SG 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 아스콘ㆍ레미콘, 포장공사, 부동산 개발 및 시행, 환경관련 플랜트설비 등을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문별 자세한 내용은 아래를 참조해주시기 바랍니다.

사업부문	대상 회사	주요 재화 및 용역

아스콘 부문	에스지이(주)에스지이(주)경인아스콘지점영종아스콘(주)에스지이(주)에너지지점에스지산업개발(주)(주)이지이앤엠화신아스콘(주)	아스콘 제조 및 판매부동산 개발 및 시행환경관련 플랜트설비

레미콘 부문	에스지이(주)인천지점
에스지이(주)김포지점	레미콘 제조 및 판매

건설 부문	에스지이(주)경인토건지점	포장공사

가. 사업부문별 요약 손익정보(단위 : 원)

구 분	아스콘 부문	레미콘 부문	건설 부문	기 타	연결조정	합 계

매 출 액	6,564,000,001	11,483,797,792	3,145,641,774	87,215,650	(6,158,821)	21,274,496,396

영업 이익	(575,579,221)	(1,953,898,668)	(198,132,127)	56,723,306	1,515,000	(2,669,371,710)

나. 사업부문별 현황 ■ 아스콘 부문

당 사는 2020년 1월 14일자로 자회사였던 경인아스콘(주)를 합병하였으며, 2020년 8월 화신아스콘(주)를 인수하여 아스콘 경영자원 통합으로 기업경쟁력 강화 및 비용절감등 선제적 대응을 통해 경영효율성을 극대화하고 있습니다. 아스콘 사업의 내용은 다음과 같습니다. (1) 아스콘의 의의 아스콘이란 아스팔트 콘크리트의 줄임말로, 아스팔트와 굵은 골재(자갈), 잔골재(모래) 또는 포장용 채움재(필러/석분)를 가열하거나 상온으로 혼합한 것으로서 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 사용목적이나 용도, 기능, 공법에 따라 여러 가지로 구분하고 있습니다.

(2) 아스콘의 용도 아스콘(ASCON)은 주로 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 그 장소에따라 차도, 보도, 항만, 공항활주로, 주차장, 터널, 교면 등 다양하게 사용되고 있습니다.

(3) 아스콘 산업의 중요성

통계청에 따르면 2019년 기준 우리나라 전체 도로 개통은 103,192km이며, 도로포장률은 93.5%입니다. 도로포장 중 95% 이상을 아스콘으로 포장하고 있습니다. 아스콘은 사회간접자본(SOC)의 중요한 요소인 도로 포장의 원재료로서 국내산업 발전의 근간이 되고 있습니다.

(4) 아스콘 산업의 특성 아스콘은 제조 공법에 따라 일반, 개질, 순환, 중온 아스콘 등으로 분류할 수 있으며, 일정 온도 이하에서는 굳어버리는 특성때문에 최대 120분 이내 도착 가능한 거래 내에서 영업권을 형성하고 있습니다. 또한, 아스팔트의 원료인 석유는 전량 수입에 의존하기 때문에 국제 유가 정세에 따른 가격 변동을 고려해야 합니다.재고가 불가능한 제품 특성상 수출 등 장거리 납품이 불가능하여 내수 시장 의존도가높으며, 도로공사 등 공공 인프라 구축을 위한 대규모 공공 건설공사에 사용되어 관급수요가 90%에 달하는 전형적인 관급제품입니다. (5) 환경오염물질 배출기준 강화에 따른 대책 및 효과 최근 아스콘 산업은 환경문제가 지속적으로 대두되어 대기환경보전법상 특정대기유해물질 배출사업장에 해당됩니다. 이에 당사는 2019년 7월 환경관련 플랜트 전문 시공 및 설비업체인 (주)이지이앤엠을 인수하여 아스콘 플랜트에 특화된 환경설비를 설치하여 대기오염물질을 저감하고 배출기준을 준수하는 Clean 아스콘 사업장을 구축하였습니다.또한, 타 아스콘사에도 환경관련 플랜트설비를 점차적으로 확대함으로써 이에 따른 매출증대가 예상됩니다. (6) 연도별 아스콘 산업 성장 추이

(단위 : 천톤, %)

구분	2020년	2019년	2018년	2017년	2016년

생산납품실적	23,515	23,923	23,634	24,066	23,055

증감률	-1.7	1.2	-1.8	4.4	9.3

주) 자료 : 한국아스콘공업협동조합연합회(전국기준)

■ 레미콘 부문

당사는 2016년 9월 종속회사였던 경인레미콘(주)와 합병을 통해 레미콘 사업에 진출했으며, 이를 통해 당사의 기존 주력 제품인 아스콘과 영업적 시너지를 창출하고 있습니다. 레미콘 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 레미콘의 의의 레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로써 시멘트, 골재, 혼화재의 재료를이용, KSF 4009에 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 전문적인 콘크리트생산공장에서 제조한 후 일명 레미콘 트럭으로 불리는 믹서트럭(Mixer Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다.

(2) 레미콘의 용도

레미콘은 각 제품별로 조골재 최대치수, 강도, 슬럼프(반죽의 점도) 등에 따라 100여개 이상의 많은 규격이 있으며, 규격에 따라 각기 다른 용도로 사용됩니다. 당사의 레미콘 사업부에서 생산하는 제품은 주로 건물의 바닥, 골조, 외벽에 이용되고 있습니다.

(3) 레미콘 산업의 특성 레미콘은 반제품적 특성으로 인해 90분 이내에 타설되어야 공사품질을 유지할 수 있기에 도착 가능 거리까지가 영업권으로 형성되는 지역제한적 특징을 가집니다. 또한 운송을 위한 레미콘 믹서트럭의 운영관리비 등의 운송비가 원가에서 차지하는 비중이 높으며, 건설공사가 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증하며, 겨울철과 장마철에는수요가 급락하는 성수기와 비수기가 구분되는 계절적 특성을 지닙니다. (4) 연도별 레미콘 산업 성장 추이

(단위 : 천㎥, %)

구분	2019년	2018년	2017년	2016년	2015년

출하실적	147,153	155,725	174,291	171,518	152,154

증감률	-5.5	-10.7	1.6	12.7	11.5

주) 자료 : 한국레미콘공업협회(전국기준)

■ 건설 부문 당사는 사업경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대시키며, 사업 시너지효과를 극대화하기 위하여 2018년 12월 26일을 합병기일로 하여 종속기업인 경인토건(주)를 흡수합병하였으며, 당사의 건설부문은 기술영업부문, 건설부문, 장비운용부문으로 구분되어 있습니다. (1) 기술영업부문 인천 및 서울, 경기 지역에 기존 거래처 및 아스콘 및 레미콘 거래처와 상호 연계하여지속적이고 우호적인 관계유지를 통하여 당사 주 공정인 포장공사와 더불어 아스콘 자재의 판매 기회를 확보하고 있습니다. (2) 포장건설부문 기존 협력업체로 등록되어 있는 대형 건설사(종합건설사)에 적극적인 영업활동을 통하여 영업관련 임직원들의 공사 수행 인프라를 활용한 수주확대와 기존 실적이 반영된 시공능력을 바탕으로 관급 및 민수공사에서의 조달청 등 입찰에 적극 참여하여 수주증가에 기여하고 있습니다. (3) 장비운용부문 당사의 경쟁력 우위부분인 신형 콘크리트 페이버 장비와 기타 자사장비 보유를 적극적으로 활용하여 효율화를 극대화하고 있습니다.

2. 회사의 경쟁우위 요소 가. 당사의 비교우위 사항 ■ 기술력

당사는 2012년 아스콘 기업부설연구소를 등록해 아스콘 품질 개선과 제조 효율성을 높이기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 그 결과 수 많은 특허 및 공법 등을 개발하여 당사 사업역량 강화를 실현하고 있습니다.

(1) 순환골재 제조시스템

당사는 당사가 보유한 순환골재 제조시스템을 통해 5mm 이하의 순환골재 생산이 가능하며, 이 생산된 순환골재와 당사가 보유한 관련 특허 제10-1296529호와 특허 제10-1376051호에 의한 원가 절감을 통해 타사에 비해 높은 수익율을 실현하고 있습니다.

관련 특허는 다음과 같습니다.

특허번호	특허명

제 10-1296529 호	순환골재 제조 시스템

제 10-1376051 호	수지보강 재생 아스콘, 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법

(2) 에코아스콘 개발 당사는 '저비용 고성능 중온 박층 덧씌우기 포장공법 개발'을 목표로 하는 에코(ECO)도로국책과제를 포스코, SK이노베이션, 남경건설, 경기대학교, 과학기술대학교와 공동으로 진행 완료하였습니다. 기존 아스콘에서는 천연골재의 수급과 순환골재의 공용성 확보가 어려운 반면, 에코(ECO)아스콘은 아스팔트 순환골재와 제철과정에서발생하는 부산물인 슬래그 골재를 70% 이상 사용하여 제품의 강도를 높인 제품입니다. 기존아스콘을 5cm 두께로 고온포장하던 것을 에코(ECO)아스콘은 포장두께 2.5cm 이하로 중온포장을 함에 따라 가열 아스팔트 포장 대비 20% 비용절감뿐 아니라 포장과정에서 발생하는 CO₂의 저감효과를 가져오며, 기존의 아스콘과 동일한 내마모성을 지닌 국내 최초로 개발되는 제품입니다. 현재 기술상용화를 위한 시험포장 및 홍 보 자료 준비 중에 있으며, 기술 상용화가 완료될 경우 당사는 기존 아스콘에 비해 경제성이 높은 제품을 제조함으로써 타 업체에비해 경쟁우위에 서게 될 전망입니다.

(3) 특수콘크리트 개발

당사는 자회사였던 경인레미콘의 합병 이후 레미콘 매출이 더욱 증대되고 있으며, 2017년 7월 레미콘 연구전담 인력을 배치하여 기술개발에 박차를 가하고 있습니다. 특수콘크리트인 겨울철 콘크리트 및 여름철 콘크리트의 기술개발을 현재 완료하였으며, 공극최소화 기술 및 고강도 콘크리트 제조 기술을 개발중입니다. 고강도 콘크리트의 제조기술이 완료될 경우 그 적용범위가 넓을 것으로 예상되며, 동 제품은 일반 콘크리트에 비해 마진율이 높아 이익율 개선에도 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다.타사의 고강도콘크리트 제조기술은 40~50MPa 제품이 상용화 되어있는 반면 당사는 60MPa 강도의 제품이 상용화 되어있고 추후 200MPa 강도의 제품 생산이 목표이므로 기술경쟁력에서도 우위를 점할 수 있을 것으로 기대됩니다. (4) 에코스틸아스콘(제강 슬래그 아스콘) 개발 당사는 천연골재 사용으로 인한 환경문제를 최소화 하고, 고강도 골재를 사용하여 아스 팔트 혼합물의 품질을 향상 시키고자 제강 슬래그를 사용한 아스팔트 혼합물 개발을 완료하였습니다 . 제강 슬래그는 제철과정에서 발생하는 부산물인 전기로 산화 슬래그 골재를 70% ~100% 사용하여 고강도, 높은 소성변형 저항성, 고내구성 등 아스팔트의 품질을 높인 아스팔트 혼합물 제품입니다. 기존 천연골재를 사용한 아스팔트 혼합물 대비 제강 슬래그 아스콘은 산업 부산물인 슬래그를 친환경적으로 재활용함에 따라 폐기물 처리에 따른 환경부하를 저감할 수 있고, 고품질의 슬래그 아스팔트 혼합물을 적용하여 도로의 공용기간 증대로 도로 개보수에 따른 사회적 비용 저감이 예상됩니다. 일반적인 슬래그 골재의 생산방식을 개선하여 아스팔트 콘크리트 도로포장에 가장 적합한 입도의 슬래그 골재를 수급하여 다양한 제품 생산을 가능토록 하였습니다. 또한, 당사의 아스콘 배합 및 생산, 다년간 슬래그 도로포장 시공경험을 바탕으로 아스콘 시장을 선도하고자 합니다. 관련 특허는 다음과 같습니다.

특허번호	특허명

제 10-1837857호	산화 슬래그를 이용한 아스팔트 콘크리트

(5) 제강 슬래그 칼라 아스콘 개발

당사는 수 많은 연구개발 끝에 제강슬래그 골재를 활용한 고성능 칼라 특수 아스콘 개발에 성공하였습니다. 기존 칼라 아스콘의 안료의 경우 일반 아스팔트(AP)와 혼합될 경우 암적색의 시인성이 부족하고 자외선에 의한 변색 등에 취약한 단점이 있습니다. 당사는 고농축 착색제를 사용하여 적색 고유의 칼라를 구현하였으며, 기존 기술의 단점을 보완하고 AP와 안료간의 친화력 상승 및 골재와의 부착력을 상승시켰습니다. 또한, 슬래그 골재를 아스팔트 혼합물에 활용하여 성능을 향상 시켰으며, 중차량 통행량이 많은 버스전용차로에 시범 적용하여 소성변형 저항성이 높은 제품개발에 성공하였습니다. (6) 제강 슬래그 특수 아스콘 개발 당사는 기 존의 슬래그 골재 생산기술 개선을 통해 단입도 슬래그 골재 수급이 가능해졌습니다. 단입도 슬래그 골재를 사용할 경우 다양한 아스콘 제품에 슬래그 골재를 활용할 수 있으며, 단입도 골재의 사용비율을 높여 제강 슬래그 특수 아스콘 개발에 성공하였습니다. 또한, 제품상용화를 통해 중차량 교통량이 많고 평소 도로 결함 발생이 많은 현장 적용을 통해 그 우수성을 인정받고 있습니다. 제강슬래그 특수 아스콘은 슬래그 골재의 각진 형상의 특징을 살려 골재간의 결합력을 극대화 시킬 수 있어 중차량 교통량이 많은 도로에 적용이 용이하며, 도로의 공용수명 증대 효과를 기대할수 있습니다. 관련 특허는 다음과 같습니다.

특허번호	특허명

제 10-2148631호	고성능 아스팔트 콘크리트

(7) 아스콘 대기유해물질 저감기술아스콘 산업의 유해물질 저감 및 친환경 펀더멘탈에 따라 당사는 지속적으로 관련 기업 인수 및 기술개발를 시행하고 있습니다. 특정 대기유해물질 저감장치 및 설비기술특허를 취득하여 해당 산업의 독보적인 위치를 선점하였고, 이는 환경설비 매출증대로 이어져 향후 해당 산업의 점유율을 높혀갈 것으로 예상됩니다. 당사는 지속적인 연구개발과 관련 인재영입 또는 기업인수 등을 통하여 Clean 아스콘 사업장 구축를 선도해 나갈 것입니다. 관련 특허는 다음과 같습니다.

특허번호	특허명

제 10-2076356호	폐아스콘 가열시 발생하는 특정 대기유해물질 저감장치

제 10-2214800호	아스콘 전용 특정 대기유해물질 비례제어 저감설비 기술

(8) 도로 미세먼지 저감기술 개발 및 실증연구 착 수 당사는 2021년 1월부터 국토교통 연구개발 사업 '도로미세먼지 저감기술 개발 및 실증연구' 에 착수하여 도로포장에서 발생하는 미세먼지를 저감하기 위한 기술개발에 착수하였습니다. 차량 통행에 따른 도로변에서 발생하는 미세먼지 저감 아스팔트 콘크리트 혼합물 개발을 통해 국민 생활 안전 확보 제공을 목적으로 연구를 시작하였으며, 기술개발 및 TEST-BED 운영을 통해 아스팔트 포장도로의 내구성 및 미세먼지 저감효과를 검증할 예정입니다. 3. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

구분	품목	대분류	판매개시일	주요상표	제13기 1분기	제12기

금액	비율	금액	비율

제품	아스콘	일반아스콘	2011년11월	-	6,159	28.9%	50,157	38.5%

개질아스콘	2012년03월	109	0.5%	680	0.5%

레미콘	일반레미콘	2014년12월	10,520	49.4%	48,375	37.1%

고강도레미콘	2014년12월	792	3.7%	1,936	1.5%

몰탈	2014년12월	151	0.7%	485	0.4%

제품 계	17,731	83.3%	101,633	77.9%

상품 및 공사매출(기타매출 포함)	3,549	16.7%	28,806	22.1%

연결조정 전	21,280	100.0%	130,439	100.0%

연결조정	(6)	-	(173)	-

총 합계	21,274	-	130,266	-

나. 주요 제품등의 가격변동 추이

(단위 : 아스콘 원/ton, 레미콘 원/㎥)

품목	내수/수출	제13기 1분기	제12기	제11기

일반아스콘	내수	54,362	50,945	59,448

개질아스콘	86,938	79,148	94,015

일반레미콘	64,003	64,968	66,174

고강도레미콘	89,562	88,975	91,430

몰탈	70,048	71,125	75,146

주 ) 아스 콘과 레 미콘 모 두 제품 가격에서 운송비가 차지하 는 비중이 중요하며, 운송비는 운송거리 및 유가에 따라 변동하고 있습니다.

4. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 구매현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	조달원	제13기 1분기	제12기	제11기

아스콘	AP	국내	2,121	13,847	15,314

골재	국내	1,076	10,327	9,967

기타	국내	55	654	599

환경설비	국내	212	157	39

소계	3,464	24,986	25,919

레미콘	골재	국내	3,783	15,792	18,984

분체	국내	3,755	14,059	15,116

기타	국내	327	1,237	1,141

소계	7,865	31,088	35,241

합계	11,329	56,074	61,160

나. 주요 원재료 등의 매입가격추이(연결기준)

(단위 : 원)

매입품목	대분류	단위	제13기 1분기	제12기	제11기

아스콘	아스팔트유	kg	528	441	550

골재	㎥	20,745	20,142	23,382

레미콘	시멘트류	ton	58,551	55,689	56,315

골재	㎥	19,556	19,538	20,067

모래	㎥	18,259	18,877	23,243

주 1) 아 스콘 부문 : 아스콘의 주요 원재료는 아스팔트유이며, 아스콘의 가격은 아스팔트유의 원료인 원유가격에 크게 영향을 받고 있습니다. 2020년 코로나19로 인한 원유수요 감소로 2020년 상반기 국제유가가 일시적 큰폭으로 하락하여 장기적으로 하락세를 보일 것으로 예상되었으나, 현재는 국제유가가 빠른 회복세를 보이며 원유 부산물인 아스팔트 가격도 지속적으로 상승하는 추세입니다. 주 2 ) 레미콘 부문 : 레미콘의 주요 원재료인 시멘트는 국제유연탄 가격 및 유가(운송비), 각종 SOC사업, 주택사업 등 국내 수급상황에 따라 가격이 변동하고 있습니다. 골재는 국내 수급이 어느 정도 제한되어 있으므로 수급상황에 따라서 장기적으로 가격상승이 불가피한 상황입니다.레미콘에 사용되는 모래는 단가가 높은 바닷모래 대신 건물 잔해를 부순 뒤 생산하는재생골재(순환모래) 사용이 늘면서 매입가격이 크게 하락하였습니다.

5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률

당사가 보유한 아스콘 생산설비는 시간당 300톤(300T/h)를 생산할 수 있으며, 종속회사와의 생산능력을 합할 경우 시간당 1,260톤(1,260T/h)을 생산할 수 있고, 1일 최대 10,080톤(10,080T/h)이상 생산할 수 있는 생산능력을 보유하고 있습니다.

당사가 보유한 레미콘 생산설비는 인천지점과 김포지점은 각각 시간당 420입방미터(210㎥/h×2기)를 생산할 수 있으며, 인천지점과 김포지점을 합산한 총 생산능력은 시간당 840입방미터(210㎥/h×4기) 입니다. 당사의 생산능력과 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 아스콘[ton], 레미콘[㎥])

품목	년도	생산량	가동률	연간생산능력

아스콘	제13기 1분기	114,566	22.5%	2,035,200

제12기	988,628	42.2%	2,342,400

제11기	903,937	51.2%	1,766,400

레미콘	제13기 1분기	175,384	43.5%	1,612,800

제12기	774,238	48.0%	1,612,800

제11기	856,987	53.1%	1,612,800

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 인천지역내에 종속회사 등에서 아스콘 및 레미콘 사업 활동을 수행하고 있습니다. 당사와 종속회사의 시설 및 설비는 토지 외 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	연결범위의변동	대 체	기 말

토 지	43,869,525,960	-	(7,071,700,000)	-	-	-	36,797,825,960

건 물	5,147,019,460	-	-	(37,013,183)	-	-	5,110,006,277

구축물	7,684,061,943	-	-	(55,920,650)	(433,333,333)	-	7,194,807,960

기계장치	8,957,766,525	962,433,918	-	(162,625,786)	(21,613,879)	174,300,000	9,910,260,778

차량운반구	1,206,329,844	19,507,425	(26,393,938)	(151,818,450)	-	-	1,047,624,881

비 품	386,830,334	3,512,727	-	(42,261,829)	(12,288,794)	-	335,792,438

공구와기구	35,857,495	-	-	(9,017,511)	-	-	26,839,984

건설용장비	549,449,552	126,851,000	-	(51,173,655)	-	-	625,126,897

시설장치	1,942,389,347	26,400,000	-	(156,988,792)	(27,754,667)	-	1,784,045,888

건설중인자산	13,080,329,196	(378,202)	(3,734,542,426)	-	-	(179,148,881)	9,166,259,687

사용권자산	9,526,708,309	119,790,858	-	(575,484,776)	(1,093,466,925)	-	7,977,547,466

임 목	12,039,000	-	-	-	-	-	12,039,000

합 계	92,398,306,965	1,258,117,726	(10,832,636,364)	(1,242,304,632)	(1,588,457,598)	(4,848,881)	79,988,177,216

6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	제13기 1분기	제12기	제11기

제품	레미콘 매출	내수	11,484	50,796	56,989

아스콘 매출	6,564	50,837	70,876

소계	18,048	101,633	127,865

상품 및 공사매출(기타매출 포함)	3,233	28,806	5,164

연결조정	-6	(173)	(253)

총합계	21,274	130,266	132,776

나. 판매조직

당사의 판매조직은 아스콘 부문, 레미콘 부문, 건설 부문으로 나뉘며, 부문별 판매조직은 다음과 같습니다.

■ 부서별 업무 내용

팀 명	수행업무

아스콘 영업팀	아스콘 영업

인천지점 영업팀	인천지역 레미콘 영업

김포지점 영업팀	김포지역 레미콘 영업

건설 영업팀	아스콘 및 레미콘 포장공사 영업

다. 판매경로

당사의 아스콘과 레미콘의 매출 거래처는 크게 관수과 민수로 구분됩니다. 거래처별 판매방식은 다음과 같습니다.

관수의 경우, 관급수요처에서 조달청으로 조달요청을 하면 조달청이 당사에게 납품을 요청하고, 당사의 제품 납품은 관급 수요처로 바로 이루어 집니다.

민수는 일반 매출과 동일하게 수요자와 계약자가 동일하며, 납품도 계약자에게 이루어지고 있습니다.

당사의 건설 매출 판매방식은 다음과 같습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.① 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	신용위험 최대노출금액	장부금액	신용위험 최대노출금액

현금및현금성자산	7,878,672,328	7,878,672,328	17,045,439,347	17,045,439,347

상각후원가측정금융자산(유동)	1,160,000,000	1,160,000,000	1,160,000,000	1,160,000,000

상각후원가측정금융자산(비유동)	-	-	351,000,000	351,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	24,249,799	24,249,799	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	5,237,491,169	5,237,491,169	4,821,111,360	4,821,111,360

매출채권	70,410,287,859	70,410,287,859	71,240,219,515	71,240,219,515

기타채권	14,115,647,622	14,115,647,622	15,704,606,437	15,704,606,437

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	602,617,620	602,617,620	625,617,620	625,617,620

기타비유동채권	14,934,682,433	14,934,682,433	14,663,201,281	14,663,201,281

합 계	114,363,648,830	114,363,648,830	121,033,318,664	121,033,318,664

② 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원) 구 분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 23,300,571,822 23,300,571,822 - 단기차입금 40,230,910,531 40,230,910,531 - 전환사채(유동) 11,845,407,225 11,845,407,225 - 기타채무 10,467,548,172 10,467,548,172 - 유동성장기부채 9,494,000,000 9,494,000,000 - 파생상품부채(유동) 3,733,987,707 3,733,987,707 - 리스부채(유동) 2,115,783,747 2,115,783,747 - 장기차입금 10,713,720,000 - 10,713,720,000 기타비유동채무 945,028,158 - 945,028,158 전환사채(비유동) 20,143,204,137 - 20,143,204,137 리스부채(비유동) 5,980,659,854 - 5,980,659,854 파생상품부채(비유동) 7,731,400,000 - 7,731,400,000 합 계 146,702,221,353 101,188,209,204 45,514,012,149 (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 29,588,575,873 29,588,575,873 - 단기차입금 42,641,746,517 42,641,746,517 - 전환사채(유동) 8,946,497,601 8,946,497,601 - 기타채무 16,560,126,697 16,560,126,697 - 유동성장기부채 391,000,000 391,000,000 - 파생상품부채(유동) 628,608,166 628,608,166 - 리스부채(유동) 2,494,776,373 2,494,776,373 - 장기차입금 20,421,720,000 - 20,421,720,000 기타비유동채무 984,734,650 - 984,734,650 전환사채(비유동) 17,302,917,102 - 17,302,917,102 리스부채(비유동) 7,130,026,306 - 7,130,026,306 파생상품부채(비유동) 6,365,999,500 - 6,365,999,500 합 계 153,456,728,785 101,251,331,227 52,205,397,558 ③ 시장위험관리연결회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 40,230,910,531 42,641,746,517 유동성장기부채 9,494,000,000 391,000,000 장기차입금 10,713,720,000 20,421,720,000 합 계 60,438,630,531 63,454,466,517 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 604,386,305 (604,386,305) 634,544,665 (634,544,665) (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 152,149,766,023 161,109,411,200 차감: 현금및현금성자산 7,878,672,328 17,045,439,347 순부채 144,271,093,695 144,063,971,853 자본총계 64,316,291,232 71,557,963,275 순부채비율 224.32% 201.32% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (단위 : 원, 주) 구 분 제1회 제7회 제9회 제12회 사채발행금액 30,000,000,000 10,500,000,000 14,000,000,000 16,500,000,000 미상환금액 4,000,000,0000 9,800,000,000 14,000,000,000 16,500,000,000 발행가능 주식수 1,577,909 5,781,710 6,734,006 7,649,513 발행일 2018.07.23 2020.03.11 2020.07.09 2021.01.19 만기일 2023.07.23 2025.03.11 2025.07.09 2026.01.19 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 액면이자율 0% 0% 0% 0% 보장이자율 2% 1% 1% 1% 전환가액 주당 2,535 주당 1,695 주당 2,079 주당 2,157 전환청구기간 2019.07.23 ~ 2023.06.23 2021.03.11 ~ 2025.02.11 2021.07.09 ~ 2025.06.09 2022.01.19 ~ 2025.12.19 조기상환청구권(Put Option) 사채발행일로부터 24개월이 되는 날인 2020.07.23부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 24개월이 되는 날인 2022.03.11부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 24개월이 되는 날인 2022.07.09부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 24개월이 되는 날인 2023.01.19부터 조기상환 청구가능 매도청구권(Call Option) - 사채발행일로부터 12개월이 되는 날인2021.03.11부터 사채 발행가액의 30%까지 청구가능 사채발행일로부터 12개월이 되는 날인 2021.07.09부터 최초 전자등록총액의 30%까지 청구가능 사채발행일로부터 12개월이 되는 날인 2022.01.19부터 사채 발행가액의 30%까지 청구가능 9. 경영상의 주요 계약 등 해당사항 없습니다. 10. 연구개발활동 1. 연구개발 조직1) 연구개발조직 개요가) 조직도 당사의 제품에 대한 연구개발은 당사의 연구소에서 진행되고 있으며, 연구소 조직도는 다음과 같습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나) 주요 업무 조직구분 주요 업무내용 R 아스콘 개발팀 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 제강 슬래그를 활용한 특수 아스콘 제품 개발 고강도 칼라 특수 아스콘 제품 개발 R 레미콘 개발팀 한중 및 서중 콘크리트 개발 고강도 콘크리트 개발 내염 콘크리트 개발 2) 주요 연구개발인력 현황 직위 담당업무 주요연구실적 연구소장 연구소 총괄 - 재생아스콘 제조 및 시공방법 - 순환골재 제조시스템 - 에코도로 국책과제 연구실장 레미콘 연구총괄 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 수 석 수석연구원 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 책 임 개발총괄 - 재생아스콘의 제조방법 - 에코도로 국책과제 선 임 아스콘개발 - 에코도로 국책과제 3) 연구개발 실적 연구과제 1.수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2011.10 ~ 2013.10 상품화내용 재활용 가열아스콘 연구과제 2. 순환골재 제조시스템 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2012.01 ~ 2013.01 상품화내용 순환골재 연구과제 3. 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 한중 콘크리트 연구과제 4. 여름 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 서중 콘크리트 연구과제 5. 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제품개발 연구기관 에스지이(주) 기술연구소 개발기간 6년 상품화내용 순환골재를 사용한 슬래그 아스팔트 콘크리트 연구과제 6. 제강슬래그 활용 특수 아스콘 개발 연구기관 에스지이(주) 기술연구소 개발기간 3년 상품화내용 에코스틸 특수 아스콘 4) 향후 연구개발계획 연구과제 1. 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 2. 물-시멘트비 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 3. 공극 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 2억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 4. 도로 미세먼지 저감기술 개발 및 실증연구 연구기관 한경대학교 산학협력단 소요자금 3억원 재원조달방법 정부지원 1억, 자체조달 2억 5) 보유기술의 경쟁력 가) 주요 기술의 개발경과 (1) 주요 기술 구분 주 요 기 술 재활용아스콘 - 순환골재 제조기술 개질아스콘 - 개질 AP 개발기술 칼라아스콘 - 아스콘 착색기술 에코아스콘 - 제강 슬래그를 이용한 개발기술 내염콘크리트 - 공극 최소화 기술 고강도콘크리트 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 한중콘크리트 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 서중콘크리트 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 (2) 주요 기술에 대한 설명 주요기술 기술의 내용 순환골재 제조기술 - 일반아스콘에 순환골재를 일정비율 이상 사용하는 기술 - 보통 25~30% 사용하고 있으나 당사는 40%~60% 사용 기술 보유로 환경보호 차원에서 유리하며 비용절감이 되어 경쟁력 확보 개질 AP 개발기술 - 개질재 사용으로 제조원가는 상승하지만 고부가가치로 회사 이윤은 월등함 - 일반아스콘이 견디기 힘든 구간에 포장하여 아스콘의 수명을 연장하여 비용을 절감하는 기술 아스콘 착색기술 - 어린이 보호구역, 횡단보도등 시각적으로 차이를 보여 주는 기능 - 개질아스콘의 일종으로 부가가치 향상 에코아스콘 제조기술 - 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재사용- 기존의 제품보다 고강도 제품 공극 최소화 기술 - 해안가의 소금물이나 바람등으로 인해 공극이 많은 다공성재료인 콘크리트 구조물이 약화되는 현상이 발생함 - 슬래그 미분말을 일정한 배합비로 콘크리트에 사용시 공극 최소화의 기능이 있으며 추후 연구개발을 통해 더 발전시킬 계획임 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 고가의 혼화재료를 사용하여 원가는 상승하지만 고부가가치 제품임 - 일반콘크리트로는 고층작업시 하중의 증가로 기둥의 사이즈가 증가할 수 밖에 없는 문제가 발생하는데 고강도제품으로 대체, 기둥 및 벽체의 두께가 얇아져 공간확보가 유리해지는 기술임 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 물을 사용하여 제조하는 콘크리트제품은 겨울철에 얼어 제구실을 못하지만 보온 및 가열 설비로 콘크리트의 온도를 일정온도로 유지하는 기술 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 여름철 콘크리트의 온도가 높아 장기 강도 발현이 안되고 크랙의 우려가 있으나 제품의 온도를 낮추어 안정된 제품을 만드는 기술 (3) 주요 기술 개발 경과 주요기술 자체개발여부 비고 개발자 개발정도 개발기간 순환골재 제조시스템 연구 소장 외 2명 완 료 1년 - 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 연구 소장 외 2명 완 료 2년 - 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 연구 소장 외 2명 완 료 5년 - 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구 소장 외 2명 개발중 1년 총 2년 슬래그 골재를 활용한 친환경 고성능 에코스틸아스콘 개발 연구 소장 외 2명 완 료 1년 - 공극 최소화 기술 연구 실장 외 2명 개발중 5년 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 연구 실장 외 2명 개발중 4년 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구 실장 외 2명 완 료 2년 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구 실장 외 2명 완 료 2년 - 제강 슬래그를 활용한 특수 아스콘 제품 개발 연구 실장 외 2명 완 료 2년 - 제강 슬래그를 활용한 고강도 칼라 특수 아스콘 제품 개발 연구 실장 외 2명 완 료 2년 - 도로 미세먼지 저감기술 개발 및 실증연구 연구 소장 외 10명 개발중 1년 총 3년 (4) 기술제휴 또는 기술이전 ■ 친환경 아스팔트 혼합물(에코아스콘) 기술사용 협약체결당사는 '아스팔트 조성물 및 그 제조방법'에 대한 통상실시권을 포스코건설(주)와 2019년 3월 11일 등록하였으며, 이 기술을 통하여 슬래그와 순환골재를 70~100%까지 활용가능한 친환경 중온아스팔트 시공기술을 적용할 수 있는 제품의 다양성을 보유하게 되었습니다. 뿐만 아니라 중온효과를 통한 비용절감 및 CO₂저감효과를 가지고 있습니다. ■ 고성능 고강도 아스팔트 혼합물 특허권 지분(일부) 이전 계약체결 당사는 '산화 슬래그를 이용한 아스팔트 콘크리트'에 대한 특허 지분의 일부를 현대제철 주식회사와 특허 지분 이전 계약을 2020년 7월 10일 완료하였습니다. 제강 슬래그(전기로 산화 슬래그)를 사용한 제품은 일반 아스팔트 콘크리트 대비 높은 내구성을 가지며, 도로공용수명 증대로 인해 경제적이고 슬래그 골재의 고부가 가치 창출을통한 새로운 시장 창출이 가능합니다. ■ RAPCAP(중온재생첨가제) 통상실시권 협약체결 당사는 한국건설기술연구원과 금호석유화학에서 공동연구 개발하여 출원한 RAPCAP(이하 '중온재생첨가제'라 칭한다)에 대하여 통상실시사용권 협약을 체결하여 서울 및 경기, 인천지역에 제조 및 판매할 수 있는 권리를 취득하였습니다. 나) 기술 수준 당사가 연구개발에 성공한 슬래그 개질아스콘에서의 슬래그 골재는 아스팔트 콘크리트 포장의 다양한 역학적 성능 증진효과를 갖고 있습니다. 슬래그 골재를 사용할 경우 혼입률이증가할수록 아스팔트콘크리트 포장의 탄성계수 증가, 변형량 감소, 인장강도 증진, 소성변형 저항성, 수분 저항성이 향상됩니다.제강슬래그 골재의 적용성 확대뿐 아니라 제강슬래그 골재를 사용한 아스팔트콘크리트 포장의 도로교통 소음저감 효과도 있습니다.차량주행을 통해 발생하는 도로교통소음 측정(CPX측정)결과 일반 밀입도 아스팔트 콘크리트 포장 대비 약 2db의 도로교통 소음이 저감되는 것으로 분석되었습니다.주파수별 음압레벨 분석결과 저주파부터 고주파까지 전 주파수 범위에서 일반 아스팔트콘크리트 포장보다 제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장에서 낮은 음압레벨을 보였으며, 특히 인체에 민감하게 반응하는 주파수 800~1,000Hz 범위에서 낮은 음압레벨을 보여 소음에 의한 영향이 더 유리할 것으로 보여집니다.제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장은 골재 변경만으로 약 2dB의 소음 저감이 가능하여 확대 적용될 경우 아스팔트 콘크리트 포장의 도로교통 소음도 기준 자체를 낮추어환경소음 저감에 기여할 수 있을것으로 판단됩니다. (1) 보유기술의 상용화 여부 보유기술 생산 가능 제품 상용화 여부 순환골재 제조시스템 - BB-2(순환아스콘) - WC-2(순환아스콘) - BC-1(순환아스콘) 제품화 완료 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 - 개질아스콘 제품화 완료 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 - 중온 슬래그 아스콘(순환 아스콘) 제품화 완료 전기로 산화 슬래그 아스콘 제조 - WC-2- PSMA-10㎜- PSMA-13㎜ 제품화 완료 제강 슬래그를 활용한 고강도 칼라 특수 아스콘 제품 개발 - 칼라 아스콘 제품화 완료 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 - 내유동성 아스콘 - 아스팔트 방수시트 - 균열보수 제품 개발 중 공극 최소화 기술 - 전규격(ex : 25-21-150) 개발 중 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 40 MPA 강도이상 제품 개발 중 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 전규격 완료 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 전규격 완료 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2021년(제13기 1분기) 2020년(제12기) 2019년(제11기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 313,252 1,478,337 1,492,222 소계 313,252 1,478,337 1,492,222 합 계 (매출액 대비 비율) 313,252(1.5%) 1,478,337(1.1%) 1,492,222(1.1%) 11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지점 등 설치현황 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 지 점 5 5 4 나. 지적재산 권 등 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 폐아스콘을 이용한 재생아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2006.03.02 2007.07.11 아스콘 특허청 특허 순환골재 제조시스템 에스지이(주) 2013.01.22 2013.08.07 순환골재 특허청 특허 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 에스지이(주) 2013.10.10 2014.03.13 아스콘 특허청 상표 MASCON 에스지이(주) 2013.06.27 2014.06.02 상표등록 특허청 특허 개질아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 상온 재생아스콘 제조를 위한 프리믹싱장치 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 톨루엔디아민계 폴리올을 함유하는 중온재생 첨가제를 포함하는중온재생아스팔트혼합물 및 그 제조방법 에스지이(주)[통상실시권] 2012.12.11 2016.08.22 아스콘 특허청 특허 유지 찌꺼기를 포함하는 중온재생아스팔트 첨가제 및 이를 포함하는 중온재생 아스팔트혼합물 에스지이(주) 2012.12.11 2018.02.13 아스콘 특허청 특허 산화 슬래그를 이용한 아스팔트 콘크리트 에스지이(주)현대제철 2016.10.26 2018.03.06 아스콘 특허청 특허 칼라 아스콘 에스지이(주) 2020.04.07 2020.10.29 아스콘 특허청 특허 고성능 아스팔트 콘크리트 에스지이(주)현대제철 2020.04.03 2020.08.25 아스콘 특허청 특허 아스팔트 콘크리트 혼합물 도로포장 설비 및 이를 이용한 시공방법 에스지이(주) 현대제철 2020.03.30 2020.10.28 시공장비 특허청 특허 폐아스콘 가열시 발생하는 특정 대기유해물질 저감장치 에스지이(주) 2019.12.09 2020.02.05 설비장치 특허청 특허 아스콘 전용 특정 대기유해물질 비례제어 저감설비 기술 에스지이(주) 2020.08.27 2021.02.04 설비장치 특허청 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 에스지이 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 107,506 111,566 115,742 당좌자산 105,103 108,413 112,418 재고자산 2,404 3,153 3,324 [비유동자산] 108,960 121,101 112,233 투자자산 7,991 7,949 9,201 유형자산 79,988 92,398 86,409 무형자산 6,984 6,979 8,648 기타 비유동자산 13,997 13,775 7,975 자산총계 216,466 232,667 227,975 [유동부채] 102,147 104,470 132,804 [비유동부채] 50,003 56,639 22,583 부채총계 152,150 161,109 155,387 자본금 3,713 3,672 3,672 자본잉여금 15,339 14,579 14,579 연결기타자본 (5,801) (5,124) (5,427) 연결기타포괄손익누계액 4,319 4,940 4,785 연결이익잉여금 44,923 51,488 53,054 비지배지분 1,823 2,003 1,925 자본총계 64,316 71,558 72,588 부채와자본 216,466 232,667 227,975 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 [매출액] 21,274 130,266 132,776 [영업이익] (2,669) 5,263 12,802 계속영업이익(손실) (7,046) (1,418) 9,984 중단영업이익(손실) (569) 0 (377) [당기순이익] (7,615) (1,418) 9,607 지배기업소유주지분 (7,451) (768) 10,188 비지배지분 (164) (650) (581) [총 포괄이익] (8,210) (2,055) 9,241 지배기업소유주지분 (8,031) (1,411) 9,826 비지배지분 (180) (644) (585) 기본주당이익(원) (234) (23) 287 희석주당이익(원) (234) (23) 146 연결에 포함된 종속기업 수 4 5 5 나. 요약 별도 재무정보 에스지이 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 102,942 103,741 104,441 당좌자산 100,854 101,281 102,460 재고자산 2,088 2,460 1,981 [비유동자산] 104,843 116,399 107,838 투자자산 16,173 17,076 14,836 유형자산 68,156 79,539 78,152 무형자산 6,488 6,483 8,151 기타 비유동자산 14,026 13,301 6,699 자산총계 207,786 220,140 212,279 [유동부채] 101,192 101,346 133,201 [비유동부채] 47,944 53,719 19,272 부채총계 149,136 155,065 152,473 자본금 3,713 3,672 3,672 자본잉여금 15,339 14,579 14,579 기타자본 (5,616) (4,939) (5,125) 기타포괄손익누계액 4,319 4,940 4,785 이익잉여금 40,894 46,823 41,895 자본총계 58,649 65,075 59,806 부채와자본 207,786 220,140 212,279 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 [매출액] 19,182 113,526 111,440 [영업이익] (2,490) 3,842 10,537 [당기순이익] (6,781) (2,590) 8,521 [총 포괄손익] (7,345) (2,982) 8,198 기본주당이익(원) (213) (78) 240 희석주당이익(원) (213) (78) 110 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 21년1분기_11_00963976_에스지이주식회사_(21.05.14).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 12 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 107,506,428,198 111,565,563,818 현금및현금성자산 7,878,672,328 17,045,439,347 당기손익-공정가치측정금융자산 24,249,799 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 매출채권 70,410,287,859 71,240,219,515 기타채권 14,115,647,622 15,704,606,437 재고자산 2,403,554,686 3,153,049,870 기타유동자산 11,514,015,904 3,262,248,649 비유동자산 108,959,629,057 121,101,810,657 당기손익-공정가치측정금융자산 5,237,491,169 4,821,111,360 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 625,617,620 상각후원가측정금융자산 351,000,000 공동기업투자 39,834,917 40,157,433 유형자산 79,988,177,216 92,398,306,965 무형자산 6,983,986,271 6,979,206,141 투자부동산 1,110,720,817 1,111,155,585 기타비유동채권 14,934,682,433 14,663,201,281 이연법인세자산 62,118,614 112,054,272 자산총계 216,466,057,255 232,667,374,475 부채 유동부채 102,146,949,178 104,470,394,412 매입채무 23,300,571,822 29,588,575,873 단기차입금 40,230,910,531 42,641,746,517 전환사채 11,845,407,225 8,946,497,601 기타채무 10,467,548,172 16,560,126,697 기타유동부채 691,959,152 2,785,164,453 당기법인세부채 266,780,822 433,898,732 유동성장기차입금 9,494,000,000 391,000,000 파생상품부채 3,733,987,707 628,608,166 유동성리스부채 2,115,783,747 2,494,776,373 비유동부채 50,002,816,845 56,639,016,788 장기차입금 10,713,720,000 20,421,720,000 전환사채 20,143,204,137 17,302,917,102 파생상품부채 7,731,400,000 6,365,999,500 기타비유동채무 945,028,158 984,734,650 순확정급여부채 2,324,484,075 2,269,298,609 리스부채 5,980,659,854 7,130,026,306 이연법인세부채 2,164,320,621 2,164,320,621 부채총계 152,149,766,023 161,109,411,200 자본 지배기업소유지분 62,492,830,336 69,554,968,838 자본금 3,713,300,600 3,672,002,700 자본잉여금 15,338,566,834 14,578,831,160 기타자본 (5,801,232,594) (5,123,782,114) 기타포괄손익누계액 4,319,368,573 4,939,931,051 이익잉여금 44,922,826,923 51,487,986,041 비지배지분 1,823,460,896 2,002,994,437 자본총계 64,316,291,232 71,557,963,275 자본과부채총계 216,466,057,255 232,667,374,475 연결 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 21,274,496,396 21,274,496,396 17,868,873,790 17,868,873,790 매출원가 17,639,092,237 17,639,092,237 14,588,556,392 14,588,556,392 매출총이익 3,635,404,159 3,635,404,159 3,280,317,398 3,280,317,398 판매비와관리비 6,304,775,869 6,304,775,869 5,673,538,608 5,673,538,608 영업손익 (2,669,371,710) (2,669,371,710) (2,393,221,210) (2,393,221,210) 기타수익 129,042,539 129,042,539 151,106,605 151,106,605 기타비용 3,014,161,368 3,014,161,368 13,017,952 13,017,952 금융수익 1,277,530,105 1,277,530,105 431,444,252 431,444,252 금융비용 2,600,165,147 2,600,165,147 1,524,437,739 1,524,437,739 법인세비용차감전순손익 (6,877,125,581) (6,877,125,581) (3,348,126,044) (3,348,126,044) 법인세비용(수익) 168,923,443 168,923,443 (239,188,165) (239,188,165) 계속영업당기순손익 (7,046,049,024) (7,046,049,024) (3,108,937,879) (3,108,937,879) 중단영업손익 (568,988,237) (568,988,237) (395,616,858) (395,616,858) 당기순손익 (7,615,037,261) (7,615,037,261) (3,504,554,737) (3,504,554,737) 기타포괄손익 (595,126,585) (595,126,585) (9,840,811) (9,840,811) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (595,126,585) (595,126,585) (9,840,811) (9,840,811) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (111,613,826) (111,613,826) 순확정급여부채 재측정요소 25,435,893 25,435,893 101,773,015 101,773,015 재평가차익 (620,562,478) (620,562,478) 당기총포괄손익 (8,210,163,846) (8,210,163,846) (3,514,395,548) (3,514,395,548) 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 (7,451,211,633) (7,451,211,633) (3,358,383,846) (3,358,383,846) 비지배지분 (163,825,628) (163,825,628) (146,170,891) (146,170,891) 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 (8,030,630,305) (8,030,630,305) (3,369,095,481) (3,369,095,481) 비지배지분 (179,533,541) (179,533,541) (145,300,067) (145,300,067) 지배기업지분에 대한 기본주당순손익 (단위 : 원) (234) (234) (93) (93) 계속영업기본주당순손익 (단위 : 원) (217) (217) (82) (82) 중단영업기본주당순손익 (단위 : 원) (18) (18) (11) (11) 지배기업지분에 대한 희석주당순손익 (단위 : 원) (234) (234) (93) (93) 계속영업희석주당순손익 (단위 : 원) (217) (217) (82) (82) 중단영업희석주당순손익 (단위 : 원) (18) (18) (11) (11) 연결 자본변동표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,426,845,752) 4,784,942,825 53,054,436,717 70,663,367,650 1,924,890,031 72,588,257,681 당기순손익 (3,358,383,846) (3,358,383,846) (146,170,891) (3,504,554,737) 기타포괄손익-공정가치평가 (111,613,826) (111,613,826) (111,613,826) 재평가차익 순확정급여부채 재측정요소 100,902,191 100,902,191 870,824 101,773,015 전환사채의 전환 자기주식의 취득 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 연결범위의 변동 (11,469,898) (11,469,898) (11,469,898) 종속기업의 처분 2020.03.31 (기말자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,359,558,252) 4,673,328,999 49,785,485,164 67,350,089,771 1,779,589,964 69,129,679,735 2021.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,123,782,114) 4,939,931,051 51,487,986,041 69,554,968,838 2,002,994,437 71,557,963,275 당기순손익 (7,451,211,633) (7,451,211,633) (163,825,628) (7,615,037,261) 기타포괄손익-공정가치평가 재평가차익 (620,562,478) 795,592,920 175,030,442 175,030,442 순확정급여부채 재측정요소 41,143,806 41,143,806 (15,707,913) 25,435,893 전환사채의 전환 41,297,900 759,735,674 801,033,574 801,033,574 자기주식의 취득 (677,450,480) (677,450,480) (677,450,480) 주식보상비용 연결범위의 변동 27,575,656 27,575,656 27,575,656 종속기업의 처분 21,740,133 21,740,133 21,740,133 2021.03.31 (기말자본) 3,713,300,600 15,338,566,834 (5,801,232,594) 4,319,368,573 44,922,826,923 62,492,830,336 1,823,460,896 64,316,291,232 연결 현금흐름표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (18,771,692,716) (7,816,901,603) 당기순이익 (6,974,049,024) (3,504,554,737) 당기순이익에 대한 조정 5,248,850,666 2,344,959,289 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (16,344,043,521) (5,259,843,129) 이자의 수취 5,755,065 20,308,313 배당금수취 12,500,000 이자의 지급 (541,087,992) (747,241,769) 법인세의 납부 (167,117,910) (683,029,570) 투자활동으로 인한 현금흐름 3,512,939,972 (9,236,645,923) 상각후원가측정금융자산의 처분 363,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,065,896 기타채권의 회수 1,037,680,000 97,150,193 유형자산의 처분 7,967,509,090 53,909,090 종속기업투자의 처분 972,000,000 기타비유동채권의 회수 29,800,000 상각후원가측정금융자산의 취득 (91,000,000) 기타채권의 증가 (1,900,000,000) (1,905,000,000) 기타유동자산의 증가 (2,500,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (430,397,900) (264,474,797) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (330,000,000) 유형자산의 취득 (1,249,933,218) (3,255,396,305) 기타비유동채권의 증가 (776,718,000) (3,549,900,000) 재무활동현금흐름 6,155,373,955 8,256,203,007 단기차입금의 차입 9,108,320,747 7,395,627,719 전환사채의 발행 16,500,000,000 10,500,000,000 장기차입금의 차입 258,000,000 기타비유동채무의 증가 98,559,525 485,627,366 단기차입금의 상환 (11,309,064,461) (5,928,414,086) 전환사채의 상환 (6,304,824,000) 유동성장기부채의 상환 (375,000,000) (3,425,000,000) 장기차입금의 상환 (488,000,000) 기타비유동채무의 감소 (138,266,017) (148,711,800) 리스부채의 상환 (474,887,513) (615,198,905) 이자율스왑부채의 상환 (42,013,846) (7,727,287) 자기주식의 취득 (677,450,480) 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,103,378,789) (8,797,344,519) 기초현금및현금성자산 17,045,439,347 19,288,591,474 연결범위의 변동 (63,388,230) 기말현금및현금성자산 7,878,672,328 10,491,246,955 3. 연결재무제표 주석 제13(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제12(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 에스지이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요 에 스지 이 주식회사와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 지배기업인 에스지이 주식회사(이하 "지배기업")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 9,962,422 26.83% 9,962,422 27.13% 최순복 4,894,181 13.18% 4,894,181 13.33% 자기주식 5,117,492 13.78% 4,807,033 13.09% 우리사주조합 638,045 1.72% 638,045 1.74% 기타 16,520,866 44.49% 16,418,346 44.71% 합계 37,133,006 100.00% 36,720,027 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 주요영업활동 지배력판단근거 당분기말 전기말 서부아스콘(주)(주1) - 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 화신아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 에스지산업개발(주)(주2) 29 29 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 실질지배력 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 의결권과반수보유 (주1) 당분기 중 지분매각으로 인한 지배력 상실로 종속기업에 제외되었습니다. (주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 해당회사의 이익에 유의적으로 영향을 미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 총포괄손익 영종아스콘(주) 12,402,965,687 6,190,857,923 6,212,107,764 1,970,717,745 224,771,052 226,829,473 화신아스콘(주) 8,781,075,131 2,592,798,324 6,188,276,807 128,061,581 (132,423,735) (133,361,923) 에스지산업개발(주) 3,757,638,143 483,324,440 3,274,313,703 - (160,280,508) (164,002,120) (주)이지이앤엠 175,948,942 1,429,203,520 (1,253,254,578) - (125,066,167) (157,730,086) ② 전기 말 (단위 : 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 서부아스콘(주) 5,127,841,396 3,610,862,093 1,516,979,303 3,370,257,486 (100,437,835) (76,680,617) 화신아스콘(주)(주1) 8,229,069,366 1,907,430,636 6,321,638,730 689,182,713 336,729,353 25,166,595 영종아스콘(주) 12,890,193,294 6,904,915,003 5,985,278,291 12,596,763,333 2,222,946,716 2,226,097,379 에스지산업개발(주) 3,663,564,955 225,249,132 3,438,315,823 - (775,374,415) (756,936,752) (주)이지이앤엠 180,104,872 1,275,629,364 (1,095,524,492) - (656,909,382) (663,683,850) (주1) 화신아스콘(주)의 매출, 당기순손익, 포괄손익 등 손익정보는 지배력 획득 이후인 2020년 10월1일부터 2020년 12월 31일까지의 실적입니다. 3) 연결범위의 변동당분기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사 유 서부아스콘(주) 연결제외 지분매각 4) 비지배지분에 대한 정보 (단위 : 원) 구 분 에스지산업개발(주) (주)이지이앤엠 합 계 누적 비지배지분 2,324,762,727 (501,301,831) 1,823,460,896 비지배지분에 귀속되는 분기순손익 (113,799,161) (50,026,467) (163,825,628) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (116,441,506) (63,092,035) (179,533,541) 2. 재무제표 작성기준연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사사가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서① 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정(코로나 관련19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은2020년6월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 유의적인 회계정책 1) 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2021년 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 상각후원가 : 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 1,511,000,000 1,511,000,000 현금및현금성자산 7,878,672,328 7,878,672,328 17,045,439,347 17,045,439,347 매출채권 70,410,287,859 70,410,287,859 71,240,219,515 71,240,219,515 기타채권 29,050,330,055 29,050,330,055 30,367,807,718 30,367,807,718 공정가치측정 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 602,617,620 625,617,620 625,617,620 당기손익-공정가치측정금융자산 5,261,740,968 5,261,740,968 4,821,111,360 4,821,111,360 합 계 114,363,648,830 114,363,648,830 125,611,195,560 125,611,195,560 금융부채 : 상각후원가 : 이자부차입금 60,438,630,531 60,438,630,531 63,454,466,517 63,454,466,517 매입채무 23,300,571,822 23,300,571,822 29,588,575,873 29,588,575,873 기타채무 11,412,576,330 11,412,576,330 17,544,861,347 17,544,861,347 리스부채 8,096,443,601 8,096,443,601 9,624,802,679 9,624,802,679 전환사채 31,988,611,362 31,988,611,362 26,249,414,703 26,249,414,703 공정가치측정 : 파생상품부채 11,465,387,707 11,465,387,707 6,994,607,666 6,994,607,666 합 계 146,702,221,353 146,702,221,353 153,456,728,785 153,456,728,785 연 결회사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 - 602,617,620 - 당기손익-공정가치측정금융자산 5,261,740,968 - - 5,261,740,968 금융부채 : 파생상품부채 11,465,387,707 - - 11,465,387,707 (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 625,617,620 - 625,617,620 - 당기손익-공정가치측정금융자산 4,821,111,360 - - 4,821,111,360 금융부채 : 파생상품부채 6,994,607,666 - - 6,994,607,666 (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익 최초인식 매도 연결범위의변동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 4,821,111,360 12,932,817 427,696,791 - - 5,261,740,968 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,239,392,011 (3,720,639) 256,408,901 - - 3,492,080,273 (4) 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 공시가격 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 625,617,620 공시가격 - 당기손익-공정가치측정금융자산 5,237,491,169 4,821,111,360 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 11,465,387,707 6,994,607,666 옵션모형 기초자산 변동성 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 7,878,672,328 - 7,878,672,328 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,160,000,000 - 1,160,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 24,249,799 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 5,237,491,169 - - 5,237,491,169 매출채권 - 70,410,287,859 - 70,410,287,859 기타채권 - 14,115,647,622 - 14,115,647,622 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 602,617,620 602,617,620 기타비유동채권 - 14,934,682,433 - 14,934,682,433 합 계 5,261,740,968 108,499,290,242 602,617,620 114,339,399,031 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 17,045,439,347 - 17,045,439,347 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,160,000,000 - 1,160,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 351,000,000 - 351,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 4,821,111,360 - - 4,821,111,360 매출채권 - 71,240,219,515 - 71,240,219,515 기타채권 - 15,704,606,437 - 15,704,606,437 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 625,617,620 625,617,620 기타비유동채권 - 14,663,201,281 - 14,663,201,281 합 계 4,821,111,360 120,164,466,580 625,617,620 125,611,195,560 ② 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 23,300,571,822 23,300,571,822 단기차입금 - 40,230,910,531 40,230,910,531 전환사채(유동) - 11,845,407,225 11,845,407,225 기타채무 - 10,467,548,172 10,467,548,172 유동성장기부채 - 9,494,000,000 9,494,000,000 파생상품부채(유동) 3,733,987,707 - 3,733,987,707 리스부채(유동) - 2,115,783,747 2,115,783,747 장기차입금 - 10,713,720,000 10,713,720,000 기타비유동채무 - 945,028,158 945,028,158 전환사채(비유동) - 20,143,204,137 20,143,204,137 리스부채(비유동) - 5,980,659,854 5,980,659,854 파생상품부채(비유동) 7,731,400,000 - 7,731,400,000 합 계 11,465,387,707 135,236,833,646 146,702,221,353 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 29,588,575,873 29,588,575,873 단기차입금 - 42,641,746,517 42,641,746,517 전환사채(유동) - 8,946,497,601 8,946,497,601 기타채무 - 16,560,126,697 16,560,126,697 유동성장기부채 - 391,000,000 391,000,000 파생상품부채(유동) 628,608,166 - 628,608,166 리스부채(유동) - 2,494,776,373 2,494,776,373 장기차입금 - 20,421,720,000 20,421,720,000 기타비유동채무 - 984,734,650 984,734,650 전환사채(비유동) - 17,302,917,102 17,302,917,102 리스부채(비유동) - 7,130,026,306 7,130,026,306 파생상품부채(비유동) 6,365,999,500 - 6,365,999,500 합 계 6,994,607,666 146,462,121,119 153,456,728,785 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 33,002,013 76,242,390 당기손익-공정가치측정금융자산 12,932,817 (3,720,639) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합 계 45,934,830 72,521,751 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (1,216,359,378) (1,271,738,524) 당기손익-공정가치측정금융부채 (152,210,494) 106,223,286 합 계 (1,368,569,872) (1,165,515,238) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 59,596,992,259 (515,512,417) 59,081,479,842 60,754,926,720 (515,512,417) 60,239,414,303 공사미수금 10,059,073,207 (63,341,100) 9,995,732,107 9,871,511,562 (63,341,100) 9,808,170,462 받을어음 1,333,075,910 - 1,333,075,910 1,192,634,750 - 1,192,634,750 소 계 70,989,141,376 (578,853,517) 70,410,287,859 71,819,073,032 (578,853,517) 71,240,219,515 기타채권 : 단기대여금 2,675,395,594 (50,000,000) 2,625,395,594 2,647,227,594 (50,000,000) 2,597,227,594 미수금 9,367,405,090 (4,262,000) 9,363,143,090 10,595,677,820 (4,262,000) 10,591,415,820 미수수익 122,108,938 - 122,108,938 110,963,023 - 110,963,023 기타보증금(유동) 2,005,000,000 - 2,005,000,000 2,405,000,000 - 2,405,000,000 소 계 14,169,909,622 (54,262,000) 14,115,647,622 15,758,868,437 (54,262,000) 15,704,606,437 기타비유동채권 : 장기대여금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 현재가치할인차금 - - - - - - 임차보증금 1,601,800,000 - 1,601,800,000 1,921,600,000 - 1,921,600,000 현재가치할인차금 (150,813,670) - (150,813,670) (185,831,536) - (185,831,536) 장기선급금 814,924,092 - 814,924,092 814,924,092 - 814,924,092 장기선급비용 123,714,115 - 123,714,115 134,168,829 - 134,168,829 기타보증금(비유동) 11,545,057,896 - 11,545,057,896 10,978,339,896 - 10,978,339,896 소 계 14,934,682,433 - 14,934,682,433 14,663,201,281 - 14,663,201,281 합 계 100,093,733,431 (633,115,517) 99,460,617,914 102,241,142,750 (633,115,517) 101,608,027,233 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 578,853,517 - - 578,853,517 기타채권 54,262,000 - - 54,262,000 합 계 633,115,517 - - 633,115,517 (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 연결범위의변동 기 말 매출채권 654,652,450 - - 654,652,450 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 658,914,450 - - 658,914,450 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 24,249,799 - 소 계 1,184,249,799 1,160,000,000 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 5,261,740,968 4,821,111,360 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 625,617,620 상각후원가측정금융자산 - 351,000,000 소 계 5,864,358,588 5,797,728,980 합 계 7,024,358,588 6,957,728,980 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 24,249,799 - 비유동자산 : 장기금융상품 5,237,491,169 4,821,111,360 합 계 5,261,740,968 4,821,111,360 ② 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품 관련 손익 13,220,127 (3,720,639) (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식 (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 환경일보 50,000,000 50,000,000 수익증권 상장지수펀드 - - 출자금 전문건설공제조합 452,617,620 452,617,620 서울경인아스콘공업협동조합 60,000,000 80,000,000 경인레미콘사업협동조합 12,000,000 12,000,000 경기서부인천아스콘사업협동조합 9,000,000 12,000,000 인경아스콘사업협동조합 3,000,000 3,000,000 대전세종충남북부아스콘사업협동조합 2,000,000 2,000,000 대전세종충남서부아스콘사업협동조합 2,000,000 2,000,000 대전세종충남서북부아스콘사업협동조합 2,000,000 2,000,000 대전세종충남아스콘공업협동조합 8,000,000 8,000,000 합 계 602,617,620 625,617,620 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 1,160,000,000 1,160,000,000 비유동자산 : 채무증권 - 351,000,000 합 계 1,160,000,000 1,511,000,000 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 221,932,701 - 221,932,701 175,263,610 - 175,263,610 원재료 2,153,677,658 - 2,153,677,658 2,926,377,693 - 2,926,377,693 저장품 27,944,327 - 27,944,327 51,408,567 - 51,408,567 합 계 2,403,554,686 - 2,403,554,686 3,153,049,870 - 3,153,049,870 8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 10,915,211,778 3,005,343,415 선급비용 525,812,358 211,613,719 부가세대급금 68,156,529 40,868,566 당기법인세자산 4,835,239 4,422,949 합 계 11,514,015,904 3,262,248,649 9. 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 스튜디오에스지이(주) 50.00 - 한국 2021-03-31 복합영상스튜디오 지분법 연결회사는 전기 중 을왕산 아이퍼스힐 복합영상스튜디오 사업을 위하여 합작법인을 설립하여 50%의 지분을 취득하였습니다. 연결실체는 다른 주주와의 약정에 따라 공동지배력을 보유하고 있으며, 공동약정은 별도의 회사를 통해 구조화되고, 공동약정에 대해 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 이를 공동기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 스튜디오에스지이(주) 50,000,000 39,834,917 39,834,917 50,000,000 40,157,433 40,157,433 (3) 당분기 중 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 말 스튜디오에스지이(주) 40,157,433 - (322,516) - 39,834,917 (4) 당분기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 스튜디오에스지이(주) 83,298,175 3,628,340 79,669,835 - (645,031) (645,031) 10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토 지 36,797,825,960 - - 36,797,825,960 건 물 5,789,732,652 (679,726,375) - 5,110,006,277 구축물 8,451,593,417 (1,256,785,457) - 7,194,807,960 기계장치 13,247,121,550 (3,336,860,772) - 9,910,260,778 차량운반구 3,930,664,068 (2,883,039,187) - 1,047,624,881 비 품 1,465,630,410 (1,129,837,972) - 335,792,438 공구와기구 180,360,800 (153,520,816) - 26,839,984 건설용장비 1,316,843,500 (691,716,603) - 625,126,897 시설장치 6,276,536,595 (4,492,490,707) - 1,784,045,888 건설중인자산 9,436,259,687 - (270,000,000) 9,166,259,687 사용권자산 11,172,227,064 (3,194,679,598) - 7,977,547,466 임 목 12,039,000 - - 12,039,000 합 계 98,076,834,703 (17,818,657,487) (270,000,000) 79,988,177,216 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 43,869,525,960 - - 43,869,525,960 건물 5,789,732,652 (642,713,192) - 5,147,019,460 구축물 8,951,593,417 (1,267,531,474) - 7,684,061,943 기계장치 12,137,903,052 (3,180,136,527) - 8,957,766,525 차량운반구 4,051,978,515 (2,845,648,671) - 1,206,329,844 비품 1,486,537,683 (1,099,707,349) - 386,830,334 공구와기구 180,360,800 (144,503,305) - 35,857,495 건설용장비 1,227,992,500 (678,542,948) - 549,449,552 시설장치 6,421,411,595 (4,362,684,081) (116,338,167) 1,942,389,347 건설중인자산 13,280,546,655 - (200,217,459) 13,080,329,196 사용권자산 13,040,557,905 (3,513,849,596) - 9,526,708,309 12,039,000 - - 12,039,000 합 계 110,450,179,734 (17,735,317,143) (316,555,626) 92,398,306,965 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 연결범위의변동 대 체 기 말 토 지 43,869,525,960 - (7,071,700,000) - - - 36,797,825,960 건 물 5,147,019,460 - - (37,013,183) - - 5,110,006,277 구축물 7,684,061,943 - - (55,920,650) (433,333,333) - 7,194,807,960 기계장치 8,957,766,525 962,433,918 - (162,625,786) (21,613,879) 174,300,000 9,910,260,778 차량운반구 1,206,329,844 19,507,425 (26,393,938) (151,818,450) - - 1,047,624,881 비 품 386,830,334 3,512,727 - (42,261,829) (12,288,794) - 335,792,438 공구와기구 35,857,495 - - (9,017,511) - - 26,839,984 건설용장비 549,449,552 126,851,000 - (51,173,655) - - 625,126,897 시설장치 1,942,389,347 26,400,000 - (156,988,792) (27,754,667) - 1,784,045,888 건설중인자산 13,080,329,196 (378,202) (3,734,542,426) - - (179,148,881) 9,166,259,687 사용권자산 9,526,708,309 119,790,858 - (575,484,776) (1,093,466,925) - 7,977,547,466 임 목 12,039,000 - - - - - 12,039,000 합 계 92,398,306,965 1,258,117,726 (10,832,636,364) (1,242,304,632) (1,588,457,598) (4,848,881) 79,988,177,216 ※ 건설중인자산 중 4,848,881원은 특허권으로 대체되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 연결범위의변동 대 체 기 말 토 지 43,477,599,033 - - - - - 43,477,599,033 건 물 5,057,083,452 - - (34,740,998) - - 5,022,342,454 구축물 7,881,875,437 8,450,000 - (55,821,796) - - 7,834,503,641 기계장치 8,309,337,406 407,800,000 - (141,073,785) - 245,067,000 8,821,130,621 차량운반구 1,703,956,964 19,569,466 (1,000) (155,517,420) - - 1,568,008,010 비 품 476,126,335 60,188,254 - (44,376,168) - 7,555,900 499,494,321 공구와기구 69,303,255 - - (8,892,940) - - 60,410,315 건설용장비 197,400,966 715,262,920 (85,043,520) (47,037,570) - - 780,582,796 시설장치 1,435,726,530 161,752,000 - (129,223,061) - - 1,468,255,469 건설중인자산 6,525,719,994 1,967,417,185 - - - (252,622,900) 8,240,514,279 사용권자산 11,274,870,086 114,995,414 - (546,268,779) - - 10,843,596,721 합 계 86,408,999,458 3,455,435,239 (85,044,520) (1,162,952,517) - - 88,616,437,660 (3) 당분기 및 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 제조원가 888,513,301 853,130,804 공사원가 65,259,979 54,510,823 기타원가 - - 판매비와관리비 180,991,782 149,636,946 중단영업손익 107,539,570 105,673,944 합 계 1,242,304,632 1,162,952,517 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 38,217,189 (11,949,708) - 26,267,481 31,666,818 (11,372,036) - 20,294,782 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 6,736,411,994 - (1,697,677,529) 5,038,734,465 6,737,116,338 - (1,697,677,529) 5,039,438,809 소프트웨어 19,529,000 (1,464,675) - 18,064,325 19,529,000 (976,450) - 18,552,550 합 계 8,695,078,183 (13,414,383) (1,697,677,529) 6,983,986,271 8,689,232,156 (12,348,486) (1,697,677,529) 6,979,206,141 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 연결범위의 변동 기 말 특허권 20,294,782 6,550,371 (577,672) - 26,267,481 회원권 1,900,920,000 - - - 1,900,920,000 영업권 5,039,438,809 - - (704,344) 5,038,734,465 소프트웨어 18,552,550 - (488,225) - 18,064,325 합 계 6,979,206,141 6,550,371 (1,065,897) (704,344) 6,983,986,271 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 연결범위의 변동 기 말 특허권 9,465,567 - (468,500) - 8,997,067 회원권 1,900,920,000 - - - 1,900,920,000 영업권 6,737,116,338 - - (11,469,898) 6,725,646,440 합 계 8,647,501,905 - (468,500) (11,469,898) 8,635,563,507 12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 46,375,210 - 46,375,210 46,375,210 - 46,375,210 건 물 69,562,820 (5,217,213) 64,345,607 69,562,820 (4,782,445) 64,780,375 건설중인자산 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 합 계 1,115,938,030 (5,217,213) 1,110,720,817 1,115,938,030 (4,782,445) 1,111,155,585 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 46,375,210 - - - 46,375,210 건 물 64,780,375 - - (434,768) 64,345,607 건설중인자산 1,000,000,000 - - - 1,000,000,000 합 계 1,111,155,585 - - (434,768) 1,110,720,817 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,441,071,993 - - (9,337,245) 1,431,734,748 합 계 2,094,130,769 - - (9,337,245) 2,084,793,524 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용수익은 발생하지 않았으며 운영비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 운영비용 434,768 9,337,245 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고 투자부동산으로부터 향후 예상되는 현금흐름 등이 합리적으로 예측되지 아니하여, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니합니다. 따라서, 투자부동산의 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없었습니다. 13. 매입채무와 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 23,300,571,822 29,588,575,873 기타채무 : 미지급금 10,003,406,218 15,758,895,483 미지급비용 464,141,954 801,231,214 소 계 10,467,548,172 16,560,126,697 기타비유동채무 : 장기미지급금 855,028,158 894,734,650 임대보증금 90,000,000 90,000,000 소 계 945,028,158 984,734,650 합 계 34,713,148,152 47,133,437,220 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금대출 등 기업은행 외 2.45~4.98 40,216,322,969 42,498,872,626 임직원차입금 임직원 - 14,587,562 142,873,891 합 계 40,230,910,531 42,641,746,517 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 8,637,720,000 8,762,720,000 사채 11,570,000,000 12,050,000,000 합 계 20,207,720,000 20,812,720,000 유동성대체액 (9,494,000,000) (391,000,000) 비유동성잔액 10,713,720,000 20,421,720,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업시설자금대출 등 기업은행 외 2.36~3.84 8,637,720,000 8,762,720,000 합 계 8,637,720,000 8,762,720,000 유동성대체액 (4,574,000,000) (391,000,000) 비유동성잔액 4,063,720,000 8,371,720,000 ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 22.06.28 5.3 11,570,000,000 12,050,000,000 만기상환 합 계 11,570,000,000 12,050,000,000 유동성대체액 (4,920,000,000) - 비유동성잔액 6,650,000,000 12,050,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 4,920,000,000 4,574,000,000 9,494,000,000 1년초과 2년이내 6,650,000,000 2,517,930,000 9,167,930,000 2년초과 3년이내 - 400,500,000 400,500,000 3년초과 - 1,145,290,000 1,145,290,000 합 계 11,570,000,000 8,637,720,000 20,207,720,000 15. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 44,300,000,000 27,500,000,000 상환할증금 2,479,885,500 2,862,227,500 전환권조정 (14,791,274,138) (7,710,495,985) 소 계 31,988,611,362 22,651,731,515 차감 : 유동성대체 (11,845,407,225) (22,651,731,515) 전환사채(비유동) 20,143,204,137 - (2) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 1 회 제 7 회 제9회 제12회 사채 액면금액 27,500,000,000원 10,500,000,000원 14,000,000,000원 16,500,000,000 원 발행가능 주식수 10,848,126주 6,194,690주 6,734,006주 7,649,513주 사채 발행일 2018-07-23 2020-03-11 2020-07-09 2021-01-19 사채 만기일 2023-07-23 2025-03-11 2025-07-09 2026-01-19 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면 이자율 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 보장 이자율 2.0% 1.0% 1.0% 1.0% 행사 가격 주당 2,535원(사채액면금액의 100%) 주당 1,695원(사채액면금액의 100%) 주당 2,079원(사채액면금액의 100%) 주당 2,157원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2020.07.23부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2022.03.11일부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2022.07.09일부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2023.01.19일부터 조기상환 청구가능 (3) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 기 말 전환사채 34,500,000,000 16,500,000,000 - (6,000,000,000) (700,000,000) 44,300,000,000 상환할증금 2,295,332,500 844,882,500 - (624,486,000) (35,843,500) 2,479,885,500 전환권조정 (10,545,917,797) (6,303,973,500) 680,010,903 1,226,114,425 152,491,831 (14,791,274,138) 합 계 26,249,414,703 11,040,909,000 680,010,903 (5,398,371,575) (583,351,669) 31,988,611,362 (단위 : 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 전 환 기 말 전환사채 27,500,000,000 10,500,000,000 - - 38,000,000,000 상환할증금 2,862,227,500 537,652,500 - - 3,399,880,000 전환권조정 (7,710,495,985) (2,585,179,383) 492,231,205 - (9,803,444,163) 합 계 22,651,731,515 8,452,473,117 492,231,205 - 31,596,435,837 (4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 기 초 2,043,221,000 4,877,618,500 6,920,839,500 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 발 행 1,441,522,500 4,017,568,500 5,459,091,000 2,256,534,000 5,829,344,500 8,085,878,500 전 환 (48,055,000) (169,627,500) (217,682,500) - - - 상 환 (96,708,000) (236,196,000) (332,904,000) (501,060,000) (1,875,667,500) (2,376,727,500) 평가손실(이익) 164,366,300 (582,607,100) (418,240,800) (587,853,000) (189,671,000) (777,524,000) 기 말 3,504,346,800 7,906,756,400 11,411,103,200 2,043,221,000 4,877,618,500 6,920,839,500 16. 파생금융상품당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,504,346,800 - 2,043,221,000 전환권 - 7,906,756,400 - 4,877,618,500 이자율스왑 - 54,284,507 - 73,768,166 합 계 - 11,465,387,707 - 6,994,607,666 17. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 462,070,000 10,541,683,839 630,543,225 11,172,227,064 14,206,749,584 감가상각누계액 (509,406,217) (69,310,500) (3,048,472,683) (146,206,915) (3,194,679,598) (3,773,396,315) 장부금액 2,063,046,303 392,759,500 7,493,211,156 484,336,310 7,977,547,466 10,433,353,269 (단위 : 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 12,529,805,538 510,752,367 13,040,557,905 16,075,080,425 감가상각누계액 (477,250,561) (3,411,187,023) (102,662,573) (3,513,849,596) (4,037,307,157) 장부금액 2,095,201,959 9,118,618,515 408,089,794 9,526,708,309 12,037,773,268 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 2,095,201,959 415,863,000 9,118,618,515 408,089,794 9,526,708,309 12,037,773,268 연결범위의변동 - - (1,093,466,925) - (1,093,466,925) (1,093,466,925) 취 득 - - - 119,790,858 119,790,858 119,790,858 처 분 - - - - - - 감가상각비 (32,155,656) (23,103,500) (531,940,434) (43,544,342) (575,484,776) (630,743,932) 기말금액 2,063,046,303 392,759,500 7,493,211,156 484,336,310 7,977,547,466 10,433,353,269 (단위 : 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 최초인식 2,223,824,583 11,143,012,905 131,857,181 11,274,870,086 13,498,694,669 취득 - 114,995,414 - 114,995,414 114,995,414 처분 - - - - - 감가상각비 (32,155,656) (534,847,452) (11,421,327) (546,268,779) (578,424,435) 기말금액 2,191,668,927 10,723,160,867 120,435,854 10,843,596,721 13,035,265,648 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기계장치 시설장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 - 379,417,850 8,829,105,235 416,279,594 9,624,802,679 연결범위의변동 - - (1,106,678,082) 0 (1,106,678,082) 취 득 - - - 119,790,858 119,790,858 처 분 - - - - - 이자비용 - 4,409,660 30,788,371 4,440,315 39,638,346 지 급 - (40,339,800) (495,000,000) (45,770,400) (581,110,200) 기 말 - 343,487,710 7,258,215,524 494,740,367 8,096,443,601 유동성대체액 - (157,241,014) (1,724,393,964) (234,148,769) (2,115,783,747) 비유동성잔액 - 186,246,696 5,533,821,560 260,591,598 5,980,659,854 (단위 : 원) 구 분 기계장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 946,064,682 10,852,783,264 135,520,596 11,934,368,542 취 득 - - - - 이자비용 9,697,239 40,913,390 2,601,047 53,211,676 지 급 (156,651,000) (498,000,000) (13,759,581) (668,410,581) 기 말 799,110,921 10,395,696,654 124,362,062 11,319,169,637 유동성대체액 (799,110,921) (2,146,443,494) (52,784,896) (2,998,339,311) 비유동성잔액 - 8,249,253,160 71,577,166 8,320,830,326 18. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,968,306,651 4,085,576,933 사외적립자산의 공정가치 (1,643,822,576) (1,816,278,324) 순확정급여부채 2,324,484,075 2,269,298,609 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 284,893,084 290,910,174 순이자원가(수익) 5,720,384 200,339 합 계 290,613,468 291,110,513 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 81,616,016 71,621,330 판매비와관리비 208,997,452 219,489,183 합 계 290,613,468 291,110,513 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 552,166,120 1,262,289,070 계약부채 - 167,816,178 예수금 127,353,412 303,959,673 부가세예수금 12,439,620 1,051,099,532 합 계 691,959,152 2,785,164,453 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 공사계약을 위해 고객에게서 이미 받은 대가에 상응하여 용역을 이전하여야 하는 의무입니다. 계약부채는 진행률에 따라 변동하며, 계약부채 중 미이행된 부분은 도급계약이 종료되는 시점까지 진행률에 따라 인식될 것으로 예상됩니다. 전기말 현재 인식된 계약부채 중 167,816천원이 당분기 중 수익으로 인식되었습니다. 20. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 37,133,006 36,720,027 보통주자본금 3,713,300,600 3,672,002,700 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 15,338,566,834 14,578,831,160 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기 초 2021-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 전환사채전환 2021-03-11 412,979 41,297,900 759,735,674 분기말 2021-03-31 37,133,006 3,713,300,600 15,338,566,834 기 초 2020-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 분기말 2020-03-31 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 21. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 1,076,600,000 1,076,600,000 기타자본조정 (185,184,474) (185,184,474) 자기주식 (6,692,648,120) (6,015,197,640) 합 계 (5,801,232,594) (5,123,782,114) (2) 주식기준보상제도 지배기업의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 지배기업의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 연결회사는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다.당분기와 전분기 중 인식한 보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 - 42,178,498 경상연구개발비 - 11,503,134 매출원가 - 13,605,868 합 계 - 67,287,500 잔여보상원가 - 201,862,500 (3) 자기주식당분기말 현재 연결회사가 보유 중인 자기주식 6,692,648,120원(보통주 1,108,742주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다. 또한, 전기 중 주요주주로부터 보통주 4,008,750주를 무상증여받아 보유하고 있습니다.당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 4,807,033 6,015,197,640 754,641 5,932,117,420 취 득 310,459 677,450,480 - - 처 분 - - - - 기 말 5,117,492 6,692,648,120 754,641 5,932,117,420 22. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 4,319,368,573 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - 합 계 4,319,368,573 4,939,931,051 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 (795,592,920) 175,030,442 4,319,368,573 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - - 합 계 4,939,931,051 (795,592,920) 175,030,442 4,319,368,573 (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (154,988,226) (143,094,648) 31,480,822 (266,602,052) 합 계 4,784,942,825 (143,094,648) 31,480,822 4,673,328,999 23. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금 369,609,953 369,609,953 미처분이익잉여금 44,553,216,970 51,118,376,088 합 계 44,922,826,923 51,487,986,041 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 311,595,338 311,595,338 358,166,032 358,166,032 제품매출 17,730,043,634 17,730,043,634 15,035,599,826 15,035,599,826 공사수익 3,145,641,774 3,145,641,774 2,391,607,553 2,391,607,553 기타매출 87,215,650 87,215,650 83,500,379 83,500,379 합 계 21,274,496,396 21,274,496,396 17,868,873,790 17,868,873,790 수익인식시기 : 한 시점에 인식 18,128,854,622 18,128,854,622 15,477,266,237 15,477,266,237 기간에 걸쳐 인식 3,145,641,774 3,145,641,774 2,391,607,553 2,391,607,553 합 계 21,274,496,396 21,274,496,396 17,868,873,790 17,868,873,790 지리적 시장 : 국내 21,274,496,396 21,274,496,396 17,868,873,790 17,868,873,790 25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초상품 175,263,610 175,263,610 318,042,894 318,042,894 연결범위의변동 - - - - 당기상품매입액 941,550,127 941,550,127 585,675,069 585,675,069 타계정으로대체액 (630,861,688) (630,861,688) (483,964,980) (483,964,980) 기말상품 (221,932,701) (221,932,701) (79,779,831) (79,779,831) 소 계 264,019,348 264,019,348 339,973,152 339,973,152 기초제품 - - - - 연결범위의변동 - - - - 당기제품제조원가 14,953,140,288 14,953,140,288 12,156,578,246 12,156,578,246 타계정으로대체액 (674,386,042) (674,386,042) (548,438,000) (548,438,000) 기말제품 - - - - 소 계 14,278,754,246 14,278,754,246 11,608,140,246 11,608,140,246 3,065,826,299 3,065,826,299 2,614,368,770 2,614,368,770 30,492,344 30,492,344 26,074,224 26,074,224 합 계 17,639,092,237 17,639,092,237 14,588,556,392 14,588,556,392 26. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 7,759,708,948 3,441,305,304 (3,145,641,774) 8,055,372,478 (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말 잔액 도급공사 16,994,698,111 5,843,564,753 (2,391,607,553) 20,446,655,311 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 손상차손누계 합 계 계약자산 손상차손누계 합 계 도급공사 7,900,761,707 - 7,900,761,707 8,068,498,262 - 8,068,498,262 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. 27. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,774,402,921 1,774,402,921 1,671,890,621 1,671,890,621 퇴직급여 208,997,452 208,997,452 219,489,183 219,489,183 복리후생비 132,189,587 132,189,587 342,310,311 342,310,311 접대비 138,752,377 138,752,377 108,928,275 108,928,275 세금과공과 61,410,362 61,410,362 19,368,156 19,368,156 감가상각비 180,991,782 180,991,782 149,636,946 149,636,946 무형자산상각비 488,225 488,225 - - 차량유지비 479,439,238 479,439,238 363,340,973 363,340,973 경상연구개발비 313,252,077 313,252,077 303,738,907 303,738,907 지급수수료 503,669,244 503,669,244 401,281,833 401,281,833 운반비 2,151,080,308 2,151,080,308 1,758,627,803 1,758,627,803 기타 360,102,296 360,102,296 334,925,600 334,925,600 합 계 6,304,775,869 6,304,775,869 5,673,538,608 5,673,538,608 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 42,051,456 42,051,456 53,908,090 53,908,090 잡이익 86,991,083 86,991,083 97,198,515 97,198,515 합 계 129,042,539 129,042,539 151,106,605 151,106,605 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 2,912,690,351 2,912,690,351 - - 기부금 36,300,000 36,300,000 2,300,000 2,300,000 지분법손실 322,516 322,516 - - 잡손실 64,848,501 64,848,501 10,717,952 10,717,952 합 계 3,014,161,368 3,014,161,368 13,017,952 13,017,952 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 25,791,847 25,791,847 51,393,072 51,393,072 배당금수익 - - 12,350,000 12,350,000 금융자산처분이익 33,000,000 33,000,000 - - 파생상품평가이익 1,205,518,131 1,205,518,131 363,027,500 363,027,500 금융자산평가이익 13,220,127 13,220,127 4,673,680 4,673,680 합 계 1,277,530,105 1,277,530,105 431,444,252 431,444,252 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,216,359,378 1,216,359,378 1,258,290,979 1,258,290,979 사채상환손실 573,548,425 573,548,425 - 매출채권처분손실 4,789,834 4,789,834 948,227 948,227 금융자산처분손실 21,000,000 21,000,000 - 파생상품평가손실 784,180,200 784,180,200 256,804,214 256,804,214 금융자산평가손실 287,310 287,310 8,394,319 8,394,319 합 계 2,600,165,147 2,600,165,147 1,524,437,739 1,524,437,739 30. 법인세비용연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 사용액 12,223,556,105 12,223,556,105 9,224,404,951 9,224,404,951 급여 2,780,612,334 2,780,612,334 2,709,804,555 2,709,804,555 퇴직급여 290,613,468 290,613,468 291,110,513 291,110,513 복리후생비 377,204,557 377,204,557 606,769,539 606,769,539 감가상각비 및 사용권자산상각비 1,134,765,062 1,134,765,062 1,057,278,573 1,057,278,573 무형자산상각비 1,065,897 1,065,897 468,500 468,500 운반비 2,290,196,977 2,290,196,977 1,977,340,339 1,977,340,339 기타 4,845,853,706 4,845,853,706 4,394,918,030 4,394,918,030 합 계 23,943,868,106 23,943,868,106 20,262,095,000 20,262,095,000 ※ 상기 금액은 매출원가와 판관비에 대한 합계금액입니다. 32. 주당손익(1) 기본주당순이익① 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 연결분기순손익(지배기업지분) (7,451,211,633) (7,451,211,633) (3,358,383,846) (3,358,383,846) 계속영업분기순손익 (6,882,223,396) (6,882,223,396) (2,962,766,988) (2,962,766,988) 중단영업분기순손익 (568,988,237) (568,988,237) (395,616,858) (395,616,858) 가중평균유통보통주식수 31,780,994 31,780,994 35,965,386 35,965,386 기본주당순손익 (234) (234) (93) (93) 계속영업기본주당순손익 (217) (217) (82) (82) 중단영업기본주당순손익 (18) (18) (11) (11) ② 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,008,790 36,008,790 36,008,790 36,008,790 전환청구권행사 412,979 96,362 412,979 96,362 - - - - 자기주식 (5,117,492) (5,035,395) (5,117,492) (5,035,395) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) 합 계 32,015,514 31,780,994 32,015,514 31,780,994 35,965,386 35,965,386 35,965,386 35,965,386 (2) 당분기와 전분기의 경우, 희석화효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 169,504,023 - 퇴직급여 290,613,468 308,203,326 대손상각비 - - 감가상각비 1,134,765,062 1,162,952,517 투자부동산감가상각비 434,768 9,337,245 무형자산상각비 1,065,897 468,500 매출채권처분손실 4,789,834 948,227 유형자산처분손실 2,912,690,351 - 이자비용 1,216,359,378 1,271,738,524 주식보상비용 - 67,287,500 당기손익-공정가치금융자산평가손실 287,310 8,394,319 파생상품평가손실 784,180,200 256,804,214 금융자산처분손실 21,000,000 - 지분법손실 322,516 - 이자수익 (25,791,847) (56,028,774) 유형자산처분이익 (42,051,456) (53,908,090) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (13,220,127) (4,673,680) 법인세수익 (580,580) (251,037,039) 파생상품평가이익 (1,205,518,131) (363,027,500) 배당금수익 - (12,500,000) 합 계 5,248,850,666 2,344,959,289 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (389,227,902) 7,689,335,482 기타채권의 감소(증가) 1,254,529,144 3,485,128,868 재고자산의 감소(증가) 431,920,204 288,416,684 기타유동자산의 감소(증가) (5,300,846,138) (1,506,219,929) 매입채무의 증가(감소) (3,907,173,953) (10,597,329,931) 기타채무의 증가(감소) (6,329,982,871) (2,387,558,790) 기타부채의 증가(감소) (2,042,871,377) (2,213,414,187) 퇴직금의 지급 (171,752,087) (51,672,274) 사외적립자산의 적립 111,361,459 33,470,948 합 계 (16,344,043,521) (5,259,843,129) (3) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 9,494,000,000 275,000,000 리스부채의 유동성대체 446,550,418 466,675,389 확정급여제도의 재측정요소 25,435,893 101,773,015 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - 111,613,826 건설중인자산 대체 179,148,881 252,622,900 34. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 기타특수관계자 임직원 임직원 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 중요한 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관 계 특수관계자 자금차입거래 기초 연결범위변동 차입 상환 기말 기타특수관계자 임직원 142,873,891 - - (128,286,329) 14,587,562 (단위 : 원) 관 계 특수관계자 자금차입거래 기초 연결범위변동 차입 상환 기말 기타특수관계자 임직원 150,542,699 - - (3,444,482) 147,098,217 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관 계 특수관계자 당분기말 전기말 차입금 차입금 기타특수관계자 임직원 14,587,562 142,873,891 (5) 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 차입금에 대하여 27,937백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원급여 382,683,499 382,683,499 434,727,334 434,727,334 퇴직급여 30,311,974 30,311,974 41,965,353 41,965,353 합 계 412,995,473 412,995,473 476,692,687 476,692,687 35. 우발상황과 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합 계 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 12,000,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,890,000,000 KB국민은행 차입금 담보제공 유형자산 기계장치 64,000,000 산업은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 470,370,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,235,325,000 우리금융캐피탈 금융리스 담보제공 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 452,617,620 전문건설공제조합 차입금 담보제공 합 계 35,912,312,620 (3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 1,614,200,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,752,480,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 785,000,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 19,878,522,009 거래처 이행보증보험 외 합 계 24,030,202,009 (4) 당분기말 현재 주요 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물,기계,시설장치 등 5,806,632,692 에스지이 주식회사와 종속기업 상기 보험계약에 대하여 기업은행에 2,307백만원의 질권을 제공하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,398,000,000 4,268,704,032 중소기업 자금대출 우리은행 10,546,600,000 - 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 33,003,859 중소기업 자금대출 KB국민은행 4,722,200,000 2,854,607 중소기업 자금대출 KEB하나은행 1,800,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 4,364,000,000 - 중소기업 자금대출 신한은행 700,000,000 59,393,000 합 계 49,330,800,000 4,363,955,498 36. 영업부문 (1) 당사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 아 스 콘 부 문 아스콘의 제조 및 판매 레 미 콘 부 문 레미콘의 제조 및 판매 건 설 부 문 아스팔트 판매 및 포장공사 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 기타 내부거래상계 합 계 매출액 6,564,000,001 11,483,797,792 3,145,641,774 87,215,650 (6,158,821) 21,274,496,396 영업이익 (575,579,221) (1,953,898,668) (198,132,127) 56,723,306 1,515,000 (2,669,371,710) (단위 : 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 기타 내부거래상계 합 계 매출액 5,663,809,973 9,766,561,267 2,391,607,553 83,500,379 (3,921,676) 17,901,557,496 영업이익 (1,033,349,976) (1,262,039,191) (551,982,661) 57,426,155 - (2,789,945,673) (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산ㆍ부채 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 215,855,959,244 22,522,894,754 (1,161,962,740) (20,750,834,003) 216,466,057,255 총부채 151,579,879,272 10,777,129,344 1,789,284,274 (11,996,526,867) 152,149,766,023 (단위 : 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 227,957,842,173 23,631,916,925 3,449,769,607 (22,372,154,230) 232,667,374,475 총부채 157,621,490,166 9,926,267,367 6,250,410,105 (12,688,756,438) 161,109,411,200 37. 위험관리(1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.① 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 7,878,672,328 7,878,672,328 17,045,439,347 17,045,439,347 상각후원가측정금융자산(유동) 1,160,000,000 1,160,000,000 1,160,000,000 1,160,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - - 351,000,000 351,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 24,249,799 24,249,799 - - 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 5,237,491,169 5,237,491,169 4,821,111,360 4,821,111,360 매출채권 70,410,287,859 70,410,287,859 71,240,219,515 71,240,219,515 기타채권 14,115,647,622 14,115,647,622 15,704,606,437 15,704,606,437 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 602,617,620 602,617,620 625,617,620 625,617,620 기타비유동채권 14,934,682,433 14,934,682,433 14,663,201,281 14,663,201,281 합 계 114,363,648,830 114,363,648,830 121,033,318,664 121,033,318,664 ② 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 23,300,571,822 23,300,571,822 - 단기차입금 40,230,910,531 40,230,910,531 - 전환사채(유동) 11,845,407,225 11,845,407,225 - 기타채무 10,467,548,172 10,467,548,172 - 유동성장기부채 9,494,000,000 9,494,000,000 - 파생상품부채(유동) 3,733,987,707 3,733,987,707 - 리스부채(유동) 2,115,783,747 2,115,783,747 - 장기차입금 10,713,720,000 - 10,713,720,000 기타비유동채무 945,028,158 - 945,028,158 전환사채(비유동) 20,143,204,137 - 20,143,204,137 리스부채(비유동) 5,980,659,854 - 5,980,659,854 파생상품부채(비유동) 7,731,400,000 - 7,731,400,000 합 계 146,702,221,353 101,188,209,204 45,514,012,149 (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년 이하 2년~5년 매입채무 29,588,575,873 29,588,575,873 - 단기차입금 42,641,746,517 42,641,746,517 - 전환사채(유동) 8,946,497,601 8,946,497,601 - 기타채무 16,560,126,697 16,560,126,697 - 유동성장기부채 391,000,000 391,000,000 - 파생상품부채(유동) 628,608,166 628,608,166 - 리스부채(유동) 2,494,776,373 2,494,776,373 - 장기차입금 20,421,720,000 - 20,421,720,000 기타비유동채무 984,734,650 - 984,734,650 전환사채(비유동) 17,302,917,102 - 17,302,917,102 리스부채(비유동) 7,130,026,306 - 7,130,026,306 파생상품부채(비유동) 6,365,999,500 - 6,365,999,500 합 계 153,456,728,785 101,251,331,227 52,205,397,558 ③ 시장위험관리연결회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 40,230,910,531 42,641,746,517 유동성장기부채 9,494,000,000 391,000,000 장기차입금 10,713,720,000 20,421,720,000 합 계 60,438,630,531 63,454,466,517 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 604,386,305 (604,386,305) 634,544,665 (634,544,665) (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 152,149,766,023 161,109,411,200 차감: 현금및현금성자산 7,878,672,328 17,045,439,347 순부채 144,271,093,695 144,063,971,853 자본총계 64,316,291,232 71,557,963,275 순부채비율 224.32% 201.32% 38. 중단영업지배기업은 사업경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대시키기 위하여 2021년 3월 31일 서부아스콘(주)에 대한 보유지분 전체를 매도하였습니다. 해당 영업부문은 2020년 3월 31일 시점에 중단영업으로 분류되지 않았습니다. 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위하여 재작성되었습니다. 당분기와 전분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 1. 매출 284,668,631 32,683,706 2. 매출원가 407,570,361 203,963,320 3. 매출총이익 (122,901,730) (171,279,614) 판매비와관리비 212,710,940 225,444,849 4. 영업손익 (335,612,670) (396,724,463) 기타수익 200,062 200,039 기타비용 116,563 35 금융수익 2,497,922 2,506,272 금융원가 10,907,438 13,447,545 종속기업처분손익 (226,116,776) - 5. 법인세비용차감전순손익 (570,055,463) (407,465,732) 법인세비용(수익) (1,067,226) (11,848,874) 6. 중단영업손익 (568,988,237) (395,616,858) 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 12 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 102,942,485,629 103,740,862,488 현금및현금성자산 7,528,036,391 15,334,806,794 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 24,249,799 매출채권 68,812,587,309 67,678,019,513 기타채권 14,500,991,552 14,882,731,396 재고자산 2,088,137,780 2,459,493,085 기타유동자산 8,828,482,798 2,225,811,700 비유동자산 104,843,080,415 116,398,664,513 당기손익-공정가치측정금융자산 4,299,743,944 3,951,204,283 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 512,617,620 상각후원가측정금융자산 351,000,000 종속기업투자 9,250,299,788 10,150,299,788 유형자산 68,155,726,664 79,538,819,818 무형자산 6,487,993,620 6,482,509,146 투자부동산 1,110,720,817 1,111,155,585 기타비유동채권 15,025,977,962 14,301,058,273 자산총계 207,785,566,044 220,139,527,001 부채 유동부채 101,192,302,030 101,346,065,388 매입채무 20,833,994,291 25,695,615,540 단기차입금 43,468,784,128 45,849,534,155 전환사채 11,845,407,225 8,946,497,601 기타채무 8,968,508,273 15,183,326,222 기타유동부채 694,085,664 2,504,515,269 금융보증부채 108,981,370 120,262,685 유동성장기차입금 9,470,000,000 375,000,000 파생상품부채 3,733,987,707 628,608,166 유동성리스부채 2,068,553,372 2,042,705,750 비유동부채 47,944,109,342 53,718,788,201 장기차입금 9,973,720,000 19,673,720,000 전환사채 20,143,204,137 17,302,917,102 파생상품부채 7,731,400,000 6,365,999,500 금융보증부채 281,860,274 305,679,452 기타비유동채무 945,028,158 984,734,650 순확정급여부채 2,013,249,824 1,864,072,234 리스부채 5,916,377,187 6,282,395,501 이연법인세부채 939,269,762 939,269,762 부채총계 149,136,411,372 155,064,853,589 자본 자본금 3,713,300,600 3,672,002,700 자본잉여금 15,338,566,834 14,578,831,160 기타자본 (5,616,048,120) (4,938,597,640) 기타포괄손익누계액 4,319,368,573 4,939,931,051 이익잉여금 40,893,966,785 46,822,506,141 자본총계 58,649,154,672 65,074,673,412 자본과부채총계 207,785,566,044 220,139,527,001 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,181,875,891 19,181,875,891 16,453,424,192 16,453,424,192 매출원가 15,962,635,218 15,962,635,218 13,380,504,234 13,380,504,234 매출총이익 3,219,240,673 3,219,240,673 3,072,919,958 3,072,919,958 판매비와관리비 5,709,321,121 5,709,321,121 5,085,027,097 5,085,027,097 영업손익 (2,490,080,448) (2,490,080,448) (2,012,107,139) (2,012,107,139) 기타수익 181,302,260 181,302,260 137,464,966 137,464,966 기타비용 3,013,555,430 3,013,555,430 12,867,147 12,867,147 금융수익 1,309,494,629 1,309,494,629 461,893,738 461,893,738 금융비용 2,609,233,858 2,609,233,858 1,512,768,039 1,512,768,039 법인세비용차감전순손익 (6,622,072,847) (6,622,072,847) (2,938,383,621) (2,938,383,621) 법인세비용(수익) 158,976,819 158,976,819 (219,003,951) (219,003,951) 당기순손익 (6,781,049,666) (6,781,049,666) (2,719,379,670) (2,719,379,670) 기타포괄손익 (563,645,088) (563,645,088) (74,654,697) (74,654,697) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (563,645,088) (563,645,088) (74,654,697) (74,654,697) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (111,613,826) (111,613,826) 순확정급여부채 재측정요소 56,917,390 56,917,390 36,959,129 36,959,129 재평가차익 (620,562,478) (620,562,478) 당기총포괄손익 (7,344,694,754) (7,344,694,754) (2,794,034,367) (2,794,034,367) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (213) (213) (76) (76) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (213) (213) (76) (76) 자본변동표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,124,667,420) 4,784,942,825 41,894,749,482 59,805,858,747 당기순손익 (2,719,379,670) (2,719,379,670) 기타포괄손익-공정가치평가 (111,613,826) (111,613,826) 재평가차익 순확정급여부채 재측정요소 36,959,129 36,959,129 종속기업 흡수합병 8,064,926,650 8,064,926,650 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 전환사채의 전환 자기주식의 취득 2020.03.31 (기말자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,057,379,920) 4,673,328,999 47,277,255,591 65,144,038,530 2021.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (4,938,597,640) 4,939,931,051 46,822,506,141 65,074,673,412 당기순손익 (6,781,049,666) (6,781,049,666) 기타포괄손익-공정가치평가 재평가차익 (620,562,478) 795,592,920 175,030,442 순확정급여부채 재측정요소 56,917,390 56,917,390 종속기업 흡수합병 주식보상비용 전환사채의 전환 41,297,900 759,735,674 801,033,574 자기주식의 취득 (677,450,480) (677,450,480) 2021.03.31 (기말자본) 3,713,300,600 15,338,566,834 (5,616,048,120) 4,319,368,573 40,893,966,785 58,649,154,672 현금흐름표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (17,384,590,626) (9,234,760,470) 당기순이익 (6,781,049,666) (2,719,379,670) 당기순이익에 대한 조정 5,135,663,315 1,984,006,487 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (15,229,562,484) (7,157,036,208) 이자의 수취 5,607,515 18,883,221 배당금수취 12,500,000 이자의 지급 (515,249,306) (690,840,530) 법인세의 납부 (682,893,770) 투자활동으로 인한 현금흐름 3,593,278,268 (6,871,359,950) 상각후원가측정금융자산의 처분 363,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,065,896 기타채권의 회수 1,037,680,000 97,019,598 종속기업투자의 처분 972,000,000 유형자산의 처분 7,967,509,090 53,909,090 기타비유동채권의 회수 29,800,000 현금의기타유입(유출) 65,949,530 상각후원가측정금융자산의 취득 (71,000,000) 기타채권의 증가 (2,580,000,000) (300,000,000) 기타유동자산의 증가 (2,500,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (330,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (362,557,752) (204,474,943) 유형자산의 취득 (564,505,070) (2,651,829,121) 기타비유동채권의 증가 (769,648,000) (3,539,000,000) 재무활동현금흐름 5,984,541,955 9,003,173,590 단기차입금의 차입 9,108,320,747 9,072,813,719 전환사채의 발행 16,500,000,000 10,500,000,000 장기차입금의 차입 250,000,000 기타비유동채무의 증가 98,559,525 485,627,366 단기차입금의 상환 (11,489,070,774) (7,061,177,504) 유동성장기부채의 상환 (375,000,000) (3,425,000,000) 장기차입금의 상환 (480,000,000) (148,711,800) 전환사채의 상환 (6,304,824,000) 리스부채의 상환 (465,713,200) (412,650,904) 이자율스왑부채의 상환 (42,013,846) (7,727,287) 자기주식의 취득 (677,450,480) 기타비유동채무의 감소 (138,266,017) 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,806,770,403) (7,102,946,830) 기초현금및현금성자산 15,334,806,794 16,701,926,714 기말현금및현금성자산 7,528,036,391 9,598,979,884 5. 재무제표 주석 제13(당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제12(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 에스지이 주식회사 1. 일반사항 에스지이 주식회사(이하 "당사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 당사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호(대표이사) 9,962,422 26.83% 9,962,422 27.13% 최순복 4,894,181 13.18% 4,894,181 13.33% 자기주식 5,117,492 13.78% 4,807,033 13.09% 우리사주조합 638,045 1.72% 638,045 1.74% 기타 16,520,866 44.49% 16,418,346 44.71% 합계 37,133,006 100.00% 36,720,027 100.00% 2. 재무제표 작성기준 당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서① 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정(코로나 관련19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 유의적인 회계정책 1) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2021년 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 상각후원가 : 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 1,511,000,000 1,511,000,000 현금및현금성자산 7,528,036,391 7,528,036,391 15,334,806,794 15,334,806,794 매출채권 68,812,587,309 68,812,587,309 67,678,019,513 67,678,019,513 기타채권 29,526,969,514 29,526,969,514 29,183,789,669 29,183,789,669 공정가치측정 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 512,617,620 512,617,620 512,617,620 당기손익-공정가치측정금융자산 4,323,993,743 4,323,993,743 3,951,204,283 3,951,204,283 합 계 111,864,204,57 111,864,204,57 118,171,437,87 118,171,437,87 금융부채 : 상각후원가 : 이자부차입금 62,912,504,128 62,912,504,128 65,898,254,155 65,898,254,155 금융보증부채 390,841,644 390,841,644 425,942,137 425,942,137 매입채무 20,833,994,291 20,833,994,291 25,695,615,540 25,695,615,540 기타채무 9,913,536,431 9,913,536,431 16,168,060,872 16,168,060,872 리스부채 7,984,930,559 7,984,930,559 8,325,101,251 8,325,101,251 전환사채 31,988,611,362 31,988,611,362 26,249,414,703 26,249,414,703 공정가치측정 : 파생상품부채 11,465,387,707 11,465,387,707 6,994,607,666 6,994,607,666 합 계 145,489,806,122 145,489,806,122 149,756,996,324 149,756,996,324 당사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 - 512,617,620 - 당기손익-공정가치측정금융자산 4,323,993,743 - - 4,323,993,743 금융부채 : 파생상품부채 11,465,387,707 - - 11,465,387,707 (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 - 512,617,620 - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,951,204,283 - - 3,951,204,283 금융부채 : 파생상품부채 6,994,607,666 - - 6,994,607,666 (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익 매입 매도 사업결합으로인한 변동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,951,204,28 10,231,708 362,557,752 - - 4,323,993,743 (단위 : 원) 구 분 기 초 당기손익 매입 매도 수준간이동 기 말 당기손익-공정가치측정금융자산 2,176,361,628 (6,311,437) 196,409,047 - 478,525,211 2,844,984,449 (4) 가치평가기법과 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 공시가격 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 512,617,620 공시가격 - 당기손익-공정가치측정금융자산 4,323,993,743 3,951,204,283 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 11,465,387,707 6,994,607,666 옵션모형 기초자산 변동성 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 7,528,036,391 - 7,528,036,391 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,160,000,000 - 1,160,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 24,249,799 - - 24,249,799 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 4,299,743,944 - - 4,299,743,944 매출채권 - 68,812,587,309 - 68,812,587,309 기타채권 - 14,500,991,552 - 14,500,991,552 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 512,617,620 512,617,620 기타비유동채권 - 15,025,977,962 - 15,025,977,962 합 계 4,323,993,743 107,027,593,214 512,617,620 111,864,204,577 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 15,334,806,794 - 15,334,806,794 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,160,000,000 - 1,160,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 351,000,000 - 351,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,951,204,283 - - 3,951,204,283 매출채권 - 67,678,019,513 - 67,678,019,513 기타채권 - 14,882,731,396 - 14,882,731,396 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 512,617,620 512,617,620 기타비유동채권 - 14,301,058,273 - 14,301,058,273 합 계 3,951,204,283 113,707,615,976 512,617,620 118,171,437,879 ② 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 20,833,994,291 20,833,994,291 단기차입금 - 43,468,784,128 43,468,784,128 전환사채(유동) 11,845,407,225 11,845,407,225 기타채무 - 8,968,508,273 8,968,508,273 금융보증부채(유동) - 108,981,370 108,981,370 유동성장기부채 - 9,470,000,000 9,470,000,000 파생상품부채(유동) - 2,068,553,372 2,068,553,372 리스부채(유동) 3,733,987,707 - 3,733,987,707 장기차입금 - 9,973,720,000 9,973,720,000 금융보증부채(비유동) - 281,860,274 281,860,274 기타비유동채무 - 945,028,158 945,028,158 전환사채(비유동) - 20,143,204,137 20,143,204,137 리스부채(비유동) - 5,916,377,187 5,916,377,187 파생상품부채(비유동) 7,731,400,000 - 7,731,400,000 합 계 11,465,387,707 134,024,418,415 145,489,806,122 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 25,695,615,540 25,695,615,540 단기차입금 - 45,849,534,155 45,849,534,155 전환사채(유동) - 8,946,497,601 8,946,497,601 기타채무 - 15,183,326,222 15,183,326,222 금융보증부채(유동) - 120,262,685 120,262,685 유동성장기부채 - 375,000,000 375,000,000 파생상품부채(유동) 628,608,166 - 628,608,166 리스부채(유동) - 2,042,705,750 2,042,705,750 장기차입금 - 19,673,720,000 19,673,720,000 금융보증부채(비유동) - 17,302,917,102 17,302,917,102 기타비유동채무 6,365,999,500 - 6,365,999,500 리스부채(비유동) - 305,679,452 305,679,452 합 계 - 984,734,650 984,734,650 - 6,282,395,501 6,282,395,501 6,994,607,666 142,762,388,658 149,756,996,324 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 32,854,463 45,958,269 당기손익-공정가치측정금융자산 10,231,708 (6,311,437) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,350,000 합 계 43,086,171 51,996,832 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (1,764,163,331) (1,209,094,419) 당기손익-공정가치측정금융부채 421,337,931 106,223,286 합 계 (1,342,825,400) (1,102,871,133) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 57,999,291,709 (515,512,417) 57,483,779,292 57,192,726,718 (515,512,417) 56,677,214,301 공사미수금 10,059,073,207 (63,341,100) 9,995,732,107 9,871,511,562 (63,341,100) 9,808,170,462 받을어음 1,333,075,910 - 1,333,075,910 1,192,634,750 - 1,192,634,750 소 계 69,391,440,826 (578,853,517) 68,812,587,309 68,256,873,030 (578,853,517) 67,678,019,513 기타채권 : 단기대여금 3,015,395,594 - 3,015,395,594 1,473,075,594 - 1,473,075,594 미수금 9,377,749,020 (4,262,000) 9,373,487,020 11,312,954,779 (4,262,000) 11,308,692,779 미수수익 122,108,938 - 122,108,938 110,963,023 - 110,963,023 기타보증금(유동) 1,990,000,000 - 1,990,000,000 1,990,000,000 - 1,990,000,000 소 계 14,505,253,552 (4,262,000) 14,500,991,552 14,886,993,396 (4,262,000) 14,882,731,396 기타비유동채권 : 장기대여금 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 현재가치할인차금 - - - - - - 임차보증금 1,598,800,000 - 1,598,800,000 1,618,600,000 - 1,618,600,000 현재가치할인차금 (150,813,670) - (150,813,670) (159,704,537) - (159,704,537) 장기선급금 814,924,092 - 814,924,092 814,924,092 - 814,924,092 장기선급비용 281,860,274 - 281,860,274 305,679,452 - 305,679,452 기타보증금 11,481,207,266 - 11,481,207,266 10,721,559,266 - 10,721,559,266 소 계 15,025,977,962 - 15,025,977,962 14,301,058,273 - 14,301,058,273 합 계 98,922,672,340 (583,115,517) 98,339,556,823 97,444,924,699 (583,115,517) 96,861,809,182 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 578,853,517 - - 578,853,517 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 583,115,517 - - 583,115,517 (단위 : 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 654,652,450 - - 654,652,450 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 658,914,450 - - 658,914,450 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 상각후원가측정금융자산 1,160,000,000 1,160,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 24,249,799 - 소 계 1,184,249,799 1,160,000,000 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 4,323,993,743 3,951,204,283 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 512,617,620 512,617,620 상각후원가측정금융자산 - 351,000,000 소 계 4,836,611,363 4,814,821,903 합 계 5,996,611,363 5,974,821,903 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 24,249,799 - 비유동자산 : 장기금융상품 4,299,743,944 3,951,204,283 ② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품 관련 손익 10,231,708 (6,311,437) (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식 (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 수익증권 상장지수펀드 - - 출자금 전문건설공제조합 452,617,620 452,617,620 서울경인아스콘공업협동조합 40,000,000 40,000,000 경인레미콘사업협동조합 12,000,000 12,000,000 경기서부인천아스콘사업협동조합 6,000,000 6,000,000 합 계 512,617,620 512,617,620 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 1,160,000,000 1,160,000,000 비유동자산 : 채무증권 - 351,000,000 합 계 1,160,000,000 1,511,000,000 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 221,932,701 - 221,932,701 175,263,610 - 175,263,610 원재료 1,838,260,752 - 1,838,260,752 2,232,820,908 - 2,232,820,908 저장품 27,944,327 - 27,944,327 51,408,567 - 51,408,567 합 계 2,088,137,780 - 2,088,137,780 2,459,493,085 - 2,459,493,085 8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 8,235,225,877 1,947,832,883 선급비용 583,433,034 273,645,478 부가세대급금 5,083,398 - 당기법인세자산 4,740,489 4,333,339 합 계 8,828,482,798 2,225,811,700 9. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 서부아스콘(주)(주1) - 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 화신아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 에스지산업개발(주)(주2) 29 29 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 원가법 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 원가법 (주1) 당분기 중 지분매각으로 인한 지배력 상실로 종속기업에 제외되었습니다.(주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사는 해당 회사의 이익에 유의적으로 영향을미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며, 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 서부아스콘(주) - - - 900,000,000 1,516,979,303 900,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 6,212,107,764 1,000,000,000 1,000,000,000 5,985,278,291 1,000,000,000 화신아스콘(주) 6,268,221,440 6,188,276,807 6,268,221,440 6,268,221,440 6,321,638,730 6,268,221,440 에스지산업개발(주) 1,862,078,348 949,550,974 1,862,078,348 1,862,078,348 997,111,589 1,862,078,348 (주)이지이앤엠 120,000,000 (751,952,747) 120,000,000 120,000,000 (657,314,695) 120,000,000 합 계 9,250,299,788 12,597,982,798 9,250,299,788 10,150,299,788 14,163,693,218 10,150,299,788 (3) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 사업결합으로인한 변동 기 타 손상차손 기 말 서부아스콘(주) 900,000,000 - (900,000,000) - - - 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 1,862,078,348 - - - - 1,862,078,348 (주)이지이앤엠 120,000,000 - - - - 120,000,000 화신아스콘(주) 6,268,221,440 - - - - 6,268,221,440 합 계 10,150,299,788 - (900,000,000) - - 9,250,299,788 (단위 : 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 타 손상차손 기 말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - (1,800,000,000) - - 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 3,000,000,000 - - - - 3,000,000,000 (주)이지이앤엠 120,000,000 - - - - 120,000,000 합 계 6,820,000,000 - - (1,800,000,000) - 5,020,000,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 영종아스콘(주) 12,402,965,687 6,190,857,923 6,212,107,764 1,970,717,745 224,771,052 226,829,473 화신아스콘(주) 8,781,075,131 2,592,798,324 6,188,276,807 128,061,581 (132,423,735) (133,361,923) 에스지산업개발(주) 3,757,638,143 483,324,440 3,274,313,703 - (160,280,508) (164,002,120) (주)이지이앤엠 175,948,942 1,429,203,520 (1,253,254,578) - (125,066,167) (157,730,086) (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 서부아스콘(주) 5,127,841,396 3,610,862,093 1,516,979,303 3,370,257,486 (100,437,835) (76,680,617) 영종아스콘(주) 12,890,193,294 6,904,915,003 5,985,278,291 12,596,763,333 2,222,946,716 2,226,097,379 화신아스콘(주)(주1) 8,229,069,366 1,907,430,636 6,321,638,730 689,182,713 336,729,353 25,166,595 에스지산업개발(주) 3,663,564,955 225,249,132 3,438,315,823 - (775,374,415) (756,936,752) (주)이지이앤엠 180,104,872 1,275,629,364 (1,095,524,492) - (656,909,382) (663,683,850) (주1) 화신아스콘(주)의 매출, 당기순손익, 포괄손익 등 손익정보는 지배력 획득 이후인 2020년 10월 1일부터 2020년 12월 31일까지의 실적입니다. 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 30,571,605,960 - - 30,571,605,960 건물 5,503,065,770 (666,510,962) - 4,836,554,808 구축물 8,370,870,781 (1,246,361,064) - 7,124,509,717 기계장치 11,651,821,550 (3,258,536,594) - 8,393,284,956 차량운반구 3,919,473,338 (2,871,849,457) - 1,047,623,881 비품 1,383,490,455 (1,096,844,821) - 286,645,634 공구와기구 180,358,800 (153,520,816) - 26,837,984 건설용장비 1,316,843,500 (691,716,603) - 625,126,897 시설장치 5,857,231,595 (4,250,605,529) - 1,606,626,066 건설중인자산 6,038,337,793 - (270,000,000) 5,768,337,793 사용권자산 11,040,877,838 (3,172,304,870) - 7,868,572,968 합 계 85,833,977,380 (17,408,250,716) (270,000,000) 68,155,726,664 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 37,643,305,960 - - 37,643,305,960 건물 5,503,065,770 (632,116,805) - 4,870,948,965 구축물 8,370,870,781 (1,194,070,316) - 7,176,800,465 기계장치 11,062,887,632 (3,112,689,672) - 7,950,197,960 차량운반구 4,040,787,785 (2,834,458,941) - 1,206,328,844 비품 1,379,977,728 (1,059,349,230) - 320,628,498 공구와기구 180,358,800 (144,503,305) - 35,855,495 건설용장비 1,227,992,500 (678,542,948) - 549,449,552 시설장치 5,857,231,595 (4,111,710,671) - 1,745,520,924 건설중인자산 10,001,052,909 - (200,217,459) 9,800,835,450 사용권자산 10,945,297,312 (2,706,349,607) - 8,238,947,705 합 계 96,212,828,772 (16,473,791,495) (200,217,459) 79,538,819,818 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 사업결합으로 인한 변동 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 37,643,305,960 - - (7,071,700,000) - - 30,571,605,960 건물 4,870,948,965 - - - (34,394,157) - 4,836,554,808 구축물 7,176,800,465 - - - (52,290,748) - 7,124,509,717 기계장치 7,950,197,960 - 414,633,918 - (145,846,922) 174,300,000 8,393,284,956 차량운반구 1,206,328,844 - 19,507,425 (26,393,938) (151,818,450) - 1,047,623,881 비품 320,628,498 - 3,512,727 - (37,495,591) - 286,645,634 공구와기구 35,855,495 - - - (9,017,511) - 26,837,984 건설용장비 549,449,552 - 126,851,000 - (51,173,655) - 625,126,897 시설장치 1,745,520,924 - - - (138,894,858) - 1,606,626,066 건설중인자산 9,800,835,450 - (118,806,350) (3,734,542,426) - (179,148,881) 5,768,337,793 사용권자산 8,238,947,705 - 95,580,526 - (465,955,263) - 7,868,572,968 합 계 79,538,819,818 - 541,279,246 (10,832,636,364) (1,086,887,155) (4,848,881) 68,155,726,664 ※ 건설중인자산 중 4,848,881원은 특허권으로 대체되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 사업결합으로 인한 변동 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 43,477,599,033 - - - - - 43,477,599,033 건물 5,008,525,605 - - - (34,394,157) - 4,974,131,448 구축물 6,661,047,835 705,000,000 - - (48,881,571) - 7,317,166,264 기계장치 7,843,576,513 357,077,044 208,900,000 - (133,728,144) - 8,275,825,413 차량운반구 1,694,023,176 7,196,750 19,569,466 (1,000) (154,319,358) - 1,566,469,034 비품 410,463,748 11,963,203 32,813,254 - (39,880,548) 7,555,900 422,915,557 공구와기구 69,302,255 - - - (8,892,940) - 60,409,315 건설용장비 197,400,966 - 630,219,400 - (47,037,570) - 780,582,796 시설장치 955,525,723 327,161,955 84,115,000 - (87,730,350) - 1,279,072,328 건설중인자산 4,907,997,628 - 1,761,255,521 (85,043,520) - (7,555,900) 6,576,653,729 사용권자산 6,926,243,686 2,632,063,437 114,995,414 - (329,518,135) - 9,343,784,402 합 계 78,151,706,168 4,040,462,389 2,851,868,055 (85,044,520) (884,382,773) - 84,074,609,319 (3) 당분기 및 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 868,714,327 690,046,145 공사원가 65,259,979 54,510,823 기타원가 - - 판매비와관리비 152,912,849 139,825,805 합 계 1,086,887,155 884,382,773 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 38,217,189 (11,949,708) - 26,267,481 31,666,818 (11,372,036) - 20,294,782 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 6,240,419,343 - (1,697,677,529) 4,542,741,814 6,240,419,343 - (1,697,677,529) 4,542,741,814 소프트웨어 19,529,000 (1,464,675) - 18,064,325 19,529,000 (976,450) - 18,552,550 합 계 8,199,085,532 (13,414,383) (1,697,677,529) 6,487,993,620 8,192,535,161 (12,348,486) (1,697,677,529) 6,482,509,146 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 손 상 기 말 특허권 20,294,782 6,550,371 (577,672) - 26,267,481 회원권 1,900,920,000 - - - 1,900,920,000 영업권 4,542,741,814 - - - 4,542,741,814 소프트웨어 18,552,550 - (488,225) - 18,064,325 합 계 6,482,509,146 6,550,371 (1,065,897) - 6,487,993,620 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 특허권 9,465,567 - (468,500) 8,997,067 회원권 1,900,920,000 - - 1,900,920,000 영업권 6,240,419,343 - - 6,240,419,343 합 계 8,150,804,910 - (468,500) 8,150,336,410 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 577,672 468,500 판매관리비 488,225 - 계 1,065,897 468,500 (4) 당분기말 현재 무형자산의 현금창출단위 관련 내용은 다음과 같습니다. 구분 레미콘사업 건설사업 영업권 : 장부금액 2,919,946,143 원 1,622,795,671 원 회수가능액결정근거 사용가치 사용가치 주요가정 1. 추정기간은 2021년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 5년이며, 이후 영업현금흐름은 추정기간 마지막 연도의 영업현금흐름을 기초로 영구성장함을 가정함. 1. 추정기간은 2021년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 5년이며, 이후 영업현금흐름은 추정기간 마지막 연도의 영업현금흐름을 기초로 영구성장함을 가정함. 2. 미래현금흐름을 추정하기 위하여 EIU(Economist Intelligence Unit)의 최근 거시경제지표를 이용함. 2. 미래현금흐름을 추정하기 위하여 EIU(Economist Intelligence Unit)의 최근 거시경제지표를 이용함. 3. 추정기간동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 예상 법인세율을 적용함 3. 추정기간동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 예상 법인세율을 적용함. 주요가정치 결정방식 할인된 현금흐름을 사용하여 회수가능액을 추정 할인된 현금흐름을 사용하여 회수가능액을 추정 영구성장률 1.0% 1.0% 할인율 11.30% 12.30% (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 225,248,169 238,386,044 12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 46,375,210 - 46,375,210 46,375,210 - 46,375,210 건 물 69,562,820 (5,217,213) 64,345,607 69,562,820 (4,782,445) 64,780,375 건설중인자산 1,000,000,000 - 1,000,000,000 1,000,000,000 - 1,000,000,000 합 계 1,115,938,030 (5,217,213) 1,110,720,817 1,115,938,030 (4,782,445) 1,111,155,585 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 46,375,210 - - - 46,375,210 건 물 64,780,375 - - (434,768) 64,345,607 건설중인자산 1,000,000,000 - - - 1,000,000,000 합 계 1,111,155,585 - - (434,768) 1,110,720,817 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,441,071,993 - - (9,337,245) 1,431,734,748 합 계 2,094,130,769 - - (9,337,245) 2,084,793,524 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용수익은 발생하지 않았으며 운영비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 운영비용 3개월 누 적 3개월 누 적 434,768 434,768 9,337,245 9,337,245 당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고 투자부동산으로부터 향후 예상되는 현금흐름 등이 합리적으로 예측되지 아니하여, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니합니다. 따라서, 투자부동산의 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없었습니다. 13. 매입채무와 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 20,833,994,291 25,695,615,540 기타채무 : 미지급금 8,526,786,625 14,431,134,955 미지급비용 441,721,648 752,191,267 소 계 8,968,508,273 15,183,326,222 기타비유동채무 : 장기미지급금 855,028,158 894,734,650 임대보증금 90,000,000 90,000,000 소 계 945,028,158 984,734,650 합 계 30,747,530,722 41,863,676,412 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업자금대출 등 기업은행 외 2.45~4.98 38,175,715,969 40,015,775,332 임직원차입금 임직원 - - 127,424,064 관계회사차입금 영종아스콘 외 - 5,293,068,159 5,706,334,759 합 계 43,468,784,128 45,849,534,155 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 7,873,720,000 7,998,720,000 사채 11,570,000,000 12,050,000,000 합 계 19,443,720,000 20,048,720,000 유동성대체액 (9,470,000,000) (375,000,000) 비유동성잔액 9,973,720,000 19,673,720,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업시설자금대출 등 기업은행 외 2.70%~3.86% 7,873,720,000 7,998,720,000 합 계 7,873,720,000 7,998,720,000 유동성대체액 (4,550,000,000) (375,000,000) 비유동성잔액 3,323,720,000 7,623,720,000 ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 2022.06.28 5.30% 11,570,000,000 12,050,000,000 만기상환 합 계 11,570,000,000 12,050,000,000 유동성대체액 (4,920,000,000) - 비유동성잔액 6,650,000,000 12,050,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년 이내 4,920,000,000 4,550,000,000 9,470,000,000 1년 초과 2년 이내 6,650,000,000 1,785,930,000 8,435,930,000 2년 초과 3년 이내 - 392,500,000 392,500,000 3년 초과 - 1,145,290,000 1,145,290,000 합 계 11,570,000,000 7,873,720,000 19,443,720,000 15. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 44,300,000,000 34,500,000,000 상환할증금 2,479,885,500 2,295,332,500 전환권조정 (14,791,274,138) (10,545,917,797) 소 계 31,988,611,362 26,249,414,703 차감 : 유동성대체 (11,845,407,225) (8,946,497,601) 전환사채(비유동) 20,143,204,137 17,302,917,102 (2) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 1 회 무기명 무보증 사모전환사채 제 7 회 무기명 무보증 사모전환사채 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제12회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채 액면금액 4,000,000,000원 9,800,000,000원 14,000,000,000원 16,500,000,000원 발행가능 주식수 1,577,909주 5,781,710주 6,734,006주 7,649,513주 사채 발행일 2018-07-23 2020-03-11 2020-07-09 2021-01-19 사채 만기일 2023-07-23 2025-03-11 2025-07-09 2026-01-19 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 액면 이자율 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 보장 이자율 2.0% 1.0% 1.0% 1.0% 행사 가격 주당 2,535원(사채액면금액의 100%) 주당 1,695원(사채액면금액의 100%) 주당 2,079원(사채액면금액의 100%) 주당 2,157원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2020.07.23부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2022.03.11일부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인2022.07.09일부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2023.01.19부터 조기상환 청구가능 (3) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 기 말 전환사채 34,500,000,000 16,500,000,000 - (6,000,000,000) (700,000,000) 44,300,000,000 상환할증금 2,295,332,500 844,882,500 - (624,486,000) (35,843,500) 2,479,885,500 전환권조정 (10,545,917,797) (6,303,973,500) 680,010,903 1,226,114,425 152,491,831 (14,791,274,138) 합 계 26,249,414,703 11,040,909,000 680,010,903 (5,398,371,575) (583,351,669) 31,988,611,362 (단위 : 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 전 환 기 말 전환사채 27,500,000,000 10,500,000,000 - - 38,000,000,000 상환할증금 2,862,227,500 537,652,500 - - 3,399,880,000 전환권조정 (7,710,495,985) (2,585,179,383) 492,231,205 - (9,803,444,163) 합 계 22,651,731,515 8,452,473,117 492,231,205 - 31,596,435,837 (4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 기 초 2,043,221,000 4,877,618,500 6,920,839,500 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 발 행 1,441,522,500 4,017,568,500 5,459,091,000 2,256,534,000 5,829,344,500 8,085,878,500 전 환 (48,055,000) (169,627,500) (217,682,500) - - - 상 환 (96,708,000) (236,196,000) (332,904,000) (501,060,000) (1,875,667,500) (2,376,727,500) 평가손실(이익) 164,366,300 (582,607,100) (418,240,800) (587,853,000) (189,671,000) (777,524,000) 기 말 3,504,346,800 7,906,756,400 11,411,103,200 2,043,221,000 4,877,618,500 6,920,839,500 16. 파생금융상품 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,504,346,800 - 2,043,221,000 전환권 - 7,906,756,400 - 4,877,618,500 이자율스왑 - 54,284,507 - 73,768,166 합 계 - 11,465,387,707 - 6,994,607,666 17. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 462,070,000 10,541,683,839 499,193,999 11,040,877,838 14,075,400,358 감가상각누계액 (509,406,217) (69,310,500) (3,048,472,683) (123,832,187) (3,172,304,870) (3,751,021,587) 장부금액 2,063,046,303 392,759,500 7,493,211,156 375,361,812 7,868,572,968 10,324,378,771 (단위 : 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 462,070,000 10,541,683,839 403,613,473 10,945,297,312 13,979,819,832 감가상각누계액 (477,250,561) (46,207,000) (2,615,938,335) (90,411,272) (2,706,349,607) (3,229,807,168) 장부금액 2,095,201,959 415,863,000 7,925,745,504 313,202,201 8,238,947,705 10,750,012,664 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 2,095,201,959 415,863,000 7,925,745,504 313,202,201 8,238,947,705 10,750,012,664 사업결합으로 인한 변동 - - - - - - 취 득 - - - 95,580,526 95,580,526 95,580,526 처 분 - - - - - - 감가상각비 (32,155,656) (23,103,500) (432,534,348) (33,420,915) (465,955,263) (521,214,419) 기말금액 2,063,046,303 392,759,500 7,493,211,156 375,361,812 7,868,572,968 10,324,378,771 (단위 : 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 2,223,824,583 6,794,386,505 131,857,181 6,926,243,686 9,150,068,269 사업결합으로 인한 변동 - 2,632,063,437 - 2,632,063,437 2,632,063,437 취 득 - 114,995,414 - 114,995,414 114,995,414 처 분 - - - - - 감가상각비 (32,155,656) (318,096,808) (11,421,327) (329,518,135) (361,673,791) 기말금액 2,191,668,927 9,223,348,548 120,435,854 9,343,784,402 11,535,453,329 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 금융리스 운용리스 합 계 기계장치 시설장치 부동산 차량운반구 기 초 - 379,417,850 7,626,328,475 319,354,926 8,325,101,251 사업결합으로 인한 변동 - - - - - 취 득 - - - 95,580,526 95,580,526 처 분 - - - - - 이자비용 - 4,409,660 21,887,049 3,665,273 29,961,982 지 급 - (40,339,800) (390,000,000) (35,373,400) (465,713,200) 기 말 - 343,487,710 7,258,215,524 383,227,325 7,984,930,559 유동성대체 - (157,241,014) (1,724,393,964) (186,918,394) (2,068,553,372) 리스부채(비유동) - 186,246,696 5,533,821,560 196,308,931 5,916,377,187 (단위 : 원) 구 분 금융리스 운용리스 합 계 기계장치 부동산 차량운반구 기 초 946,064,682 6,552,524,022 135,520,596 7,634,109,300 사업결합으로 인한 변동 - 2,602,091,060 - 2,602,091,060 취 득 - - - - 이자비용 9,697,239 15,461,391 2,601,047 27,759,677 지 급 (156,651,000) (270,000,000) (13,759,581) (440,410,581) 기 말 799,110,921 8,900,076,473 124,362,062 9,823,549,456 유동성대체액 (799,110,921) (1,724,393,964) (52,784,896) (2,576,289,781) 리스부채(비유동) - 7,175,682,509 71,577,166 7,247,259,675 18. 순확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,616,161,449 3,572,517,911 사외적립자산의 공정가치 (1,602,911,625) (1,708,445,677) 순확정급여부채 2,013,249,824 1,864,072,234 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 253,857,456 248,024,719 순이자원가(수익) 4,611,521 (1,177,080) 합 계 258,468,977 246,847,639 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 78,467,340 67,933,971 판매비와관리비 180,001,637 178,913,668 합 계 258,468,977 246,847,639 19. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 577,389,202 1,244,749,452 계약부채 - 167,816,178 예수금 116,696,462 255,906,703 부가세예수금 - 836,042,936 합 계 694,085,664 2,504,515,269 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 공사계약을 위해 고객에게서 이미 받은 대가에 상응하여 용역을 이전하여야 하는 의무입니다. 계약부채는 진행률에 따라 변동하며, 계약부채 중 미이행된 부분은 도급계약이 종료되는 시점까지 진행률에 따라 인식될 것으로 예상됩니다. 전기말 현재 인식된 계약부채 중 167,816천원이 당분기 중 수익으로 인식되었습니다. 20. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 37,133,006 36,720,027 보통주자본금 3,713,300,600 3,672,002,700 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 15,338,566,834 14,578,831,160 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 당분기 : 기 초 2021-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 전환사채전환 2021-03-11 412,979 41,297,900 759,735,674 분기말 2021-03-31 37,133,006 3,713,300,600 15,338,566,834 전분기 : 기 초 2020-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 분기말 2020-03-31 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 21. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식보상비용 1,076,600,000 1,076,600,000 자기주식 (6,692,648,120) (6,015,197,640) 합 계 (5,616,048,120) (4,938,597,640) (2) 주식기준보상제도 당사의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 당사의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 당사는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다.당분기와 전분기 중 인식한 보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 - 42,178,498 경상연구개발비 - 11,503,134 매출원가 - 13,605,868 합 계 - 67,287,500 잔여보상원가 - 201,862,500 (3) 자기주식당분기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식 6,692,648,120원(보통주 1,108,742주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다. 또한, 전기 중 주요주주로부터 보통주 4,008,750주를 무상증여받아 보유하고 있습니다.당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 4,807,033 6,015,197,640 754,641 5,932,117,420 취 득 310,459 677,450,480 - - 처 분 - - - - 기 말 5,117,492 6,692,648,120 754,641 5,932,117,420 22. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 4,319,368,573 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - 합 계 4,319,368,573 4,939,931,051 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 (795,592,920) 175,030,442 4,319,368,573 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 - - - - 합 계 4,939,931,051 (795,592,920) 175,030,442 4,319,368,573 (단위 : 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 자산재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (154,988,226) (143,094,648) 31,480,822 (266,602,052) 합 계 4,784,942,825 (143,094,648) 31,480,822 4,673,328,999 23. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 179,609,953 179,609,953 미처분이익잉여금 40,714,356,832 46,642,896,188 합 계 40,893,966,785 46,822,506,141 (주1) 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 316,090,959 316,090,959 362,087,708 362,087,708 제품매출 15,632,927,508 15,632,927,508 13,616,228,552 13,616,228,552 공사수익 3,145,641,774 3,145,641,774 2,391,607,553 2,391,607,553 기타매출 87,215,650 87,215,650 83,500,379 83,500,379 합 계 19,181,875,891 19,181,875,891 16,453,424,192 16,453,424,192 수익인식시기 : 한 시점에 인식 16,036,234,117 16,036,234,117 14,061,816,639 14,061,816,639 기간에 걸쳐 인식 3,145,641,774 3,145,641,774 2,391,607,553 2,391,607,553 합 계 19,181,875,891 19,181,875,891 16,453,424,192 16,453,424,192 지리적 시장 : 국내 19,181,875,891 19,181,875,891 16,453,424,192 16,453,424,192 25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 : 기초상품 175,263,610 175,263,610 318,042,894 318,042,894 당기상품매입액 941,550,127 941,550,127 585,675,069 585,675,069 타계정으로대체액 (630,861,688) (630,861,688) (483,964,980) (483,964,980) 기말상품 (221,932,701) (221,932,701) (79,779,831) (79,779,831) 소 계 264,019,348 264,019,348 339,973,152 339,973,152 제품매출원가 : 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 13,276,683,269 13,276,683,269 10,948,526,088 10,948,526,088 타계정으로대체액 (674,386,042) (674,386,042) (548,438,000) (548,438,000) 기말제품 - - - - 소 계 12,602,297,227 12,602,297,227 10,400,088,088 10,400,088,088 공사원가 : 3,065,826,299 3,065,826,299 2,614,368,770 2,614,368,770 기타매출원가 : 30,492,344 30,492,344 26,074,224 26,074,224 합 계 15,962,635,218 15,962,635,218 13,380,504,234 13,380,504,234 26. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 7,759,708,948 3,441,305,304 (3,145,641,774) 8,055,372,478 (단위 : 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 16,994,698,111 5,843,564,753 (2,391,607,553) 20,446,655,311 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 손상차손누계 합 계 계약자산 손상차손누계 합 계 도급공사 7,900,761,707 - 7,900,761,707 8,068,498,262 - 8,068,498,262 (3) 당분기말과 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. 27. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,599,084,943 1,599,084,943 1,407,122,028 1,407,122,028 퇴직급여 180,001,637 180,001,637 178,913,668 178,913,668 복리후생비 108,781,505 108,781,505 312,180,148 312,180,148 접대비 119,440,747 119,440,747 96,944,975 96,944,975 세금과공과 36,014,212 36,014,212 15,834,616 15,834,616 감가상각비 84,286,151 84,286,151 93,198,695 93,198,695 사용권자산상각비 68,626,698 68,626,698 46,627,110 46,627,110 투자부동산감가상각비 434,768 434,768 9,337,245 9,337,245 무형자산상각비 488,225 488,225 - - 차량유지비 478,341,776 478,341,776 357,089,882 357,089,882 경상연구개발비 225,248,169 225,248,169 238,386,044 238,386,044 지급수수료 473,316,233 473,316,233 373,138,490 373,138,490 운반비 2,008,676,044 2,008,676,044 1,648,112,602 1,648,112,602 기타 326,580,013 326,580,013 308,141,594 308,141,594 합 계 5,709,321,121 5,709,321,121 5,085,027,097 5,085,027,097 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 42,051,456 42,051,456 53,908,090 53,908,090 종속기업투자처분이익 72,000,000 72,000,000 - - 잡이익 67,250,804 67,250,804 83,556,876 83,556,876 합 계 181,302,260 181,302,260 137,464,966 137,464,966 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 36,300,000 36,300,000 2,300,000 2,300,000 유형자산처분손실 2,912,690,351 2,912,690,351 - - 잡손실 64,565,079 64,565,079 10,567,147 10,567,147 합 계 3,013,555,430 3,013,555,430 12,867,147 12,867,147 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 25,644,297 25,644,297 46,906,496 46,906,496 금융보증수익 35,100,493 35,100,493 37,526,860 37,526,860 배당금수익 - - 12,350,000 12,350,000 금융자산처분이익 33,000,000 33,000,000 - - 파생상품평가이익 1,205,518,131 1,205,518,131 363,027,500 363,027,500 금융자산평가이익 10,231,708 10,231,708 2,082,882 2,082,882 합 계 1,309,494,629 1,309,494,629 461,893,738 461,893,738 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기