공 자산유동화차입금 수익권증서 6,552,000,000 신한캐피탈 외 차입금 담보제공 정기예적금 정기예금 800,000,000 산업은행 차입금 담보제공 합 계 77,134,527,841 (3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 2,206,000,000 기업은행 차입금 지급보증 신용보증기금 560,000,000 기업은행 차입금 지급보증 신용보증기금 670,000,000 신보2024제14차유동화전문유한회사 유동화회사보증 서울보증보험 14,162,328,533 거래처 이행보증보험 외 전문건설공제조합 11,563,044,781 거래처 하자보수 보증 합 계 29,161,373,314 (4) 당분기말 현재 주요 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 등 건물,기계,시설장치 등 33,401,812,592 에스지이 주식회사와 종속기업 상기 보험계약에 대하여 기업은행 및 수협은행은 6,817백만원의 질권을 설정하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 4,740,000,000 800,000,000 중소기업 자금대출 우리은행 9,350,000,000 2,000,000,000 중소기업 자금대출 농협은행 440,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 3,520,000,000 - 주식담보대출 상상인저축은행 6,000,000,000 10,802 주식담보대출 키움증권 5,000,000,000 - 중소기업 자금대출 수협은행 4,200,000,000 - 중소기업 자금대출 신한은행 5,300,000,000 574,740,576 중소기업 자금대출 하나은행 225,000,000 - 외상매출채권담보대출 하나은행 150,000,000 150,000,000 B2B 주계약 우리은행 1,024,000,000 411,067,552 전자채권 신한은행 27,000,000,000 22,565,384,526 매출채권유동화 신한캐피탈 외 5,040,000,000 - 매출채권유동화 키움증권 17,500,000,001 - 무보증사모사채 코리아에셋투자증권 670,000,000 - 합 계 90,159,000,001 26,501,203,456 (6) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 3건입니다. 연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있기 때문에 보고기간말 현재 재무제표에 충당부채를 인식하지 않고 있습니다. (7) 연결회사는 관계기업들에 대해 회계, 재무, 인사 등 Shared Service를 제공하고 있으며, 약정에 따라 관련 비용을 보전받고 있습니다. 36. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 비 고 아스콘부문 아스콘의 제조 및 판매 등 주요영업 건설부문 아스팔트 판매 및 포장공사 - 기타부문 주차사업, 골프연습장사업 - (2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기 타 내부거래상계 합 계 매출액 57,214,234,175 15,825,651,900 1,346,789,371 (2,992,361,095) 71,394,314,351 영업이익 (1,931,137,234) 31,472,980 (655,827,032) (54,252,231) (2,609,743,517) 감가상각비 3,670,542,509 253,920,431 1,116,475,194 (76,311,156) 4,964,626,978 지분법손익 1,254,765,151 - - - 1,254,765,151 (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기 타 내부거래상계 합 계 매출액 61,159,696,647 20,440,307,179 1,158,270,227 (5,014,228,628) 77,744,045,425 영업이익 (6,352,779,337) (411,662,112) (1,082,968,421) (158,686,352) (8,006,096,222) 감가상각비 3,686,597,834 402,829,954 1,023,788,789 (37,563,648) 5,075,652,929 지분법손익 (1,416,363,117) - - - (1,416,363,117) (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산ㆍ부채 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기타부문 내부거래상계 합 계 총자산 226,242,511,573 24,303,166,560 23,836,307,283 (54,539,189,355) 219,842,796,061 총부채 144,949,152,093 12,194,642,405 2,925,827,344 (35,958,855,904) 124,110,765,938 관계기업투자자산 20,189,306,731 - - (2,927,742,361) 17,261,564,370 비유동자산의 증가(*1) (3,238,925,313) 807,364,970 (559,375,194) - (2,990,935,537) (*1) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산, 관계기업투자주식은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기타부문 내부거래상계 합 계 총자산 214,500,511,800 22,023,817,360 28,945,240,041 (32,637,678,715) 232,831,890,486 총부채 139,966,020,636 9,936,439,404 8,971,913,533 (12,816,831,040) 146,057,542,533 관계기업투자자산 13,891,831,202 - - (4,182,799,442) 9,709,031,760 비유동자산의 증가(*1) 10,066,043,354 (1,774,864,163) (657,085,048) - 7,634,094,143 (*1) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산, 관계기업투자주식은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사 전체 수익의 10% 이상 차지하는 외부고객은 없습니다. 37. 위험관리 (1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ① 신용위험관리 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 6,355,148,667 6,355,148,667 52,662,165,814 52,662,165,814 상각후원가측정금융자산(유동) 800,000,000 800,000,000 1,173,459,899 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 500,000,000 500,000,000 506,008,546 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 616,264,549 616,264,549 607,494,183 607,494,183 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 52,000,000 52,000,000 252,000,000 252,000,000 파생상품자산 1,647,683,081 1,647,683,081 6,406,638,478 6,406,638,478 매출채권 20,437,449,281 20,437,449,281 12,822,207,949 12,822,207,949 기타채권 34,687,817,694 34,687,817,694 25,665,838,500 25,665,838,500 기타비유동채권 5,771,800,063 5,771,800,063 5,631,679,088 5,631,679,088 합 계 70,868,163,335 70,868,163,335 105,727,492,457 105,727,492,457 ② 유동성위험관리 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년~5년 매입채무 11,960,325,381 11,960,325,381 11,960,325,381 - 단기차입금 23,913,176,462 23,913,176,462 23,913,176,462 - 기타채무 10,031,515,628 10,031,515,628 10,031,515,628 - 금융보증부채(주1) 9,412,053 2,252,224,117 2,252,224,117 - 유동성장기부채 22,519,999,996 22,519,999,996 22,519,999,996 - 장기차입금 12,240,000,005 12,240,000,005 - 12,240,000,005 전환사채 11,674,649,083 26,541,925,000 26,541,925,000 - 신주인수권부사채 273,617,513 303,375,539 303,375,539 - 기타비유동채무 898,960,145 898,960,145 - 898,960,145 리스부채 9,366,276,173 10,353,569,916 4,016,409,433 6,337,160,483 합 계 102,887,932,439 121,015,072,189 101,538,951,556 19,476,120,633 (주1) 금융 등 보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액이며, 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이하 2년~5년 매입채무 23,337,210,563 23,337,210,563 23,337,210,563 - 단기차입금 18,303,369,018 18,303,369,018 18,303,369,018 - 기타채무 12,520,038,478 12,520,038,478 12,520,038,478 - 금융보증부채(주1) 16,983,457 2,252,224,117 2,252,224,117 - 유동성장기부채 19,450,000,000 19,450,000,000 19,450,000,000 - 장기차입금 8,650,000,000 8,650,000,000 - 8,650,000,000 전환사채 8,364,610,118 26,541,925,000 26,541,925,000 - 신주인수권부사채 532,832,192 692,880,378 692,880,378 - 기타비유동채무 410,259,413 410,259,413 - 410,259,413 리스부채 11,960,384,769 13,532,872,422 4,508,507,646 9,024,364,776 합 계 103,545,688,008 125,690,779,389 107,606,155,200 18,084,624,189 (주1) 금융 등 보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액이며, 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. ③ 시장위험관리 연결회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 23,913,176,462 18,303,369,018 유동성장기차입금 22,519,999,996 19,450,000,000 장기차입금 12,240,000,005 8,650,000,000 합 계 58,673,176,463 46,403,369,018 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 586,731,765 (586,731,765) 464,033,690 (464,033,690) (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 124,110,765,938 146,058,452,533 차감: 현금및현금성자산 6,355,148,667 52,662,165,814 순부채 117,755,617,271 93,396,286,719 자본총계 95,732,030,123 86,774,282,733 순부채비율 123.01% 107.63% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 16 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 자산 유동자산 62,672,411,947 62,931,296,103 현금및현금성자산 5,845,149,366 40,256,885,318 당기손익-공정가치측정금융자산 500,000,000 506,008,546 상각후원가측정금융자산 800,000,000 1,173,459,899 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 매출채권 12,635,529,859 5,445,223,324 기타채권 37,159,458,310 4,535,640,579 재고자산 362,651,075 313,930,588 기타유동자산 3,635,158,966 4,213,521,153 당기법인세자산 86,781,290 79,988,218 비유동자산 120,430,441,356 116,942,405,364 당기손익-공정가치측정금융자산 51,333,115 50,622,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,000,000 202,000,000 관계기업투자 20,157,767,459 13,860,000,000 종속기업투자 34,729,353,940 34,451,579,940 유형자산 59,536,250,361 62,346,994,810 무형자산 1,358,303,490 1,410,410,144 기타비유동채권 4,595,432,991 4,515,855,359 기타비유동자산 104,942,466 자산총계 183,102,853,303 179,873,701,467 부채 유동부채 74,108,279,462 86,327,614,981 매입채무 6,321,915,388 10,716,587,440 단기차입금 17,599,989,198 11,540,303,428 전환사채 11,674,649,083 8,364,610,118 신주인수권부사채 273,617,513 532,832,192 기타채무 4,769,998,953 4,545,752,505 기타유동부채 2,191,881,059 3,118,945,857 금융보증부채 12,524,892 181,966,588 유동성장기부채 18,019,999,996 14,950,000,000 파생상품부채 10,274,523,446 29,397,819,786 리스부채 2,969,179,934 2,978,797,067 비유동부채 15,386,856,624 10,587,062,386 장기차입금 7,500,000,005 670,000,000 금융보증부채 104,942,466 기타비유동채무 304,395,771 453,308,699 순확정급여부채 1,896,041,685 1,549,001,544 리스부채 3,804,349,493 5,927,740,007 이연법인세부채 1,882,069,670 1,882,069,670 부채총계 89,495,136,086 96,914,677,367 자본 자본금 9,867,539,400 9,704,337,300 자본잉여금 106,785,373,888 102,134,586,487 기타자본 (13,692,402,056) (14,121,493,307) 기타포괄손익누계액 7,123,048,370 7,123,048,370 이익잉여금(결손금) (16,475,842,385) (21,881,454,750) 자본총계 93,607,717,217 82,959,024,100 자본과부채총계 183,102,853,303 179,873,701,467 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,746,255,614 36,363,208,591 11,625,764,818 33,109,170,419 매출원가 8,187,833,238 28,279,597,736 9,877,537,430 29,712,235,842 매출총이익 1,558,422,376 8,083,610,855 1,748,227,388 3,396,934,577 판매비와관리비 2,873,091,159 8,388,815,655 2,835,002,535 8,733,876,954 영업손익 (1,314,668,783) (305,204,800) (1,086,775,147) (5,336,942,377) 기타수익 107,528,225 138,518,069 (30,891,273) 130,948,510 기타비용 151,611,384 464,475,888 262,871,708 583,383,509 금융수익 5,208,854,878 16,461,296,872 6,365,687,618 7,418,078,848 금융비용 3,765,742,197 10,263,427,269 10,249,710,673 19,908,563,067 법인세비용차감전순손익 84,360,739 5,566,706,984 (5,264,561,183) (18,279,861,595) 법인세비용(수익) 13,682,067 47,814,750 당기순손익 84,360,739 5,566,706,984 (5,278,243,250) (18,327,676,345) 기타포괄손익 (176,285,732) (161,094,619) (51,782,361) (180,963,957) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (176,285,732) (161,094,619) (51,782,361) (180,963,957) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (150,000,000) (150,000,000) 순확정급여부채 재측정요소 (26,285,732) (11,094,619) (51,782,361) (180,963,957) 총포괄손익 (91,924,993) 5,405,612,365 (5,330,025,611) (18,508,640,302) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1 63 (64) (307) 기본주당순손익 (단위 : 원) 1 63 (64) (307) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (6) (64) (307) 희석주당순손익 (단위 : 원) (17) (6) (64) (307) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 5,010,593,700 37,500,456,149 (9,627,583,855) 5,147,540,756 38,031,006,750 당기순손익 (18,327,676,345) (18,327,676,345) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 순확정급여부채 재측정요소 (180,963,957) (180,963,957) 유상증자 3,000,000,000 28,121,834,340 31,121,834,340 전환사채의 전환 928,253,800 18,813,958,846 19,742,212,646 신주인수권의 행사 468,531,600 9,528,801,938 9,997,333,538 자기주식의 취득 (5,001,046,181) (5,001,046,181) 주식보상비용 362,534,549 362,534,549 2024.09.30 (기말자본) 9,407,379,100 93,965,051,273 (14,266,095,487) (13,361,099,546) 75,745,235,340 2025.01.01 (기초자본) 9,704,337,300 102,134,586,487 (14,121,493,307) 7,123,048,370 (21,881,454,750) 82,959,024,100 당기순손익 5,566,706,984 5,566,706,984 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (150,000,000) (150,000,000) 순확정급여부채 재측정요소 (11,094,619) (11,094,619) 유상증자 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 163,202,100 4,650,787,401 4,813,989,501 자기주식의 취득 주식보상비용 429,091,251 429,091,251 2025.09.30 (기말자본) 9,867,539,400 106,785,373,888 (13,692,402,056) 7,123,048,370 (16,475,842,385) 93,607,717,217 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (17,577,763,269) (17,501,095,659) 당기순손익 5,566,706,984 (18,327,676,345) 당기순손익에 대한 조정 (1,339,736,993) 17,076,544,464 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (20,197,988,381) (13,349,394,661) 이자의 수취 334,827,398 75,148,941 이자의 지급 (1,934,779,205) (3,031,751,250) 법인세환급(납부) (6,793,072) 56,033,192 투자활동으로 인한 현금흐름 (31,924,096,030) (20,650,170,708) 상각후원가측정금융자산의 처분 373,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,030,184,007 28,716,281 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 50,000,000 기타채권의 회수 24,654,174,000 28,218,458,778 기타비유동채권의 회수 210,752,000 506,099,663 리스채권의 회수 30,305,573 347,616,981 기타채권의 증가 (49,810,000,000) (46,694,400,361) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,024,688,712) (42,174,903) 종속기업투자의 증가 (277,774,000) (2,004,680,000) 관계기업투자의 증가 (6,297,767,459) 유형자산의 취득 (775,783,538) (946,591,410) 무형자산의 취득 (65,000,000) (9,065,737) 기타비유동채권의 증가 (21,957,800) (54,150,000) 재무활동현금흐름 15,090,123,347 44,688,265,478 단기차입금의 차입 18,622,554,535 31,407,898,612 장기차입금의 차입 20,000,000,000 4,870,000,000 전환사채의 발행 25,000,000,000 기타비유동채무의 증가 100,000,000 50,000,000 신주인수권의 행사 1,678,550,076 4,465,579,724 유상증자 31,121,834,340 단기차입금의 상환 (12,562,868,765) (34,704,048,399) 유동성장기부채의 상환 (10,099,999,999) (10,190,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (377,653,197) 리스부채의 상환 (2,070,459,303) (2,331,952,618) 자기주식의 취득 (5,001,046,181) 기타비유동채무의 감소 (200,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (34,411,735,952) 6,536,999,111 기초현금및현금성자산 40,256,885,318 13,467,642,608 기말현금및현금성자산 5,845,149,366 20,004,641,719 5. 재무제표 주석 제 17 기 3분기 : 2025년 09월 30일 현재 제 16 기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재 에스지이 주식회사 1. 일반사항 에스지이 주식회사(이하 "당사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 당사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주 주 명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호(대표이사) 14,397,999 14.59% 14,397,999 14.84% 최순복 3,894,181 3.95% 3,894,181 4.01% 자기주식 10,598,206 10.74% 10,598,206 10.92% 기타 69,785,008 70.72% 68,152,987 70.23% 합 계 98,675,394 100.00% 97,043,373 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 상각후원가 : 상각후원가측정금융자산 800,000,000 800,000,000 1,173,459,899 1,173,459,899 현금및현금성자산 5,845,149,366 5,845,149,366 40,256,885,318 40,256,885,318 매출채권 12,635,529,859 12,635,529,859 5,445,223,324 5,445,223,324 기타채권 41,754,891,301 41,754,891,301 9,051,495,938 9,051,495,938 공정가치측정 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,000,000 2,000,000 202,000,000 202,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 551,333,115 551,333,115 556,631,191 556,631,191 파생상품자산 1,647,683,081 1,647,683,081 6,406,638,478 6,406,638,478 합 계 63,236,586,722 63,236,586,722 63,092,334,148 63,092,334,148 금융부채 : 상각후원가 : 이자부차입금 43,119,989,199 43,119,989,199 27,160,303,428 27,160,303,428 매입채무 6,321,915,388 6,321,915,388 10,716,587,440 10,716,587,440 기타채무 5,074,394,724 5,074,394,724 4,999,061,204 4,999,061,204 전환사채 11,674,649,083 11,674,649,083 8,364,610,118 8,364,610,118 신주인수권부사채 273,617,513 273,617,513 532,832,192 532,832,192 공정가치측정 파생상품부채 10,274,523,446 10,274,523,446 29,397,819,786 29,397,819,786 기타금융부채 금융보증부채 12,524,892 12,524,892 286,909,054 286,909,054 리스부채 6,773,529,427 6,773,529,427 8,906,537,074 8,906,537,074 합 계 83,525,143,672 83,525,143,672 90,364,660,296 90,364,660,296 당사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,000,000 - - 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 551,333,115 - - 551,333,115 파생상품자산 1,647,683,081 - - 1,647,683,081 금융부채 : 파생상품부채 10,274,523,446 1,585,085,049 - 8,689,438,397 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3(주1) 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,000,000 - - 202,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 556,631,191 - - 556,631,191 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 금융부채 : 파생상품부채 29,397,819,786 5,546,980,881 - 23,850,838,905 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 556,631,191 6,406,638,478 23,850,838,905 134,837,679 700,334,904 9,038,905,771 당기손익 197,219 (4,758,955,397) (15,144,233,652) 1,790,423 (1,095,670,849) (2,352,473,402) 최초인식 1,024,688,712 - - 42,174,903 6,467,311,770 24,759,612,853 감소 (1,030,184,007) - (17,166,856) (28,716,281) (1,550,365,532) (12,185,127,639) 기말 551,333,115 1,647,683,081 8,689,438,397 150,086,724 4,521,610,293 19,260,917,583 (4) 가치평가기법과 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 2,000,000 202,000,000 원가법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 551,333,115 556,631,191 시장접근법 - 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 이항모형 할인율 등 금융부채 : 파생상품부채 8,689,438,397 23,850,838,905 이항모형 할인율 등 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 5,845,149,366 - 5,845,149,366 상각후원가측정금융자산 - 800,000,000 - 800,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 500,000,000 - - 500,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 51,333,115 - - 51,333,115 파생상품자산 1,647,683,081 - - 1,647,683,081 매출채권 - 12,635,529,859 - 12,635,529,859 기타채권 - 37,159,458,310 - 37,159,458,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,000,000 2,000,000 기타비유동채권 - 4,595,432,991 - 4,595,432,991 합 계 2,199,016,196 61,035,570,526 2,000,000 63,236,586,722 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 40,256,885,318 - 40,256,885,318 상각후원가측정금융자산 - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 506,008,546 - - 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 50,622,645 - - 50,622,645 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 매출채권 - 5,445,223,324 - 5,445,223,324 기타채권 - 4,535,640,579 - 4,535,640,579 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 202,000,000 202,000,000 기타비유동채권 - 4,515,855,359 - 4,515,855,359 합 계 6,963,269,669 55,927,064,479 202,000,000 63,092,334,148 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 6,321,915,388 - 6,321,915,388 단기차입금 - 17,599,989,198 - 17,599,989,198 전환사채(유동) - 11,674,649,083 - 11,674,649,083 신주인수권부사채(유동) - 273,617,513 - 273,617,513 기타채무 - 4,769,998,953 - 4,769,998,953 금융보증부채(유동) - - 12,524,892 12,524,892 유동성장기차입금 - 18,019,999,996 - 18,019,999,996 파생상품부채(유동) 10,274,523,446 - - 10,274,523,446 장기차입금 - 7,500,000,005 - 7,500,000,005 기타비유동채무 - 304,395,771 - 304,395,771 합 계 10,274,523,446 66,464,565,907 12,524,892 76,751,614,245 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 10,716,587,440 - 10,716,587,440 단기차입금 - 11,540,303,428 - 11,540,303,428 전환사채(유동) - 8,364,610,118 - 8,364,610,118 신주인수권부사채(유동) - 532,832,192 - 532,832,192 기타채무 - 4,545,752,505 - 4,545,752,505 금융보증부채(유동) - - 181,966,588 181,966,588 유동성장기부채 - 14,950,000,000 - 14,950,000,000 파생상품부채(유동) 29,397,819,786 - - 29,397,819,786 장기차입금 - 670,000,000 - 670,000,000 금융보증부채(비유동) - - 104,942,466 104,942,466 기타비유동채무 - 453,308,699 - 453,308,699 합 계 29,397,819,786 51,773,394,382 286,909,054 81,458,123,222 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 427,585,124 177,291,543 당기손익-공정가치측정금융자산 (4,758,758,178) (1,093,880,426) 합 계 (4,331,173,054) (916,588,883) 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (5,442,420,087) (5,090,099,648) 당기손익-공정가치측정금융부채 15,971,462,744 (6,483,795,688) 합 계 10,529,042,657 (11,573,895,336) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 12,967,935,942 (373,430,814) 12,594,505,128 5,765,195,611 (395,611,092) 5,369,584,519 받을어음 41,024,731 - 41,024,731 75,638,805 - 75,638,805 소 계 13,008,960,673 (373,430,814) 12,635,529,859 5,840,834,416 (395,611,092) 5,445,223,324 기타채권 : 단기대여금 31,730,939,996 (3,282,104,000) 28,448,835,996 6,575,113,996 (2,972,104,000) 3,603,009,996 미수금 4,778,867,620 (2,407,712,636) 2,371,154,984 2,877,887,569 (2,400,229,762) 477,657,807 미수수익 2,053,400 - 2,053,400 12,169,261 - 12,169,261 보증금 6,102,000,000 - 6,102,000,000 - - - 금융리스채권 35,413,930 - 35,413,930 42,803,515 - 42,803,515 임차보증금 200,000,000 - 200,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 42,849,274,946 (5,689,816,636) 37,159,458,310 9,907,974,341 (5,372,333,762) 4,535,640,579 기타비유동채권 : 임차보증금 4,155,000,000 - 4,155,000,000 4,160,000,000 - 4,160,000,000 현재가치할인차금 (310,607,201) - (310,607,201) (413,480,788) - (413,480,788) 기타보증금 643,099,075 - 643,099,075 626,893,275 - 626,893,275 금융리스채권 107,941,117 - 107,941,117 142,442,872 - 142,442,872 소 계 4,595,432,991 - 4,595,432,991 4,515,855,359 - 4,515,855,359 합 계 60,453,668,610 (6,063,247,450) 54,390,421,160 20,264,664,116 (5,767,944,854) 14,496,719,262 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 환 입 기 타 기 말 매출채권 395,611,092 - (22,180,278) - 373,430,814 기타채권 5,372,333,762 317,482,874 - - 5,689,816,636 합 계 5,767,944,854 317,482,874 (22,180,278) - 6,063,247,450 (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 환 입 기 타 기 말 매출채권 625,689,356 - (220,352,546) - 405,336,810 기타채권 5,013,778,819 336,634,236 - - 5,350,413,055 합 계 5,639,468,175 336,634,236 (220,352,546) - 5,755,749,865 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 상각후원가측정금융자산 800,000,000 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산 500,000,000 506,008,546 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 소 계 2,947,683,081 8,086,106,923 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 51,333,115 50,622,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,000,000 202,000,000 소 계 53,333,115 252,622,645 합 계 3,001,016,196 8,338,729,568 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 - 6,008,546 기타투자자산 500,000,000 500,000,000 소 계 500,000,000 506,008,546 비유동자산 : 장기금융상품 5,333,115 4,622,645 출자금 46,000,000 46,000,000 소 계 51,333,115 50,622,645 합 계 551,333,115 556,631,191 (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식(주1) (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 (주)데오테크 - 200,000,000 합 계 2,000,000 202,000,000 (주1) 비상장주식은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 800,000,000 1,173,459,899 (5) 파생상품자산 ① 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 파생상품자산 1,647,683,081 6,406,638,478 ② 당분기와 전분기 중 파생상품자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품자산 관련 손익 (4,758,955,397) (1,095,670,849) 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 6,517,042 - 6,517,042 - - - 원재료 356,134,033 - 356,134,033 313,930,588 - 313,930,588 합 계 362,651,075 - 362,651,075 313,930,588 - 313,930,588 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 선급금 3,470,127,098 3,938,074,944 선급비용 165,031,868 275,446,209 부가세대급금 - - 소 계 3,635,158,966 4,213,521,153 비유동자산 : 장기선급비용 - 104,942,466 소 계 - 104,942,466 합 계 3,635,158,966 4,318,463,619 9. 종속기업 및 관계기업 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 종속기업 : 화신아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 아이퍼스힐(주)(주1) 29 29 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 원가법 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 원가법 에스지이건설산업(주) 100 100 한국 12월 포장공사, 시설물 유지관리 공사 원가법 에스지이안성아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 SGU유한책임회사 100 100 우크라이나 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 드림콘제일차(주)(주2) - - 한국 12월 특수목적법인 원가법 스마트콘제일차(주)(주3) - - 한국 12월 특수목적법인 원가법 관계기업 : 에스지이유니콘(주)(주4) 99 99 한국 12월 특수목적법인 원가법 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사는 해당 회사의 이익에 유의적으로 영향을미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며, 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로서 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주3) 당분기 6월 중 자산유동화 계약 만료로 인해 종속기업에서 제외되었습니다. (주4) 타법인 인수를 위한 특수목적기업으로서 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 관계기업으로 판단하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 6,441,617,195 6,268,221,440 6,268,221,440 7,241,982,791 6,268,221,440 영종아스콘(주) 2,320,000,000 5,779,088,461 2,320,000,000 2,320,000,000 5,819,593,640 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) 1,862,078,348 (980,779,595) - 1,862,078,348 (889,535,035) - (주)이지이앤엠 120,000,000 (1,234,302,872) - 120,000,000 (1,231,375,360) - 에스지이건설산업(주) 21,802,366,456 12,108,524,155 8,389,000,000 21,802,366,456 12,087,377,956 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) 800,000,000 296,305,125 - 800,000,000 299,947,680 - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 1,421,480,861 17,200,000,000 17,200,000,000 3,209,417,456 17,200,000,000 SGU유한책임회사 412,457,500 96,128,771 412,457,500 274,358,500 96,336,421 274,358,500 드림콘제일차(주) - - - - - - 스마트콘제일차(주) - - - - - - 합 계 50,785,123,744 23,928,062,101 34,589,678,940 50,647,024,744 26,633,745,549 34,451,579,940 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 20,157,767,459 17,230,025,098 20,157,767,459 13,860,000,000 9,677,200,558 13,860,000,000 (3) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 말 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 - - 6,268,221,440 영종아스콘(주) 2,320,000,000 - - 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) - - - - (주)이지이앤엠 - - - - 에스지이건설산업(주) 8,389,000,000 - - 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) - - - - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 - - 17,200,000,000 SGU유한책임회사 274,358,500 277,774,000 - 552,132,500 드림콘제일차(주) - - - - 스마트콘제일차(주) - - - - 합 계 34,451,579,940 277,774,000 - 34,729,353,940 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 6,297,767,459 - 20,157,767,459 (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 말 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 - - 6,268,221,440 영종아스콘(주) 450,000,000 1,870,000,000 - 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) - - - - (주)이지이앤엠 - - - - 에스지이건설산업(주) 8,389,000,000 - - 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) - - - - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 - - 17,200,000,000 스마트콘제일차(주) - - - - SGU유한책임회사 - 134,680,000 - 134,680,000 합 계 32,307,221,440 2,004,680,000 - 34,311,901,440 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 - - 13,860,000,000 (4) 당분기와 전기 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 : 화신아스콘(주) 20,053,164,205 13,611,547,010 6,441,617,195 5,053,287,858 (807,341,555) (800,365,596) 영종아스콘(주) 14,763,964,738 8,984,876,277 5,779,088,461 5,009,628,936 (40,017,360) (40,505,179) 아이퍼스힐(주) 88,412,849 3,470,411,453 (3,381,998,604) - (314,718,259) (314,636,414) (주)이지이앤엠 33,724,751 2,090,896,204 (2,057,171,453) - (4,879,187) (4,879,187) 에스지이건설산업(주) 24,303,166,560 12,194,642,405 12,108,524,155 15,825,651,900 34,478,171 21,206,700 에스지이안성아스콘(주) 350,925,625 54,620,500 296,305,125 - (3,642,555) (3,642,555) 서경아스콘(주) 26,546,401,743 25,124,920,882 1,421,480,861 12,134,898,161 (1,783,174,039) (1,787,936,595) SGU유한책임회사 97,696,543 1,567,772 96,128,771 - (278,421,113) (277,981,650) 드림콘제일차(주) 5,041,675,099 5,041,003,253 671,846 - 737,066 737,066 스마트콘제일차(주)(주1) - - - - (1,169,040) (1,169,040) 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 56,117,558,009 36,689,021,750 19,428,536,259 14,988,652,453 1,225,615,636 1,210,848,295 (주1) 당분기 6월 중 자산유동화 계약 만료로 인해 종속기업에서 제외되었으며, 지배력 상실 이전의 경영성과입니다. (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 : 화신아스콘(주) 17,319,918,003 10,077,935,212 7,241,982,791 7,203,416,728 (1,181,235,598) (1,178,908,615) 영종아스콘(주) 12,255,189,543 6,435,595,903 5,819,593,640 4,969,084,619 (616,964,105) (617,841,550) 아이퍼스힐(주) 78,299,947 3,145,662,137 (3,067,362,190) - (334,515,960) (314,756,368) (주)이지이앤엠 35,051,525 2,087,343,791 (2,052,292,266) - (6,150,905) (6,150,905) 에스지이건설산업(주) 22,023,817,360 9,936,439,404 12,087,377,956 20,440,307,179 (462,751,144) (486,781,872) 에스지이안성아스콘(주) 1,054,621,340 754,673,660 299,947,680 - (18,578,399) (18,578,399) 서경아스콘(주) 27,007,352,799 23,797,935,343 3,209,417,456 17,036,295,108 195,591,627 203,039,519 SGU 유한책임회사 96,336,421 - 96,336,421 - (95,701,574) (95,701,574) 드림콘제일차(주) 8,282,492,837 8,282,558,057 (65,220) - - - 스마트콘제일차(주) 5,725,280,796 5,724,110,756 1,170,040 - (126,836,248) (126,836,248) 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 66,969,159,271 53,724,364,681 13,244,794,590 14,645,078,935 (2,980,614,547) (2,997,750,246) 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 16,828,344,000 - - 16,828,344,000 건물 25,489,408,861 (2,283,102,874) - 23,206,305,987 구축물 8,125,747,296 (1,625,357,454) - 6,500,389,842 기계장치 7,468,905,132 (3,494,479,054) - 3,974,426,078 차량운반구 940,735,260 (872,963,038) - 67,772,222 비품 1,376,047,243 (1,108,089,637) - 267,957,606 공구와기구 4,468,800 (4,466,800) - 2,000 건설용장비 638,869,400 (638,003,734) - 865,666 시설장치 6,779,948,026 (5,398,272,124) (168,550,000) 1,213,125,902 건설중인자산 801,934,610 - - 801,934,610 사용권자산 14,567,990,170 (7,892,863,722) - 6,675,126,448 합 계 83,022,398,798 (23,317,598,437) (168,550,000) 59,536,250,361 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 16,828,344,000 - - 16,828,344,000 건물 25,489,408,861 (1,805,176,448) - 23,684,232,413 구축물 8,125,747,296 (1,472,999,638) - 6,652,747,658 기계장치 7,173,905,132 (3,189,357,447) - 3,984,547,685 차량운반구 940,735,260 (851,199,605) - 89,535,655 비품 1,305,056,315 (1,038,484,547) - 266,571,768 공구와기구 4,468,800 (4,342,800) - 126,000 건설용장비 638,869,400 (624,865,838) - 14,003,562 시설장치 6,127,731,358 (4,920,188,191) (242,683,900) 964,859,267 건설중인자산 906,458,668 - - 906,458,668 사용권자산 14,955,538,260 (5,999,970,126) - 8,955,568,134 합 계 82,496,263,350 (19,906,584,640) (242,683,900) 62,346,994,810 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 16,828,344,000 - - - - 16,828,344,000 건물 23,684,232,413 - - (477,926,426) - 23,206,305,987 구축물 6,652,747,658 - - (152,357,816) - 6,500,389,842 기계장치 3,984,547,685 295,000,000 - (305,121,607) - 3,974,426,078 차량운반구 89,535,655 - - (21,763,433) - 67,772,222 비품 266,571,768 67,690,928 - (69,605,090) 3,300,000 267,957,606 공구와기구 126,000 - - (124,000) - 2,000 건설용장비 14,003,562 - - (13,137,896) - 865,666 시설장치 964,859,267 231,350,000 - (403,950,033) 420,866,668 1,213,125,902 건설중인자산 906,458,668 319,642,610 - - (424,166,668) 801,934,610 사용권자산 8,955,568,134 75,450,976 (240,534,426) (2,115,358,236) - 6,675,126,448 합 계 62,346,994,810 989,134,514 (240,534,426) (3,559,344,537) - 59,536,250,361 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 7,823,225,960 - - - - 7,823,225,960 건물 24,321,467,632 - - (477,926,426) - 23,843,541,206 구축물 6,855,891,337 - - (152,357,816) - 6,703,533,521 기계장치 3,421,533,146 815,599,990 - (274,224,303) - 3,962,908,833 차량운반구 32,851,191 86,171,420 - (20,897,502) - 98,125,109 비품 341,129,912 16,320,000 - (75,116,711) - 282,333,201 공구와기구 821,880 - - (570,882) - 250,998 건설용장비 141,052,276 - - (95,302,750) - 45,749,526 시설장치(주1) 1,512,755,342 (106,446,000) - (419,594,558) 106,446,000 1,093,160,784 건설중인자산 301,638,000 28,500,000 - - (106,446,000) 223,692,000 사용권자산 11,749,001,627 131,297,685 (82,702,947) (2,157,900,907) - 9,639,695,458 합 계 56,501,368,303 971,443,095 (82,702,947) (3,673,891,855) - 53,716,216,596 (주1) 전분기 시설장치의 취득 중 국고보조금 수령액 127,608,000원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 2,043,797,037 2,233,839,117 기타원가 1,116,055,192 1,021,118,787 판매비와관리비 399,492,308 418,933,951 합 계 3,559,344,537 3,673,891,855 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (34,676,592) - 32,697,404 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 1,747,007,361 - (1,747,007,361) - 소프트웨어 19,529,000 (10,252,727) - 9,276,273 상표권 1,152,240 (979,404) - 172,836 개발비 726,872,747 (424,009,103) - 302,863,644 기타의 무형자산 65,000,000 (2,166,667) - 62,833,333 합 계 3,577,395,344 (472,084,493) (1,747,007,361) 1,358,303,490 (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (30,405,032) - 36,968,964 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 1,747,007,361 - (1,747,007,361) - 소프트웨어 19,529,000 (8,788,050) - 10,740,950 상표권 1,152,240 (806,568) - 345,672 개발비 726,872,747 (314,978,189) - 411,894,558 합 계 3,512,395,344 (354,977,839) (1,747,007,361) 1,410,410,144 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 기 말 특허권 36,968,964 - - (4,271,560) - 32,697,404 회원권 950,460,000 - - - - 950,460,000 소프트웨어 10,740,950 - - (1,464,677) - 9,276,273 상표권 345,672 - - (172,836) - 172,836 개발비 411,894,558 - - (109,030,914) - 302,863,644 기타의 무형자산 - 65,000,000 - (2,166,667) 62,833,333 합 계 1,410,410,144 65,000,000 - (117,106,654) - 1,358,303,490 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 기 말 특허권 33,888,884 9,065,737 - (4,394,820) - 38,559,801 회원권 950,460,000 - - - - 950,460,000 소프트웨어 12,693,850 - - (1,464,677) - 11,229,173 상표권 576,120 - - (172,836) - 403,284 개발비 557,269,107 - - (109,030,914) - 448,238,193 합 계 1,554,887,961 9,065,737 - (115,063,247) - 1,448,890,451 (3) 포괄손익계산서상 인식된 무형자산상각비 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 115,469,141 113,425,734 판매관리비 1,637,513 1,637,513 합 계 117,106,654 115,063,247 12. 매입채무와 기타채무 (1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 6,321,915,388 10,716,587,440 기타채무 : 미지급금 4,485,211,840 4,332,916,550 미지급비용 284,787,113 212,835,955 소 계 4,769,998,953 4,545,752,505 기타비유동채무 : 장기미지급금 70,364,603 120,575,008 임대보증금 234,031,168 332,733,691 소 계 304,395,771 453,308,699 합 계 11,396,310,112 15,715,648,644 13. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 5.13 ~ 10.73 17,299,989,198 11,540,303,428 관계회사차입금 에스지이안성아스콘 - 300,000,000 - 합 계 17,599,989,198 11,540,303,428 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 24,850,000,001 14,950,000,000 사채 670,000,000 670,000,000 합 계 25,520,000,001 15,620,000,000 유동성대체액 (18,019,999,996) (14,950,000,000) 비유동성잔액 7,500,000,005 670,000,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 우리은행 외 5.93 - 6.01 7,350,000,000 9,250,000,000 자산유동화차입금(주1) 스마트콘제일차(주) 8.7 - 5,700,000,000 키움증권 8.2 17,500,000,001 - 합 계 24,850,000,001 14,950,000,000 유동성대체액 (17,349,999,996) (14,950,000,000) 비유동성잔액 7,500,000,005 - (주1) 당사는 상기 자산유동화차입금과 관련하여 상환 재원이 부족한 경우 자금보충의무가 있습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 2026.06.27 7.3 670,000,000 670,000,000 만기상환 유동성대체액 (670,000,000) - 비유동성잔액 - 670,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 670,000,000 17,349,999,996 18,019,999,996 1년초과 2년이내 - 7,500,000,005 7,500,000,005 합 계 670,000,000 24,850,000,001 25,520,000,001 14. 전환사채, 신주인수권부사채 (1) 전환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 25,000,000,000 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 1,541,925,000 전환권조정 (14,867,275,917) (18,177,314,882) 소 계 11,674,649,083 8,364,610,118 전환사채(유동) 11,674,649,083 8,364,610,118 ② 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제19회(*) 사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가능 주식수 11,483,693 주 사채 발행일 2024-07-29 사채 만기일 2027-07-29 사채의 종류 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 액면 이자율 0.00% 보장 이자율 2.00% 행사 가격 주당 2,177원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인2026.01.29부터조기상환 청구가능 매도청구권(Call) 사채발행일 1년후부터 6개월간(사채액면금액의 35%) (*) 제19회 전환사채에 부여된 매도청구권은 현재 전액 회사가 보유하고 있으며, 양도대상 제3자의 지정 및 양도 조건 등은 보고기간말 현재 결정되지 않았습니다. ③ 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 당분기말 전환사채 25,000,000,000 - - - - 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 - - - - 1,541,925,000 전환권조정 (18,177,314,882) - 3,310,038,965 - - (14,867,275,917) 합 계 8,364,610,118 - 3,310,038,965 - - 11,674,649,083 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 당분기말 전환사채 12,000,000,000 25,000,000,000 - - (12,000,000,000) 25,000,000,000 상환할증금 1,384,313,000 1,541,925,000 - - (1,384,313,000) 1,541,925,000 전환권조정 (4,420,290,984) (19,834,226,083) 859,675,823 - 4,234,069,391 (19,160,771,853) 합 계 8,964,022,016 6,707,698,917 859,675,823 - (9,150,243,609) 7,381,153,147 ④ 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 기 초 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 3,221,836,402 4,902,083,432 8,123,919,834 700,334,904 발 행 - - - - 4,158,717,670 20,600,895,183 24,759,612,853 6,467,311,770 전 환 - - - - (3,305,833,228) (8,836,512,589) (12,142,345,817) (1,550,365,532) 상 환 - - - - - - - - 평가손익 (413,103,406) (14,714,188,375) (15,127,291,781) (4,758,955,397) (33,426,485) 3,105,560,909 3,072,134,424 789,357,336 기 말 3,628,190,953 5,057,838,560 8,686,029,513 1,647,683,081 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 (2) 신주인수권부사채 ① 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채 280,659,000 640,998,000 상환할증금 22,716,539 51,882,378 신주인수권조정 (29,758,026) (160,048,186) 소 계 273,617,513 532,832,192 신주인수권부사채(유동) 273,617,513 532,832,192 ② 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제17회 무기명 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 사채 액면금액 280,659,000원 발행가능 주식수 1,416,985주 사채 발행일 2023-04-06 사채 만기일 2026-04-06 사채의 종류 국내 무기명 이권부 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 액면 이자율 3.00% 보장 이자율 5.50% 행사 가격 주당 1,029원(행사비율 109.33%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인2024.10.06부터조기상환 청구가능 ③ 당분기와 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 당분기말 신주인수권부사채 640,998,000 - - (360,339,000) - 280,659,000 상환할증금 51,882,378 - - (29,101,087) (64,752) 22,716,539 신주인수권조정 (160,048,186) - 52,102,873 78,060,955 126,332 (29,758,026) 합 계 532,832,192 - 52,102,873 (311,379,132) 61,580 273,617,513 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 11,351,197,000 - - - (527,245,000) 10,823,952,000 상환할증금 918,765,885 - - - (42,675,210) 876,090,675 신주인수권조정 (4,634,258,807) - 1,280,138,267 - 196,869,020 (3,157,251,520) 합 계 7,635,704,078 - 1,280,138,267 - (373,051,190) 8,542,791,155 ④ 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 기 초 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 914,985,937 3,838,048,952 4,753,034,889 발 행 - - - - - - 행 사 (34,732) (3,134,666,740) (3,134,701,472) (42,781,822) (10,526,134,366) (10,568,916,188) 상 환 (17,132,124) - (17,132,124) (694,487,646) - (694,487,646) 평가손실(이익) (16,941,871) (827,229,092) (844,170,963) (140,198,858) 12,235,066,295 12,094,867,437 기 말 3,408,884 1,585,085,049 1,588,493,933 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 15. 파생금융상품 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,631,599,837 - 4,078,811,970 전환권 - 5,057,838,560 - 19,772,026,935 전환권(Call) 1,647,683,081 - 6,406,638,478 - 신주인수권 - 1,585,085,049 - 5,546,980,881 합 계 1,647,683,081 10,274,523,446 6,406,638,478 29,397,819,786 16. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득원가 14,039,997,979 527,992,191 14,567,990,170 감가상각누계액 (7,670,000,644) (222,863,078) (7,892,863,722) 장부금액 6,369,997,335 305,129,113 6,675,126,448 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득원가 14,502,997,045 452,541,215 14,955,538,260 감가상각누계액 (5,862,968,310) (137,001,816) (5,999,970,126) 장부금액 8,640,028,735 315,539,399 8,955,568,134 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 8,640,028,735 315,539,399 8,955,568,134 취 득 - 75,450,976 75,450,976 처 분 (240,534,426) - (240,534,426) 감가상각비 (2,029,496,974) (85,861,262) (2,115,358,236) 기말금액 6,369,997,335 305,129,113 6,675,126,448 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 11,391,496,399 357,505,228 11,749,001,627 취 득 - 131,297,685 131,297,685 처 분 - (82,702,947) (82,702,947) 감가상각비 (2,063,600,748) (94,300,159) (2,157,900,907) 기말금액 9,327,895,651 311,799,807 9,639,695,458 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 8,574,873,045 331,664,029 8,906,537,074 취 득 - 75,450,976 75,450,976 처 분 (137,999,320) - (137,999,320) 이자비용 252,267,347 25,048,940 277,316,287 지 급 (2,240,492,500) (107,283,090) (2,347,775,590) 기 말 6,448,648,572 324,880,855 6,773,529,427 유동성대체 (2,850,666,232) (118,513,702) (2,969,179,934) 리스부채(비유동) 3,597,982,340 206,367,153 3,804,349,493 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 11,503,915,059 371,732,861 11,875,647,920 취 득 - 131,297,685 131,297,685 처 분 - (83,729,438) (83,729,438) 이자비용 291,165,193 25,639,959 316,805,152 지 급 (2,529,900,000) (118,857,770) (2,648,757,770) 기 말 9,265,180,252 326,083,297 9,591,263,549 유동성대체 (2,947,959,962) (120,043,775) (3,068,003,737) 리스부채(비유동) 6,317,220,290 206,039,522 6,523,259,812 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 2,240,492,500 107,283,090 - 2,347,775,590 소액자산 - - 22,508,547 22,508,547 단기리스 - - 71,586,000 71,586,000 합 계 2,240,492,500 107,283,090 94,094,547 2,441,870,137 (단위: 원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 2,529,900,000 118,857,770 - 2,648,757,770 소액자산 - - 23,936,426 23,936,426 단기리스 - - 91,413,000 91,413,000 합 계 2,529,900,000 118,857,770 115,349,426 2,764,107,196 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 35,413,930 107,941,117 42,803,515 142,442,872 차감: 손실충당금 - - - - 순액 35,413,930 107,941,117 42,803,515 142,442,872 당분기말 및 전기말 현재 손상되거나 연체된 금융리스 채권의 내역은 존재하지 않습니다. 17. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,214,185,322 2,907,449,699 사외적립자산의 공정가치 (1,318,143,637) (1,358,448,155) 순확정급여부채 1,896,041,685 1,549,001,544 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 383,085,644 320,546,429 정산손익 (29,500,400) (12,248,373) 순이자원가(수익) (10,418,545) (20,578,084) 합 계 343,166,699 287,719,972 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 31,152,438 24,514,414 판매비와관리비 312,014,261 263,205,558 합 계 343,166,699 287,719,972 18. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 245,876,089 425,271,840 계약부채 1,738,199,816 1,834,609,164 예수금 13,109,865 9,345,180 부가세예수금 194,695,289 849,719,673 합 계 2,191,881,059 3,118,945,857 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 98,675,394 97,043,373 보통주자본금 9,867,539,400 9,704,337,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,785,373,888 102,134,586,487 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 당분기 : 기 초 2025-01-01 97,043,373 9,704,337,300 102,134,586,487 신주인수권행사 2025-01-07 109 10,900 319,328 신주인수권행사 2025-01-08 54 5,400 158,199 신주인수권행사 2025-01-09 2 200 5,859 신주인수권행사 2025-01-10 9,023 902,300 26,433,939 신주인수권행사 2025-01-14 30 3,000 87,889 신주인수권행사 2025-01-15 277,662 27,766,200 813,443,476 신주인수권행사 2025-01-16 33,585 3,358,500 98,391,206 신주인수권행사 2025-01-17 2,186 218,600 6,404,144 신주인수권행사 2025-01-21 238 23,800 697,249 신주인수권행사 2025-01-22 26,239 2,623,900 76,870,236 신주인수권행사 2025-01-24 55,941 5,594,100 163,885,737 신주인수권행사 2025-01-31 27,332 2,733,200 80,072,308 신주인수권행사 2025-02-05 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-10 4,039 403,900 11,832,725 신주인수권행사 2025-02-11 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-12 49,745 4,974,500 145,733,826 신주인수권행사 2025-02-13 129,989 12,998,900 380,818,059 신주인수권행사 2025-02-14 693,064 69,306,400 2,030,412,476 신주인수권행사 2025-02-21 52 5,200 152,340 신주인수권행사 2025-02-24 9,715 971,500 28,461,235 신주인수권행사 2025-02-26 6,984 698,400 20,460,449 신주인수권행사 2025-02-27 2,839 283,900 8,317,184 신주인수권행사 2025-02-28 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-07 5,466 546,600 16,013,290 신주인수권행사 2025-03-12 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-20 2,986 298,600 8,747,839 신주인수권행사 2025-04-15 777 77,700 1,872,628 신주인수권행사 2025-04-24 3,492 349,200 8,415,980 신주인수권행사 2025-04-28 12,786 1,278,600 30,815,212 신주인수권행사 2025-04-30 111,759 11,175,900 269,347,508 신주인수권행사 2025-05-15 5,466 546,600 13,173,467 신주인수권행사 2025-05-22 14,506 1,450,600 34,960,540 신주인수권행사 2025-05-28 96,757 9,675,700 233,191,571 신주인수권행사 2025-06-17 5,466 546,600 13,173,466 당분기말 2025-09-30 98,675,394 9,867,539,400 106,785,373,888 전분기 : 기 초 2024-01-01 50,105,937 5,010,593,700 37,500,456,149 신주인수권행사 2024-01-08 41,795 4,179,500 74,898,958 신주인수권행사 2024-01-09 8,888 888,800 15,927,789 신주인수권행사 2024-01-17 9,197 919,700 16,481,534 신주인수권행사 2024-01-18 11,680 1,168,000 20,931,208 전환사채전환 2024-01-18 719,118 71,911,800 1,147,950,238 신주인수권행사 2024-01-26 153 15,300 274,184 신주인수권행사 2024-01-29 355 35,500 636,180 신주인수권행사 2024-01-30 1,200 120,000 2,150,467 전환사채전환 2024-01-30 126,903 12,690,300 155,990,931 신주인수권행사 2024-01-31 10,000 1,000,000 17,920,555 전환사채전환 2024-02-06 1,788,079 178,807,900 3,523,399,010 신주인수권행사 2024-02-08 500 50,000 896,028 신주인수권행사 2024-02-29 87,418 8,741,800 156,657,904 전환사채전환 2024-02-29 1,692,045 169,204,500 2,830,002,091 신주인수권행사 2024-03-04 180 18,000 322,570 신주인수권행사 2024-03-13 1,066 106,600 1,910,331 전환사채전환 2024-03-13 198,675 19,867,500 393,936,084 신주인수권행사 2024-03-15 38,488 3,848,800 68,972,630 전환사채전환 2024-03-15 1,373,626 137,362,600 3,874,264,295 전환사채전환 2024-03-15 2,538,069 253,806,900 5,568,258,532 신주인수권행사 2024-03-19 100 10,000 179,206 전환사채전환 2024-03-19 846,023 84,602,300 1,320,157,665 신주인수권행사 2024-03-22 1,796 179,600 3,218,532 신주인수권행사 2024-03-25 5,339 533,900 9,567,784 신주인수권행사 2024-03-26 10,888 1,088,800 19,511,900 신주인수권행사 2024-03-27 40,000 4,000,000 71,682,216 신주인수권행사 2024-03-29 1,516,466 151,646,600 2,717,591,166 신주인수권행사 2024-04-01 50 5,000 86,316 신주인수권행사 2024-04-02 1,776 177,600 3,065,950 신주인수권행사 2024-04-09 80 8,000 138,106 신주인수권행사 2024-04-26 20 2,000 34,526 신주인수권행사 2024-05-29 318 31,800 548,971 유상증자 2024-06-28 30,000,000 3,000,000,000 28,121,834,340 신주인수권행사 2024-07-23 211 21,100 460,600 신주인수권행사 2024-07-24 8,199 819,900 17,897,899 신주인수권행사 2024-07-26 24,805 2,480,500 54,147,748 신주인수권행사 2024-07-29 245,436 24,543,600 535,771,278 신주인수권행사 2024-07-30 277,748 27,774,800 606,306,333 신주인수권행사 2024-07-31 378,708 37,870,800 826,695,633 신주인수권행사 2024-08-01 7,652 765,200 16,703,832 신주인수권행사 2024-08-02 16,278 1,627,800 35,533,845 신주인수권행사 2024-08-05 2,405 240,500 5,249,963 신주인수권행사 2024-08-06 26,785 2,678,500 58,469,962 신주인수권행사 2024-08-07 10,792 1,079,200 23,558,254 신주인수권행사 2024-08-08 25,146 2,514,600 54,892,129 신주인수권행사 2024-08-09 12,135 1,213,500 26,489,938 신주인수권행사 2024-08-12 82,120 8,212,000 179,262,771 신주인수권행사 2024-08-13 355,417 35,541,700 775,852,852 신주인수권행사 2024-08-14 327,370 32,737,000 714,628,023 신주인수권행사 2024-08-16 26,153 2,615,300 57,090,346 신주인수권행사 2024-08-19 110,204 11,020,400 240,568,368 신주인수권행사 2024-08-20 1,352 135,200 2,951,331 신주인수권행사 2024-08-21 211 21,100 460,600 신주인수권행사 2024-08-22 21,648 2,164,800 47,256,216 신주인수권행사 2024-08-23 9,011 901,100 19,670,444 신주인수권행사 2024-08-26 22,300 2,230,000 48,679,491 신주인수권행사 2024-08-27 676 67,600 1,475,665 신주인수권행사 2024-08-28 10,077 1,007,700 21,997,454 신주인수권행사 2024-08-29 264,471 26,447,100 577,323,481 신주인수권행사 2024-08-30 53,635 5,363,500 117,081,816 신주인수권행사 2024-09-02 13,228 1,322,800 28,875,888 신주인수권행사 2024-09-04 25,282 2,528,200 55,189,008 신주인수권행사 2024-09-05 9,478 947,800 20,689,875 신주인수권행사 2024-09-06 1,639 163,900 3,577,833 신주인수권행사 2024-09-09 67,919 6,791,900 148,262,885 신주인수권행사 2024-09-10 27,738 2,773,800 60,550,301 신주인수권행사 2024-09-11 89,780 8,978,000 195,984,067 신주인수권행사 2024-09-12 91,529 9,152,900 199,802,023 신주인수권행사 2024-09-13 27,808 2,780,800 60,703,107 신주인수권행사 2024-09-20 1,522 152,200 3,322,430 신주인수권행사 2024-09-24 14,168 1,416,800 30,927,849 신주인수권행사 2024-09-27 201,061 20,106,100 438,903,458 신주인수권행사 2024-09-30 5,466 546,600 11,931,931 전분기말 2024-09-30 94,073,791 9,407,379,100 93,965,051,273 20. 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 958,900,136 529,808,885 자기주식 (15,727,902,192) (15,727,902,192) 기타 1,076,600,000 1,076,600,000 합 계 (13,692,402,056) (14,121,493,307) (2) 주식기준보상제도 1) 당사가 부여한 주식선택권의 주요사항 및 당분기말 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여방법 대상자 부여일 행사가능기간 부여수량 행사가격 신주교부 임직원 2023-12-12 2026-12-12 ~2031-12-11 2,125,590 1,313 2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기 초 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 유상증자조정 - - 699,390 (123) 기 말 2,125,590 1,313 2,125,590 1,313 3) 당사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 행사가격 1,313 기대주가변동성 56% 기대만기 7.45년 무위험이자율(주1) 3.51% 공정가치 775 (주1) 무위험이자율은 7.45년 만기 국공채 이자율을 이용하였습니다. 4) 당분기와 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 429,091,251 362,534,549 잔여보상원가 688,432,114 1,262,125,545 (3) 자기주식 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 10,598,206 15,727,902,192 7,228,138 10,726,856,011 취 득 - - 3,370,068 5,001,046,181 처 분 - - - - 기 말 10,598,206 15,727,902,192 10,598,206 15,727,902,192 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 7,123,048,370 7,123,048,370 (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. 전분기 내역은 없습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 이익잉여금대체 법인세효과 당분기말 재평가차익 7,123,048,370 - - 7,123,048,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - (150,000,000) 150,000,000 - - 합 계 7,123,048,370 (150,000,000) 150,000,000 - 7,123,048,370 22. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 179,609,953 179,609,953 미처분이익잉여금 (16,655,452,338) (22,061,064,703) 합 계 (16,475,842,385) (21,881,454,750) 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 657,133,276 3,058,237,973 1,672,757,880 5,016,113,390 제품매출 8,445,471,383 31,657,378,260 8,892,650,388 26,292,763,714 기타매출 643,650,955 1,647,592,358 1,060,356,550 1,800,293,315 합 계 9,746,255,614 36,363,208,591 11,625,764,818 33,109,170,419 수익인식시기 : 한 시점에 인식 9,636,700,622 36,053,444,863 11,625,764,818 33,109,170,419 기간에 걸쳐 인식 109,554,992 309,763,728 - - 합 계 9,746,255,614 36,363,208,591 11,625,764,818 33,109,170,419 지리적 시장 : 국내 9,746,255,614 36,363,208,591 11,625,764,818 33,109,170,419 24. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 : 기초상품 - - - - 당기상품매입액 537,984,426 2,755,037,429 1,579,949,080 4,884,715,910 타계정으로대체액 - - - - 기말상품 (6,517,042) (6,517,042) - - 소 계 531,467,384 2,748,520,387 1,579,949,080 4,884,715,910 제품매출원가 : 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 6,913,307,431 23,588,661,309 7,636,432,733 23,119,701,347 타계정으로대체액 - - - - 기말제품 - - - - 소 계 6,913,307,431 23,588,661,309 7,636,432,733 23,119,701,347 기타매출원가 : 743,058,423 1,942,416,040 661,155,617 1,707,818,585 합 계 8,187,833,238 28,279,597,736 9,877,537,430 29,712,235,842 25. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 614,795,100 1,809,783,611 444,230,644 1,871,302,857 퇴직급여 98,644,506 312,014,261 90,984,405 263,205,558 복리후생비 79,673,861 265,505,956 82,857,404 209,519,343 접대비 99,289,579 251,622,976 88,618,835 219,963,363 세금과공과 44,727,861 117,206,817 30,469,906 59,826,144 감가상각비 102,586,028 313,631,046 106,150,258 324,633,792 사용권자산상각비 30,059,025 85,861,262 25,848,908 94,300,159 무형자산상각비 545,835 1,637,513 (72,141,444) 1,637,513 차량유지비 33,400,676 91,106,920 31,436,903 88,582,880