SG 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 17 기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재
제 16 기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재
에스지이 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

에스지이 주식회사와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 지배기업인 에스지이 주식회사(이하 "지배기업")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주 주 명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

박창호	14,397,999	14.63%	14,397,999	14.84%

최순복	3,894,181	3.96%	3,894,181	4.01%

자기주식	10,598,206	10.77%	10,598,206	10.92%

기타	69,533,999	70.64%	68,152,987	70.23%

합 계	98,424,385	100.00%	97,043,373	100.00%

(2) 종속기업의 개요

1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	주요영업활동	지배력판단근거

당분기말	전기말

화신아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

영종아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

아이퍼스힐(주)(주1)	29	29	한국	12월	경영컨설팅, 부동산개발	실질지배력

(주)이지이앤엠	60	60	한국	12월	환경플랜트	의결권과반수보유

에스지이건설산업(주)	100	100	한국	12월	포장공사, 시설물 유지관리 공사	의결권과반수보유

에스지이안성아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

서경아스콘(주)	100	100	한국	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

스마트콘제일차(주)(주2)	-	-	한국	12월	특수목적법인	실질지배력

SGU유한책임회사	100	100	우크라이나	12월	아스콘 생산 및 판매	의결권과반수보유

드림콘제일차(주)(주2)	-	-	한국	12월	특수목적법인	실질지배력

(주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 해당회사의 이익에 유의적으로 영향을 미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로서 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 지배회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2) 요약재무정보

종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

화신아스콘(주)	17,123,632,162	10,282,564,647	6,841,067,515	634,289,369	(400,395,055)	(400,915,276)

영종아스콘(주)	12,979,407,701	7,277,298,674	5,702,109,027	1,482,473,690	(116,368,328)	(117,484,613)

아이퍼스힐(주)	90,754,237	3,249,865,502	(3,159,111,265)	-	(91,275,165)	(91,749,075)

(주)이지이앤엠	34,670,127	2,088,465,309	(2,053,795,182)	-	(1,502,916)	(1,502,916)

에스지이건설산업(주)	20,648,828,344	8,219,450,415	12,429,377,929	4,261,231,709	345,797,469	341,999,973

에스지이안성아스콘(주)	803,426,297	505,023,660	298,402,637	-	(1,545,043)	(1,545,043)

서경아스콘(주)	25,122,305,943	23,044,722,330	2,077,583,613	1,514,386,134	(1,130,830,093)	(1,131,833,843)

스마트콘제일차(주)	4,067,116,434	4,066,216,394	900,040	-	(270,000)	(270,000)

SGU 유한책임회사	54,928,696	-	54,928,696	-	(38,681,600)	(38,681,600)

드림콘제일차(주)	7,202,186,508	7,201,431,728	754,780	-	820,000	820,000

② 전기

(단위: 원)

기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	매 출	분기순손익	총포괄손익

화신아스콘(주)	17,319,918,003	10,077,935,212	7,241,982,791	1,274,029,523	(579,171,521)	(574,011,274)

영종아스콘(주)	12,255,189,543	6,435,595,903	5,819,593,640	784,785,745	(351,994,296)	(351,816,396)

아이퍼스힐(주)	78,299,947	3,145,662,137	(3,067,362,190)	-	(126,280,274)	(117,821,052)

(주)이지이앤엠	35,051,525	2,087,343,791	(2,052,292,266)	-	(2,276,772)	(2,276,772)

에스지이건설산업(주)	22,023,817,360	9,936,439,404	12,087,377,956	4,552,702,269	(271,141,483)	(272,072,912)

에스지이안성아스콘(주)	1,054,621,340	754,673,660	299,947,680	-	(1,221,000)	(1,221,000)

서경아스콘(주)	27,007,352,799	23,797,935,343	3,209,417,456	3,398,863,347	(880,771,213)	(870,939,984)

스마트콘제일차(주)	5,725,280,796	5,724,110,756	1,170,040	-	(100,300,325)	(100,300,325)

SGU 유한책임회사	96,336,421	-	96,336,421	-	-	-

드림콘제일차(주)	8,282,492,837	8,282,558,057	(65,220)	-	-	-

3) 연결범위의 변동

당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.

4) 비지배지분에 대한 정보

(단위: 원)

구 분	아이퍼스힐(주)	(주)이지이앤엠	스마트콘제일차(주)	합 계

누적 비지배지분	(2,242,968,998)	(821,518,072)	450,020	754,780

비지배지분에 귀속되는 당기순손익	(64,805,367)	(601,166)	(135,000)	820,000

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(65,141,843)	(601,166)	(135,000)	820,000

2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

연결회사는 당분기 요약연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기연결재무제표를 당분기 요약연결재무제표의 계정분류에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류가 전기에 보고된 순자산가액, 순이익 및 현금흐름에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

· 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

· 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

· FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가 :

상각후원가측정금융자산	1,173,459,899	1,173,459,899	1,173,459,899	1,173,459,899

현금및현금성자산	15,519,896,330	15,519,896,330	52,662,165,814	52,662,165,814

매출채권	11,588,165,415	11,588,165,415	12,822,207,949	12,822,207,949

기타채권	36,506,647,743	36,506,647,743	31,297,517,588	31,297,517,588

공정가치측정 :

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	252,000,000	252,000,000	252,000,000	252,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,126,354,061	1,126,354,061	1,113,502,729	1,113,502,729

파생상품자산	4,124,240,847	4,124,240,847	6,406,638,478	6,406,638,478

합 계	70,290,764,295	70,290,764,295	105,727,492,457	105,727,492,457

금융부채 :

상각후원가 :

이자부차입금	44,508,338,502	44,508,338,502	46,403,369,018	46,403,369,018

매입채무	11,124,328,576	11,124,328,576	23,337,210,563	23,337,210,563

기타채무	7,833,870,239	7,833,870,239	12,930,297,891	12,930,297,891

전환사채	9,326,687,590	9,326,687,590	8,364,610,118	8,364,610,118

신주인수권부사채	434,283,590	434,283,590	532,832,192	532,832,192

공정가치측정 :

파생상품부채	18,726,815,345	18,726,815,345	29,397,819,786	29,397,819,786

기타금융부채

금융보증부채	20,296,983	20,296,983	16,983,457	16,983,457

리스부채	11,084,486,375	11,084,486,375	11,960,384,769	11,960,384,769

합 계	103,059,107,200	103,059,107,200	132,943,507,794	132,943,507,794

연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 252,000,000 - - 252,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,126,354,061 - - 1,126,354,061 파생상품자산 4,124,240,847 - - 4,124,240,847 금융부채 : 파생상품부채 18,726,815,345 2,120,659,060 - 16,606,156,285 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 252,000,000 - - 252,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,113,502,729 - - 1,113,502,72 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 금융부채 : 파생상품부채 29,397,819,786 5,546,980,881 - 23,850,838,905 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 1,113,502,729 6,406,638,478 23,850,838,905 686,607,989 700,334,904 9,038,905,771 당기손익 1,600,998 (2,282,397,631) (7,236,303,231) (606,620) - (76,476,094) 최초인식 11,250,334 - - 17,008,299 - - 감소 - - (8,379,389) (8,851,790) (700,334,904) (8,165,127,100) 기말 1,126,354,061 4,124,240,847 16,606,156,285 694,157,878 - 797,302,577 (4) 가치평가기법과 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 252,000,000 252,000,000 원가법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,126,354,061 1,113,502,729 시장접근법 - 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 이항모형 할인율 등 금융부채 : 파생상품부채 16,606,156,285 23,850,838,905 이항모형 할인율 등 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 15,519,896,330 - 15,519,896,330 상각후원가측정금융자산 - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 515,079,364 - - 515,079,364 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 611,274,697 - - 611,274,697 파생상품자산(유동) 4,124,240,847 - - 4,124,240,847 매출채권 - 11,588,165,415 - 11,588,165,415 기타채권 - 30,850,701,218 - 30,850,701,218 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 252,000,000 252,000,000 기타비유동채권 - 5,655,946,525 - 5,655,946,525 합 계 5,250,594,908 64,788,169,387 252,000,000 70,290,764,295 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 52,662,165,814 - 52,662,165,814 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 506,008,546 - - 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 607,494,183 - - 607,494,183 파생상품자산(유동) 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 매출채권 - 12,822,207,949 - 12,822,207,949 기타채권 - 25,665,838,500 - 25,665,838,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 252,000,000 252,000,000 기타비유동채권 - 5,631,679,088 - 5,631,679,088 합 계 7,520,141,207 97,955,351,250 252,000,000 105,727,492,457 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 11,124,328,576 - 11,124,328,576 단기차입금 - 19,438,338,502 - 19,438,338,502 전환사채(유동) - 9,326,687,590 - 9,326,687,590 신주인수권부사채(유동) - 434,283,590 - 434,283,590 기타채무 - 7,553,620,557 - 7,553,620,557 금융보증부채(유동) - - 20,296,983 20,296,983 유동성장기차입금 - 17,500,000,000 - 17,500,000,000 파생상품부채(유동) 18,726,815,345 - - 18,726,815,345 장기차입금 - 7,570,000,000 - 7,570,000,000 기타비유동채무 - 280,249,682 - 280,249,682 합 계 18,726,815,345 73,227,508,497 20,296,983 91,974,620,825 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 23,337,210,563 - 23,337,210,563 단기차입금 - 18,303,369,018 - 18,303,369,018 전환사채(유동) - 8,364,610,118 - 8,364,610,118 신주인수권부사채(유동) - 532,832,192 - 532,832,192 기타채무 - 12,520,038,478 - 12,520,038,478 금융보증부채(유동) - - 16,983,457 16,983,457 유동성장기부채 - 19,450,000,000 - 19,450,000,000 파생상품부채(유동) 29,397,819,786 - - 29,397,819,786 장기차입금 - 8,650,000,000 - 8,650,000,000 기타비유동채무 - 410,259,413 - 410,259,413 합 계 29,397,819,786 91,568,319,782 16,983,457 120,983,123,025 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 316,966,868 68,905,053 당기손익-공정가치측정금융자산 (2,280,796,633) (606,620) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,741,796 - 합 계 (1,943,087,969) 68,298,433 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (1,927,163,530) (1,749,109,367) 당기손익-공정가치측정금융부채 7,877,833,707 (4,595,905,677) 합 계 5,950,670,177 (6,345,015,044) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 9,600,382,222 (753,557,395) 8,846,824,827 9,308,432,655 (834,824,206) 8,473,608,449 공사미수금 2,739,757,950 (27,764,262) 2,711,993,688 4,304,853,912 (31,893,217) 4,272,960,695 받을어음 29,346,900 - 29,346,900 75,638,805 - 75,638,805 소 계 12,369,487,072 (781,321,657) 11,588,165,415 13,688,925,372 (866,717,423) 12,822,207,949 기타채권 : 단기대여금 16,589,370,411 (72,104,000) 16,517,266,411 23,445,113,996 (72,104,000) 23,373,009,996 미수금 2,938,432,815 (2,404,262,000) 534,170,815 2,877,866,028 (2,404,262,000) 473,604,028 미수수익 20,134,657 - 20,134,657 12,176,458 - 12,176,458 보증금 13,575,174,833 - 13,575,174,833 1,400,174,833 - 1,400,174,833 금융리스채권 3,954,502 - 3,954,502 6,873,185 - 6,873,185 임차보증금 200,000,000 - 200,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 33,327,067,218 (2,476,366,000) 30,850,701,218 28,142,204,500 (2,476,366,000) 25,665,838,500 기타비유동채권 : 임차보증금 5,308,800,000 - 5,308,800,000 5,309,800,000 - 5,309,800,000 현재가치할인차금 (515,754,430) - (515,754,430) (563,187,867) - (563,187,867) 기타보증금 862,900,955 - 862,900,955 885,066,955 - 885,066,955 소 계 5,655,946,525 - 5,655,946,525 5,631,679,088 - 5,631,679,088 합 계 51,352,500,815 (3,257,687,657) 48,094,813,158 47,462,808,960 (3,343,083,423) 44,119,725,537 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 제 각 기 말 매출채권 866,717,423 138,115,950 (223,511,716) 781,321,657 기타채권 2,476,366,000 - - 2,476,366,000 합 계 3,343,083,423 138,115,950 (223,511,716) 3,257,687,657 (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 제 각 기 말 매출채권 1,187,786,355 154,239,406 (154,239,406) 1,187,786,355 기타채권 2,476,366,000 - - 2,476,366,000 합 계 3,664,152,355 154,239,406 (154,239,406) 3,664,152,355 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 상각후원가측정금융자산 1,173,459,899 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산 515,079,364 506,008,546 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 소 계 5,812,780,110 8,086,106,923 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 611,274,697 607,494,183 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 252,000,000 252,000,000 소 계 863,274,697 859,494,183 합 계 6,676,054,807 8,945,601,106 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 ① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 15,079,364 6,008,546 기타투자자산 500,000,000 500,000,000 소 계 515,079,364 506,008,546 비유동자산 : 장기금융상품 19,781,049 17,319,021 출자금 591,493,648 590,175,162 소 계 611,274,697 607,494,183 합 계 1,126,354,061 1,113,502,729 ② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기금융상품 관련 손익 5,399 - 장기금융상품 관련 손익 277,113 (1,121,368) 출자금 관련 손익 1,318,486 514,748 합 계 1,600,998 (606,620) (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식(주1) (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 (주)데오테크 200,000,000 200,000,000 환경일보 50,000,000 50,000,000 합 계 252,000,000 252,000,000 (주1) 비상장주식은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 1,173,459,899 1,173,459,899 (5) 파생상품자산 ① 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 ② 당분기와 전분기 중 파생상품자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품자산 관련 손익 (2,282,397,631) - 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 원재료 1,564,778,587 - 1,564,778,587 1,528,108,031 - 1,528,108,031 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 선급금 21,065,709,307 11,166,228,710 선급비용 339,995,884 323,450,066 부가세대급금 172,881,671 29,574,789 계약자산 4,114,458,830 3,847,493,434 소 계 25,693,045,692 15,366,746,999 비유동자산 : 장기선급금 - 15,915,093 소 계 - 15,915,093 합 계 25,693,045,692 15,382,662,092 9. 공동기업,관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업,관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 스튜디오에스지이(주) 50 50 한국 12월 복합영상스튜디오 지분법 에스지이유니콘(주)(주1) 99 99 한국 12월 특수목적법인 지분법 (주1) 타법인 인수를 위한 특수목적기업으로서 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 관계기업으로 판단하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공동기업,관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 스튜디오에스지이(주) 50,000,000 31,756,851 31,756,851 50,000,000 31,831,202 31,831,202 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 9,839,955,798 9,839,955,798 13,860,000,000 9,677,200,558 9,677,200,558 합 계 13,910,000,000 9,871,712,649 9,871,712,649 13,910,000,000 9,709,031,760 9,709,031,760 (3) 당분기와 전분기 중 공동기업,관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 말 스튜디오에스지이(주) 31,831,202 - (74,351) - 31,756,851 에스지이유니콘(주) 9,677,200,558 - 162,755,240 - 9,839,955,798 합 계 9,709,031,760 - 162,680,889 - 9,871,712,649 (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 말 스튜디오에스지이(주) 32,317,951 - (99,468) - 32,218,483 에스지이유니콘(주) 15,016,699,566 - (508,627,158) - 14,508,072,408 합 계 15,049,017,517 - (508,726,626) - 14,540,290,891 (4) 당분기와 전기 공동기업,관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 스튜디오에스지이(주) 63,513,701 - 63,513,701 - (148,703) (148,703) 에스지이유니콘(주) 54,814,832,166 41,027,176,527 13,787,655,639 2,428,652,760 540,648,823 542,861,049 (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 스튜디오에스지이(주) 63,662,404 - 63,662,404 - (198,937) (198,937) 에스지이유니콘(주) 66,969,159,271 53,724,364,681 13,244,794,590 2,311,398,221 (1,027,529,612) (1,030,724,474) 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 25,473,211,000 - - - 25,473,211,000 건물 25,725,155,743 (2,017,271,304) - - 23,707,884,439 구축물 15,381,224,374 (1,843,154,674) - - 13,538,069,700 기계장치 12,113,257,652 (4,802,971,164) (935,685,580) - 6,374,600,908 차량운반구 1,501,837,889 (1,378,793,869) - - 123,044,020 비품 1,914,221,493 (1,533,616,445) - - 380,605,048 공구와기구 134,040,800 (122,531,472) - - 11,509,328 건설용장비 2,589,899,150 (2,048,929,195) (334,314,420) - 206,655,535 시설장치 8,727,851,620 (6,587,142,135) - (273,791,100) 1,866,918,385 건설중인자산 4,579,459,966 - (4,138,031,564) - 441,428,402 사용권자산 19,320,554,069 (8,201,974,812) - - 11,118,579,257 임목 12,039,000 - - - 12,039,000 합 계 117,472,752,756 (28,536,385,070) (5,408,031,564) (273,791,100) 83,254,545,022 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 25,473,211,000 - - - 25,473,211,000 건물 25,725,155,743 (1,855,661,679) - - 23,869,494,064 구축물 15,381,224,374 (1,747,021,438) - 13,634,202,936 기계장치 11,729,857,652 (4,661,593,066) (935,685,580) - 6,132,579,006 차량운반구 1,501,837,889 (1,366,424,374) - - 135,413,515 비품 1,855,342,384 (1,501,385,623) - - 353,956,761 공구와기구 134,040,800 (120,377,466) - - 13,663,334 건설용장비 2,589,899,150 (2,005,667,827) (334,314,420) - 249,916,903 시설장치 8,195,420,974 (6,347,245,226) - (308,700,900) 1,539,474,848 건설중인자산 5,044,490,232 - (4,138,031,564) 906,458,668 사용권자산 19,785,926,376 (7,534,097,191) - - 12,251,829,185 임목 12,039,000 - - - 12,039,000 합 계 117,428,445,574 (27,139,473,890) (5,408,031,564) (308,700,900) 84,572,239,220 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 25,473,211,000 - - - - 25,473,211,000 건물 23,869,494,064 - - (161,609,625) - 23,707,884,439 구축물 13,634,202,936 - - (96,133,236) - 13,538,069,700 기계장치 6,132,579,006 383,400,000 - (141,378,098) - 6,374,600,908 차량운반구 135,413,515 - - (12,369,495) - 123,044,020 비품 353,956,761 55,579,109 - (32,230,822) 3,300,000 380,605,048 공구와기구 13,663,334 - - (2,154,006) - 11,509,328 건설용장비 249,916,903 - - (43,261,368) - 206,655,535 시설장치 1,539,474,848 17,440,000 - (204,987,109) 514,990,646 1,866,918,385 건설중인자산 906,458,668 53,260,380 - - (518,290,646) 441,428,402 사용권자산 12,251,829,185 51,659,451 (259,357,882) (925,551,497) - 11,118,579,257 임목 12,039,000 - - - - 12,039,000 합 계 84,572,239,220 561,338,940 (259,357,882) (1,619,675,256) - 83,254,545,022 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 14,049,445,960 - - - - 14,049,445,960 건물 24,515,932,390 - - (161,609,625) - 24,354,322,765 구축물 14,001,085,752 - - (96,024,735) - 13,905,061,017 기계장치 6,701,737,362 253,800,000 - (146,756,838) - 6,808,780,524 차량운반구 96,476,585 16,031,340 - (10,495,506) - 102,012,419 비품 450,865,730 26,170,000 - (38,532,415) - 438,503,315 공구와기구 22,479,214 - - (2,252,954) - 20,226,260 건설용장비 1,007,072,167 - - (105,758,874) - 901,313,293 시설장치 1,860,676,995 6,800,000 - (180,498,459) - 1,686,978,536 건설중인자산(주1) 301,638,000 800,000 - - - 302,438,000 사용권자산 13,774,218,105 33,004,200 (18,274,947) (909,262,838) - 12,879,684,520 임목 12,039,000 - - - - 12,039,000 합 계 76,793,667,260 336,605,540 (18,274,947) (1,651,192,244) - 75,460,805,609 (3) 당분기와 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 1,043,888,319 1,020,682,177 공사원가 54,561,409 117,225,394 기타원가 363,054,694 340,372,929 판매비와관리비 158,170,834 172,911,744 합 계 1,619,675,256 1,651,192,244 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 83,271,626 (32,243,107) - 51,028,519 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 19,684,067,175 - (5,356,332,090) 14,327,735,085 소프트웨어 19,529,000 (9,276,281) - 10,252,719 상표권 1,152,240 (864,180) - 288,060 개발비 726,872,747 (351,321,833) - 375,550,914 합 계 21,465,352,788 (393,705,401) (5,356,332,090) 15,715,315,297 (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (30,405,032) - 36,968,964 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 19,684,067,175 - (5,356,332,090) 14,327,735,085 소프트웨어 19,529,000 (8,788,050) - 10,740,950 상표권 1,152,240 (806,568) - 345,672 개발비 726,872,747 (314,978,189) - 411,894,558 합 계 21,449,455,158 (354,977,839) (5,356,332,090) 15,738,145,229 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 합 계 특허권 36,968,964 15,897,630 (1,838,075) 51,028,519 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 14,327,735,085 - - 14,327,735,085 소프트웨어 10,740,950 - (488,231) 10,252,719 상표권 345,672 - (57,612) 288,060 개발비 411,894,558 - (36,343,644) 375,550,914 합 계 15,738,145,229 15,897,630 (38,727,562) 15,715,315,297 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 합 계 특허권 33,888,884 - - (1,364,236) - 32,524,648 회원권 950,460,000 - - - - 950,460,000 영업권 14,327,735,085 - - - - 14,327,735,085 소프트웨어 12,693,850 - - (488,231) - 12,205,619 상표권 576,120 - - (57,612) - 518,508 개발비 557,269,107 - - (36,343,644) - 520,925,463 합 계 15,882,623,046 - - (38,253,723) - 15,844,369,323 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 37,933,930 1,364,236 판매관리비 793,632 36,889,487 계 38,727,562 38,253,723 12. 매입채무와 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 11,124,328,576 23,337,210,563 기타채무 : 미지급금 6,958,486,571 11,336,991,418 미지급비용 595,133,986 1,183,047,060 소 계 7,553,620,557 12,520,038,478 기타비유동채무 : 장기미지급금 90,431,260 120,575,008 임대보증금 189,818,422 289,684,405 소 계 280,249,682 410,259,413 합 계 18,958,198,815 36,267,508,454 13. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 5.45 ~ 10.64 18,375,272,912 18,240,303,428 관계회사차입금 외 스튜디오에스지이 외 - 1,063,065,590 63,065,590 합 계 19,438,338,502 18,303,369,018 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 24,400,000,000 27,430,000,000 사채 670,000,000 670,000,000 합 계 25,070,000,000 28,100,000,000 유동성대체액 (17,500,000,000) (19,450,000,000) 비유동성잔액 7,570,000,000 8,650,000,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 우리은행 외 6.54 - 6.90 13,150,000,000 13,450,000,000 자산유동화차입금(주1) 신한캐피탈 외 7.50 - 8.70 11,250,000,000 13,980,000,000 합 계 24,400,000,000 27,430,000,000 유동성대체액 (17,500,000,000) (19,450,000,000) 비유동성잔액 6,900,000,000 7,980,000,000 (주1)연결회사는 상기 자산유동화차입금과 관련하여 상환 재원이 부족한 경우 자금보충의무가 있습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 2026-06-27 7.30 670,000,000 670,000,000 만기상환 유동성대체액 - - 비유동성잔액 670,000,000 670,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 - 17,500,000,000 17,500,000,000 1년초과 2년이내 670,000,000 2,700,000,000 3,370,000,000 2년초과 3년이내 - 4,200,000,000 4,200,000,000 합 계 670,000,000 24,400,000,000 25,070,000,000 14. 전환사채, 신주인수권부사채 (1) 전환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 25,000,000,000 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 1,541,925,000 전환권조정 (17,215,237,410) (18,177,314,882) 소 계 9,326,687,590 8,364,610,118 전환사채(유동) 9,326,687,590 8,364,610,118 ② 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제19회(*) 사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가능 주식수 11,155,734 주 사채 발행일 2024-07-29 사채 만기일 2027-07-29 사채의 종류 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 액면 이자율 0.0% 보장 이자율 2.0% 행사 가격 주당 2,241원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인 2026.01.29부터조기상환 청구가능 매도청구권(Call) 사채발행일 1년후부터 6개월간(사채액면금액의 35%) (*) 제19회 전환사채에 부여된 매도청구권은 현재 전액 회사가 보유하고 있으며, 양도대상 제3자의 지정 및 양도 조건 등은 보고기간말 현재 결정되지 않았습니다. ③ 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 기 말 전환사채 25,000,000,000 - - - - 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 - - - - 1,541,925,000 전환권조정 (18,177,314,882) - 962,077,472 - - (17,215,237,410) 합 계 8,364,610,118 - 962,077,472 - - 9,326,687,590 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 기 말 전환사채 12,000,000,000 - - - (12,000,000,000) - 상환할증금 1,384,313,000 - - - (1,384,313,000) - 전환권조정 (4,420,290,984) - 186,221,593 - 4,234,069,391 - 합 계 8,964,022,016 - 186,221,593 - (9,150,243,609) - ④ 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 기 초 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 3,221,836,402 4,902,083,432 8,123,919,834 700,334,904 발 행 - - - - 4,158,717,670 20,600,895,183 24,759,612,853 6,467,311,770 전 환 - - - - (3,305,833,228) (8,836,512,589) (12,142,345,817) (1,550,365,532) 상 환 - - - - - - - - 평가손익 (142,545,916) (7,086,232,556) (7,228,778,472) (2,282,397,631) (33,426,485) 3,105,560,909 3,072,134,424 789,357,336 기 말 3,898,748,443 12,685,794,379 16,584,542,822 4,124,240,847 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 (2) 신주인수권부사채 ① 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채 497,834,000 640,998,000 상환할증금 40,294,684 51,882,378 신주인수권조정 (103,845,094) (160,048,186) 소 계 434,283,590 532,832,192 신주인수권부사채(유동) 434,283,590 532,832,192 ② 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제17회 무기명 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 사채 액면금액 497,834,000원 발행가능 주식수 1,667,997주 사채 발행일 2023-04-06 사채 만기일 2026-04-06 사채의 종류 국내 무기명 이권부 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 액면 이자율 3.00% 보장 이자율 5.50% 행사 가격 주당 1,029원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인 2024.10.06부터조기상환 청구가능 ③ 당분기와 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 640,998,000 - - (143,164,000) - 497,834,000 상환할증금 51,882,378 - - (11,587,694) - 40,294,684 신주인수권조정 (160,048,186) - 20,849,250 35,353,842 - (103,845,094) 합 계 532,832,192 - 20,849,250 (119,397,852) - 434,283,590 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 11,351,197,000 - - - (511,212,000) 10,839,985,000 상환할증금 918,765,885 - - - (41,377,499) 877,388,386 신주인수권조정 (4,634,258,807) - 380,767,544 - 191,560,045 (4,061,931,218) 합 계 7,635,704,078 - 380,767,544 - (361,029,454) 7,655,442,168 ④ 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 기 초 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 914,985,937 3,838,048,952 4,753,034,889 발 행 - - - - - - 행 사 - (2,762,876,881) (2,762,876,881) (42,781,822) (10,526,134,366) (10,568,916,188) 상 환 (8,379,389) - (8,379,389) (694,487,646) - (694,487,646) 평가손실(이익) (7,524,759) (663,444,940) (670,969,699) (140,198,858) 12,235,066,295 12,094,867,437 기 말 21,613,463 2,120,659,060 2,142,272,523 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 15. 파생금융상품 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,920,361,906 - 4,078,811,970 전환권 - 12,685,794,379 - 19,772,026,935 전환권(Call) 4,124,240,847 - 6,406,638,478 - 신주인수권 - 2,120,659,060 - 5,546,980,881 합 계 4,124,240,847 18,726,815,345 6,406,638,478 29,397,819,786 16. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 462,070,000 18,677,456,580 643,097,489 19,320,554,069 22,355,076,589 감가상각누계액 (1,023,896,719) (438,966,500) (7,977,298,940) (224,675,872) (8,201,974,812) (9,664,838,031) 장부금액 1,548,555,801 23,103,500 10,700,157,640 418,421,617 11,118,579,257 12,690,238,558 (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 462,070,000 19,196,172,322 589,754,054 19,785,926,376 22,820,448,896 감가상각누계액 (991,742,062) (415,863,000) (7,350,815,492) (183,281,699) (7,534,097,191) (8,941,702,253) 장부금액 1,580,710,458 46,207,000 11,845,356,830 406,472,355 12,251,829,185 13,878,746,643 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 1,580,711,458 46,207,000 11,845,356,830 406,472,355 12,251,829,185 13,878,747,643 취 득 - - - 51,659,451 51,659,451 51,659,451 처 분 - - (259,357,882) - (259,357,882) (259,357,882) 감가상각비 (32,155,657) (23,103,500) (885,841,308) (39,710,189) (925,551,497) (980,810,654) 기말금액 1,548,555,801 23,103,500 10,700,157,640 418,421,617 11,118,579,257 12,690,238,558 (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 1,709,334,087 138,621,000 13,345,524,655 428,693,450 13,774,218,105 15,622,173,192 취 득 - - - 33,004,200 33,004,200 33,004,200 처 분 - - - (18,274,947) (18,274,947) (18,274,947) 감가상각비 (32,155,661) (23,103,500) (862,804,359) (46,458,479) (909,262,838) (964,521,999) 기말금액 1,677,178,426 115,517,500 12,482,720,296 396,964,224 12,879,684,520 14,672,380,446 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 - - 11,533,446,118 426,938,651 11,960,384,769 취 득 - - - 51,900,437 51,900,437 처 분 - - (137,999,320) - (137,999,320) 이자비용 - - 142,105,006 10,945,382 153,050,388 지 급 - - (894,000,000) (48,849,899) (942,849,899) 기 말 - - 10,643,551,804 440,934,571 11,084,486,375 유동성대체 - - (3,723,959,422) (188,659,931) (3,912,619,353) 리스부채(비유동) - - 6,919,592,382 252,274,640 7,171,867,022 (단위: 원) 구 분 기계장치 시설장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 - - 13,148,969,071 445,172,641 13,594,141,712 취 득 - - 33,004,200 - 33,004,200 처 분 - - - (19,301,438) (19,301,438) 이자비용 - - 125,153,077 9,906,027 135,059,104 지 급 - - (945,000,000) (56,487,500) (1,001,487,500) 기 말 - - 12,362,126,348 379,289,730 12,741,416,078 유동성대체 - - (3,779,942,986) (205,057,363) (3,985,000,349) 리스부채(비유동) - - 8,582,183,362 174,232,367 8,756,415,729 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 - 894,000,000 48,849,899 - 942,849,899 소액자산 - - - 14,051,407 14,051,407 단기리스 - - - 52,630,548 52,630,548 합 계 - 894,000,000 48,849,899 66,681,955 1,009,531,854 (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 - 945,000,000 56,487,500 - 1,001,487,500 소액자산 - - - 57,432,534 57,432,534 단기리스 - - - 18,476,000 18,476,000 합 계 - 945,000,000 56,487,500 75,908,534 1,077,396,034 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 3,954,502 - 6,873,185 - 차감: 손실충당금 - - - - 순액 3,954,502 - 6,873,185 - 당분기말 및 전기말 현재 손상되거나 연체된 금융리스 채권의 내역은 존재하지 않습니다. 17. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,185,987,085 4,085,097,688 사외적립자산의 공정가치 (1,438,127,750) (1,465,791,974) 순확정급여부채 2,747,859,335 2,619,305,714 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 193,778,537 172,429,374 정산손익 (7,773,443) (5,680,649) 순이자원가(수익) 1,496,276 (1,599,514) 합 계 187,501,370 165,149,211 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 54,309,209 47,823,712 판매비와관리비 133,192,161 117,325,499 합 계 187,501,370 165,149,211 18. 하자보수충당부채 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,413,067,537 676,236,114 전입액 72,131,262 - 사용액 - - 기 말 1,485,198,799 676,236,114 하자보수충당부채는 연결회사의 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 현재가치로 평가한 것입니다. 이러한 추정은 과거보증경험을 기초로 하였으나, 연결회사의 공사 품질에 영향을 줄 수 있는 사건에 의해 변동될 수 있습니다 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 547,996,829 527,127,629 계약부채 2,310,886,525 3,161,402,426 예수금 96,555,679 43,417,727 부가세예수금 89,657,080 1,681,710,930 합 계 3,045,096,113 5,413,658,712 20. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 98,424,385 97,043,373 보통주자본금 9,842,438,500 9,704,337,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,180,423,516 102,134,586,487 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 당분기 : 기 초 2025-01-01 97,043,373 9,704,337,300 102,134,586,487 신주인수권행사 2025-01-07 109 10,900 319,328 신주인수권행사 2025-01-08 54 5,400 158,199 신주인수권행사 2025-01-09 2 200 5,859 신주인수권행사 2025-01-10 9,023 902,300 26,433,939 신주인수권행사 2025-01-14 30 3,000 87,889 신주인수권행사 2025-01-15 277,662 27,766,200 813,443,476 신주인수권행사 2025-01-16 33,585 3,358,500 98,391,206 신주인수권행사 2025-01-17 2,186 218,600 6,404,144 신주인수권행사 2025-01-21 238 23,800 697,249 신주인수권행사 2025-01-22 26,239 2,623,900 76,870,236 신주인수권행사 2025-01-24 55,941 5,594,100 163,885,737 신주인수권행사 2025-01-31 27,332 2,733,200 80,072,308 신주인수권행사 2025-02-05 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-10 4,039 403,900 11,832,725 신주인수권행사 2025-02-11 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-12 49,745 4,974,500 145,733,826 신주인수권행사 2025-02-13 129,989 12,998,900 380,818,059 신주인수권행사 2025-02-14 693,064 69,306,400 2,030,412,476 신주인수권행사 2025-02-21 52 5,200 152,340 신주인수권행사 2025-02-24 9,715 971,500 28,461,235 신주인수권행사 2025-02-26 6,984 698,400 20,460,449 신주인수권행사 2025-02-27 2,839 283,900 8,317,184 신주인수권행사 2025-02-28 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-07 5,466 546,600 16,013,290 신주인수권행사 2025-03-12 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-20 2,986 298,600 8,747,839 기 말 2025-03-31 98,424,385 9,842,438,500 106,180,423,516 전분기 : 기 초 2024-01-01 50,105,937 5,010,593,700 37,500,456,149 신주인수권행사 2024-01-08 41,795 4,179,500 74,898,958 신주인수권행사 2024-01-09 8,888 888,800 15,927,789 신주인수권행사 2024-01-17 9,197 919,700 16,481,534 신주인수권행사 2024-01-18 11,680 1,168,000 20,931,208 전환사채전환 2024-01-18 719,118 71,911,800 1,192,971,768 신주인수권행사 2024-01-26 153 15,300 274,184 신주인수권행사 2024-01-29 355 35,500 636,180 신주인수권행사 2024-01-30 1,200 120,000 2,150,467 전환사채전환 2024-01-30 126,903 12,690,300 211,017,245 신주인수권행사 2024-01-31 10,000 1,000,000 17,920,555 전환사채전환 2024-02-06 1,788,079 178,807,900 3,523,399,010 신주인수권행사 2024-02-08 500 50,000 896,028 신주인수권행사 2024-02-29 87,418 8,741,800 156,657,904 전환사채전환 2024-02-29 1,692,045 169,204,500 2,830,002,091 신주인수권행사 2024-03-04 180 18,000 322,570 신주인수권행사 2024-03-13 1,066 106,600 1,910,331 전환사채전환 2024-03-13 198,675 19,867,500 393,936,084 신주인수권행사 2024-03-15 38,488 3,848,800 68,972,630 전환사채전환 2024-03-15 1,373,626 137,362,600 2,517,036,841 전환사채전환 2024-03-15 2,538,069 253,806,900 4,057,234,161 신주인수권행사 2024-03-19 100 10,000 179,206 전환사채전환 2024-03-19 846,023 84,602,300 919,966,291 신주인수권행사 2024-03-22 1,796 179,600 3,218,532 신주인수권행사 2024-03-25 5,339 533,900 9,567,784 신주인수권행사 2024-03-26 10,888 1,088,800 19,511,900 신주인수권행사 2024-03-27 40,000 4,000,000 71,682,216 신주인수권행사 2024-03-29 1,516,466 151,646,600 2,717,591,166 기 말 2024-03-31 61,173,984 6,117,398,400 56,345,750,782 21. 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 671,267,539 529,808,885 기타자본조정 (237,886,626) (237,886,626) 자기주식 (15,727,902,192) (15,727,902,192) 기타 1,076,600,000 1,076,600,000 합 계 (14,217,921,279) (14,359,379,933) (2) 주식기준보상제도 1) 연결회사가 부여한 주식선택권의 주요사항 및 당분기말 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여방법 대상자 부여일 행사가능기간 부여수량 행사가격 신주교부 임직원 2023-12-12 2026-12-12 ~ 2031-12-11 2,125,590 1,313 2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기 초 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 변 동 - - - - 기 말 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 3) 연결회사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 행사가격 1,313 기대주가변동성 56% 기대만기 7.45년 무위험이자율(주1) 3.51% 공정가치 775 (주1) 무위험이자율은 7.45년 만기 국공채 이자율을 이용하였습니다. 4) 당분기와 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 141,458,654 108,587,693 잔여보상원가 976,064,711 1,176,565,551 (3) 자기주식 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 10,598,206 15,727,902,192 7,228,138 10,726,856,011 취 득 - - 3,190,278 4,700,550,021 처 분 - - - - 기 말 10,598,206 15,727,902,192 10,418,416 15,427,406,032 22. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 9,036,198,147 9,036,198,147 해외사업환산손익 (9,079,126) (6,353,001) 합 계 9,027,119,021 9,029,845,146 (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. 전분기 중 변동내역은 없습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 9,036,198,147 - - 9,036,198,147 해외사업환산손익 (6,353,001) (2,726,125) - (9,079,126) 합 계 9,029,845,146 (2,726,125) - 9,027,119,021 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 369,609,953 369,609,953 미처분이익잉여금 (15,443,859,585) (17,106,491,959) 합 계 (15,074,249,632) (16,736,882,006) 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 415,427,200 415,427,200 534,690,550 534,690,550 제품매출 9,518,435,570 9,518,435,570 9,810,313,825 9,810,313,825 공사수익 3,960,731,709 3,960,731,709 4,552,702,269 4,552,702,269 기타매출 379,141,151 379,141,151 404,686,984 404,686,984 합 계 14,273,735,630 14,273,735,630 15,302,393,628 15,302,393,628 수익인식시기 : 한 시점에 인식 10,222,864,326 10,222,864,326 10,749,691,359 10,749,691,359 기간에 걸쳐 인식 4,050,871,304 4,050,871,304 4,552,702,269 4,552,702,269 합 계 14,273,735,630 14,273,735,630 15,302,393,628 15,302,393,628 지리적 시장 : 국내 14,273,735,630 14,273,735,630 15,302,393,628 15,302,393,628 25. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 : 기초상품 - - - - 당기상품매입액 347,249,560 347,249,560 534,690,550 534,690,550 타계정으로대체액 - - - - 기말상품 - - - - 소 계 347,249,560 347,249,560 534,690,550 534,690,550 제품매출원가 : 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 8,880,715,164 8,880,715,164 11,189,464,848 11,189,464,848 타계정으로대체액 - - - - 기말제품 - - - - 소 계 8,880,715,164 8,880,715,164 11,189,464,848 11,189,464,848 공사원가 : 2,907,204,590 2,907,204,590 3,918,800,649 3,918,800,649 기타매출원가 : 589,358,192 589,358,192 403,961,061 403,961,061 합 계 12,724,527,506 12,724,527,506 16,046,917,108 16,046,917,108 26. 건설계약 (1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 14,015,589,710 2,246,192,628 (3,960,731,709) 12,301,050,629 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 15,120,711,907 10,838,173,177 (4,398,462,863) 21,560,422,221 (2) 당분기말 현재 계약자산 잔액은 4,114,458,830원 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위: 원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행률 계약자산 매출채권 금 액 손상차손누계 금 액 대손충당금 김포국제공항 국제선 계류장 콘크리트 20.10.20 25.12.19 94.8% 764,608,140 - - - 종전부동산 이목지구 도시개발사업 23.05.11 25.12.18 53.0% 520,631,931 - 74,800,000 - 용현학익1블럭부지조성 23.10.26 25.10.12 64.0% 418,825,080 - 121,000,000 - (단위: 원) 프로젝트명 계약일 계약상완성기한 진행률 계약자산 매출채권 금 액 손상차손누계 금 액 대손충당금 김포국제공항 계류장 포장공사 20.10.20 25.12.19 92.4% 1,339,763,464 - 66,176,000 - 송도6,8공구 광2-14호선외 15개소 22.08.10 24.10.21 100.0% - - - - 김포학운5 일반산업단지 22.11.14 24.06.30 100.0% - - - - 인천 한들구역 도시개발사업 부지조성 23.05.03 24.04.30 100.0% - - - - 종전부동산 이목지구 도시개발사업 23.05.11 25.12.18 49.3% 496,363,089 - - - 용현학익1블럭부지조성 23.10.26 25.10.12 55.8% 406,362,174 - 211,200,000 - 인천디자인고등학교 학점제 23.12.26 24.03.04 100.0% - - - - 대구경북본부 관내 포장개량공사 24.04.11 24.12.16 100.0% - - - - (4) 전기말 현재 진행 중이었던 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 추정총계약수익의변동 추정총계약원가의변동 공사손익변동효과(*) 미청구공사의변동효과 초과청구공사의변동효과 당분기 미래 포장공사 (424,440,000) (805,496,497) 378,050,802 3,005,695 634,367,511 (256,316,710) 시설공사 - - - - - - 합 계 (424,440,000) (805,496,497) 378,050,802 3,005,695 634,367,511 (256,316,710) (*) 추정총계약수익 및 추정총계약원가의 변동으로 인하여 당분기 및 미래기간에 미치는 공사손익 변동효과입니다. 27. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,421,148,673 1,421,148,673 1,491,487,755 1,491,487,755 퇴직급여 133,192,161 133,192,161 117,325,499 117,325,499 복리후생비 162,123,973 162,123,973 150,279,892 150,279,892 접대비 132,049,492 132,049,492 107,039,589 107,039,589 세금과공과 57,268,242 57,268,242 44,836,398 44,836,398 감가상각비 119,212,955 119,212,955 126,453,265 126,453,265 사용권자산상각비 38,957,879 38,957,879 46,458,479 46,458,479 무형자산상각비 793,632 793,632 36,889,487 36,889,487 차량유지비 45,810,282 45,810,282 47,955,151 47,955,151 경상연구개발비 267,603,465 267,603,465 245,802,978 245,802,978 지급수수료 419,651,749 419,651,749 811,115,226 811,115,226 대손상각비 138,115,950 138,115,950 154,239,406 154,239,406 운반비 516,496,613 516,496,613 1,013,660,790 1,013,660,790 기타 527,677,865 527,677,865 759,185,563 759,185,563 합 계 3,980,102,931 3,980,102,931 5,152,729,478 5,152,729,478 28. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 1,026,491 1,026,491 수입임대료 - - 9,430,000 9,430,000 수입수수료 - - 113,992,108 113,992,108 잡이익 22,489,602 22,489,602 46,915,114 46,915,114 합 계 22,489,602 22,489,602 171,363,713 171,363,713 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 3,900,000 3,900,000 600,000 600,000 잡손실 126,716,688 126,716,688 122,016,275 122,016,275 합 계 130,616,688 130,616,688 122,616,275 122,616,275 29. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 317,144,760 317,144,760 68,905,053 68,905,053 배당금수익 20,741,796 20,741,796 - - 금융보증수익 7,989,767 7,989,767 11,274,027 11,274,027 파생상품평가이익 7,899,748,171 7,899,748,171 - - 금융자산평가이익 1,600,998 1,600,998 934,492 934,492 합 계 8,247,225,492 8,247,225,492 81,113,572 81,113,572 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,927,163,530 1,927,163,530 1,749,109,367 1,749,109,367 외환차손 177,892 177,892 - - 금융보증비용 7,989,767 7,989,767 11,274,027 11,274,027 파생상품평가손실 2,282,397,631 2,282,397,631 4,595,905,677 4,595,905,677 금융자산평가손실 - - 1,541,112 1,541,112 사채상환손실 21,914,464 21,914,464 - - 합 계 4,239,643,284 4,239,643,284 6,357,830,183 6,357,830,183 30. 법인세비용 연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 사용액 6,127,314,215 6,127,314,215 7,056,668,981 7,056,668,981 급여 2,360,761,677 2,360,761,677 2,888,933,614 2,888,933,614 퇴직급여 187,501,370 187,501,370 165,149,211 165,149,211 복리후생비 294,579,481 294,579,481 334,227,680 334,227,680 감가상각비 694,009,306 694,009,306 741,929,406 741,929,406 사용권자산상각비 925,665,950 925,665,950 909,262,838 909,262,838 무형자산상각비 38,727,562 38,727,562 38,253,723 38,253,723 가스수도료 489,049,272 489,049,272 979,650,361 979,650,361 운반비 707,848,884 707,848,884 1,193,422,590 1,193,422,590 기타 4,879,172,720 4,879,172,720 6,892,148,182 6,892,148,182 합 계 16,704,630,437 16,704,630,437 21,199,646,586 21,199,646,586 상기 금액은 매출원가와 판관비에 대한 합계금액입니다. 32. 주당손익 (1) 기본주당순이익 ① 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 연결분기순손익(지배기업지분) 1,688,926,368 1,688,926,368 (12,294,634,941) (12,294,634,941) 가중평균유통보통주식수 87,277,236 87,277,236 44,912,810 44,912,810 기본주당순손익 19 19 (274) (274) ② 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 97,043,373 97,043,373 97,043,373 97,043,373 50,105,937 50,105,937 50,105,937 50,105,937 전환청구권행사 - - - - 9,282,538 3,240,048 9,282,538 3,240,048 신주인수권행사 1,381,012 832,069 1,381,012 832,069 1,785,509 164,869 1,785,509 164,869 자기주식 (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,418,416) (8,598,044) (10,418,416) (8,598,044) 합 계 87,826,179 87,277,236 87,826,179 87,277,236 50,755,568 44,912,810 50,755,568 44,912,810 (2) 희석주당순손익 ① 당분기와 전분기의 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 귀속 순손익 1,688,926,368 1,688,926,368 (12,294,634,941) (12,294,634,941) 법인세효과차감후 전환사채관련비용 (3,665,829,240) (3,665,829,240) - - 희석순손익 : (1,976,902,872) (1,976,902,872) (12,294,634,941) (12,294,634,941) 잠재적보통주의 유통보통주식수 100,649,901 100,649,901 - - 희석 주당순손익 : (20) (20) (274) (274) 전분기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.② 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주의 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 보통주식수 87,826,179 87,277,236 87,826,179 87,277,236 50,755,568 44,912,810 50,755,568 44,912,810 전환사채전환분 - - - - 1,785,509 1,620,640 1,785,509 1,620,640 신주인수권부사채전환분 1,381,012 548,943 1,381,012 548,943 9,282,538 6,042,490 9,282,538 6,042,490 전환사채미전환분 11,155,734 11,155,734 11,155,734 11,155,734 - - - - 신주인수권부사채미전환분 1,667,988 1,667,988 1,667,988 1,667,988 8,157,623 8,157,623 8,157,623 8,157,623 잠재적보통주식수 102,030,913 100,649,901 102,030,913 100,649,901 69,981,238 60,733,563 69,981,238 60,733,563 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 7,036,369 11,545,507 퇴직급여 187,501,370 165,149,211 대손상각비 138,115,950 154,239,406 감가상각비 1,619,675,256 1,651,192,244 무형자산상각비 38,727,562 38,253,723 금융자산평가손실 - 1,541,112 지분법손실 74,351 508,726,626 이자비용 1,927,163,530 1,749,109,367 하자보수비 72,131,262 - 금융보증비용 7,989,767 - 주식보상비용 141,458,654 108,587,693 파생상품평가손실 2,282,397,631 4,595,905,677 사채상환손실 21,914,464 - 잡손실 121,358,562 - 이자수익 (317,144,760) (68,905,053) 금융자산평가이익 (1,600,998) (934,492) 유형자산처분이익 - (1,026,491) 지분법이익 (162,755,240) - 금융보증수익 (7,989,767) - 파생상품평가이익 (7,899,748,171) - 합 계 (1,823,694,208) 8,913,384,530 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 1,095,926,584 765,084,401 기타채권의 감소(증가) (12,235,566,787) (1,919,949,787) 재고자산의 감소(증가) (36,670,556) 114,562,168 기타유동자산의 감소(증가) (10,322,967,704) 9,177,560,446 매입채무의 증가(감소) (12,212,881,987) (4,072,900,844) 기타채무의 증가(감소) (5,015,177,267) (1,235,619,051) 기타부채의 증가(감소) (2,368,562,599) 1,970,921,582 퇴직금의 지급 (131,583,611) (64,870,753) 사외적립자산의 적립 38,969,023 50,558,933 합 계 (41,188,514,904) 4,785,347,095 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 18,303,369,018 1,134,969,484 - - 19,438,338,502 유동성장기부채 19,450,000,000 (3,030,000,000) - 1,080,000,000 17,500,000,000 장기차입금 8,650,000,000 - - (1,080,000,000) 7,570,000,000 유동성리스부채 3,895,487,711 (789,558,525) - 806,690,167 3,912,619,353 리스부채 8,064,897,058 - - (893,030,036) 7,171,867,022 유동성전환사채 8,364,610,118 - 962,077,472 - 9,326,687,590 유동성신주인수권부사채 532,832,192 (149,691,705) 42,763,714 8,379,389 434,283,590 합 계 67,261,196,097 (2,834,280,746) 1,004,841,186 (77,960,480) 65,353,796,057 (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 22,228,243,340 2,454,850,063 - - 24,683,093,403 유동성장기부채 23,140,000,000 (1,950,000,000) - 1,650,000,000 22,840,000,000 장기차입금 5,700,000,000 - - (1,650,000,000) 4,050,000,000 장기미지급금 301,391,791 - - (92,430,848) 208,960,943 유동성리스부채 4,107,852,602 (875,239,910) - 752,387,657 3,985,000,349 리스부채 9,486,289,110 - - (729,873,381) 8,756,415,729 유동성전환사채 8,964,022,016 - 186,221,593 (9,150,243,609) - 유동성신주인수권부사채 7,635,704,078 - 380,767,544 (361,029,454) 7,655,442,168 합 계 81,563,502,937 (370,389,847) 566,989,137 (9,581,189,635) 72,178,912,592 (4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 1,080,000,000 1,650,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (33,666,839) (55,241,673) 전환사채의 전환권 행사 - 16,573,817,291 신주인수권부사채의 신주인수권 행사 2,762,876,881 1,880,788,417 신규 사용권자산과 리스부채 인식 51,659,451 - 34. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 공동기업 스튜디오에스지이(주) 스튜디오에스지이(주) 관계기업 에스지이유니콘(주), 경서아스콘(주)(주1), 영광아스콘(주)(주1), 공주의당아스콘(주)(주1), 포천산업(주)(주1) 에스지이유니콘(주), 경서아스콘(주)(주1), 영광아스콘(주)(주1), 공주의당아스콘(주)(주1), 포천산업(주)(주1) 기타특수관계자 임직원 임직원 (주1) 에스지이유니콘(주)의 종속기업으로 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 관계기업 경서아스콘(주) - - 146,039,263 - - - 146,039,263 - 영광아스콘(주) - 257,210,800 66,737,241 - - 257,210,800 66,737,241 - 공주의당아스콘(주) - - 116,081,036 - - - 116,081,036 - 포천산업(주) - - 7,277,312 - - - 7,277,312 - 합 계 - 257,210,800 336,134,852 - - 257,210,800 336,134,852 - (단위: 원) 관계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 관계기업 경서아스콘(주) 234,000,000 5,250,000 19,411,514 - 234,000,000 5,250,000 19,411,514 - 영광아스콘(주) - 414,694,130 30,758,006 - - 414,694,130 30,758,006 - 공주의당아스콘(주) - - 9,226,106 - - - 9,226,106 - 포천산업(주) - - 4,596,482 - - - 4,596,482 - 합 계 234,000,000 419,944,130 63,992,108 - 234,000,000 419,944,130 63,992,108 - (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 중요한 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - - 63,065,590 - - 63,065,590 관계기업 경서아스콘(주) 6,470,000,000 972,172,383 (5,000,000,000) 2,442,172,383 - 3,050,000,000 (3,000,000,000) 50,000,000 영광아스콘(주) 7,500,000,000 1,564,987,240 (2,540,000,000) 6,524,987,240 - - - - 공주의당아스콘(주) 7,400,000,000 457,996,792 (3,100,000,000) 4,757,996,792 - 950,000,000 - 950,000,000 포천산업(주) 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 - - - - 합 계 22,370,000,000 2,995,156,415 (10,640,000,000) 14,725,156,415 63,065,590 4,000,000,000 (3,000,000,000) 1,063,065,590 (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - - 63,243,340 - - 63,243,340 관계기업 경서아스콘(주) 1,074,590,248 3,342,087,389 (1,300,000,000) 3,116,677,637 - - - - 영광아스콘(주) 892,816,372 4,796,690,099 (1,914,275,648) 3,775,230,823 - - - - 공주의당아스콘(주) 1,135,265,350 2,358,481,187 (150,000,000) 3,343,746,537 - - - - 포천산업(주) - 3,062,363 - 3,062,363 - - - - 합 계 3,102,671,970 10,500,321,038 (3,364,275,648) 10,238,717,360 63,243,340 - - 63,243,340 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및 기타채권 대여금 매입채무 및 기타채무 차입금 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - 63,065,590 관계기업 경서아스콘(주) 244,235,335 2,442,172,383 372,172,383 50,000,000 영광아스콘(주) 155,703,240 6,524,987,240 418,271,163 - 공주의당아스콘(주) 73,600,158 4,757,996,792 457,996,792 950,000,000 포천산업(주) 10,607,349 1,000,000,000 - - 합 계 484,146,082 14,725,156,415 1,248,440,338 1,063,065,590 (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및 기타채권 대여금 매입채무 및 기타채무 차입금 공동기업 스튜디오에스지이(주) - - - 63,065,590 관계기업 경서아스콘(주) 192,997,446 6,470,000,000 374,197,681 - 영광아스콘(주) 260,536,271 7,500,000,000 1,633,944,125 - 공주의당아스콘(주) 38,596,437 7,400,000,000 508,461,008 - 포천산업(주) 346,644 1,000,000,000 - - 합 계 492,476,798 22,370,000,000 2,516,602,814 63,065,590 (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 보증금액 보증처 내 용 기타 경서아스콘(주) 48,000,000 기업카드 카드 보증 제공 영광아스콘(주) 1,200,000,000 기업은행 차입금 보증 제공 영광아스콘(주) 57,600,000 기업카드 카드 보증 제공 공주의당아스콘(주) 1,052,224,117 기업은행 차입금 보증 제공 공주의당아스콘(주) 24,000,000 기업카드 카드 보증 제공 합 계 2,381,824,117 (6) 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 차입금에 대하여 21,213백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원급여 226,076,445 226,076,445 399,093,810 399,093,810 퇴직급여 24,464,582 24,464,582 31,521,730 31,521,730 합 계 250,541,027 250,541,027 430,615,540 430,615,540 35. 우발상황과 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품(주1) 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산: 단기금융상품(주1) 정기예금 우리은행 우리은행 373,459,899 373,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산:장기금융상품 당좌개설보증금 우리은행 우리은행 2,000,000 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산:장기금융상품 당좌개설보증금 신한은행 신한은행 8,000,000 8,000,000 합 계 1,183,459,899 1,183,459,899 (주1) 사용제한 금융자산 중 정기예금은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 건물, 기계장치 2,400,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 14,100,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 건물 50,000,000 롯데렌탈 임대보증금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 5,520,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 건물 5,040,000,000 수협은행 차입금 담보제공 유형자산 기계장치 96,000,000 산업은행 차입금 담보제공 유형자산 차량운반구 106,800,000 메리츠캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,065,000 현대캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 기계장치 998,000,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 자기주식 자기주식 7,800,000,000 상상인저축은행 차입금 담보제공 자기주식 자기주식 9,552,774,950 키움증권 차입금 담보제공 자산유동화차입금 수익권증서 14,625,000,000 신한캐피탈 외 차입금 담보제공 정기예적금 정기예금 800,000,000 산업은행 차입금 담보제공 정기예적금 정기예금 389,400,000 우리은행 차입금 담보제공 합 계 61,479,039,950 (3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 2,206,000,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 560,000,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 670,000,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 14,564,208,937 거래처 이행보증보험 외 전문건설공제조합 516,384,087 거래처 하자보수 보증 합 계 18,516,593,024 (4) 당분기말 현재 주요 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 등 건물,기계,시설장치 등 13,144,112,592 에스지이 주식회사와 종속기업 상기 보험계약에 대하여 기업은행에 6,817백만원의 질권을 제공하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 4,740,000,000 1,500,000,000 중소기업 자금대출 우리은행 11,450,000,000 2,500,000,000 중소기업 자금대출 농협은행 440,000,000 440,000,000 중소기업 자금대출 산업은행 4,400,000,000 - 주식담보대출 상상인저축은행 6,000,000,000 5,000,702,459 주식담보대출 키움증권 5,000,000,000 - 중소기업 자금대출 수협은행 4,200,000,000 - 중소기업 자금대출 신한은행 5,300,000,000 864,024,629 중소기업 자금대출 하나은행 300,000,000 - 외상매출채권담보대출 우리은행 1,500,000,000 1,500,000,000 외상매출채권담보대출 농협은행 1,500,000,000 1,500,000,000 외상매출채권담보대출 하나은행 500,000,000 500,000,000 외상매출채권담보대출 신한은행 50,000,000 50,000,000 B2B 주계약 우리은행 1,024,000,000 844,765,969 전자채권 신한은행 24,000,000,000 19,942,916,354 매출채권유동화 신한캐피탈 외 11,250,000,000 - 무보증사모사채 코리아에셋투자증권 670,000,000 - 합 계 82,324,000,000 34,642,409,411 36. 영업부문 (1) 연결회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 비 고 아스콘부문 아스콘의 제조 및 판매 주요영업 건설부문 아스팔트 판매 및 포장공사 - 기타부문 주차사업, 골프연습장사업 - (2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기 타 내부거래상계 합 계 매출액 10,502,112,170 4,261,231,709 379,141,151 (868,749,400) 14,273,735,630 영업이익 (2,285,763,629) 335,903,037 (250,883,330) (230,150,885) (2,430,894,807) 감가상각비 1,249,568,390 70,758,530 363,512,950 (25,437,052) 1,658,402,818 지분법손익 162,680,889 - - - 162,680,889 (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기 타 내부거래상계 합 계 매출액 11,436,998,855 4,552,702,269 404,686,984 (1,091,994,480) 15,302,393,628 영업이익 (5,571,688,451) (264,636,309) (201,350,171) 140,421,973 (5,897,252,958) 감가상각비 1,182,530,109 133,378,750 341,262,935 (5,979,550) 1,651,192,244 지분법손익 (508,726,626) - - - (508,726,626) (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산ㆍ부채 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기타부문 내부거래상계 합 계 총자산 210,447,231,821 20,648,828,344 24,667,546,473 (49,128,200,629) 206,635,406,009 총부채 131,796,339,445 8,219,450,415 3,267,754,623 (29,342,666,330) 113,940,878,153 관계기업투자자산 13,891,756,851 - - (4,020,044,202) 9,871,712,649 비유동자산의 증가(*1) (1,078,793,119) (75,814,692) (9,840,550) - (1,164,448,361) (*1) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 건설부문 기타부문 내부거래상계 합 계 총자산 214,500,511,800 22,023,817,360 28,945,240,041 (32,637,678,715) 232,831,890,486 총부채 139,966,020,636 9,936,439,404 8,971,913,533 (12,816,831,040) 146,057,542,533 관계기업투자자산 13,891,831,202 - - (4,182,799,442) 9,709,031,760 비유동자산의 증가(*1) 10,066,043,354 (1,774,864,163) (657,085,048) - 7,634,094,143 (*1) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사 전체 수익의 10% 이상 차지하는 외부고객은 없습니다. 37. 위험관리 (1) 금융위험관리 연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ① 신용위험관리 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 15,519,896,330 15,519,896,330 52,662,165,814 52,662,165,814 상각후원가측정금융자산(유동) 1,173,459,899 1,173,459,899 1,173,459,899 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 515,079,364 515,079,364 506,008,546 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 611,274,697 611,274,697 607,494,183 607,494,183 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 252,000,000 252,000,000 252,000,000 252,000,000 파생상품자산 4,124,240,847 4,124,240,847 6,406,638,478 6,406,638,478 매출채권 11,588,165,415 11,588,165,415 12,822,207,949 12,822,207,949 기타채권 30,850,701,218 30,850,701,218 25,665,838,500 25,665,838,500 기타비유동채권 5,655,946,525 5,655,946,525 5,631,679,088 5,631,679,088 합 계 70,290,764,295 70,290,764,295 105,727,492,457 105,727,492,457 ② 유동성위험관리 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년~5년 매입채무 11,124,328,576 11,124,328,576 11,124,328,576 - 단기차입금 19,438,338,502 19,438,338,502 19,438,338,502 - 기타채무 7,553,620,557 7,553,620,557 7,553,620,557 - 금융보증부채(주1) 20,296,983 2,252,224,117 2,252,224,117 - 유동성장기부채 17,500,000,000 17,500,000,000 17,500,000,000 - 장기차입금 7,570,000,000 7,570,000,000 - 7,570,000,000 전환사채 9,326,687,590 26,541,925,000 26,541,925,000 - 신주인수권부사채 434,283,590 538,128,684 538,128,684 - 기타비유동채무 280,249,682 280,249,682 - 280,249,682 리스부채 11,084,486,375 12,334,098,414 4,017,793,483 8,316,304,931 합 계 84,332,291,855 105,132,913,532 88,966,358,919 16,166,554,613 (주1) 금융 등 보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액이며, 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이하 2년~5년 매입채무 23,337,210,563 23,337,210,563 23,337,210,563 - 단기차입금 18,303,369,018 18,303,369,018 18,303,369,018 - 기타채무 12,520,038,478 12,520,038,478 12,520,038,478 - 금융보증부채(주1) 16,983,457 2,252,224,117 2,252,224,117 - 유동성장기부채 19,450,000,000 19,450,000,000 19,450,000,000 - 장기차입금 8,650,000,000 8,650,000,000 - 8,650,000,000 전환사채 8,364,610,118 26,541,925,000 26,541,925,000 - 신주인수권부사채 532,832,192 692,880,378 692,880,378 - 기타비유동채무 410,259,413 410,259,413 - 410,259,413 리스부채 11,960,384,769 13,532,872,422 4,508,507,646 9,024,364,776 합 계 103,545,688,008 125,690,779,389 107,606,155,200 18,084,624,189 (주1) 금융 등 보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대 금액이며, 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간으로 표시하였습니다.③ 시장위험관리 연결회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 19,438,338,502 18,303,369,018 유동성장기차입금 17,500,000,000 19,450,000,000 장기차입금 7,570,000,000 8,650,000,000 합 계 44,508,338,502 46,403,369,018 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 이자비용 445,083,385 (445,083,385) 464,033,690 (464,033,690) (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제 환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 113,940,878,153 146,058,452,533 차감: 현금및현금성자산 15,519,896,330 52,662,165,814 순부채 98,420,981,823 93,396,286,719 자본총계 92,694,527,856 86,774,282,733 순부채비율 106.18% 107.63% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 17 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 16 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 1분기말 제 16 기말 자산 유동자산 51,597,624,219 62,931,296,103 현금및현금성자산 14,089,936,307 40,256,885,318 당기손익-공정가치측정금융자산 515,079,364 506,008,546 상각후원가측정금융자산 1,173,459,899 1,173,459,899 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 매출채권 5,955,075,977 5,445,223,324 기타채권 18,898,149,738 4,535,640,579 재고자산 309,333,652 313,930,588 기타유동자산 6,383,110,707 4,213,521,153 당기법인세자산 149,237,728 79,988,218 비유동자산 116,038,725,970 116,942,405,364 당기손익-공정가치측정금융자산 50,978,279 50,622,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,000,000 202,000,000 관계기업투자 13,860,000,000 13,860,000,000 종속기업투자 34,451,579,940 34,451,579,940 유형자산 61,565,549,047 62,346,994,810 무형자산 1,371,930,371 1,410,410,144 기타비유동채권 4,536,688,333 4,515,855,359 기타비유동자산 104,942,466 자산총계 167,636,350,189 179,873,701,467 부채 유동부채 67,630,912,784 86,327,614,981 매입채무 5,566,774,625 10,716,587,440 단기차입금 11,839,297,541 11,540,303,428 전환사채 9,326,687,590 8,364,610,118 신주인수권부사채 434,283,590 532,832,192 기타채무 3,757,350,600 4,545,752,505 기타유동부채 1,964,436,796 3,118,945,857 금융보증부채 35,398,845 181,966,588 유동성장기부채 13,000,000,000 14,950,000,000 파생상품부채 18,726,815,345 29,397,819,786 리스부채 2,979,867,852 2,978,797,067 비유동부채 9,717,593,040 10,587,062,386 장기차입금 670,000,000 670,000,000 금융보증부채 104,942,466 기타비유동채무 323,626,262 453,308,699 순확정급여부채 1,656,126,298 1,549,001,544 리스부채 5,185,770,810 5,927,740,007 이연법인세부채 1,882,069,670 1,882,069,670 부채총계 77,348,505,824 96,914,677,367 자본 자본금 9,842,438,500 9,704,337,300 자본잉여금 106,180,423,516 102,134,586,487 기타자본 (13,980,034,653) (14,121,493,307) 기타포괄손익누계액 7,123,048,370 7,123,048,370 이익잉여금(결손금) (18,878,031,368) (21,881,454,750) 자본총계 90,287,844,365 82,959,024,100 자본과부채총계 167,636,350,189 179,873,701,467 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 7,250,104,128 7,250,104,128 6,384,007,224 6,384,007,224 매출원가 6,349,275,132 6,349,275,132 7,129,749,555 7,129,749,555 매출총이익 900,828,996 900,828,996 (745,742,331) (745,742,331) 판매비와관리비 1,991,832,606 1,991,832,606 3,211,875,713 3,211,875,713 영업손익 (1,091,003,610) (1,091,003,610) (3,957,618,044) (3,957,618,044) 기타수익 13,434,411 13,434,411 395,891,398 395,891,398 기타비용 231,396,376 231,396,376 208,743,274 208,743,274 금융수익 8,234,685,766 8,234,685,766 99,471,550 99,471,550 금융비용 3,897,367,849 3,897,367,849 6,231,739,076 6,231,739,076 법인세비용차감전순손익 3,028,352,342 3,028,352,342 (9,902,737,446) (9,902,737,446) 법인세비용(수익) 5,210,152 5,210,152 17,542,612 17,542,612 당기순손익 3,023,142,190 3,023,142,190 (9,920,280,058) (9,920,280,058) 기타포괄손익 (19,718,808) (19,718,808) (66,393,335) (66,393,335) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (19,718,808) (19,718,808) (66,393,335) (66,393,335) 순확정급여부채 재측정요소 (19,718,808) (19,718,808) (66,393,335) (66,393,335) 총포괄손익 3,003,423,382 3,003,423,382 (9,986,673,393) (9,986,673,393) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 35 35 (221) (221) 기본주당순손익 (단위 : 원) 35 35 (221) (221) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (6) (6) (221) (221) 희석주당순손익 (단위 : 원) (6) (6) (221) (221) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 5,010,593,700 37,500,456,149 (9,627,583,855) 5,147,540,756 38,031,006,750 당기순손익 (9,920,280,058) (9,920,280,058) 순확정급여부채 재측정요소 (66,393,335) (66,393,335) 전환사채의 전환 928,253,800 15,645,563,491 16,573,817,291 신주인수권의 행사 178,550,900 3,199,731,142 3,378,282,042 자기주식의 취득 (4,700,550,021) (4,700,550,021) 주식보상비용 108,587,693 108,587,693 2024.03.31 (기말자본) 6,117,398,400 56,345,750,782 (14,219,546,183) (4,839,132,637) 43,404,470,362 2025.01.01 (기초자본) 9,704,337,300 102,134,586,487 (14,121,493,307) 7,123,048,370 (21,881,454,750) 82,959,024,100 당기순손익 3,023,142,190 3,023,142,190 순확정급여부채 재측정요소 (19,718,808) (19,718,808) 전환사채의 전환 신주인수권의 행사 138,101,200 4,045,837,029 4,183,938,229 자기주식의 취득 주식보상비용 141,458,654 141,458,654 2025.03.31 (기말자본) 9,842,438,500 106,180,423,516 (13,980,034,653) 7,123,048,370 (18,878,031,368) 90,287,844,365 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (13,116,683,930) (8,878,140,946) 당기순손익 3,023,142,190 (9,920,280,058) 당기순손익에 대한 조정 (2,698,929,921) 7,714,060,513 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (13,075,061,439) (5,594,975,190) 이자의 수취 258,478,462 10,927,352 이자의 지급 (555,063,712) (1,086,884,143) 법인세의 납부 (69,249,510) (989,420) 투자활동으로 인한 현금흐름 (11,967,729,745) (7,086,441,003) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,851,790 기타채권의 회수 4,300,900,000 11,390,275,462 기타비유동채권의 회수 205,000,000 5,900,000 리스채권의 회수 10,670,246 기타채권의 증가 (15,800,000,000) (16,353,493,758) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,240,502) (14,711,157) 종속기업투자의 증가 (1,870,000,000) 유형자산의 취득 (664,339,489) (238,721,340) 기타비유동채권의 증가 (10,720,000) (14,542,000) 재무활동현금흐름 (1,082,535,336) 6,478,123,249 단기차입금의 차입 6,075,950,785 26,763,850,063 기타비유동채무의 증가 100,000,000 50,000,000 신주인수권의 행사 1,421,061,348 1,497,493,625 단기차입금의 상환 (5,776,956,672) (14,589,992,149) 유동성장기부채의 상환 (1,950,000,000) (1,950,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (149,691,705) 리스부채의 상환 (602,899,092) (592,678,269) 자기주식의 취득 (4,700,550,021) 기타비유동채무의 감소 (200,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (26,166,949,011) (9,486,458,700) 기초현금및현금성자산 40,256,885,318 13,467,642,608 기말현금및현금성자산 14,089,936,307 3,981,183,908 5. 재무제표 주석 제 17 기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재 제 16 기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재 에스지이 주식회사 1. 일반사항 에스지이 주식회사(이하 "당사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 당사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주 주 명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호(대표이사) 14,397,999 14.63% 14,397,999 14.84% 최순복 3,894,181 3.96% 3,894,181 4.01% 자기주식 10,598,206 10.77% 10,598,206 10.92% 기타 69,533,999 70.64% 68,152,987 70.23% 합 계 98,424,385 100.00% 97,043,373 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. · 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 · 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. · 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 · FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 상각후원가 : 상각후원가측정금융자산 1,173,459,899 1,173,459,899 1,173,459,899 1,173,459,899 현금및현금성자산 14,089,936,307 14,089,936,307 40,256,885,318 40,256,885,318 매출채권 5,955,075,977 5,955,075,977 5,445,223,324 5,445,223,324 기타채권 23,434,838,071 23,434,838,071 9,051,495,938 9,051,495,938 공정가치측정 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,000,000 202,000,000 202,000,000 202,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 566,057,643 566,057,643 556,631,191 556,631,191 파생상품자산 4,124,240,847 4,124,240,847 6,406,638,478 6,406,638,478 합 계 49,545,608,744 49,545,608,744 63,092,334,148 63,092,334,148 금융부채 : 상각후원가 : 이자부차입금 25,509,297,541 25,509,297,541 27,160,303,428 27,160,303,428 매입채무 5,566,774,625 5,566,774,625 10,716,587,440 10,716,587,440 기타채무 4,080,976,862 4,080,976,862 4,999,061,204 4,999,061,204 전환사채 9,326,687,590 9,326,687,590 8,364,610,118 8,364,610,118 신주인수권부사채 434,283,590 434,283,590 532,832,192 532,832,192 공정가치측정 파생상품부채 18,726,815,345 18,726,815,345 29,397,819,786 29,397,819,786 기타금융부채 금융보증부채 35,398,845 35,398,845 286,909,054 286,909,054 리스부채 8,165,638,662 8,165,638,662 8,906,537,074 8,906,537,074 합 계 71,845,873,060 71,845,873,060 90,364,660,296 90,364,660,296 당사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 수준 2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 202,000,000 - - 202,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 566,057,643 - - 566,057,643 파생상품자산 4,124,240,847 - - 4,124,240,847 금융부채 : 파생상품부채 18,726,815,345 2,120,659,060 - 16,606,156,285 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 202,000,000 - - 202,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 556,631,191 - - 556,631,191 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 금융부채 : 파생상품부채 29,397,819,786 5,546,980,881 - 23,850,838,905 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 당기손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 556,631,191 6,406,638,478 23,850,838,905 134,837,679 700,334,904 9,038,905,771 당기손익 185,950 (2,282,397,631) (7,236,303,231) 336,295 - (76,476,094) 최초인식 9,240,502 - - 14,711,157 - - 감소 - - (8,379,389) (8,851,790) (700,334,904) (8,165,127,100) 기말 566,057,643 4,124,240,847 16,606,156,285 141,033,341 - 797,302,577 (4) 가치평가기법과 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 202,000,000 202,000,000 원가법 - 당기손익-공정가치측정금융자산 566,057,643 556,631,191 시장접근법 - 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 이항모형 할인율 등 금융부채 : 파생상품부채 16,606,156,285 23,850,838,905 이항모형 할인율 등 (주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 비상장주식으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가를 공정가치 대용치로 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 14,089,936,307 - 14,089,936,307 상각후원가측정금융자산 - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 515,079,364 - - 515,079,364 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 50,978,279 - - 50,978,279 파생상품자산 4,124,240,847 - - 4,124,240,847 매출채권 - 5,955,075,977 - 5,955,075,977 기타채권 - 18,898,149,738 - 18,898,149,738 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 202,000,000 202,000,000 기타비유동채권 - 4,536,688,333 - 4,536,688,333 합 계 4,690,298,490 44,653,310,254 202,000,000 49,545,608,744 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 40,256,885,318 - 40,256,885,318 상각후원가측정금융자산 - 1,173,459,899 - 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 506,008,546 - - 506,008,546 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 50,622,645 - - 50,622,645 파생상품자산 6,406,638,478 - - 6,406,638,478 매출채권 - 5,445,223,324 - 5,445,223,324 기타채권 - 4,535,640,579 - 4,535,640,579 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 202,000,000 202,000,000 기타비유동채권 - 4,515,855,359 - 4,515,855,359 합 계 6,963,269,669 55,927,064,479 202,000,000 63,092,334,148 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 5,566,774,625 - 5,566,774,625 단기차입금 - 11,839,297,541 - 11,839,297,541 전환사채(유동) - 9,326,687,590 - 9,326,687,590 신주인수권부사채(유동) - 434,283,590 - 434,283,590 기타채무 - 3,757,350,600 - 3,757,350,600 금융보증부채(유동) - - 35,398,845 35,398,845 유동성장기차입금 - 13,000,000,000 - 13,000,000,000 파생상품부채(유동) 18,726,815,345 - - 18,726,815,345 장기차입금 - 670,000,000 - 670,000,000 금융보증부채(비유동) - - - - 기타비유동채무 - 323,626,262 - 323,626,262 합 계 18,726,815,345 44,918,020,208 35,398,845 63,680,234,398 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 - 10,716,587,440 - 10,716,587,440 단기차입금 - 11,540,303,428 - 11,540,303,428 전환사채(유동) - 8,364,610,118 - 8,364,610,118 신주인수권부사채(유동) - 532,832,192 - 532,832,192 기타채무 - 4,545,752,505 - 4,545,752,505 금융보증부채(유동) - - 181,966,588 181,966,588 유동성장기부채 - 14,950,000,000 - 14,950,000,000 파생상품부채(유동) 29,397,819,786 - - 29,397,819,786 장기차입금 - 670,000,000 - 670,000,000 금융보증부채(비유동) - - 104,942,466 104,942,466 기타비유동채무 - 453,308,699 - 453,308,699 합 계 29,397,819,786 51,773,394,382 286,909,054 81,458,123,222 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 : 상각후원가측정금융자산 300,369,066 55,371,747 당기손익-공정가치측정금융자산 (2,282,211,681) 336,295 합 계 (1,981,842,615) 55,708,042 금융부채 : 상각후원가측정금융부채 (1,580,587,639) (1,592,069,891) 당기손익-공정가치측정금융부채 7,899,748,171 (4,595,905,677) 합 계 6,319,160,532 (6,187,975,568) 5. 매출채권과 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 6,240,423,329 (314,694,252) 5,925,729,077 5,765,195,611 (395,611,092) 5,369,584,519 받을어음 29,346,900 - 29,346,900 75,638,805 - 75,638,805 소 계 6,269,770,229 (314,694,252) 5,955,075,977 5,840,834,416 (395,611,092) 5,445,223,324 기타채권 : 단기대여금 18,074,213,996 (3,072,104,000) 15,002,109,996 6,575,113,996 (2,972,104,000) 3,603,009,996 미수금 3,184,396,195 (2,402,850,846) 781,545,349 2,877,887,569 (2,400,229,762) 477,657,807 미수수익 20,125,961 - 20,125,961 12,169,261 - 12,169,261 보증금 2,855,000,000 - 2,855,000,000 - - - 금융리스채권 39,368,432 - 39,368,432 42,803,515 - 42,803,515 임차보증금 200,000,000 - 200,000,000 400,000,000 - 400,000,000 소 계 24,373,104,584 (5,474,954,846) 18,898,149,738 9,907,974,341 (5,372,333,762) 4,535,640,579 기타비유동채권 : - 임차보증금 4,155,000,000 - 4,155,000,000 4,160,000,000 - 4,160,000,000 현재가치할인차금 (379,546,884) - (379,546,884) (413,480,788) - (413,480,788) 기타보증금 637,613,275 - 637,613,275 626,893,275 - 626,893,275 금융리스채권 123,621,942 - 123,621,942 142,442,872 - 142,442,872 소 계 4,536,688,333 - 4,536,688,333 4,515,855,359 - 4,515,855,359 합 계 35,179,563,146 (5,789,649,098) 29,389,914,048 20,264,664,116 (5,767,944,854) 14,496,719,262 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 환 입 기 타 기 말 매출채권 395,611,092 - (80,916,840) - 314,694,252 기타채권 5,372,333,762 102,621,084 - - 5,474,954,846 합 계 5,767,944,854 102,621,084 (80,916,840) - 5,789,649,098 (단위: 원) 구 분 기 초 설 정 환 입 기 타 기 말 매출채권 625,689,356 - - - 625,689,356 기타채권 5,013,778,819 105,590,286 - - 5,119,369,105 합 계 5,639,468,175 105,590,286 - - 5,745,058,461 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 상각후원가측정금융자산 1,173,459,899 1,173,459,899 당기손익-공정가치측정금융자산 515,079,364 506,008,546 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 소 계 5,812,780,110 8,086,106,923 비유동자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 50,978,279 50,622,645 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,000,000 202,000,000 소 계 252,978,279 252,622,645 합 계 6,065,758,389 8,338,729,568 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 ① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 15,079,364 6,008,546 기타투자자산 500,000,000 500,000,000 소 계 515,079,364 506,008,546 비유동자산 : 장기금융상품 4,978,279 4,622,645 출자금 46,000,000 46,000,000 소 계 50,978,279 50,622,645 합 계 566,057,643 556,631,191 ② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기금융상품 관련 손익 5,399 - 장기금융상품 관련 손익 180,551 336,295 합 계 185,950 336,295 (3) 기타포괄-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 : 비상장주식(주1) (주)피엠이 2,000,000 2,000,000 (주)데오테크 200,000,000 200,000,000 합 계 202,000,000 202,000,000 (주1) 비상장주식은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 상각후원가측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 단기금융상품 1,173,459,899 1,173,459,899 (5) 파생상품자산 ① 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 파생상품자산 4,124,240,847 6,406,638,478 ② 당분기와 전분기 중 파생상품자산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 파생상품자산 관련 손익 (2,282,397,631) - 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 원재료 309,333,652 - 309,333,652 313,930,588 - 313,930,588 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 선급금 6,169,606,591 3,938,074,944 선급비용 134,517,076 275,446,209 부가세대급금 78,987,040 - 소 계 6,383,110,707 4,213,521,153 비유동자산 : 장기선급비용 - 104,942,466 소 계 - 104,942,466 합 계 6,383,110,707 4,318,463,619 9. 종속기업 및 관계기업 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 종속기업 : 화신아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 아이퍼스힐(주)(주1) 29 29 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 원가법 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 원가법 에스지이건설산업(주) 100 100 한국 12월 포장공사, 시설물 유지관리 공사 원가법 에스지이안성아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 서경아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 스마트콘제일차(주)(주2) - - 한국 12월 특수목적법인 원가법 SGU유한책임회사 100 100 우크라이나 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 드림콘제일차(주)(주2) - - 한국 12월 특수목적법인 원가법 관계기업 : 에스지이유니콘(주)(주3) 99 99 한국 12월 특수목적법인 원가법 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사는 해당 회사의 이익에 유의적으로 영향을미치는 활동을 지시하는 현재의 능력을 갖고 있으며, 피투자자의 변동이익에 영향을 받고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로서 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (주3) 타법인 인수를 위한 특수목적기업으로서 소유지분율이 과반수를 초과하나 피투자자관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 관계기업으로 판단하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 6,841,067,515 6,268,221,440 6,268,221,440 7,241,982,791 6,268,221,440 영종아스콘(주) 2,320,000,000 5,702,109,027 2,320,000,000 2,320,000,000 5,819,593,640 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) 1,862,078,348 (916,142,267) - 1,862,078,348 (889,535,035) - (주)이지이앤엠 120,000,000 (1,232,277,109) - 120,000,000 (1,231,375,360) - 에스지이건설산업(주) 21,802,366,456 12,429,377,929 8,389,000,000 21,802,366,456 12,087,377,956 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) 800,000,000 298,402,637 - 800,000,000 299,947,680 - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 2,077,583,613 17,200,000,000 17,200,000,000 3,209,417,456 17,200,000,000 스마트콘제일차(주) - - - - - - SGU유한책임회사 274,358,500 54,928,696 274,358,500 274,358,500 96,336,421 274,358,500 드림콘제일차(주) - - - - - - 합 계 50,647,024,744 25,255,050,041 34,451,579,940 50,647,024,744 26,633,745,549 34,451,579,940 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 9,839,955,798 13,860,000,000 13,860,000,000 15,016,699,566 13,860,000,000 (3) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 말 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 - - 6,268,221,440 영종아스콘(주) 2,320,000,000 - - 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) - - - - (주)이지이앤엠 - - - - 에스지이건설산업(주) 8,389,000,000 - - 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) - - - - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 - - 17,200,000,000 스마트콘제일차(주) - - - - SGU유한책임회사 274,358,500 - - 274,358,500 드림콘제일차(주) - - - - 합 계 34,451,579,940 - - 34,451,579,940 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 - - 13,860,000,000 (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 말 종속기업 : 화신아스콘(주) 6,268,221,440 - - 6,268,221,440 영종아스콘(주) 450,000,000 1,870,000,000 - 2,320,000,000 아이퍼스힐(주) - - - - (주)이지이앤엠 - - - - 에스지이건설산업(주) 8,389,000,000 - - 8,389,000,000 에스지이안성아스콘(주) - - - - 서경아스콘(주) 17,200,000,000 - - 17,200,000,000 스마트콘제일차(주) - - - - 합 계 32,307,221,440 1,870,000,000 - 34,177,221,440 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 13,860,000,000 - - 13,860,000,000 (4) 당분기와 전기 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 : 화신아스콘(주) 17,123,632,162 10,282,564,647 6,841,067,515 634,289,369 (400,395,055) (400,915,276) 영종아스콘(주) 12,979,407,701 7,277,298,674 5,702,109,027 1,482,473,690 (116,368,328) (117,484,613) 아이퍼스힐(주) 90,754,237 3,249,865,502 (3,159,111,265) - (91,275,165) (91,749,075) (주)이지이앤엠 34,670,127 2,088,465,309 (2,053,795,182) - (1,502,916) (1,502,916) 에스지이건설산업(주) 20,648,828,344 8,219,450,415 12,429,377,929 4,261,231,709 345,797,469 341,999,973 에스지이안성아스콘(주) 803,426,297 505,023,660 298,402,637 - (1,545,043) (1,545,043) 서경아스콘(주) 25,122,305,943 23,044,722,330 2,077,583,613 1,514,386,134 (1,130,830,093) (1,131,833,843) 스마트콘제일차(주) 4,067,116,434 4,066,216,394 900,040 - (270,000) (270,000) SGU유한책임회사 54,928,696 - 54,928,696 - (38,681,600) (38,681,600) 드림콘제일차(주) 7,202,186,508 7,201,431,728 754,780 - 820,000 820,000 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 54,814,832,166 41,027,176,527 13,787,655,639 2,428,652,760 540,648,823 542,861,049 (단위: 원) 기업명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 종속기업 : 화신아스콘(주) 17,319,918,003 10,077,935,212 7,241,982,791 1,274,029,523 (579,171,521) (574,011,274) 영종아스콘(주) 12,255,189,543 6,435,595,903 5,819,593,640 784,785,745 (351,994,296) (351,816,396) 아이퍼스힐(주) 78,299,947 3,145,662,137 (3,067,362,190) - (126,280,274) (117,821,052) (주)이지이앤엠 35,051,525 2,087,343,791 (2,052,292,266) - (2,276,772) (2,276,772) 에스지이건설산업(주) 22,023,817,360 9,936,439,404 12,087,377,956 4,552,702,269 (271,141,483) (272,072,912) 에스지이안성아스콘(주) 1,054,621,340 754,673,660 299,947,680 - (1,221,000) (1,221,000) 서경아스콘(주) 27,007,352,799 23,797,935,343 3,209,417,456 3,398,863,347 (880,771,213) (870,939,984) 스마트콘제일차(주) 5,725,280,796 5,724,110,756 1,170,040 - (100,300,325) (100,300,325) SGU 유한책임회사 96,336,421 - 96,336,421 - - - 드림콘제일차(주) 8,282,492,837 8,282,558,057 (65,220) - - - 관계기업 : 에스지이유니콘(주) 66,969,159,271 53,724,364,681 13,244,794,590 2,311,398,221 (1,027,529,612) (1,030,724,474) 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 16,828,344,000 - - 16,828,344,000 건물 25,489,408,861 (1,964,485,288) - 23,524,923,573 구축물 8,125,747,296 (1,523,785,728) - 6,601,961,568 기계장치 7,468,905,132 (3,290,881,780) - 4,178,023,352 차량운반구 940,735,260 (859,133,544) - 81,601,716 비품 1,363,935,424 (1,061,179,144) - 302,756,280 공구와기구 4,468,800 (4,466,800) - 2,000 건설용장비 638,869,400 (637,533,736) - 1,335,664 시설장치 6,553,598,026 (5,092,955,358) (217,972,600) 1,242,670,068 건설중인자산 791,052,380 - - 791,052,380 사용권자산 14,468,822,340 (6,455,943,894) - 8,012,878,446 합 계 82,673,886,919 (20,890,365,272) (217,972,600) 61,565,549,047 (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 16,828,344,000 - - 16,828,344,000 건물 25,489,408,861 (1,805,176,448) - 23,684,232,413 구축물 8,125,747,296 (1,472,999,638) - 6,652,747,658 기계장치 7,173,905,132 (3,189,357,447) - 3,984,547,685 차량운반구 940,735,260 (851,199,605) - 89,535,655 비품 1,305,056,315 (1,038,484,547) - 266,571,768 공구와기구 4,468,800 (4,342,800) - 126,000 건설용장비 638,869,400 (624,865,838) - 14,003,562 시설장치 6,127,731,358 (4,920,188,191) (242,683,900) 964,859,267 건설중인자산 906,458,668 - - 906,458,668 사용권자산 14,955,538,260 (5,999,970,126) - 8,955,568,134 합 계 82,496,263,350 (19,906,584,640) (242,683,900) 62,346,994,810 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 16,828,344,000 - - - - 16,828,344,000 건물 23,684,232,413 - - (159,308,840) - 23,524,923,573 구축물 6,652,747,658 - - (50,786,090) - 6,601,961,568 기계장치 3,984,547,685 295,000,000 - (101,524,333) - 4,178,023,352 차량운반구 89,535,655 - - (7,933,939) - 81,601,716 비품 266,571,768 55,579,109 - (22,694,597) 3,300,000 302,756,280 공구와기구 126,000 - - (124,000) - 2,000 건설용장비 14,003,562 - - (12,667,898) - 1,335,664 시설장치 964,859,267 5,000,000 - (148,055,867) 420,866,668 1,242,670,068 건설중인자산 906,458,668 308,760,380 - - (424,166,668) 791,052,380 사용권자산 8,955,568,134 - (240,534,426) (702,155,262) - 8,012,878,446 합 계 62,346,994,810 664,339,489 (240,534,426) (1,205,250,826) - 61,565,549,047 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 7,823,225,960 - - - - 7,823,225,960 건물 24,321,467,632 - - (159,308,840) - 24,162,158,792 구축물 6,855,891,337 - - (50,786,090) - 6,805,105,247 기계장치 3,421,533,146 217,800,000 - (88,859,911) - 3,550,473,235 차량운반구 32,851,191 16,031,340 - (6,058,594) - 42,823,937 비품 341,129,912 4,090,000 - (27,318,162) - 317,901,750 공구와기구 821,880 - - (222,948) - 598,932 건설용장비 141,052,276 - - (31,810,822) - 109,241,454 시설장치 1,512,755,342 - - (145,018,575) - 1,367,736,767 건설중인자산(주1) 301,638,000 800,000 - - - 302,438,000 사용권자산 11,749,001,627 - (18,274,947) (724,822,321) - 11,005,904,359 합 계 56,501,368,303 238,721,340 (18,274,947) (1,234,206,263) - 55,487,608,433 (3) 당분기와 전분기 중 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 709,151,789 746,636,026 기타원가 363,372,944 340,372,929 판매비와관리비 132,726,093 147,197,308 합 계 1,205,250,826 1,234,206,263 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (31,995,318) - 35,378,678 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 1,747,007,361 - (1,747,007,361) - 소프트웨어 19,529,000 (9,276,281) - 10,252,719 상표권 1,152,240 (864,180) - 288,060 개발비 726,872,747 (351,321,833) - 375,550,914 합 계 3,512,395,344 (393,457,612) (1,747,007,361) 1,371,930,371 (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 특허권 67,373,996 (30,405,032) - 36,968,964 회원권 950,460,000 - - 950,460,000 영업권 1,747,007,361 - (1,747,007,361) - 소프트웨어 19,529,000 (8,788,050) - 10,740,950 상표권 1,152,240 (806,568) - 345,672 개발비 726,872,747 (314,978,189) - 411,894,558 합 계 3,512,395,344 (354,977,839) (1,747,007,361) 1,410,410,144 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 기 말 특허권 36,968,964 - - (1,590,286) - 35,378,678 회원권 950,460,000 - - - - 950,460,000 소프트웨어 10,740,950 - - (488,231) - 10,252,719 상표권 345,672 - - (57,612) - 288,060 개발비 411,894,558 - - (36,343,644) - 375,550,914 합 계 1,410,410,144 - - (38,479,773) - 1,371,930,371 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 대 체 기 말 특허권 33,888,884 - - (1,364,236) - 32,524,648 회원권 950,460,000 - - - - 950,460,000 소프트웨어 12,693,850 - - (488,231) - 12,205,619 상표권 576,120 - - (57,612) - 518,508 개발비 557,269,107 - - (36,343,644) - 520,925,463 합 계 1,554,887,961 - - (38,253,723) - 1,516,634,238 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 37,933,930 1,364,236 판매관리비 545,843 36,889,487 계 38,479,773 38,253,723 12. 매입채무와 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 5,566,774,625 10,716,587,440 기타채무 : 미지급금 3,551,834,907 4,332,916,550 미지급비용 205,515,693 212,835,955 소 계 3,757,350,600 4,545,752,505 기타비유동채무 : 장기미지급금 90,431,260 120,575,008 임대보증금 233,195,002 332,733,691 소 계 323,626,262 453,308,699 합 계 9,647,751,487 15,715,648,644 13. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 5.48 ~ 10.64 11,839,297,541 11,540,303,428 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 13,000,000,000 14,950,000,000 사채 670,000,000 670,000,000 합 계 13,670,000,000 15,620,000,000 유동성대체액 (13,000,000,000) (14,950,000,000) 비유동성잔액 670,000,000 670,000,000 ① 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 우리은행 외 5.77 - 5.89 8,950,000,000 9,250,000,000 자산유동화차입금 스마트콘제일차(주) 8.70 4,050,000,000 5,700,000,000 합 계 13,000,000,000 14,950,000,000 유동성대체액 (13,000,000,000) (14,950,000,000) 비유동성잔액 - - 당사는 상기 자산유동화차입금과 관련하여 상환 재원이 부족한 경우 자금보충의무가 있습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 2026.06.27 7.30 670,000,000 670,000,000 만기상환 유동성대체액 - - 비유동성잔액 670,000,000 670,000,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 - 13,000,000,000 13,000,000,000 1년초과 2년이내 670,000,000 - 670,000,000 합 계 670,000,000 13,000,000,000 13,670,000,000 14. 전환사채, 신주인수권부사채 (1) 전환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 25,000,000,000 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 1,541,925,000 전환권조정 (17,215,237,410) (18,177,314,882) 소 계 9,326,687,590 8,364,610,118 전환사채(유동) 9,326,687,590 8,364,610,118 ② 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제19회(*) 사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가능 주식수 11,155,734 주 사채 발행일 2024-07-29 사채 만기일 2027-07-29 사채의 종류 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 액면 이자율 0.0% 보장 이자율 2.0% 행사 가격 주당 2,241원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인 2026.01.29부터조기상환 청구가능 매도청구권(Call) 사채발행일 1년후부터 6개월간(사채액면금액의 35%) (*) 제19회 전환사채에 부여된 매도청구권은 현재 전액 회사가 보유하고 있으며, 양도대상 제3자의 지정 및 양도 조건 등은 보고기간말 현재 결정되지 않았습니다. ③ 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 당분기말 전환사채 25,000,000,000 - - - - 25,000,000,000 상환할증금 1,541,925,000 - - - - 1,541,925,000 전환권조정 (18,177,314,882) - 962,077,472 - - (17,215,237,410) 합 계 8,364,610,118 - 962,077,472 - - 9,326,687,590 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 전 환 전분기말 전환사채 12,000,000,000 - - - (12,000,000,000) - 상환할증금 1,384,313,000 - - - (1,384,313,000) - 전환권조정 (4,420,290,984) - 186,221,593 - 4,234,069,391 - 합 계 8,964,022,016 - 186,221,593 - (9,150,243,609) - ④ 당분기말과 전기말 현재 전환사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 계 파생상품자산 기 초 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 3,221,836,402 4,902,083,432 8,123,919,834 700,334,904 발 행 - - - - 4,158,717,670 20,600,895,183 24,759,612,853 6,467,311,770 전 환 - - - - (3,305,833,228) (8,836,512,589) (12,142,345,817) (1,550,365,532) 상 환 - - - - - - - - 평가손익 (142,545,916) (7,086,232,556) (7,228,778,472) (2,282,397,631) (33,426,485) 3,105,560,909 3,072,134,424 789,357,336 기 말 3,898,748,443 12,685,794,379 16,584,542,822 4,124,240,847 4,041,294,359 19,772,026,935 23,813,321,294 6,406,638,478 (2) 신주인수권부사채 ① 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 신주인수권부사채 497,834,000 640,998,000 상환할증금 40,294,684 51,882,378 신주인수권조정 (103,845,094) (160,048,186) 소 계 434,283,590 532,832,192 신주인수권부사채(유동) 434,283,590 532,832,192 ② 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제17회 무기명 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 사채 액면금액 497,834,000원 발행가능 주식수 1,667,997주 사채 발행일 2023-04-06 사채 만기일 2026-04-06 사채의 종류 국내 무기명 이권부 무보증공모 분리형 신주인수권부사채 액면 이자율 3.00% 보장 이자율 5.50% 행사 가격 주당 1,029원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터18개월이 되는 날인 2024.10.06부터조기상환 청구가능 ③ 당분기와 전분기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 640,998,000 - - (143,164,000) - 497,834,000 상환할증금 51,882,378 - - (11,587,694) - 40,294,684 신주인수권조정 (160,048,186) - 20,849,250 35,353,842 - (103,845,094) 합 계 532,832,192 - 20,849,250 (119,397,852) - 434,283,590 (단위: 원) 구 분 기 초 발 행 상 각 상 환 행 사 기 말 신주인수권부사채 11,351,197,000 - - - (511,212,000) 10,839,985,000 상환할증금 918,765,885 - - - (41,377,499) 877,388,386 신주인수권조정 (4,634,258,807) - 380,767,544 - 191,560,045 (4,061,931,218) 합 계 7,635,704,078 - 380,767,544 - (361,029,454) 7,655,442,168 ④ 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 조기상환청구권 신주인수권 파생상품부채 기 초 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 914,985,937 3,838,048,952 4,753,034,889 발 행 - - - - - - 행 사 - (2,762,876,881) (2,762,876,881) (42,781,822) (10,526,134,366) (10,568,916,188) 상 환 (8,379,389) - (8,379,389) (694,487,646) - (694,487,646) 평가손실(이익) (7,524,759) (663,444,940) (670,969,699) (140,198,858) 12,235,066,295 12,094,867,437 기 말 21,613,463 2,120,659,060 2,142,272,523 37,517,611 5,546,980,881 5,584,498,492 15. 파생금융상품 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 3,920,361,906 - 4,078,811,970 전환권 - 12,685,794,379 - 19,772,026,935 전환권(Call) 4,124,240,847 - 6,406,638,478 - 신주인수권 - 2,120,659,060 - 5,546,980,881 합 계 4,124,240,847 18,726,815,345 6,406,638,478 29,397,819,786 16. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 462,070,000 14,016,281,125 452,541,215 14,468,822,340 14,930,892,340 감가상각누계액 (438,966,500) (6,292,627,008) (163,316,886) (6,455,943,894) (6,894,910,394) 장부금액 23,103,500 7,723,654,117 289,224,329 8,012,878,446 8,035,981,946 (단위: 원) 구 분 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 462,070,000 14,502,997,045 452,541,215 14,955,538,260 15,417,608,260 감가상각누계액 (415,863,000) (5,862,968,310) (137,001,816) (5,999,970,126) (6,415,833,126) 장부금액 46,207,000 8,640,028,735 315,539,399 8,955,568,134 9,001,775,134 (2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 46,207,000 8,640,028,735 315,539,399 8,955,568,134 9,001,775,134 취 득 - - - - - 처 분 - (240,534,426) - (240,534,426) (240,534,426) 감가상각비 (23,103,500) (675,840,192) (26,315,070) (702,155,262) (725,258,762) 기말금액 23,103,500 7,723,654,117 289,224,329 8,012,878,446 8,035,981,946 (단위: 원) 구 분 시설장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 138,621,000 11,391,496,399 357,505,228 11,749,001,627 11,887,622,627 취 득 - - - - - 처 분 - - (18,274,947) (18,274,947) (18,274,947) 감가상각비 (23,103,500) (687,866,916) (36,955,405) (724,822,321) (747,925,821) 기말금액 115,517,500 10,703,629,483 302,274,876 11,005,904,359 11,121,421,859 (3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 - 8,574,873,045 331,664,029 8,906,537,074 취 득 - - - - 처 분 - (137,999,320) - (137,999,320) 이자비용 - 91,051,970 8,085,658 99,137,628 지 급 - (669,000,000) (33,036,720) (702,036,720) 기 말 - 7,858,925,695 306,712,967 8,165,638,662 유동성대체 - (2,854,624,814) (125,243,038) (2,979,867,852) 리스부채(비유동) - 5,004,300,881 181,469,929 5,185,770,810 (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 - 11,503,915,059 371,732,861 11,875,647,920 취 득 - - - - 처 분 - - (19,301,438) (19,301,438) 이자비용 - 103,174,625 8,726,062 111,900,687 지 급 - (774,000,000) (46,125,500) (820,125,500) 기 말 - 10,833,089,684 315,031,985 11,148,121,669 유동성대체 - (3,173,242,040) (164,157,106) (3,337,399,146) 리스부채(비유동) - 7,659,847,644 150,874,879 7,810,722,523 (4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 - 669,000,000 33,036,720 - 702,036,720 소액자산 - - - 7,587,962 7,587,962 단기리스 - - - 24,845,000 24,845,000 합 계 - 669,000,000 33,036,720 32,432,962 734,469,682 (단위: 원) 구 분 시설장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 - 774,000,000 46,125,500 - 820,125,500 소액자산 - - - 36,431,050 36,431,050 단기리스 - - - 4,137,000 4,137,000 합 계 - 774,000,000 46,125,500 40,568,050 860,693,550 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 39,368,432 123,621,942 42,803,515 142,442,872 차감: 손실충당금 - - - - 순액 39,368,432 123,621,942 42,803,515 142,442,872 당분기말 및 전기말 현재 손상되거나 연체된 금융리스 채권의 내역은 존재하지 않습니다. 17. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,995,653,031 2,907,449,699 사외적립자산의 공정가치 (1,339,526,733) (1,358,448,155) 순확정급여부채 1,656,126,298 1,549,001,544 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 119,162,944 102,131,223 정산손익 (3,526,622) (1,632,960) 순이자원가(수익) (3,472,848) (6,859,362) 합 계 112,163,474 93,638,901 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 13,443,435 8,055,961 판매비와관리비 98,720,039 85,582,940 합 계 112,163,474 93,638,901 18. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 448,271,840 425,271,840 계약부채 1,454,567,631 1,834,609,164 예수금 61,597,325 9,345,180 부가세예수금 - 849,719,673 합 계 1,964,436,796 3,118,945,857 19. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 98,424,385 97,043,373 보통주자본금 9,842,438,500 9,704,337,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 106,180,423,516 102,134,586,487 (3) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 당분기 : 기 초 2025-01-01 97,043,373 9,704,337,300 102,134,586,487 신주인수권행사 2025-01-07 109 10,900 319,328 신주인수권행사 2025-01-08 54 5,400 158,199 신주인수권행사 2025-01-09 2 200 5,859 신주인수권행사 2025-01-10 9,023 902,300 26,433,939 신주인수권행사 2025-01-14 30 3,000 87,889 신주인수권행사 2025-01-15 277,662 27,766,200 813,443,476 신주인수권행사 2025-01-16 33,585 3,358,500 98,391,206 신주인수권행사 2025-01-17 2,186 218,600 6,404,144 신주인수권행사 2025-01-21 238 23,800 697,249 신주인수권행사 2025-01-22 26,239 2,623,900 76,870,236 신주인수권행사 2025-01-24 55,941 5,594,100 163,885,737 신주인수권행사 2025-01-31 27,332 2,733,200 80,072,308 신주인수권행사 2025-02-05 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-10 4,039 403,900 11,832,725 신주인수권행사 2025-02-11 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-02-12 49,745 4,974,500 145,733,826 신주인수권행사 2025-02-13 129,989 12,998,900 380,818,059 신주인수권행사 2025-02-14 693,064 69,306,400 2,030,412,476 신주인수권행사 2025-02-21 52 5,200 152,340 신주인수권행사 2025-02-24 9,715 971,500 28,461,235 신주인수권행사 2025-02-26 6,984 698,400 20,460,449 신주인수권행사 2025-02-27 2,839 283,900 8,317,184 신주인수권행사 2025-02-28 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-07 5,466 546,600 16,013,290 신주인수권행사 2025-03-12 10,933 1,093,300 32,029,509 신주인수권행사 2025-03-20 2,986 298,600 8,747,839 기 말 2025-03-31 98,424,385 9,842,438,500 106,180,423,516 전분기 : 기 초 2024-01-01 50,105,937 5,010,593,700 37,500,456,149 신주인수권행사 2024-01-08 41,795 4,179,500 74,898,958 신주인수권행사 2024-01-09 8,888 888,800 15,927,789 신주인수권행사 2024-01-17 9,197 919,700 16,481,534 신주인수권행사 2024-01-18 11,680 1,168,000 20,931,208 전환사채전환 2024-01-18 719,118 71,911,800 1,192,971,768 신주인수권행사 2024-01-26 153 15,300 274,184 신주인수권행사 2024-01-29 355 35,500 636,180 신주인수권행사 2024-01-30 1,200 120,000 2,150,467 전환사채전환 2024-01-30 126,903 12,690,300 211,017,245 신주인수권행사 2024-01-31 10,000 1,000,000 17,920,555 전환사채전환 2024-02-06 1,788,079 178,807,900 3,523,399,010 신주인수권행사 2024-02-08 500 50,000 896,028 신주인수권행사 2024-02-29 87,418 8,741,800 156,657,904 전환사채전환 2024-02-29 1,692,045 169,204,500 2,830,002,091 신주인수권행사 2024-03-04 180 18,000 322,570 신주인수권행사 2024-03-13 1,066 106,600 1,910,331 전환사채전환 2024-03-13 198,675 19,867,500 393,936,084 신주인수권행사 2024-03-15 38,488 3,848,800 68,972,630 전환사채전환 2024-03-15 1,373,626 137,362,600 2,517,036,841 전환사채전환 2024-03-15 2,538,069 253,806,900 4,057,234,161 신주인수권행사 2024-03-19 100 10,000 179,206 전환사채전환 2024-03-19 846,023 84,602,300 919,966,291 신주인수권행사 2024-03-22 1,796 179,600 3,218,532 신주인수권행사 2024-03-25 5,339 533,900 9,567,784 신주인수권행사 2024-03-26 10,888 1,088,800 19,511,900 신주인수권행사 2024-03-27 40,000 4,000,000 71,682,216 신주인수권행사 2024-03-29 1,516,466 151,646,600 2,717,591,166 기 말 2024-03-31 61,173,984 6,117,398,400 56,345,750,782 20. 기타자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 671,267,539 529,808,885 자기주식 (15,727,902,192) (15,727,902,192) 기타 1,076,600,000 1,076,600,000 합 계 (13,980,034,653) (14,121,493,307) (2) 주식기준보상제도 1) 당사가 부여한 주식선택권의 주요사항 및 당분기말 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여방법 대상자 부여일 행사가능기간 부여수량 행사가격 신주교부 임직원 2023-12-12 2026-12-12 ~ 2031-12-11 2,125,590 1,313 2) 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 수량 가중평균행사가격 수량 가중평균행사가격 기 초 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 변 동 - - - - 기 말 2,125,590 1,313 1,426,200 1,436 3) 당사는 이항모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 행사가격 1,313 기대주가변동성 56% 기대만기 7.45년 무위험이자율(주1) 3.51% 공정가치 775 (주1) 무위험이자율은 7.45년 만기 국공채 이자율을 이용하였습니다. 4) 당분기와 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 판매비와관리비 141,458,654 108,587,693 잔여보상원가 976,064,711 1,176,565,551 (3) 자기주식 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 10,598,206 15,727,902,192 7,228,138 10,726,856,011 취 득 - - 3,190,278 4,700,550,021 처 분 - - - - 기 말 10,598,206 15,727,902,192 10,418,416 15,427,406,032 21. 기타포괄손익누계액 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 7,123,048,370 7,123,048,370 (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. 전분기 내역은 없습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 7,123,048,370 - - 7,123,048,370 22. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 179,609,953 179,609,953 미처분이익잉여금 (19,057,641,321) (22,061,064,703) 합 계 (18,878,031,368) (21,881,454,750) 이익준비금은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출유형 : 상품매출 772,870,000 772,870,000 1,109,472,440 1,109,472,440 제품매출 6,098,092,977 6,098,092,977 4,869,847,800 4,869,847,800 기타매출 379,141,151 379,141,151 404,686,984 404,686,984 합 계 7,250,104,128 7,250,104,128 6,384,007,224 6,384,007,224 수익인식시기 : 한 시점에 인식 7,159,964,533 7,159,964,533 6,384,007,224 6,384,007,224 기간에 걸쳐 인식 90,139,595 90,139,595 - - 합 계 7,250,104,128 7,250,104,128 6,384,007,224 6,384,007,224 지리적 시장 : 국내 7,250,104,128 7,250,104,128 6,384,007,224 6,384,007,224 24. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 : 기초상품 - - - - 당기상품매입액 707,290,360 707,290,360 1,109,472,440 1,109,472,440 타계정으로대체액 - - - - 기말상품 - - - - 소 계 707,290,360 707,290,360 1,109,472,440 1,109,472,440 제품매출원가 : 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 5,052,308,330 5,052,308,330 5,616,316,054 5,616,316,054 타계정으로대체액 - - - - 기말제품 - - - - 소 계 5,052,308,330 5,052,308,330 5,616,316,054 5,616,316,054 기타매출원가 : 589,676,442 589,676,442 403,961,061 403,961,061 합 계 6,349,275,132 6,349,275,132 7,129,749,555 7,129,749,555 25. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 515,390,389 515,390,389 947,187,842 947,187,842 퇴직급여 98,720,039 98,720,039 85,582,940 85,582,940 복리후생비 92,056,313 92,056,313 66,930,623 66,930,623 접대비 83,012,312 83,012,312 66,011,209 66,011,209 세금과공과 37,018,140 37,018,140 18,823,158 18,823,158 감가상각비 106,411,023 106,411,023 110,241,903 110,241,903 사용권자산상각비 26,315,070 26,315,070 36,955,405 36,955,405 무형자산상각비 545,843 545,843 36,889,487 36,889,487 차량유지비 29,822,018 29,822,018 28,727,384 28,727,384 경상연구개발비 183,885,383 183,885,383 178,853,611 178,853,611 지급수수료 303,003,499 303,003,499 605,432,125 605,432,125 대손상각비(환입) (80,916,840) (80,916,840) - - 운반비 258,442,341 258,442,341 514,357,722 514,357,722 기타 338,127,076 338,127,076 515,882,304 515,882,304 합 계 1,991,832,606 1,991,832,606 3,211,875,713 3,211,875,713 26. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 1,026,491 1,026,491 수입임대료 - - 9,430,000 9,430,000 수입수수료 - - 348,614,531 348,614,531 잡이익 13,434,411 13,434,411 36,820,376 36,820,376 합 계 13,434,411 13,434,411 395,891,398 395,891,398 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 3,900,000 3,900,000 600,000 600,000 기타의대손상각비 102,621,084 102,621,084 90,590,286 90,590,286 잡손실 124,875,292 124,875,292 117,552,988 117,552,988 합 계 231,396,376 231,396,376 208,743,274 208,743,274 27. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 300,369,066 300,369,066 55,371,747 55,371,747 금융보증수익 34,382,579 34,382,579 43,763,508 43,763,508 파생상품평가이익 7,899,748,171 7,899,748,171 - - 금융자산평가이익 185,950 185,950 336,295 336,295 합 계 8,234,685,766 8,234,685,766 99,471,550 99,471,550 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,558,673,175 1,558,673,175 1,592,069,891 1,592,069,891 금융보증비용 34,382,579 34,382,579 43,763,508 43,763,508 사채상환손실 21,914,464 21,914,464 - - 파생상품평가손실 2,282,397,631 2,282,397,631 4,595,905,677 4,595,905,677 합 계 3,897,367,849 3,897,367,849 6,231,739,076 6,231,739,076 28. 법인세비용 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 29. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 사용액 3,932,472,746 3,932,472,746 4,161,095,240 4,161,095,240 급여 709,393,575 709,393,575 1,072,183,761 1,072,183,761 퇴직급여 112,163,474 112,163,474 93,638,901 93,638,901 복리후생비 148,861,239 148,861,239 164,380,355 164,380,355 감가상각비 503,095,564 503,095,564 509,383,942 509,383,942 사용권자산상각비 702,155,262 702,155,262 724,822,321 724,822,321 무형자산상각비 38,479,773 38,479,773 38,253,723 38,253,723 가스수도료 286,827,861 286,827,861 587,423,032 587,423,032 운반비 340,659,892 340,659,892 586,676,322 586,676,322 기타 1,566,998,352 1,566,998,352 2,403,767,671 2,403,767,671 합 계 8,341,107,738 8,341,107,738 10,341,625,268 10,341,625,268 상기 금액은 매출원가와 판관비에 대한 합계금액입니다. 30. 주당손익 (1) 기본주당순손익 ① 당분기와 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순손익 : 3,023,142,190 3,023,142,190 (9,920,280,058) (9,920,280,058) 가중평균 유통보통주식수 87,277,236 87,277,236 44,912,810 44,912,810 기본주당순손익 : 35 35 (221) (221) ② 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 97,043,373 97,043,373 97,043,373 97,043,373 50,105,937 50,105,937 50,105,937 50,105,937 전환청구권행사 - - - - 9,282,538 3,240,048 9,282,538 3,240,048 신주인수권행사 1,381,012 832,069 1,381,012 832,069 1,785,509 164,869 1,785,509 164,869 자기주식 (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,598,206) (10,418,416) (8,598,044) (10,418,416) (8,598,044) 합 계 87,826,179 87,277,236 87,826,179 87,277,236 50,755,568 44,912,810 50,755,568 44,912,810 (2) 희석주당순손익 ① 당분기와 전분기의 희석주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주 귀속 순손익 3,023,142,190 3,023,142,190 (9,920,280,058) (9,920,280,058) 법인세효과차감후 전환사채관련비용 (3,665,829,240) (3,665,829,240) - - 희석순손익 : (642,687,050) (642,687,050) (9,920,280,058) (9,920,280,058) 잠재적보통주의 유통보통주식수 100,649,901 100,649,901 - - 희석 주당순손익 : (6) (6) (221) (221) 전분기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.② 당분기 및 전분기 중 잠재적보통주의 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 보통주식수 87,826,179 87,277,236 87,826,179 87,277,236 50,755,568 44,912,810 50,755,568 44,912,810 전환사채전환분 - - - - 1,785,509 1,620,640 1,785,509 1,620,640 신주인수권부사채전환분 1,381,012 548,943 1,381,012 548,943 9,282,538 6,042,490 9,282,538 6,042,490 전환사채미전환분 11,155,734 11,155,734 11,155,734 11,155,734 - - - - 신주인수권부사채미전환분 1,667,988 1,667,988 1,667,988 1,667,988 8,157,623 8,157,623 8,157,623 8,157,623 잠재적보통주식수 102,030,913 100,649,901 102,030,913 100,649,901 69,981,238 60,733,563 69,981,238 60,733,563 31. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 5,210,152 17,542,612 퇴직급여 112,163,474 93,638,901 대손상각비(환입) (80,916,840) - 기타의대손상각비 102,621,084 90,590,286 감가상각비 1,205,250,826 1,234,206,263 무형자산상각비 38,479,773 38,253,723 이자비용 1,558,673,175 1,592,069,891 금융보증비용 34,382,579 43,763,508 주식보상비용 141,458,654 108,587,693 파생상품평가손실 2,282,397,631 4,595,905,677 사채상환손실 21,914,464 - 잡손실 114,120,873 - 이자수익 (300,369,066) (55,371,747) 금융자산평가이익 (185,950) (336,295) 유형자산처분이익 - (1,026,491) 금융보증수익 (34,382,579) (43,763,508) 파생상품평가이익 (7,899,748,171) - 합 계 (2,698,929,921) 7,714,060,513 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (428,935,813) (646,426,062) 기타채권의 감소(증가) (3,161,508,626) (2,723,262,086) 재고자산의 감소(증가) 4,596,936 78,074,700 기타유동자산의 감소(증가) (2,316,157,297) (1,390,003,098) 매입채무의 증가(감소) (5,149,812,815) (1,947,502,117) 기타채무의 증가(감소) (838,767,083) (1,050,092,378) 기타부채의 증가(감소) (1,154,509,061) 2,042,190,170 퇴직금의 지급 (59,771,226) (7,185,266) 사외적립자산의 적립 29,803,546 49,230,947 합 계 (13,075,061,439) (5,594,975,190) (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 11,540,303,428 298,994,113 - - 11,839,297,541 유동성장기부채 14,950,000,000 (1,950,000,000) - - 13,000,000,000 유동성리스부채 2,978,797,067 (602,899,092) - 603,969,877 2,979,867,852 유동성전환사채 8,364,610,118 - 962,077,472 - 9,326,687,590 유동성신주인수권부사채 532,832,192 (149,691,705) 42,763,714 8,379,389 434,283,590 장기차입금 670,000,000 - - - 670,000,000 리스부채 5,927,740,007 - - (741,969,197) 5,185,770,810 합 계 44,964,282,812 (2,403,596,684) 1,004,841,186 (129,619,931) 43,435,907,383 (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비용인식 비현금변동유동성대체 기말 단기차입금 15,339,130,731 12,173,857,914 - - 27,512,988,645 유동성장기부채 23,140,000,000 (1,950,000,000) - 1,650,000,000 22,840,000,000 유동성리스부채 3,433,366,600 (708,224,813) - 612,257,359 3,337,399,146 유동성전환사채 8,964,022,016 - 186,221,593 (9,150,243,609) - 유동성신주인수권부사채 7,635,704,078 - 380,767,544 (361,029,454) 7,655,442,168 장기차입금 5,700,000,000 - - (1,650,000,000) 4,050,000,000 리스부채 8,442,281,320 - - (631,558,797) 7,810,722,523 장기미지급금 14,846,500 - - (14,846,500) - 합 계 72,669,351,245 9,515,633,101 566,989,137 (9,545,421,001) 73,206,552,482 (4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 - 1,650,000,000 확정급여제도의 재측정요소 (24,928,960) (83,935,947) 전환사채의 전환권 행사 - 16,573,817,291 신주인수권부사채의 신주인수권 행사 2,762,876,881 1,880,788,417 32. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 종속기업 영종아스콘(주), 아이퍼스힐(주), (주)이지이앤엠, 화신아스콘(주), 에스지이건설산업(주), 에스지이안성아스콘(주), 서경아스콘(주), 스마트콘제일차(주), SGU유한책임회사, 드림콘제일차(주)(주1) 영종아스콘(주), 아이퍼스힐(주), (주)이지이앤엠, 화신아스콘(주), 에스지이건설산업(주), 에스지이안성아스콘(주), 서경아스콘(주), 스마트콘제일차(주), SGU유한책임회사, 드림콘제일차(주)(주1) 관계기업 에스지이유니콘(주), 경서아스콘(주)(주2), 영광아스콘(주)(주2), 공주의당아스콘(주)(주2), 포천산업(주)(주2) 에스지이유니콘(주), 경서아스콘(주)(주2), 영광아스콘(주)(주2), 공주의당아스콘(주)(주2), 포천산업(주)(주2) 기타특수관계자 임직원 임직원 (주1) 종속기업의 공동기업으로, 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 에스지이유니콘(주)의 종속기업으로 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 기타비용 고정자산취득 매출 매입 기타수익 기타비용 고정자산취득 종속기업 영종아스콘(주) - - 84,404,573 - - - - 84,404,573 - - 화신아스콘(주) - 319,827,800 37,806,596 - - - 319,827,800 37,806,596 - - 에스지이건설산업(주) 181,672,600 - 90,625,376 327,294 300,500,000 181,672,600 - 90,625,376 327,294 300,500,000 서경아스콘(주) 12,600,000 40,213,000 79,343,319 - - 12,600,000 40,213,000 79,343,319 - - 스마트콘제일차(주) - - - 105,003,899 - - - - 105,003,899 - 관계기업 경서아스콘(주) - - 146,039,263 - - - - 146,039,263 - - 영광아스콘(주) - 153,154,900 66,737,241 - - - 153,154,900 66,737,241 - - 공주의당아스콘(주) - - 116,081,036 - - - - 116,081,036 - - 포천산업(주) - - 7,277,312 - - - - 7,277,312 - - 합 계 194,272,600 513,195,700 628,314,716 105,331,193 300,500,000 194,272,600 513,195,700 628,314,716 105,331,193 300,500,000 (단위: 원) 관 계 특수관계자 3개월 누 적 매출 매입 기타수익 기타비용 고정자산취득 매출 매입 기타수익 기타비용 고정자산취득 종속기업 영종아스콘(주) - - 20,984,606 - - - - 20,984,606 - - 화신아스콘(주) - 217,011,100 33,399,096 - - - 217,011,100 33,399,096 - - 에스지이건설산업(주) 170,821,000 - 72,885,412 317,634 - 170,821,000 - 72,885,412 317,634 - 서경아스콘(주) - 405,587,210 107,541,795 - - - 405,587,210 107,541,795 - - 스마트콘제일차(주) - - - 329,684,180 - - - - 329,684,180 - 관계기업 경서아스콘(주) 234,000,000 5,250,000 19,411,514 - - 234,000,000 5,250,000 19,411,514 - - 영광아스콘(주) - 414,694,130 30,758,006 - - - 414,694,130 30,758,006 - - 공주의당아스콘(주) - - 9,226,106 - - - - 9,226,106 - - 포천산업(주) - - 4,596,482 - - - - 4,596,482 - - 합 계 404,821,000 1,042,542,440 298,803,017 330,001,814 - 404,821,000 1,042,542,440 298,803,017 330,001,814 - (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 중요한 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 종속기업 영종아스콘(주) - 1,500,000,000 (200,000,000) 1,300,000,000 - - - - 아이퍼스힐(주) 2,950,000,000 100,000,000 - 3,050,000,000 - - - - 화신아스콘(주) - 3,000,000,000 (1,250,000,000) 1,750,000,000 - - - - 에스지이건설산업(주) - 3,500,000,000 (1,250,000,000) 2,250,000,000 - - - - 서경아스콘(주) - 7,500,000,000 (1,400,000,000) 6,100,000,000 - - - - 스마트콘제일차(주) - - - - 5,700,000,000 - (1,650,000,000) 4,050,000,000 기타 경서아스콘(주) 600,000,000 - - 600,000,000 - - - - 영광아스콘(주) 900,000,000 - (200,000,000) 700,000,000 - - - - 공주의당아스콘(주) 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 - - - - 포천산업(주) 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 합 계 6,450,000,000 15,600,000,000 (4,300,000,000) 17,750,000,000 5,700,000,000 - (1,650,000,000) 4,050,000,000 (단위: 원) 관계 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 기 초 대 여 회 수 기 말 기 초 차 입 상 환 기 말 종속기업 영종아스콘(주) - - - - 83,288,709 2,510,000,000 (937,526,665) 1,655,762,044 아이퍼스힐(주) 2,518,480,000 105,000,000 - 2,623,480,000 - - - - 화신아스콘(주) - 153,662,520 (153,662,520) - 1,475,279,422 2,870,000,000 (1,810,084,600) 2,535,194,822 에스지이건설산업(주) 205,467,310 934,618,388 (1,140,085,698) - - 6,110,000,000 (1,341,079,837) 4,768,920,163 서경아스콘(주) 1,952,130,487 4,779,221,109 (6,731,351,596) - 378,951,195 5,770,000,000 (4,542,301,047) 1,606,650,148 에스지이안성아스콘(주) - - - - 276,611,405 - - 276,611,405 스마트콘제일차(주) - - - - 15,950,000,000 - (1,650,000,000) 14,300,000,000 기타 경서아스콘(주) 1,074,590,248 3,222,758,092 (1,300,000,000) 2,997,348,340 - - - - 영광아스콘(주) 892,816,372 4,796,690,099 (1,914,275,648) 3,775,230,823 - - - - 공주의당아스콘(주) 1,135,265,350 2,358,481,187 (150,000,000) 3,343,746,537 - - - - 포천산업(주) - 3,062,363 - 3,062,363 - - - - 합 계 7,778,749,767 16,353,493,758 (11,389,375,462) 12,742,868,063 18,164,130,731 17,260,000,000 (10,280,992,149) 25,143,138,582 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및 기타채권 대여금 매입채무 및 기타채무 차입금 종속기업 영종아스콘(주) 124,921,770 1,300,000,000 7,574,056 - 아이퍼스힐(주) 1,614,447 3,050,000,000 - - (주)이지이앤엠 2,071,236,399 - - - 화신아스콘(주) - 1,750,000,000 16,292,390 - 에스지이건설산업(주) 529,872,881 2,250,000,000 43,376,580 - 서경아스콘(주) 160,333,522 6,100,000,000 - - 스마트콘제일차(주) - - 13,514,794 4,050,000,000 기타 경서아스콘(주) 204,172,235 600,000,000 - -