SG 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 아스콘, 레미콘, 부동산 개발 및 시행, 환경관련 플랜트설비, 포장공사 등을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문별 자세한 내용은 아래를 참조해주시기 바랍니다.

사업부문	대상 회사	주요 재화 및 용역

아스콘 부문	에스지이(주)서부아스콘(주)영종아스콘(주)에스지이(주)경인아스콘지점에스지이(주)에너지지점에스지산업개발(주)(주)이지이앤엠	아스콘 제조 및 판매부동산 개발 및 시행환경관련 플랜트설비

레미콘 부문	에스지이(주) 인천지점
에스지이(주) 김포지점	레미콘 제조 및 판매

건설 부문	에스지이(주)경인토건지점	포장공사

가. 사업부문별 요약 손익정보(단위 : 원)

구 분	아스콘 부문	레미콘 부문	건설 부문	기 타	연결조정	합 계

매 출 액	5,663,809,973	9,766,561,267	2,391,607,553	83,500,379	(3,921,676)	17,901,557,496

영업 이익	(1,033,349,976)	(1,262,039,191)	(551,982,661)	57,426,155	-	(2,789,945,673)

나. 사업부문별 현황 ◆ 아스콘 부문 당 사는 2020년 1월 14일자로 경인아스콘(주)를 합병하여 아스콘 경영자원 통합을 통한 기업경쟁력 강화 및 비용절감 등 선제적 대응을 통해 경영효율성을 극대화하고 있습니다. 아스콘사업의 내용은 다음과 같습니다. (1) 아스콘의 의의 아스콘(ASCON)이란 아스팔트 콘크리트(Asphalt Concrete)의 줄임말로, 아스팔트(Asphalt)와 굵은 골재(자갈: Aggregate), 잔골재(모래: Sand) 또는 포장용 채움재(필러/석분 : mineral filler)를 가열하거나 상온으로 혼합한 것으로서 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 사용목적이나 용도, 기능, 공법에 따라 여러 가지로 구분하고 있습니다.

(2) 아스콘의 용도아스콘(ASCON)은 주로 도로포장이나 주차장 등에 주로 사용되고 있으며, 그 장소에따라 차도, 보도, 항만, 공항활주로, 주차장, 터널, 교면 등 다양하게 사용되고 있습니다.

(3) 아스콘 산업의 중요성

통계청에 따르면 2019년 기준 우리나라의 도로는 111,314km, 포장율은 93.2%이며,아스콘 포장도로는 포장도로 중 95% 이상을 차지하고 있습니다. 따라서 전체 도로 연장의 약 90%가 아스콘 포장도로로 아스콘은 사회간접자본(SOC)의 중요한 요소인 도로 포장의 원재료로서 국내산업 발전의 근간이 되고 있습니다.

(4) 환경오염물질배출기준 강화에 따른 대책 및 효과최근 아스콘 산업은 환경문제가 지속적으로 대두되고 있으며, 국민건강권 보장 사업장관리 지침에 의하여 대기오염물질 허용기준이 점차적으로 강화되고 있는 실정입니다. 당사는 2019년 7월 환경관련플랜트 전문 시공 및 설비업체인 (주)이지이앤엠을 인수하여 아스콘플랜트에 특화된 환경설비(System Integration SI)를 설치하여 대기오염물질을 저감하고 배출기준을 준수하는 Clean아스콘 사업장을 구축하였습니다.또한, 타 아스콘사에도 환경관련 플랜트설비를 점차적으로 확대함으로써 이에 따른 매출증대가 예상됩니다.

◆ 레미콘 부문

당사는 2016년 9월 종속회사였던 경인레미콘㈜와 합병을 통해 레미콘 사업에 진출했으며, 이를 통해 당사의 기존 주력 제품인 아스콘과 영업적 시너지를 창출하고 있습니다. 레미콘 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 레미콘의 의의레미콘(REMICON)이란 Ready Mixed Concrete의 약자로써 시멘트, 골재, 혼화재의 재료를 이용, KSF 4009에 규정된 제조방법, 품질검사 등에 준하여 전문적인 콘크리트 생산공장에서 제조한 후 일명 레미콘 트럭으로 불리는 믹서트럭(Mixer Truck)을 이용하여 공사현장까지 운반되는 아직 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다.

(2) 제품소개

레미콘은 각 제품별로 조골재 최대치수, 강도, 슬럼프(반죽의 점도) 등에 따라 100여개 이상의 많은 규격이 있으며, 규격에 따라 각기 다른 용도로 사용됩니다. 당사의 레미콘 사업부에서 생산하는 제품은 주로 건물의 바닥, 골조, 외벽에 이용되고 있습니다.

◆ 건설 부문당사는 사업경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대시키며, 사업 시너지효과를 극대화하기 위하여 2018년 12월 26일을 합병기일로 하여 종속기업인 경인토건(주)를 흡수합병하였으며, 당사의 건설부문은 기술영업부문, 건설부문, 장비운용부문으로 구분되어 있습니다.▶ 기술영업부문 : 인천 및 서울, 경기 지역에 기존 거래처 및 아스콘및 레미콘 거래처와 상호 연계하여 지속적이고 우호적인 관계유지를 통하여 당사 주 공정인 포장공사와 더불어 아스콘 자재의 판매 기회를 확보하고 있습니다.▶ 건설부문 : 기존 협력업체로 등록되어 있는 대형 건설사(종합건설업체)에 적극적인 영업활동을 통하여 영업관련 임직원들의 공사 수행 인프라를 활용한 수주확대와 기존 실적이 반영된 시공능력을 바탕으로 관급 및 민수공사에서의 조달청등 입찰에 적극 참여하여 수주증가에 기여하고 있습니다.▶ 장비운용부문 : 당사의 경쟁력 우위부분인 신형 콘크리트 페이버 장비와 기타 자사장비 보유를 적극적으로 홍보하여 자사 장비 활용효율화를 극대화하고 있습니다.

2. 회사의 경쟁우위 요소 ■ 당사의 비교우위 사항 가) 기술력당사는 2012년 아스콘 기업부설 연구소를 등록해 아스콘의 품질 개선을 위한 연구개발을 꾸준히 진행하고 있습니다. 그 결과 순환골재 제조시스템과 수지보강 아스콘에 대한 특허를 취득하는 등 아스콘의 연구개발을 선도하고 있습니다.

(1) 순환골재 제조시스템

당사는 당사가 보유한 순환골재 제조시스템을 통해 5mm 이하의 순환골재 생산이 가능하며, 이 생산된 순환골재와 당사가 보유한 관련 특허 제10-1296529호와 특허 제10-1376051호에 의한 원가 절감을 통해 타사에 비해 높은 수익율을 실현하고 있습니다.

관련 특허는 다음과 같습니다.

특허번호	특허명

특허번호 : 제 10-1296529 호	순환골재 제조 시스템

특허번호 : 제 10-1376051 호	수지보강 재생 아스콘, 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법

(2) 에코아스콘 개발당사는 '저비용 고성능 중온 박층 덧씌우기 포장공법 개발'을 목표로 하는 에코(ECO)도로 국책과제를 포스코, SK이노베이션, 남경건설, 경기대학교, 과학기술대학교와 공동으로 진행 완료하였습니다. . 기존 아스콘에서는 천연골재의 수급과 순환골재의 공용성확보가 어려운 반면, 에코(ECO)아스콘은 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재를 70% 이상 사용하여 제품의 강도를 높인 제품입니다.기존아스콘을 5cm두께로 고온포장하던 것을 에코(ECO)아스콘은 포장두께 2.5cm 이하로 중온포장을 함에 따라 가열 아스팔트 포장 대비 20% 비용절감뿐 아니라 포장과정에서 발생하는 CO2의 저감효과를 가져오며, 기존의 아스콘과 동일한 내마모성을 지닌 제품으로 국내 최초로 개발되는 제품입니다. 에코(ECO)아스콘의 개발이 완료 되었으며, 기술상용화를 위한 시험포장 및 홍 보 자료 준비 중에 있습니다. 기술 상용화가 완료될 경우 당사는 기존 아스콘에 비해 경제성이 높은 제품을 제조함으로써 타 업체에 비해 경쟁우위에 서게 될 전망입니다.

(3) 특수콘크리트 개발

당사는 자회사였던 경인레미콘의 합병 이후, 레미콘 매출이 더욱 증대되고 있으며, 2017년 7월 레미콘 연구전담인력을 배치하여 기술개발에 박차를 가하고 있습니다. 특수콘크리트인 겨울철 콘크리트 및 여름철 콘크리트의 기술개발을 현재 완료하였으며, 공극최소화 기술 및 고강도 콘크리트 제조 기술을 개발중입니다. 고강도 콘크리트의 제조기술이 완료될 경우 그 적용범위가 넓을 것으로 예상되며, 동 제품은 일반 콘크리트에 비해 마진율이 높아 이익율 개선에도 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다.타사의 고강도콘크리트 제조기술은 40~50MPA제품이 상용화 되어있는 반면 당사는 60MPA강도의 제품이 상용화 되어있고 추후 200MPA 강도의 제품 생산이 목표이므로기술경쟁력에서도 우위를 점할 수 있을 것으로 기대됩니다. (4) 제강 슬래그 아스팔트(스틸팔트 : Steel Phalt) 개발

당사는 천연골재 사용으로 인한 환경문제를 최소화 하고, 고강도 골재를 사용하여 아스팔트 혼합물의 품질을 향상 시키고자 슬래그를 사용한 아스팔트 혼합물 개발을 진행하고 있습니다. 제강 슬래그 아스팔트(스틸팔트)는 제철과정에서 발생하는 부산물인 산화 슬래그 골재를 70%, 100% 사용하여 고강도, 높은 소성변형 저항성, 고내구성 등 아스팔트의 품질을 높인 아스팔트 혼합물 제품입니다. 기존 천연골재를 사용한 아스팔트 혼합물 대비 스틸팔트는 산업 부산물인 슬래그를 친환경적으로 재활용함에 따라 폐기물 처리에 따른 환경부하를 저감할 수 있고, 고품질의 슬래그 아스팔트 혼합물을 적용하여 도로의 공용기간 증대로 도로 개보수에 따른 사회적 비용 저감이 예상됩니다. (5) 제강 슬래그 칼라 아스콘 개발 당사는 친환경 제강 슬래그 골재를 사용하여 환경문제를 최소화 하고, 고강도 골재를 사용하여 버스전용 차로 및 자전거 도로 전용 아스팔트 혼합물 개발을 진행하고 있습니다. 기존 버스 전용차로의 단점으로 조기파손, 소성변형, 시인성 문제가 있습니다. 상기 문제점을 보완하고자 고강도의 슬래그 70%를 사용하여 소성변형 저항성을 향상시켰으며, 국내에서 사용하는 칼라 안료 대비 시인성이 뛰어난 제품을 자체 개발 중에 있습니다. 버스전용차로를 시행하고 있는 서울특별시, 인천광역시를 대상으로 친환경 고품질의 제강 슬래그 칼라 아스콘 납품을 목표로 칼라 아스콘 시장을 선도해나갈 예정입니다.

3. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

구분	품목	대분류	판매개시일	주요상표	제 12 기 1분기	제 11 기

금액	비율	금액	비율

제품	아스콘	일반아스콘	2011년11월	-	5,302	29.6%	51,662	38.8%

개질아스콘	2012년03월	5	0.0 %	3,692	2.8%

환경플랜트	2019년07월	-	-	322	0.3%

레미콘	일반레미콘	2014년12월	9,045	50.5%	55,574	41.9%

고강도레미콘	2014년12월	640	3.6 %	705	0.5%

몰탈	2014년12월	75	0.4 %	710	0.5%

제품 계	15,067	84.2%	112,665	84.8%

상품 및 공사매출(기타매출 포함)	2,837	15.8 %	20,364	15.2%

연결조정 전	17,904	100.0 %	133,029	100.0%

연결조정	(3)	-	(253)	-

총 합계	17,901	-	132,776	-

나. 주요 제품등의 가격변동 추이

(단위 : 아스콘 원/ton, 레미콘 원/㎥)

품목	내수/수출	제 12 기 1분기	제 11 기	제10 기

일반아스콘	내수	53,309	59,448	53,420

개질아스콘	105,652	94,015	69,264

일반레미콘	65,676	66,174	63,200

고강도레미콘	87,389	91,430	88,520

몰탈	75,718	75,146	71,699

※ 아스콘과 레미콘의 판매가격은 산업재의 특성상 원재료 매입가격과 연동되는 경향을 보이며, 제품의 수요공급 상황 및 업체간의 가격경쟁에 따른 영향을 받고 있습니다.

◆ 아스콘 부문 : 아스콘의 주요 원재료는 아스팔트유이며, 아스콘의 가격은 아스팔트유의 원료인 원유가격에 크게 영향을 받고 있습니다. 2020년 상반기 국제유가가 일시적으로 큰 폭으로 하락하여 장기적으로는 하락세를 보일것으로 예상되나, 현재는 보합세를 유지중입니다.◆ 레미콘 부문 : 레미콘의 주요 원재료인 시멘트는 국제유연탄 가격 및 유가(운송비), 각종 SOC사업, 주택사업 등 국내 수급상황에 따라 가격이 변동하고 있습니다. 최근 국제유연탄 가격은 보합세에 있으며, 당분간 이러한 기조는 지속될 것으로 전망됩니다. 골재와 모래는 국내 수급이 어느 정도 제한되어 있으므로 수급상황에 따라서장기적으로 가격상승이 불가피한 상황입니다.특히, 레미콘에 사용되는 모래 중 해사 부분은 2018년 허가량 만료로 인하여 대체재인 부순모래의 가격상승을 유발하였고 향후 세척사 허가량에 따라서 가격변동이 예상됩니다. 아스콘과 레미콘 모두 제품가격에서 운송비가 차지하는 비중이 중요하며, 운송비는 운송거리 및 유가에 따라 변동하고 있습니다. 4. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 구매현황

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	조달원	제 12 기 1분기	제 11 기	제 10 기

아스콘	AP	국내	1,285	15,314	17,382

골재	국내	919	9,967	10,892

기타	국내	33	599	777

소계	2,237	25,880	29,051

레미콘	골재	국내	3,573	18,984	24,095

분체	국내	2,809	15,391	17,119

기타	국내	218	1,141	1,209

소계	6,600	35,517	42,423

합계	8,837	61,397	71,474

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이[원재료 평균매입가격]

(단위 : 원)

매입품목	대분류	단위	제 12 기 1분기	제 11 기	제 10 기

아스콘	골재외	ton	31,331	39,381	41,639

레미콘	골재외	㎥	32,781	36,606	35,563

주) 가격산출기준 : 각 품목별 매입액을 매입수량으로 나누어 평균단가를 산출하여 기재하였습니다. 시장특성상 특정 품목의 매입 비중에 따라 평균매입단가는 차이를 보일 수 있습니다.

5. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률

당사가 보유한 아스콘 생산설비는 시간당 300톤(300T/h)를 생산할 수 있으며, 종속회사와의 생산능력을 합할 경우 시간당 920톤(920T/h)을 생산할 수 있고, 1일 최대 7,360톤 이상 생산할 수 있는 생산능력을 보유하고 있습니다.

당사가 보유한 레미콘 생산설비는 인천지점과 김포지점은 각각 시간당 420루베(210㎥/h×2기) 를 생산할 수 있으며, 인천지점과 김포지점을 합산한 총 생산능력은 시간당 840루베(210㎥/h×4기) 입니다. 당사의 생산능력과 생산실적 및 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 아스콘 원/ton, 레미콘 원/㎥)

품목	년도	생산량	가동률	연간생산능력

아스콘	제 11 기	903,937	51.17%	1,766,400

제 12 기 1분기	99,894	5.66%	1,766,400

레미콘	제 11 기	856,987	53.14%	1,612,800

제 12 기 1분기	146,035	9.05%	1,612,800

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 인천지역내에 종속회사 등에서 아스콘 및 레미콘 사업 활동을 수행하고 있습니다. 당사와 종속회사의 시설 및 설비는 토지 외 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

(단위: 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	국고보조금	대 체	기 말

토지	43,477,599,033	-	-	-	-	-	43,477,599,033

건물	5,057,083,452	-	-	(34,740,998)	-	-	5,022,342,454

구축물	7,881,875,437	8,450,000	-	(55,821,796)	-	7,834,503,641

기계장치	8,309,337,406	407,800,000	-	(141,073,785)	-	245,067,000	8,821,130,621

차량운반구	1,703,956,964	19,569,466	(1,000)	(155,517,420)	-	1,568,008,010

비품	476,126,335	60,188,254	-	(44,376,168)	-	7,555,90	499,494,321

공구와기구	69,303,255	-	-	(8,892,940)	-	-	60,410,315

건설용장비	197,400,966	715,262,92	(85,043,520)	(47,037,570)	-	780,582,796

시설장치	1,435,726,530	161,752,000	-	(129,223,061)	-	1,468,255,469

건설중인자산	6,525,719,994	2,067,417,185	-	-	(100,000,000)	(252,622,900)	8,240,514,279

사용권자산	11,274,870,086	114,995,414	-	(546,268,779)	-	-	10,843,596,721

합 계	86,408,999,458	3,555,435,239	(85,044,520)	(1,162,952,517)	(100,000,000)	-	88,616,437,660

6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품목	제 12 기 1분기	제 11 기	제 10 기

금액	금액	금액

제품	레미콘 매출	내수	9,760	56,989	67,928

아스콘 매출	5,307	70,876	66,651

소계	15,067	127,865	134,579

상품 및 공사매출(기타매출 포함)	2,837	5,164	11,376

연결조정	(3)	(253)	(115)

총합계	17,901	132,776	145,840

나. 판매조직

당사의 판매조직은 아스콘 부문, 레미콘 부문, 건설 부문으로 나뉘며, 부문별 판매조직은 다음과 같습니다.

■ 부서별 업무 내용

팀 명	수행업무

아스콘 영업팀	아스콘 영업

인천지점 영업팀	인천지역 레미콘 영업

김포지점 영업팀	김포지역 레미콘 영업

건설 영업팀	아스콘 및 레미콘 포장공사 영업

■ 인력 현황

구 분	부장	차장	과장	대리	사원	소계

영업인력(명)	2	1	5	5	7	20

다. 판매경로

당사의 아스콘과 레미콘의 매출 거래처는 크게 관수과 민수로 구분됩니다. 거래처별 판매방식은 다음과 같습니다.

관수의 경우, 관급수요처에서 조달청으로 조달요청을 하면 조달청이 에스지이 공동수급체 대표사에게 납품을 요청하고, 대표사(에스지이)는 공동수급구성원(당사 및 자회사)에게 물량을 배정한 후, 제품의 납품은 관급 수요처로 바로 이루어 집니다.

민수는 일반 매출과 동일하게 수요자와 계약자가 동일하며, 납품도 계약자에게 이루어지고 있습니다.

당사의 건설 매출 판매방식은 다음과 같습니다.

7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ① 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	신용위험최대노출금액	장부금액	신용위험최대노출금액

현금및현금성자산	10,491,246,955	10,491,246,955	19,288,591,474	19,288,591,474

상각후원가측정금융자산(유동)	1,501,000,000	1,501,000,000	1,410,000,000	1,410,000,000

상각후원가측정금융자산(비유동)	40,500,000	40,500,000	40,500,000	40,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	3,492,080,273	3,492,080,273	3,239,392,011	3,239,392,011

매출채권	58,111,782,042	58,111,782,042	65,802,065,751	65,802,065,751

기타채권	17,988,783,482	17,988,783,482	19,587,883,854	19,587,883,854

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,599,820,118	1,599,820,118	1,412,914,766	1,412,914,766

기타비유동채권	13,772,035,482	13,772,035,482	10,251,970,808	10,251,970,808

합 계	106,997,248,352	106,997,248,352	121,033,318,664	121,033,318,664

② 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 17,183,654,978 17,183,654,978 - 단기차입금 22,703,541,311 22,703,541,311 - 전환사채(유동) 23,118,572,624 23,118,572,624 - 기타채무 7,702,099,208 7,702,099,208 - 유동성장기차입금 38,235,000,000 38,235,000,000 - 리스부채(유동) 2,998,339,311 2,998,339,311 - 파생상품부채(유동) 1,721,836,607 1,721,836,607 - 장기차입금 9,346,600,000 - 9,346,600,000 기타비유동채무 1,376,116,263 - 1,376,116,263 전환사채(비유동) 8,477,863,213 - 8,477,863,213 리스부채(비유동) 8,320,830,326 - 8,320,830,326 파생상품부채(비유동) 2,277,518,457 - 2,277,518,457 합 계 143,461,972,298 113,663,044,039 29,798,928,259 (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 27,780,984,909 27,780,984,909 - 단기차입금 21,236,327,678 21,236,327,678 - 전환사채(유동) 22,651,731,515 22,651,731,515 - 기타채무 10,095,249,303 10,095,249,303 - 유동성장기차입금 41,385,000,000 41,385,000,000 - 리스부채(유동) 3,146,862,827 3,146,862,827 - 장기차입금 9,621,600,000 - 9,621,600,000 기타비유동채무 1,039,200,697 - 1,039,200,697 전환사채(비유동) - - - 리스부채(비유동) 8,787,505,715 - 8,787,505,715 파생상품부채 2,065,778,754 2,065,778,754 - 합 계 147,810,241,398 128,361,934,986 19,448,306,412 ③ 시장위험연결회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 22,703,541,311 21,236,327,678 유동성장기차입금 38,235,000,000 41,385,000,000 장기차입금 9,346,600,000 9,621,600,000 합 계 70,285,141,311 72,242,927,678 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 702,851,413 (702,851,413) 722,429,277 (722,429,277) (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 148,029,261,183 155,386,717,625 차감: 현금및현금성자산 10,491,246,955 19,288,591,474 순부채 137,538,014,228 136,098,126,151 자본총계 69,129,679,735 72,588,257,681 순부채비율 198.96% 187.49% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 구 분 제 1 회 제 7 회 사채액면금액 27,500,000,000원 10,500,000,000원 발행가능 주식수 10,848,126주 6,194,690주 발행일 2018.07.23 2020.03.11 만기일 2023.07.23 2025.03.11 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 액면이자율 0% 0% 보장이자율 2% 1% 행사가격 주당 2,535원 주당 1,695원 (사채액면금액의 100%) (사채액면금액의 100%) 행사기간 사채발행일 1년후부터 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020.07.23부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2022.03.11부터 조기상환 청구가능 9. 경영상의 주요 계약 등해당사항 없음 10. 연구개발활동 1. 연구개발 조직1) 연구개발조직 개요가) 조직도 당사의 제품에 대한 연구개발은 당사의 연구소에서 진행되고 있으며, 연구소 조직도는 다음과 같습니다. 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나) 주요 업무 조직구분 주요 업무내용 R 아스콘개발팀 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 제강 슬래그를 활용한 특수 아스콘 제품 개발 고강도 칼라 특수 아스콘 제품 개발 R 레미콘개발팀 한중 및 서중 콘크리트 개발 고강도 콘크리트 개발 내염 콘크리트 개발 2) 주요 연구개발인력 현황 직위 담당업무 주요연구실적 연구소장 연구소 총괄 - 재생아스콘 제조 및 시공방법 - 순환골재 제조시스템 - 에코도로 국책과제 6년차 연구실장 레미콘 연구총괄 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 수 석 수석연구원 - 한중콘크리트 상용화 - 서중콘크리트 상용화 - 고강도 콘크리트 개발중 - 내염콘크리트 개발중 책 임 개발총괄 - 재생아스콘의 제조방법 - 에코도로 국책과제 6년차 선 임 아스콘개발 - 에코도로 국책과제 6년차 3) 연구개발 실적 연구과제 1.수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2011.10 ~ 2013.10 상품화내용 재활용 가열아스콘 연구과제 2. 순환골재 제조시스템 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2012.01 ~ 2013.01 상품화내용 순환골재 연구과제 3. 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 한중 콘크리트 연구과제 4. 여름 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 개발기간 2년 상품화내용 서중 콘크리트 연구과제 5. 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제품개발 연구기관 에스지이(주) 기술연구소 개발기관 6년 상품화내용 순환골재를 사용한 슬래그 아스팔트 콘크리트 4) 향후 연구개발계획 연구과제 1. 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 2. 물-시멘트비 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 3. 제강 슬래그를 활용한 특수 아스콘 제품 개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 4억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 4. 공극 최소화 기술 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 2억원 재원조달방법 자체조달 연구과제 5. 제강 슬래그를 활용한 고강도 칼라 특수 아스콘 개발 연구기관 에스지이㈜ 기술연구소 소요자금 1억원 재원조달방법 자체조달 5) 보유기술의 경쟁력 가) 주요 기술의 개발경과 (1) 주요 기술 구분 주 요 기 술 재활용아스콘 - 순환골재 제조기술 개질아스콘 - 개질 AP 개발기술 칼라아스콘 - 아스콘 착색기술 에코아스콘 - 제강 슬래그를 이용한 개발기술 내염콘크리트 - 공극 최소화 기술 고강도콘크리트 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 한중콘크리트 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 서중콘크리트 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 (2) 주요 기술에 대한 설명 주요기술 기술의 내용 순환골재 제조기술 - 일반아스콘에 순환골재를 일정비율 이상 사용하는 기술 - 보통 25~30% 사용하고 있으나 당사는 40%~60% 사용 기술 보유로 환경보호 차원에서 유리하며 비용절감이 되어 경쟁력 확보 개질 AP 개발기술 - 개질재 사용으로 제조원가는 상승하지만 고부가가치로 회사 이윤은 월등함 - 일반아스콘이 견디기 힘든 구간에 포장하여 아스콘의 수명을 연장하여 비용을 절감하는 기술 아스콘 착색기술 - 어린이 보호구역, 횡단보도등 시각적으로 차이를 보여 주는 기능 - 개질아스콘의 일종으로 부가가치 향상 에코아스콘 제조기술 - 아스팔트 순환골재와 제철과정에서 발생하는 부산물인 슬래그 골재사용- 기존의 제품보다 고강도 제품 공극 최소화 기술 - 해안가의 소금물이나 바람등으로 인해 공극이 많은 다공성재료인 콘크리트 구조물이 약화되는 현상이 발생함 - 슬래그 미분말을 일정한 배합비로 콘크리트에 사용시 공극 최소화의 기능이 있으며 추후 연구개발을 통해 더 발전시킬 계획임 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 고가의 혼화재료를 사용하여 원가는 상승하지만 고부가가치제품임 - 일반콘크리트로는 고층작업시 하중의 증가로 기둥의 사이즈가 증가할 수밖에 없는 문제가 발생하는데 고강도제품으로 대체, 기둥및 벽체의 두께가 얇아져 공간확보가 유리해지는 기술임 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 물을 사용하여 제조하는 콘크리트제품은 겨울철에 얼어 제구실을 못하지만 보온및 가열 설비로 콘크리트의 온 도를 일정온도로 유지하는 기술 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 여름철 콘크리트의 온도가 높아 장기 강도 발현이 안되고 크랙의 우려가 있으나 제품의 온도를 낮추어 안정된 제품을 만드는 기술 (3) 주요 기술 개발 경과 주요기술 자체개발여부 비고 개발자 개발정도 개발기간 순환골재 제조시스템 연구 소장외 2명 완 료 1년 - 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 연구 소장외 2명 완 료 2년 - 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 연구 소장외 2명 완 료 5년 총 5년 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 연구 소장외 2명 개발중 1년 총 2년 공극 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발중 5년 - 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 연구 실장외 2명 개발중 4년 - 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 연구 실장외 2명 완 료 2년 - 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 연구 실장외 2명 완 료 2년 - 제강 슬래그를 활용한 특수 아스콘 제품 개발 연구 실장외 2명 개발중 1년 - 제강 슬래그를 활용한 고강도 칼라 특수 아스콘 제품 개발 연구 실장외 2명 개발중 1년 - (4) 기술제휴 또는 기술이전■친환경 아스팔트 혼합물(에코아스콘) 기술사용 협약체결당사는 '아스팔트 조성물 및 그 제조방법'에 대한 통상실시권을 포스코건설(주)와 2019년 3월 11일 등록하였으며, 이 기술을 통하여 슬래그와 순환골재를 70~100%까지 활용가능한 친환경 중온아스팔트 시공기술을 적용할 수 있는 제품의 다양성을 보유하게 되었습니다. 뿐만 아니라 중온효과를 통한 비용절감 및 CO₂저감효과를 가지고 있습니다. 또한, '산화 슬래그를 이용한 아스팔트 콘크리트'에 대한 수도권 전용실시권 및 그 외지역 통상실시권을 현대제철주식회사와 진행중에 있습니다. 이 기술을 적용 및 개선하여 슬래그를 100% 사용한 고품질의 아스팔트 혼합물 제품을 생산할 수 있습니다.■RAPCAP(중온재생첨가제) 통상실시권 협약체결당사는 한국건설기술연구원과 금호석유화학에서 공동연구 개발하여 출원한 RAPCAP(이하 '중온재생첨가제'라 칭한다)에 대하여 통상실시사용권 협약을 체결하여 서울 및 경기.인천지역에 제조 및 판매할 수 있는 권리를 취득하였으며, 국토교통과학기술진흥원에 건설신기술 지정신청 예정입니다. 나) 기술 수준당사가 연구개발에 성공한 슬래그 개질아스콘에서의 슬래그 골재는 아스팔트 콘크리트 포장의 다양한 역학적 성능 증진효과를 갖고 있습니다. 슬래그 골재를 사용할 경우 혼입률이 증가할수록 아스팔트콘크리트 포장의 탄성계수 증가, 변형량 감소, 인장강도 증진, 소성변형 저항성, 수분 저항성이 향상됩니다.제강슬래그 골재의 적용성 확대뿐 아니라 제강슬래그 골재를 사용한 아스팔트콘크리트 포장의 도로교통 소음저감 효과도 있습니다.차량주행을 통해 발생하는 도로교통소음 측정(CPX측정)결과 일반 밀입도 아스팔트 콘크리트 포장 대비 약 2db의 도로교통 소음이 저감되는 것으로 분석되었습니다.주파수별 음압레벨 분석결과 저주파부터 고주파까지 전 주파수 범위에서 일반 아스팔트콘크리트 포장보다 제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장에서 낮은 음압레벨을 보였으며, 특히 인체에 민감하게 반응하는 주파수 800~1,000HZ범위에서 낮은 음압레벨을 보여 소음에 의한 영향이 더 유리할 것으로 보여집니다.제강슬래그 아스팔트콘크리트 포장은 골재 변경만으로 약 2db의 소음 저감이 가능하여 확대 적용될 경우 아스팔트 콘크리트 포장의 도로교통 소음도 기준 자체를 낮추어환경소음 저감에 기여할 수 있을것으로 판단됩니다. (1) 보유기술의 상용화 여부 보유기술 생산 가능 제품 상용화 여부 순환골재 제조시스템 - BB-2(순환아스콘) - WC-2(순환아스콘) - BC-1(순환아스콘) 제품화 완료 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 활용한 도로포장방법 - 개질아스콘 제품화 완료 저비용 고성능 중온 박층 아스콘 제조 - 슬래그 개질 아스콘 제품화 완료 개질AP의 개발 및 이를 활용한 아스콘의 개발 - 내유동성 아스콘 - 아스팔트 방수시트 - 균열보수 제품 개발중 공극 최소화 기술 - 전규격(ex : 25-21-150) 개발중 혼화제로 물-시멘트비 최소화 기술 - 40 MPA 강도이상 제품 개발중 겨울철 콘크리트 온도 유지 기술 - 전규격 완료 여름철 콘크리트 온도를 낮추는 기술 - 전규격 완료 (2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구분 2020년(제12기 1분기) 2019년(제11기) 2018년(제10기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 354,590 1,492,222 1,141,907 소계 354,590 1,492,222 1,141,907 합 계 (매출액 대비 비율) 354,590(2.0%) 1,492,222(1.1%) 1,141,907(0.8%) 11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지점등 설치현황 구 분 제 12기 1분기 제 11기 제 10 기 지 점 5 4 4 나. 지적재산 권 등 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 특허 폐아스콘을 이용한 재생아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2006.03.02 2007.07.11 아스콘 특허청 특허 순환골재 제조시스템 에스지이(주) 2013.01.22 2013.08.07 순환골재 특허청 특허 수지보강 재생아스콘 그의 제조방법 및 이를 이용한 도로포장방법 에스지이(주) 2013.10.10 2014.03.13 아스콘 특허청 상표 MASCON 에스지이(주) 2013.06.27 2014.06.02 상표등록 특허청 특허 개질아스콘의 제조방법 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 상온 재생아스콘 제조를 위한 프리믹싱장치 에스지이(주) 2017.01.09 2017.07.03 아스콘 특허청 특허 톨루엔디아민계 폴리올을 함유하는 중온재생 첨가제를 포함하는중온재생아스팔트혼합물 및 그 제조방법 에스지이(주)[통상실시권] 2012.12.11 2016.08.22 아스콘 특허청 특허 유지 찌꺼기를 포함하는 중온재생아스팔트 첨가제 및 이를 포함하는 중온재생 아스팔트혼합물 에스지이(주) 2012.12.11 2018.02.13 아스콘 특허청 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 에스지이 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 98,781 115,742 109,053 당좌자산 95,745 112,418 106,455 재고자산 3,036 3,324 2,598 [비유동자산] 118,378 112,233 91,128 투자자산 9,644 9,201 8,055 유형자산 88,616 86,409 72,353 무형자산 8,636 8,648 8,362 기타 비유동자산 11,482 7,975 2,359 자산총계 217,159 227,975 200,181 [유동부채] 114,977 132,804 104,388 [비유동부채] 33,052 22,583 35,329 부채총계 148,029 155,387 139,717 자본금 3,672 3,672 1,251 자본잉여금 14,579 14,579 14,882 연결기타자본 (5,359) (5,427) (5,317) 연결기타포괄손익누계액 4,673 4,785 4,770 연결이익잉여금 49,785 53,054 43,931 비지배지분 1,780 1,925 947 자본총계 69,130 72,588 60,464 부채와자본 217,159 227,975 200,181 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 [매출액] 17,902 132,776 142,256 [영업이익(손실)] (2,790) 12,802 15,141 계속영업이익(손실) (2,790) 9,984 9,650 중단영업이익(손실) (377) (31) [당기순이익(손실)] (3,504) 9,607 9,619 지배기업소유주지분 (3,358) 10,188 10,299 비지배지분 (146) (581) (680) [총 포괄이익(손실)] (3,514) 9,241 13,001 지배기업소유주지분 (3,369) 9,826 13,681 비지배지분 (145) (585) (680) 기본주당이익(원) (93) 287 290 희석주당이익(원) (93) 146 279 연결에 포함된 종속기업 수 4 5 5 (＊) 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 등에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 별도 재무정보 에스지이 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 91,876 104,441 101,372 당좌자산 89,540 102,460 99,917 재고자산 2,336 1,981 1,455 [비유동자산] 117,612 107,838 91,301 투자자산 13,917 14,836 12,180 유형자산 84,075 78,152 69,591 무형자산 8,150 8,151 8,153 기타 비유동자산 11,470 6,699 1,377 자산총계 209,488 212,279 192,673 [유동부채] 112,325 133,201 107,724 [비유동부채] 32,019 19,272 35,023 부채총계 144,344 152,473 142,747 자본금 3,672 3,672 1,251 자본잉여금 14,579 14,579 14,882 기타자본 (5,057) (5,125) (5,394) 기타포괄손익누계액 4,673 4,785 4,770 이익잉여금 47,277 41,895 34,417 자본총계 65,144 59,806 49,926 부채와자본 209,488 212,279 192,673 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 [매출액] 16,453 111,440 118,477 [영업이익(손실)] (2,012) 10,537 14,240 [당기순이익(손실)] (2,719) 8,521 9,575 [총 포괄손익(손실)] (2,794) 8,198 13,059 기본주당이익(원) (76) 240 270 희석주당이익(원) (76) 110 260 (＊) 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 등에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 12 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 11 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 유동자산 98,780,474,457 115,742,329,692 현금및현금성자산 10,491,246,955 19,288,591,474 상각후원가측정금융자산 1,501,000,000 1,410,000,000 매출채권 58,111,782,042 65,802,065,751 기타채권 17,988,783,482 19,587,883,854 재고자산 3,035,825,451 3,324,242,135 기타유동자산 7,651,836,527 6,329,546,478 비유동자산 118,378,466,461 112,232,645,614 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,239,392,011 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,599,820,118 1,412,914,766 상각후원가측정금융자산 40,500,000 40,500,000 유형자산 88,616,437,660 86,408,999,458 무형자산 8,635,563,507 8,647,501,905 투자부동산 2,084,793,524 2,094,130,769 기타비유동채권 13,772,035,482 10,251,970,808 이연법인세자산 137,235,897 137,235,897 자산총계 217,158,940,918 227,974,975,306 부채 유동부채 114,977,541,964 132,803,436,396 매입채무 17,183,654,978 27,780,984,909 단기차입금 22,703,541,311 21,236,327,678 전환사채 23,118,572,624 22,651,731,515 기타채무 7,702,099,208 10,095,249,303 기타유동부채 480,592,526 2,712,931,302 당기법인세부채 833,905,399 1,728,570,108 유동성장기차입금 38,235,000,000 41,385,000,000 파생상품부채 1,721,836,607 2,065,778,754 유동성리스부채 2,998,339,311 3,146,862,827 비유동부채 33,051,719,219 22,583,281,229 장기차입금 9,346,600,000 9,621,600,000 전환사채 8,477,863,213 파생상품부채 2,277,518,457 기타비유동채무 1,376,116,263 1,039,200,697 순확정급여부채 1,677,147,864 1,517,624,088 리스부채 8,320,830,326 8,787,505,715 이연법인세부채 1,575,643,096 1,617,350,729 부채총계 148,029,261,183 155,386,717,625 자본 지배기업소유지분 67,350,089,771 70,663,367,650 자본금 3,672,002,700 3,672,002,700 자본잉여금 14,578,831,160 14,578,831,160 기타자본 (5,359,558,252) (5,426,845,752) 기타포괄손익누계액 4,673,328,999 4,784,942,825 이익잉여금 49,785,485,164 53,054,436,717 비지배지분 1,779,589,964 1,924,890,031 자본총계 69,129,679,735 72,588,257,681 자본과부채총계 217,158,940,918 227,974,975,306 연결 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,901,557,496 17,901,557,496 21,388,235,359 21,388,235,359 매출원가 14,792,519,712 14,792,519,712 16,459,181,121 16,459,181,121 매출총이익 3,109,037,784 3,109,037,784 4,929,054,238 4,929,054,238 판매비와관리비 5,898,983,457 5,898,983,457 6,994,072,297 6,994,072,297 영업이익 (2,789,945,673) (2,789,945,673) (2,065,018,059) (2,065,018,059) 기타수익 151,306,644 151,306,644 119,384,875 119,384,875 기타비용 13,017,987 13,017,987 118,208,048 118,208,048 금융수익 433,950,524 433,950,524 79,501,587 79,501,587 금융비용 1,537,885,284 1,537,885,284 3,712,459,811 3,712,459,811 법인세비용차감전순이익 (3,755,591,776) (3,755,591,776) (5,696,799,456) (5,696,799,456) 법인세비용 (251,037,039) (251,037,039) 163,455,011 163,455,011 계속영업이익(손실) (3,504,554,737) (3,504,554,737) (5,860,254,467) (5,860,254,467) 중단영업이익(손실) 당기순이익 (3,504,554,737) (3,504,554,737) (5,860,254,467) (5,860,254,467) 기타포괄손익 (9,840,811) (9,840,811) (73,864,338) (73,864,338) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (9,840,811) (9,840,811) (73,864,338) (73,864,338) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (111,613,826) (111,613,826) 26,424,166 26,424,166 순확정급여부채 재측정요소 101,773,015 101,773,015 (100,288,504) (100,288,504) 당기총포괄손익 (3,514,395,548) (3,514,395,548) (5,934,118,805) (5,934,118,805) 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 (3,358,383,846) (3,358,383,846) (5,608,786,314) (5,608,786,314) 비지배지분 (146,170,891) (146,170,891) (251,468,153) (251,468,153) 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 (3,369,095,481) (3,369,095,481) (5,682,650,652) (5,682,650,652) 비지배지분 (145,300,067) (145,300,067) (251,468,153) (251,468,153) 지배기업지분에 대한 기본주당순손익 (단위 : 원) (93) (93) (159) (159) 계속영업기본주당순손익 (단위 : 원) (93) (93) (159) (159) 지배기업지분에 대한 희석주당순손익 (단위 : 원) (93) (93) (159) (159) 계속영업희석주당순손익 (단위 : 원) (93) (93) (159) (159) 연결 자본변동표 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,316,998,793) 4,770,339,513 43,930,535,810 59,516,630,530 947,299,546 60,463,930,076 당기순이익 (5,608,786,314) (5,608,786,314) (251,468,153) (5,860,254,467) 기타포괄손익-공정가치평가 26,424,166 26,424,166 26,424,166 순확정급여부채 재측정요소 (100,288,504) (100,288,504) (100,288,504) 배당금의 지급 (705,082,980) (705,082,980) (705,082,980) 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 연결범위의 변동 2019.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,249,711,293) 4,796,763,679 37,516,378,012 53,196,184,398 695,831,393 53,892,015,791 2020.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,426,845,752) 4,784,942,825 53,054,436,717 70,663,367,650 1,924,890,031 72,588,257,681 당기순이익 (3,358,383,846) (3,358,383,846) (146,170,891) (3,504,554,737) 기타포괄손익-공정가치평가 (111,613,826) (111,613,826) (111,613,826) 순확정급여부채 재측정요소 100,902,191 100,902,191 870,824 101,773,015 배당금의 지급 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 67,287,500 연결범위의 변동 (11,469,898) (11,469,898) (11,469,898) 2020.03.31 (기말자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,359,558,252) 4,673,328,999 49,785,485,164 67,350,089,771 1,779,589,964 69,129,679,735 연결 현금흐름표 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (7,816,901,603) (15,560,719,501) 당기순이익 (3,504,554,737) (5,860,254,467) 당기순이익에 대한 조정 2,344,959,289 5,230,571,833 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (5,259,843,129) (14,331,777,077) 이자의 수취 20,308,313 89,174,948 배당금수취 12,500,000 이자의 지급 (747,241,769) (537,942,308) 법인세의 납부 (683,029,570) (150,492,430) 투자활동으로 인한 현금흐름 (9,236,645,923) (4,571,514,018) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,065,896 362,359,943 매도가능금융자산의 처분 23,000,000 기타채권의 회수 97,150,193 312,166,000 유형자산의 처분 53,909,090 29,862,238 상각후원가측정금융자산의 취득 (91,000,000) (450,000,000) 기타채권의 증가 (1,905,000,000) (1,562,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (264,474,797) (399,013,046) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (330,000,000) (3,000,000) 유형자산의 취득 (3,255,396,305) (6,421,927,153) 기타비유동채권의 증가 (3,549,900,000) (23,400,000) 재무활동현금흐름 8,256,203,007 9,697,357,496 단기차입금의 차입 7,395,627,719 1,952,500,395 사채의 발행 12,000,000,000 전환사채의발행 10,500,000,000 장기차입금의 차입 5,214,152,000 기타비유동채무의 증가 485,627,366 58,595,012 단기차입금의 상환 (5,928,414,086) (8,127,545,891) 유동성장기부채의 상환 (3,425,000,000) (1,146,640,000) 기타비유동채무의 감소 (148,711,800) (253,704,020) 리스부채의 상환 (615,198,905) 이자율스왑부채상환 (7,727,287) 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,797,344,519) (10,434,876,023) 기초현금및현금성자산 19,288,591,474 21,007,447,284 기말현금및현금성자산 10,491,246,955 10,572,571,261 3. 연결재무제표 주석 제 12 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제 11 기 2019년 12월 31일 현재 에스지이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 에스지이 주식회사와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 지배기업인 에스지이 주식회사(이하 "지배기업")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 8,494,671 23.13% 8,494,671 23.13% 최순복 3,915,681 10.66% 3,915,681 10.66% 김금희 4,008,750 10.92% 4,008,750 10.92% ST-RB신기술투자조합 제1호 2,446,251 6.66% 2,446,251 6.66% 자기주식 754,641 2.06% 754,641 2.06% 우리사주 641,222 1.75% 641,222 1.75% 기타 16,458,811 44.82% 16,458,811 44.82% 합 계 36,720,027 100.00% 36,720,027 100.00% (2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 지배력판단근거 당분기말 전기말 경인아스콘(주)(주1) - 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 서부아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 의결권과반수보유 에스지산업개발(주) 50 50 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 의결권과반수보유 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 의결권과반수보유 (주1) 당분기 중 당사에 흡수합병 되었습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 총포괄손익 서부아스콘(주) 5,200,442,983 3,977,002,281 1,223,440,702 32,683,706 (395,616,858) (370,219,218) 영종아스콘(주) 8,172,462,785 4,314,136,007 3,858,326,778 1,161,780,629 89,316,412 99,145,866 에스지산업개발(주) 4,253,526,994 212,213,869 4,041,313,125 - (155,786,222) (153,939,450) (주)이지이앤엠 70,250,545 672,917,043 (602,666,498) - (170,694,451) (170,825,856) (단위: 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 경인아스콘(주) 21,506,044,171 11,516,594,998 9,989,449,173 14,159,045,026 2,016,111,437 2,021,082,728 서부아스콘(주) 5,683,956,542 4,090,296,622 1,593,659,920 4,108,702,472 389,581,340 359,046,325 영종아스콘(주) 7,533,211,455 3,774,030,543 3,759,180,912 2,999,105,692 (38,371,423) (49,464,025) 에스지산업개발(주) 4,343,921,852 148,669,277 4,195,252,575 - (732,472,137) (738,972,138) (주)이지이앤엠 76,262,199 508,102,841 (431,840,642) 431,300,000 (315,273,563) (313,608,138) 3) 연결범위의 변동 기업명 변동내용 사유 경인아스콘(주) 연결제외 흡수합병 4) 비지배지분에 대한 정보 (단위: 원) 구 분 에스지산업개발(주) (주)이지이앤엠 합 계 누적 비지배지분 2,020,656,563 (241,066,599) 1,779,589,964 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (77,893,111) (68,277,780) (146,170,891) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (76,969,725) (68,330,342) (145,300,067) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 연결재무제표 작성기준연결회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 전기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)① 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 일반적인 영향연결회사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. ② 리스의 정의 종전에 연결회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결회사는 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니 다. ③ 리스이용자연결회사는 토지, 건물 등을 리스하고 있습니다. 연결회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 그러나 연결회사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. ㄱ. 유의적인 회계정책 연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. ㄴ. 경과규정 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식합니다(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결회사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 연결회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다. ㆍ 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다. ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다. ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을사용합니다. ④ 리스제공자연결회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결회사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 연결회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서중 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 상각후원가측정금융자산 1,541,500,000 1,541,500,000 1,450,500,000 1,450,500,000 매출채권 58,111,782,042 58,111,782,042 65,802,065,751 65,802,065,751 기타채권 31,760,818,964 31,760,818,964 29,839,854,662 29,839,854,662 현금및현금성자산 10,491,246,955 10,491,246,955 19,288,591,474 19,288,591,474 공정가치측정 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,492,080,273 3,239,392,011 3,239,392,011 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,599,820,118 1,599,820,118 1,412,914,766 1,412,914,766 합 계 106,997,248,352 106,997,248,352 121,033,318,664 121,033,318,664 상각후원가 이자부차입금 70,285,141,311 70,285,141,311 72,242,927,678 72,242,927,678 매입채무 17,183,654,978 17,183,654,978 27,780,984,909 27,780,984,909 기타채무 9,078,215,471 9,078,215,471 11,134,450,000 11,134,450,000 리스부채 11,319,169,637 11,319,169,637 11,934,368,542 11,934,368,542 전환사채 31,596,435,837 31,596,435,837 22,651,731,515 22,651,731,515 공정가치측정 파생상품부채 3,999,355,064 3,999,355,064 2,065,778,754 2,065,778,754 합 계 143,461,972,298 143,461,972,298 147,810,241,398 147,810,241,398 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1,599,820,118 - 1,599,820,118 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,492,080,273 - - 3,492,080,273 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 - - 3,999,355,064 (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1,412,914,766 - 1,412,914,766 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,239,392,011 - - 3,239,392,011 금융부채 : 파생상품부채 2,065,778,754 - - 2,065,778,754 (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기 및 전분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,239,392,011 (3,720,639) 256,408,901 - - 3,492,080,273 (단위: 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 전분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 2,100,559,090 (1,134,063) 408,483,706 (370,696,540) - 2,137,212,193 (4) 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 658,202,498 801,297,146 공시가격 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 941,617,620 611,617,620 공시가격 - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,239,392,011 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 2,065,778,754 옵션모형 기초자산 변동성 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - 10,491,246,955 - 10,491,246,955 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,501,000,000 - 1,501,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 40,500,000 - 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 - - 3,492,080,273 매출채권 - 58,111,782,042 - 58,111,782,042 기타채권 - 17,988,783,482 - 17,988,783,482 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,599,820,118 1,599,820,118 기타비유동채권 - 13,772,035,482 - 13,772,035,482 합 계 3,492,080,273 101,905,347,961 1,599,820,118 106,997,248,352 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 19,288,591,474 - 19,288,591,474 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,410,000,000 - 1,410,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 40,500,000 - 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,239,392,011 - - 3,239,392,011 매출채권 - 65,802,065,751 - 65,802,065,751 기타채권 - 19,587,883,854 - 19,587,883,854 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,412,914,766 1,412,914,766 기타비유동채권 - 10,251,970,808 - 10,251,970,808 합 계 3,239,392,011 116,381,011,887 1,412,914,766 121,033,318,664 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 17,183,654,978 17,183,654,978 단기차입금 - 22,703,541,311 22,703,541,311 기타채무 - 7,702,099,208 7,702,099,208 유동성장기차입금 - 38,235,000,000 38,235,000,000 전환사채(유동) - 23,118,572,624 23,118,572,624 리스부채(유동) - 2,998,339,311 2,998,339,311 파생상품부채(유동) 1,721,836,607 - 1,721,836,607 장기차입금 - 9,346,600,000 9,346,600,000 기타비유동채무 - 1,376,116,263 1,376,116,263 전환사채(비유동) - 8,477,863,213 8,477,863,213 리스부채(비유동) - 8,320,830,326 8,320,830,326 파생상품부채(비유동) 2,277,518,457 - 2,277,518,457 합 계 3,999,355,064 139,462,617,234 143,461,972,298 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 27,780,984,909 27,780,984,909 단기차입금 - 21,236,327,678 21,236,327,678 전환사채(유동) - 22,651,731,515 22,651,731,515 기타채무 - 10,095,249,303 10,095,249,303 유동성장기차입금 - 41,385,000,000 41,385,000,000 리스부채(유동) - 3,146,862,827 3,146,862,827 장기차입금 - 9,621,600,000 9,621,600,000 기타비유동채무 - 1,039,200,697 1,039,200,697 리스부채(비유동) - 8,787,505,715 8,787,505,715 파생상품부채 2,065,778,754 - 2,065,778,754 합 계 2,065,778,754 145,744,462,644 147,810,241,398 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기타수익(비용) 금융수익(비용) 기타수익(비용) 금융수익(비용) 상각후원가측정금융자산 - 65,301,117 - 73,786,010 당기손익-공정가치측정금융자산 - (3,720,639) - (1,134,063) 합 계 - 61,580,478 - 72,651,947 상각후원가측정금융부채 - (1,271,738,524) - (1,113,100,171) 당기손익-공정가치측정금융부채 - 106,223,286 - (2,592,510,000) 합 계 - (1,165,515,238) - (3,705,610,171) 5. 매출채권과 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 47,676,643,253 (591,311,350) 47,085,331,903 52,452,799,796 (591,311,350) 51,861,488,446 공사미수금 1,759,586,516 (63,341,100) 1,696,245,416 2,888,564,195 (63,341,100) 11,283,346,135 계약자산 7,788,692,077 - 7,788,692,077 8,458,123,040 - 8,458,123,040 받을어음 1,541,512,646 - 1,541,512,646 2,671,256,170 - 2,671,256,170 소계 58,766,434,492 (654,652,450) 58,111,782,042 66,456,718,201 (654,652,450) 65,802,065,751 기타채권 : 단기대여금 4,019,902,617 - 4,019,902,617 2,159,652,810 - 2,159,652,810 미수금 13,879,110,02 (4,262,000) 13,874,848,024 17,351,615,990 (4,262,000) 17,347,353,99 미수수익 94,032,841 - 94,032,841 80,877,054 - 80,877,054 소계 17,993,045,482 (4,262,000) 17,988,783,482 19,592,145,854 (4,262,000) 19,587,883,85 기타비유동채권 : 장기대여금 2,500,000,000 - 2,500,000,000 2,500,000,000 - 2,500,000,000 현재가치할인차금 (73,588,267) - (73,588,267) (85,497,098) - (85,497,098) 임차보증금 1,924,800,000 - 1,924,800,000 1,925,200,000 - 1,925,200,000 현재가치할인차금 (218,157,517) - (218,157,517) (228,813,360) - (228,813,360) 기타보증금 9,638,981,266 - 9,638,981,266 6,141,081,266 - 6,141,081,266 소계 13,772,035,482 - 13,772,035,482 10,251,970,808 - 10,251,970,80 합계 90,531,515,45 (658,914,450) 89,872,601,00 96,300,834,86 (658,914,450) 95,641,920,413 (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 연결범위의변동 기 말 매출채권 654,652,450 - - 654,652,450 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 658,914,450 - - 658,914,450 (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 350,588,739 - - 350,588,739 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 354,850,739 - - 354,850,739 6. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 7,061,187,473 5,359,950,268 선급비용 566,614,858 914,484,403 부가세대급금 22,459,676 54,007,167 당기법인세자산 1,574,520 1,104,640 합 계 7,651,836,527 6,329,546,478 7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 43,477,599,033 - 43,477,599,033 43,477,599,033 - 43,477,599,033 건물 5,558,560,452 (536,217,998) 5,022,342,454 5,558,560,452 (501,477,000) 5,057,083,452 구축물 8,934,305,417 (1,099,801,776) 7,834,503,641 8,925,855,417 (1,043,979,980) 7,881,875,437 기계장치 11,557,783,052 (2,736,652,431) 8,821,130,621 10,904,916,052 (2,595,578,646) 8,309,337,406 차량운반구 3,983,956,112 (2,415,948,102) 1,568,008,010 4,116,559,921 (2,412,602,957) 1,703,956,964 비품 1,457,400,728 (957,906,407) 499,494,321 1,389,656,574 (913,530,239) 476,126,335 공구와기구 177,859,800 (117,449,485) 60,410,315 177,859,800 (108,556,545) 69,303,255 건설용장비 1,311,223,310 (530,640,514) 780,582,796 711,003,910 (513,602,944) 197,400,966 시설장치 5,322,230,414 (3,853,974,945) 1,468,255,469 5,160,478,414 (3,724,751,884) 1,435,726,530 건설중인자산 8,240,514,279 - 8,240,514,279 6,525,719,994 - 6,525,719,994 사용권자산 12,724,540,287 (1,880,943,566) 10,843,596,721 12,609,544,873 (1,334,674,787) 11,274,870,08 합 계 102,745,972,884 (14,129,535,224) 88,616,437,660 99,557,754,440 (13,148,754,982) 86,408,999,458 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 국고보조금 대 체 기 말 토지 43,477,599,033 - - - - - 43,477,599,033 건물 5,057,083,452 - - (34,740,998) - - 5,022,342,454 구축물 7,881,875,437 8,450,000 - (55,821,796) - 7,834,503,641 기계장치 8,309,337,406 407,800,000 - (141,073,785) - 245,067,000 8,821,130,621 차량운반구 1,703,956,964 19,569,466 (1,000) (155,517,420) - 1,568,008,010 비품 476,126,335 60,188,254 - (44,376,168) - 7,555,90 499,494,321 공구와기구 69,303,255 - - (8,892,940) - - 60,410,315 건설용장비 197,400,966 715,262,92 (85,043,520) (47,037,570) - 780,582,796 시설장치 1,435,726,530 161,752,000 - (129,223,061) - 1,468,255,469 건설중인자산 6,525,719,994 2,067,417,185 - - (100,000,000) (252,622,900) 8,240,514,279 사용권자산 11,274,870,086 114,995,414 - (546,268,779) - - 10,843,596,721 합 계 86,408,999,458 3,555,435,239 (85,044,520) (1,162,952,517) (100,000,000) - 88,616,437,660 (단위: 원) 구 분 기 초 회계정책변경 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 38,252,504,000 - 669,247,353 - - 5,184,576,000 44,106,327,353 건물 3,664,499,271 - - - (25,304,946) - 3,639,194,325 구축물 8,361,797,442 - - - (57,542,213) - 8,304,255,229 기계장치 8,510,118,753 - 276,300,000 - (134,939,949) - 8,651,478,804 차량운반구 2,467,478,182 - 81,446,480 (81,736,965) (187,299,172) - 2,279,888,525 비품 477,976,319 - 39,479,828 - (46,103,021) - 471,353,126 공구와기구 100,007,001 - - - (8,673,500) - 91,333,501 건설용장비 219,229,943 - 87,180,810 - (25,122,301) - 281,288,452 시설장치 1,502,498,365 - 346,550,000 - (195,481,560) 1,653,566,805 건설중인자산 8,796,438,238 - 5,173,162,982 - - (5,184,576,000) 8,785,025,220 사용권자산 - 6,298,736,306 - - (368,975,601) - 5,929,760,705 합 계 72,352,547,514 6,298,736,306 6,673,367,453 (81,736,965) (1,049,442,263) - 84,193,472,045 8. 투자부동산 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 653,058,776 - 653,058,776 653,058,776 - 653,058,776 건물 1,493,959,154 (62,224,406) 1,431,734,748 1,493,959,154 (52,887,161) 1,441,071,993 합 계 2,147,017,930 (62,224,406) 2,084,793,524 2,147,017,930 (52,887,161) 2,094,130,769 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,441,071,993 - - (9,337,245) 1,431,734,748 합 계 2,094,130,769 - - (9,337,245) 2,084,793,524 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,478,420,973 - - (9,337,245) 1,469,083,728 합 계 2,131,479,749 - - (9,337,245) 2,122,142,504 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용수익은 발생하지 않았으며 운영비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운영비용 9,337,245 9,337,245 9,337,245 9,337,245 연결회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고 투자부동산으로 부터 향후 예상되는 현금흐름 등이 합리적으로 예측되지 아니하여, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니합니다. 따라서, 투자부동산의 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없었 습니다. 9. 매입채무와 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 17,183,654,978 27,780,984,909 소 계 17,183,654,978 27,780,984,909 기타채무 : 미지급금 7,167,002,254 9,528,107,175 미지급비용 535,096,954 567,142,128 소 계 7,702,099,208 10,095,249,303 기타비유동채무 : 장기미지급금 1,286,116,263 949,200,697 임대보증금 90,000,000 90,000,000 소 계 1,376,116,263 1,039,200,697 합 계 26,261,870,449 38,915,434,909 10. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 3.10~5.59 22,556,443,094 21,085,784,979 임직원차입금 임직원 - 147,098,217 150,542,699 합 계 22,703,541,311 21,236,327,678 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 26,081,600,000 26,146,600,000 사채 21,500,000,000 24,800,000,000 합 계 47,581,600,000 50,946,600,000 유동성대체액 (38,235,000,000) (41,325,000,000) 비유동성잔액 9,346,600,000 9,621,600,000 ① 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 20.01.23~20.12.28 2.987~5.5 21,500,000,000 24,800,000,000 만기상환 유동성대체액 (21,500,000,000) (24,800,000,000) 비유동성잔액 - - ② 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업시설자금대출 등 기업은행 외 2.18~3.42 26,081,600,000 26,146,600,000 유동성대체액 (16,735,000,000) (16,525,000,000) 비유동성잔액 9,346,600,000 9,621,600,000 ③ 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 21,500,000,000 16,735,000,000 38,235,000,000 1년초과 2년이내 - 4,600,000,000 4,600,000,000 2년초과 3년이내 - - - 3년초과 - 4,746,600,000 4,746,600,000 합 계 21,500,000,000 26,081,600,000 47,581,600,000 11. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 38,000,000,000 27,500,000,000 상환할증금 3,399,880,000 2,862,227,500 전환권조정 (9,803,444,163) (7,710,495,985) 소 계 31,596,435,837 22,651,731,515 차감 : 유동성대체 (23,118,572,624) (22,651,731,515) 전환사채(비유동) 8,477,863,213 - (2) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 1 회 제 7 회 사채의 명칭 제1회 무기명 이권부 무보증 사모전환사채 제7회무기명식 무보증 사모 전환사채 사채 액면금액 27,500,000,000원 10,500,000,000원 발행가능 주식수 10,848,126주 6,194,690주 사채 발행일 2018-07-23 2020-03-11 사채 만기일 2023-07-23 2025-03-11 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 액면 이자율 0.0% 0.0% 보장 이자율 2.0% 1.0% 행사 가격 주당 2,535원(사채액면금액의 100%) 주당 1,695원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020년 07월 23일부터조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2022년 03월 11일부터 조기상환 청구가능 (3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 기 초 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 1,198,890,000 7,170,780,000 8,369,670,000 발 행 865,453,756 1,182,073,127 2,047,526,883 - - - 전 환 - - - (72,279,000) (42,706,000) (114,985,000) 평가손실(이익) 66,189,274 (199,225,200) (133,035,926) (251,011,000) (6,014,461,500) (6,265,472,500) 기 말 1,807,243,030 2,096,460,427 3,903,703,457 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 12. 파생금융상품 당기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 1,807,243,030 - 875,600,000 전환권 - 2,096,460,427 - 1,113,612,500 이자율스왑 - 95,651,607 - 76,566,254 합 계 - 3,999,355,064 - 2,065,778,754 13. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 최초적용일인 2019년1월 1일 현재 사용권자산 및 리스부채는 각각 6,571백만원, 6,051백만원 증가하였습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 자산에 미치는 영향 : 유형자산으로 표시한 사용권자산 6,570,678 임차보증금 현재가치할인차금의 증가 (139,646) 장기선급비용의 감소 (380,342) 소 계 6,050,690 부채에 미치는 영향 : 리스부채의 증가 6,050,690 소 계 6,050,690 이익잉여금의 증가 - (1) 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1. 2018년 12월 31일의 금융리스부채 1,518,176,705 2. 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 조정내역 6,050,690,350 - 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 6,520,561,600 - 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액 (469,871,250) 3. 2019년 1월 1일의 리스부채 7,568,867,055 유동리스부채 1,863,551,249 비유동리스부채 5,705,315,806 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04%입니다. (2) 당분기말 현재 사용권자산 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 12,553,061,678 171,478,609 12,724,540,287 15,296,992,807 감가상각누계액 (380,783,593) (1,829,900,811) (51,042,755) (1,880,943,566) (2,261,727,159) 장부금액 2,191,668,927 10,723,160,867 120,435,854 10,843,596,721 13,035,265,648 (3) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기 초 2,223,824,583 11,143,012,905 131,857,181 11,274,870,086 13,498,694,669 취 득 - 114,995,414 - 114,995,414 114,995,414 처 분 - - - - 감가상각비 (32,155,656) (534,847,452) (11,421,327) (546,268,779) (578,424,435) 기말금액 2,191,668,927 10,723,160,867 120,435,854 10,843,596,721 13,035,265,648 (4) 당분기 중 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 946,064,682 10,852,783,264 135,520,596 11,934,368,542 취 득 - - - - 이자비용 9,697,239 40,913,390 2,601,047 53,211,676 지 급 (156,651,000) (498,000,000) (13,759,581) (668,410,581) 기 말 799,110,921 10,395,696,654 124,362,062 11,319,169,637 유동성대체액 (799,110,921) (2,146,443,494) (52,784,896) (2,998,339,311) 비유동성잔액 - 8,249,253,160 71,577,166 8,320,830,326 (5) 당기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 156,651,000 498,000,000 13,759,581 - 668,410,581 소액자산 - - - 32,409,767 32,409,767 단기리스 - - - - - 합 계 156,651,000 498,000,000 13,759,581 32,409,767 700,820,348 14. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 36,720,027 36,720,027 보통주자본금 3,672,002,700 3,672,002,700 (2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2020-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 분기말 2020-03-31 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 기초 2019-01-01 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 분기말 2019-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 14,578,831,160 14,578,831,160 15. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 874,737,500 807,450,000 기타자본조정 (302,178,332) (302,178,332) 자기주식 (5,932,117,420) (5,932,117,420) 합 계 (5,359,558,252) (5,426,845,752) (2) 주식기준보상제도 지배기업의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 회사의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 연결회사는 주식기준보상 회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다.당분기 및 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 : 판매비와관리비 42,178,498 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 11,503,134 매출원가 13,605,868 13,605,868 합 계 67,287,500 67,287,500 잔여보상원가 201,862,500 471,012,500 (3) 자기주식당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 자기주식 5,932,117,420원(보통주 754,641주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다.당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 취 득 - - - - 처 분 - - - - 기 말 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 16. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 4,939,931,051 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (266,602,052) (154,988,226) 합 계 4,673,328,999 4,784,942,825 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (154,988,226) (143,094,648) 31,480,822 (266,602,052) 합 계 4,784,942,825 (143,094,648) 31,480,822 4,673,328,999 (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (169,591,538) 33,877,136 (7,452,970) (143,167,372) 합 계 4,770,339,513 33,877,136 (7,452,970) 4,796,763,679 17. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 369,609,953 369,609,953 미처분이익잉여금 49,415,875,211 52,684,826,764 합 계 49,785,485,164 53,054,436,717 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 매출유형 상품매출 358,166,032 358,166,032 540,569,439 540,569,439 제품매출 15,068,283,532 15,068,283,532 18,979,699,226 18,979,699,226 공사수익 2,391,607,553 2,391,607,553 1,528,721,946 1,528,721,946 기타매출 83,500,379 83,500,379 339,244,748 339,244,748 합 계 17,901,557,496 17,901,557,496 21,388,235,359 21,388,235,359 수익인식시기 한 시점에 인식 15,509,949,943 15,509,949,943 19,859,513,413 19,859,513,413 기간에 걸쳐 인식 2,391,607,553 2,391,607,553 1,528,721,946 1,528,721,946 합 계 17,901,557,496 17,901,557,496 21,388,235,359 21,388,235,359 지리적 시장 국내 17,901,557,496 17,901,557,496 21,388,235,359 21,388,235,359 합 계 17,901,557,496 17,901,557,496 21,388,235,359 21,388,235,359 19. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초상품 318,042,894 318,042,894 191,456,333 191,456,333 당기상품매입액 585,675,069 585,675,069 1,330,071,603 1,330,071,603 타계정으로대체액 (483,964,980) (483,964,980) (650,108,913) (650,108,913) 기말상품 (79,779,831) (79,779,831) (366,122,568) (366,122,568) 소 계 339,973,152 339,973,152 505,296,455 505,296,455 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 12,360,541,566 12,360,541,566 14,929,663,036 14,929,663,036 타계정으로대체액 (548,438,000) (548,438,000) (234,372,000) (234,372,000) 기말제품 - - - - 소 계 11,812,103,566 11,812,103,566 14,695,291,036 14,695,291,036 2,614,368,770 2,614,368,770 1,258,593,630 1,258,593,630 26,074,224 26,074,224 - - 합 계 14,792,519,712 14,792,519,712 16,459,181,121 16,459,181,121 20. 건설계약 (1) 당분기 및 전분기중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 16,994,698,111 5,843,564,753 (2,391,607,553) 20,446,655,311 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 942,873,924 3,562,781,329 (1,528,721,946) 2,976,933,307 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 손상차손누계 합 계 계약자산 손상차손누계 합 계 도급공사 7,788,692,077 - 7,788,692,077 8,458,123,040 - 8,458,123,040 (3) 당분기말 및 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다.21. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,782,205,971 1,782,205,971 1,914,478,477 1,914,478,477 퇴직급여 235,385,370 235,385,370 203,116,662 203,116,662 복리후생비 357,853,481 357,853,481 405,757,072 405,757,072 접대비 113,812,375 113,812,375 360,268,998 360,268,998 세금과공과 19,368,156 19,368,156 30,316,587 30,316,587 감가상각비 150,350,446 150,350,446 140,608,233 140,608,233 차량유지비 363,555,773 363,555,773 518,194,810 518,194,810 경상연구개발비 354,589,606 354,589,606 381,893,259 381,893,259 지급수수료 405,948,977 405,948,977 522,114,082 522,114,082 운반비 1,778,800,880 1,778,800,880 2,051,827,245 2,051,827,245 기타 337,112,422 337,112,422 465,496,872 465,496,872 합 계 5,898,983,457 5,898,983,457 6,994,072,297 6,994,072,297 22. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 53,899,344 53,899,344 73,786,010 73,786,010 배당금수익 12,350,000 12,350,000 - - 파생상품평가이익 363,027,500 363,027,500 - - 금융자산평가이익 4,673,680 4,673,680 5,715,577 5,715,577 합 계 433,950,524 433,950,524 79,501,587 79,501,587 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,271,738,524 1,271,738,524 1,113,100,171 1,113,100,171 매출채권처분손실 948,227 948,227 - - 파생상품평가손실 256,804,214 256,804,214 2,592,510,000 2,592,510,000 금융자산평가손실 8,394,319 8,394,319 6,849,640 6,849,640 합 계 1,537,885,284 1,537,885,284 3,712,459,811 3,712,459,811 23. 법인세비용연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 -251,037,039원(전분기 : 163,455,011원)입니다. 24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 사용액 9,240,944,625 9,240,944,625 11,839,008,429 11,839,008,429 급여 2,832,078,262 2,832,078,262 2,640,850,049 2,640,850,049 퇴직급여 308,203,326 308,203,326 253,320,509 253,320,509 복리후생비 631,196,573 631,196,573 613,519,886 613,519,886 감가상각비 1,162,952,517 1,162,952,517 1,049,442,263 1,049,442,263 무형자산상각비 468,500 468,500 468,500 468,500 운반비 1,997,513,416 1,997,513,416 2,298,292,835 2,298,292,835 기타 4,518,145,950 4,518,145,950 4,758,350,947 4,758,350,947 합 계 20,691,503,169 20,691,503,169 23,453,253,418 23,453,253,418 25. 주당순손익(1) 기본주당순손익당분기와 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분순이익 (3,358,383,846) (3,358,383,846) (5,608,786,314) (5,608,786,314) 가중평균 유통보통주식수 (주1) 35,965,386 35,965,386 35,254,149 35,254,149 기본주당순이익 (93) (93) (159) (159) (주1) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,008,790 36,008,790 36,008,790 36,008,790 자기주식 (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) 합 계 35,965,386 35,965,386 35,965,386 35,965,386 35,254,149 35,254,149 35,254,149 35,254,149 (2) 당분기와 전분기의 경우, 희석화효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 - 163,455,011 퇴직급여 308,203,326 253,320,509 감가상각비 1,162,952,517 1,049,442,263 투자부동산감가상각비 9,337,245 9,337,245 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 948,227 - 유형자산처분손실 - 51,874,727 이자비용 1,271,738,524 1,113,100,171 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 당기손익-공정가치금융자산평가손실 8,394,319 - 파생상품평가손실 256,804,214 2,592,510,000 잡손실 - 3,561,917 이자수익 (56,028,774) (73,786,010) 유형자산처분이익 (53,908,090) - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (4,673,680) - 법인세수익 (251,037,039) - 파생상품평가이익 (363,027,500) - 배당금수익 (12,500,000) - 합 계 2,344,959,289 5,230,571,833 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 7,689,335,482 (811,644,690) 기타채권의 감소(증가) 3,485,128,868 387,979,748 재고자산의 감소(증가) 288,416,684 (333,444,476) 기타유동자산의 감소(증가) (1,506,219,929) (5,297,425,568) 매입채무의 증가(감소) (10,597,329,931) (8,496,246,119) 기타채무의 증가(감소) (2,387,558,790) 1,289,690,809 기타부채의 증가(감소) (2,213,414,187) (879,041,812) 퇴직금의 지급 (51,672,274) (98,381,942) 사외적립자산의 적립 33,470,948 (93,263,027) 합 계 (5,259,843,129) (14,331,777,077) (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 단위 : 원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금변동유동성대체 기 말 단기차입금 21,236,327,678 1,467,213,633 - 22,703,541,311 유동성장기부채 41,385,000,000 (3,425,000,000) 275,000,000 38,235,000,000 유동성리스부채 3,146,862,827 (615,198,905) 466,675,389 2,998,339,311 전환사채 24,640,944,015 10,500,000,000 359,195,279 35,500,139,294 장기차입금 9,621,600,000 - (275,000,000) 9,346,600,000 리스부채 8,787,505,715 - (466,675,389) 8,320,830,326 이자율스왑부채 76,566,254 (7,727,287) 26,812,640 95,651,607 장기미지급금 949,200,697 336,915,566 - 1,286,116,263 합 계 109,844,007,186 8,256,203,007 386,007,919 118,486,218,112 (4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 275,000,000 6,173,320,000 리스부채의 유동성대체 466,675,389 - 확정급여제도의 재측정요소 101,773,015 100,288,504 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 111,613,826 - 건설중인자산 대체 252,622,900 - 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 - 441,140,300 27. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 기타특수관계자 임직원 임직원 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없습니다. (3) 당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 기타특수관계자 임직원 150,542,699 - 3,444,482 147,098,217 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 없습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 당분기말 전기말 차입금 차입금 기타특수관계자 임직원 147,098,217 150,542,699 (5) 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 차입금에 대하여 41,311백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상연 결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원급여 434,727,334 434,727,334 530,140,834 530,140,834 퇴직급여 41,965,353 41,965,353 38,083,475 38,083,475 합 계 476,692,687 476,692,687 568,224,309 568,224,309 28. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산 (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합 계 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 담보제공자산 (단위: 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 7,200,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,890,000,000 KB국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 토지 7,000,000,000 산업은행 차입금 담보제공 유형자산 기계장치 982,500,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 522,610,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합 계 48,230,435,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 1,823,000,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,965,600,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 830,000,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 21,030,892,404 거래처 이행보증보험 외 합 계 25,649,492,404 (4) 보험가입자산 (단위: 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 시설장치 등 5,806,632,692 에스지이 주식회사와 종속기업 상기의 보험계약에 대하여 기업은행은 2,306,632,692 원의 질권을 설정하고 있습니다. (5) 금융기관 여신한도약정 (단위: 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,730,000,000 5,834,621,633 중소기업 자금대출 신한은행 5,883,000,000 340,200,232 중소기업 자금대출 우리은행 7,546,600,000 51,238,000 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 856,778,915 중소기업 자금대출 KB국민은행 5,159,000,000 1,290,386,000 중소기업 자금대출 KEB하나은행 2,000,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 8,900,000,000 - 합 계 57,018,600,000 8,373,224,780 29. 영업부문 (1) 회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 아 스 콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레 미 콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 건 설 부문 아스팔트 판매 및 포장공사 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 기타 내부거래상계 합 계 매출액 5,663,809,973 9,766,561,267 2,391,607,553 83,500,379 (3,921,676) 17,901,557,496 영업이익 (1,033,349,976) (1,262,039,191) (551,982,661) 57,426,155 - (2,789,945,673) (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 매출액 6,007,703,880 13,701,170,717 1,691,263,054 (11,902,292) 21,388,235,359 영업이익 (1,039,722,171) (1,053,727,433) 28,431,545 - (2,065,018,059) (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 212,281,395,590 18,529,419,339 (213,672,063) (13,438,201,948) 217,158,940,918 총부채 148,293,133,190 7,034,288,031 1,605,269,008 (8,903,429,046) 148,029,261,183 (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 229,222,771,526 22,121,140,021 3,288,625,287 (26,657,561,528) 227,974,975,306 총부채 161,523,777,668 9,507,988,745 4,689,209,736 (20,334,258,524) 155,386,717,625 30. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ① 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 10,491,246,955 10,491,246,955 19,288,591,474 19,288,591,474 상각후원가측정금융자산(유동) 1,501,000,000 1,501,000,000 1,410,000,000 1,410,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,492,080,273 3,239,392,011 3,239,392,011 매출채권 58,111,782,042 58,111,782,042 65,802,065,751 65,802,065,751 기타채권 17,988,783,482 17,988,783,482 19,587,883,854 19,587,883,854 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,599,820,118 1,599,820,118 1,412,914,766 1,412,914,766 기타비유동채권 13,772,035,482 13,772,035,482 10,251,970,808 10,251,970,808 합 계 106,997,248,352 106,997,248,352 121,033,318,664 121,033,318,664 ② 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 17,183,654,978 17,183,654,978 - 단기차입금 22,703,541,311 22,703,541,311 - 기타채무 7,702,099,208 7,702,099,208 - 유동성장기차입금 38,235,000,000 38,235,000,000 - 전환사채(유동) 23,118,572,624 23,118,572,624 - 리스부채(유동) 2,998,339,311 2,998,339,311 - 파생상품부채(유동) 1,721,836,607 1,721,836,607 - 장기차입금 9,346,600,000 - 9,346,600,000 기타비유동채무 1,376,116,263 - 1,376,116,263 전환사채(비유동) 8,477,863,213 - 8,477,863,213 리스부채(비유동) 8,320,830,326 - 8,320,830,326 파생상품부채(비유동) 2,277,518,457 - 2,277,518,457 합 계 143,461,972,298 113,663,044,039 29,798,928,259 (단위: 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 27,780,984,909 27,780,984,909 - 단기차입금 21,236,327,678 21,236,327,678 - 전환사채(유동) 22,651,731,515 22,651,731,515 - 기타채무 10,095,249,303 10,095,249,303 - 유동성장기차입금 41,385,000,000 41,385,000,000 - 리스부채(유동) 3,146,862,827 3,146,862,827 - 장기차입금 9,621,600,000 - 9,621,600,000 기타비유동채무 1,039,200,697 - 1,039,200,697 전환사채 - - - 리스부채(비유동) 8,787,505,715 - 8,787,505,715 파생상품부채 2,065,778,754 2,065,778,754 - 합 계 147,810,241,398 128,361,934,986 19,448,306,412 ③ 시장위험연결회사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 22,703,541,311 21,236,327,678 유동성장기차입금 38,235,000,000 41,385,000,000 장기차입금 9,346,600,000 9,621,600,000 합 계 70,285,141,311 72,242,927,678 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 702,851,413 (702,851,413) 722,429,277 (722,429,277) (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 148,029,261,183 155,386,717,625 차감: 현금및현금성자산 10,491,246,955 19,288,591,474 순부채 137,538,014,228 136,098,126,151 자본총계 69,129,679,735 72,588,257,681 순부채비율 198.96% 187.49% 31. 사업결합 (1) 지배기업는 아스콘 경영자원의 통합을 통한 경쟁력 강화 및 비용절감을위하여 2020년 01월 14일을 합병기일로 하여 종속기업인 경인아스콘(주)를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 소규모합병에 해당하므로 합병회사인 당사의 합병 승인을 위한 주주총회는 이사회 결의로 갈음하였습니다. 동 합병은 동일 지배 하의 종속기업 합병으로 연결재무제표상 장부금액을 승계하여 회계처리하였습니다. ① 피합병회사의 개요 피합병회사명 경인아스콘주식회사 본점소재지 인천광역시 서구 도담6로 19(오류동) 대표이사 박현규 법인구분 주권 비상장법인 합병회사와의 관계 당사의 종속기업 ② 합병비율 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 에스지이주식회사 경인아스콘주식회사 합병비율 1 0 ③ 합병시 회계처리 (단위: 원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 합병이전에 보유한 지분의 장부가액(종속기업투자) 1,800,000,000 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 65,949,530 매출채권 9,880,617,360 그 외 유동자산 5,877,414,758 유형자산 4,040,462,389 무형자산 - 그 외 비유동자산 1,804,249,854 매입채무 2,477,769,613 그 외 유동부채 7,248,526,860 순확정급여부채 183,658,312 그 외 비유동부채 1,893,812,456 식별가능 순자산의 공정가치 9,864,926,650 Ⅲ. 이익잉여금 8,064,926,650 4. 재무제표 재무상태표 제 12 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 11 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 유동자산 91,875,821,359 104,441,433,693 현금및현금성자산 9,598,979,884 16,701,926,714 상각후원가측정금융자산 1,501,000,000 1,250,000,000 매출채권 56,065,069,735 63,069,071,116 기타채권 16,569,032,215 18,404,223,877 재고자산 2,335,600,483 1,981,533,637 기타유동자산 5,806,139,042 3,034,678,349 비유동자산 117,612,302,325 107,838,004,432 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 2,176,361,628 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,500,820,118 1,290,914,766 상각후원가측정금융자산 40,500,000 40,500,000 종속기업투자 5,020,000,000 6,820,000,000 유형자산 84,074,609,319 78,151,706,168 무형자산 8,150,336,410 8,150,804,910 투자부동산 2,084,793,524 2,094,130,769 기타비유동채권 13,846,890,922 9,113,586,191 이연법인세자산 49,367,583 자산총계 209,488,123,684 212,279,438,125 부채 유동부채 112,325,106,749 133,201,652,700 매입채무 15,410,639,943 32,609,414,081 단기차입금 23,410,458,864 19,132,111,424 전환사채 23,118,572,624 22,651,731,515 기타채무 6,574,270,548 8,234,956,273 기타유동부채 414,036,567 3,865,544,979 당기법인세부채 808,827,293 1,190,976,728 금융보증부채 115,174,522 112,521,886 유동성장기차입금 38,175,000,000 41,325,000,000 파생상품부채 1,721,836,607 2,065,778,754 유동성리스부채 2,576,289,781 2,013,617,060 비유동부채 32,018,978,405 19,271,926,678 장기차입금 9,346,600,000 9,621,600,000 전환사채 8,477,863,213 금융보증부채 378,460,274 402,544,110 파생상품부채 2,277,518,457 기타비유동채무 1,376,116,263 1,039,200,697 순확정급여부채 1,339,517,426 970,738,901 리스부채 7,247,259,675 5,620,492,240 이연법인세부채 1,575,643,097 1,617,350,730 부채총계 144,344,085,154 152,473,579,378 자본 자본금 3,672,002,700 3,672,002,700 자본잉여금 14,578,831,160 14,578,831,160 기타자본 (5,057,379,920) (5,124,667,420) 기타포괄손익누계액 4,673,328,999 4,784,942,825 이익잉여금 47,277,255,591 41,894,749,482 자본총계 65,144,038,530 59,805,858,747 자본과부채총계 209,488,123,684 212,279,438,125 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 16,453,424,192 16,453,424,192 19,669,337,369 19,669,337,369 매출원가 13,380,504,234 13,380,504,234 14,916,624,441 14,916,624,441 매출총이익 3,072,919,958 3,072,919,958 4,752,712,928 4,752,712,928 판매비와관리비 5,085,027,097 5,085,027,097 5,777,295,172 5,777,295,172 영업이익 (2,012,107,139) (2,012,107,139) (1,024,582,244) (1,024,582,244) 기타수익 137,464,966 137,464,966 116,040,424 116,040,424 기타비용 12,867,147 12,867,147 66,506,304 66,506,304 금융수익 461,893,738 461,893,738 72,112,965 72,112,965 금융비용 1,512,768,039 1,512,768,039 3,639,096,901 3,639,096,901 법인세비용차감전순이익 (2,938,383,621) (2,938,383,621) (4,542,032,060) (4,542,032,060) 법인세비용 (219,003,951) (219,003,951) 156,726,636 156,726,636 당기순이익 (2,719,379,670) (2,719,379,670) (4,698,758,696) (4,698,758,696) 기타포괄손익 (74,654,697) (74,654,697) (50,009,190) (50,009,190) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (74,654,697) (74,654,697) (50,009,190) (50,009,190) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (111,613,826) (111,613,826) 26,424,166 26,424,166 순확정급여부채 재측정요소 36,959,129 36,959,129 (76,433,356) (76,433,356) 당기총포괄손익 (2,794,034,367) (2,794,034,367) (4,748,767,886) (4,748,767,886) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (76) (76) (133) (133) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (76) (76) (133) (133) 자본변동표 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,393,817,420) 4,770,339,513 34,416,783,095 49,926,059,188 당기순이익 (4,698,758,696) (4,698,758,696) 기타포괄손익-공정가치평가 26,424,166 26,424,166 순확정급여부채 재측정요소 (76,433,356) (76,433,356) 배당금의 지급 (705,082,980) (705,082,980) 종속기업 흡수합병 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 2019.03.31 (기말자본) 1,250,602,400 14,882,151,600 (5,326,529,920) 4,796,763,679 28,936,508,063 44,539,495,822 2020.01.01 (기초자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,124,667,420) 4,784,942,825 41,894,749,482 59,805,858,747 당기순이익 (2,719,379,670) (2,719,379,670) 기타포괄손익-공정가치평가 (111,613,826) (111,613,826) 순확정급여부채 재측정요소 36,959,129 36,959,129 배당금의 지급 종속기업 흡수합병 8,064,926,650 8,064,926,650 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 2020.03.31 (기말자본) 3,672,002,700 14,578,831,160 (5,057,379,920) 4,673,328,999 47,277,255,591 65,144,038,530 현금흐름표 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 11 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (9,234,760,470) (14,692,063,363) 당기순이익 (2,719,379,670) (4,698,758,696) 당기순이익에 대한 조정 1,984,006,487 4,739,838,415 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (7,157,036,208) (14,199,895,866) 이자의 수취 18,883,221 86,766,930 배당금수취 12,500,000 이자의 지급 (690,840,530) (469,555,606) 법인세의 납부 (682,893,770) (150,458,540) 투자활동으로 인한 현금흐름 (6,871,359,950) (3,258,911,538) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 8,065,896 362,359,943 기타채권의 회수 97,019,598 183,044,000 유형자산의 처분 53,909,090 29,862,238 사업결합으로 인한 현금유입 65,949,530 기타채권의 증가 (300,000,000) (1,562,000) 상각후원가측정금융자산의 취득 (71,000,000) (50,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (204,474,943) (258,736,748) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (330,000,000) 유형자산의 취득 (2,651,829,121) (5,500,478,971) 기타비유동채권의 증가 (3,539,000,000) (23,400,000) 재무활동현금흐름 9,003,173,590 7,507,654,001 단기차입금의 차입 9,072,813,719 1,364,500,395 사채의 발행 12,000,000,000 전환사채의발행 10,500,000,000 장기차입금의 차입 5,214,152,000 기타비유동채무의 증가 485,627,366 58,595,012 단기차입금의 상환 (7,061,177,504) (9,977,545,891) 유동성장기부채의 상환 (3,425,000,000) (1,146,640,000) 기타비유동채무의 감소 (148,711,800) (5,407,515) 리스부채의 상환 (412,650,904) 이자율스왑부채상환 (7,727,287) 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,102,946,830) (10,443,320,900) 기초현금및현금성자산 16,701,926,714 20,724,306,761 기말현금및현금성자산 9,598,979,884 10,280,985,861 5. 재무제표 주석 제 12 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제 11 기 2019년 12월 31일 현재 에스지이 주식회사 1. 일반사항 에스지이 주식회사(이하 "회사")는 2009년 12월에 설립되어 아스콘 및 레미콘의 제조및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 인천광역시에 위치하고 있습니다. 회사는 2018년 1월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 박창호 8,494,671 23.13% 8,494,671 23.13% 최순복 3,915,681 10.66% 3,915,681 10.66% 김금희 4,008,750 10.92% 4,008,750 10.92% ST-RB신기술투자조합 제1호 2,446,251 6.66% 2,446,251 6.66% 자기주식 754,641 2.06% 754,641 2.06% 우리사주 641,222 1.75% 641,222 1.75% 기타 16,458,811 44.82% 16,458,811 44.82% 합 계 36,720,027 100.00% 36,720,027 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 전기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)① 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 일반적인 영향회사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.② 리스의 정의 종전에 회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 회사는 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다. ③ 리스이용자회사는 토지, 건물 등을 리스하고 있습니다. 회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 그러나 회사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. ㄱ. 유의적인 회계정책 회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. ㄴ. 경과규정 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식합니다(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 회사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다. 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다. ㆍ 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다. ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다. ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을사용합니다. ④ 리스제공자회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 회사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서 중 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 상각후원가측정금융자산 1,541,500,000 1,541,500,000 1,290,500,000 1,290,500,000 매출채권 56,065,069,735 56,065,069,735 63,069,071,116 63,069,071,116 기타채권 30,415,923,137 30,415,923,137 27,517,810,068 27,517,810,068 현금및현금성자산 9,598,979,884 9,598,979,884 16,701,926,714 16,701,926,714 공정가치측정 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 2,844,984,449 2,176,361,628 2,176,361,628 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,500,820,118 1,500,820,118 1,290,914,766 1,290,914,766 합 계 101,967,277,323 101,967,277,323 112,046,584,292 112,046,584,292 상각후원가 이자부차입금 70,932,058,864 70,932,058,864 70,078,711,424 70,078,711,424 금융보증부채 493,634,796 493,634,796 515,065,996 515,065,996 매입채무 15,410,639,943 15,410,639,943 32,609,414,081 32,609,414,081 기타채무 7,950,386,811 7,950,386,811 9,274,156,970 9,274,156,970 리스부채 9,823,549,456 9,823,549,456 7,634,109,300 7,634,109,300 전환사채 31,596,435,837 31,596,435,837 22,651,731,515 22,651,731,515 공정가치측정 파생상품부채 3,999,355,064 3,999,355,064 2,065,778,754 2,065,778,754 합 계 140,206,060,771 140,206,060,771 144,828,968,040 144,828,968,040 ( 2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,500,820,118 - 1,500,820,118 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 - - 2,844,984,449 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 - - 3,999,355,064 (단위: 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,290,914,766 - 1,290,914,766 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,176,361,628 - - 2,176,361,628 금융부채 : 파생상품부채 2,065,778,754 - - 2,065,778,754 (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3)당분기 및 전분기 중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 종속기업흡수합병 수준간이동 당기말 당기손익-공정가치측정금융자산 2,176,361,628 (6,311,437) 196,409,047 - 478,525,211 - 2,844,984,449 (단위: 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 당기말 당기손익-공정가치측정금융자산 1,521,894,393 4,589,493 262,483,852 (370,696,540) - 1,418,271,198 (4) 가치평가기법과 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 658,202,498 801,297,146 공시가격 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 842,617,620 489,617,620 공시가격 - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 2,176,361,628 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 2,065,778,754 옵션모형 기초자산 변동성 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - 9,598,979,884 - 9,598,979,884 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,501,000,000 - 1,501,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 40,500,000 - 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 - - 2,844,984,449 매출채권 - 56,065,069,735 - 56,065,069,735 기타채권 - 16,569,032,215 - 16,569,032,215 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,500,820,118 1,500,820,118 기타비유동채권 - 13,846,890,922 - 13,846,890,922 합 계 2,844,984,449 97,621,472,756 1,500,820,118 101,967,277,323 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 16,701,926,714 - 16,701,926,714 상각후원가측정금융자산(유동) - 1,250,000,000 - 1,250,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) - 40,500,000 - 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,176,361,628 - - 2,176,361,628 매출채권 - 63,069,071,116 - 63,069,071,116 기타채권 - 18,404,223,877 - 18,404,223,877 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,290,914,766 1,290,914,766 기타비유동채권 - 9,113,586,191 - 9,113,586,191 합 계 2,176,361,628 108,579,307,898 1,290,914,766 112,046,584,292 ② 금융부채 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 15,410,639,943 15,410,639,943 단기차입금 - 23,410,458,864 23,410,458,864 기타채무 - 6,574,270,548 6,574,270,548 금융보증부채(유동) - 115,174,522 115,174,522 유동성장기차입금 - 38,175,000,000 38,175,000,000 전환사채(유동) 23,118,572,624 23,118,572,624 리스부채(유동) - 2,576,289,781 2,576,289,781 파생상품부채(유동) 1,721,836,607 - 1,721,836,607 장기차입금 - 9,346,600,000 9,346,600,000 금융보증부채(비유동) - 378,460,274 378,460,274 기타비유동채무 - 1,376,116,263 1,376,116,263 전환사채(비유동) - 8,477,863,213 8,477,863,213 리스부채(비유동) - 7,247,259,675 7,247,259,675 파생상품부채(비유동) 2,277,518,457 - 2,277,518,457 합 계 3,999,355,064 136,206,705,707 140,206,060,771 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 32,609,414,081 32,609,414,081 단기차입금 - 19,132,111,424 19,132,111,424 기타채무 - 8,234,956,273 8,234,956,273 금융보증부채(유동) - 112,521,886 112,521,886 유동성장기차입금 - 41,325,000,000 41,325,000,000 리스부채(유동) - 2,013,617,060 2,013,617,060 장기차입금 - 9,621,600,000 9,621,600,000 금융보증부채(비유동) - 402,544,110 402,544,110 기타비유동채무 - 1,039,200,697 1,039,200,697 전환사채 - 22,651,731,515 22,651,731,515 리스부채(비유동) - 5,620,492,240 5,620,492,240 파생상품부채 2,065,778,754 - 2,065,778,754 합 계 2,065,778,754 142,763,189,286 144,828,968,040 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기타수익(비용) 금융수익(비용) 기타수익(비용) 금융수익(비용) 상각후원가측정금융자산 - 45,958,269 - 67,523,472 당기손익-공정가치측정금융자산 - (6,311,437) - 4,589,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,350,000 - - 합계 - 51,996,832 - 72,112,965 상각후원가측정금융부채 - (1,209,094,419) - (1,046,586,901) 당기손익-공정가치측정금융부채 - 106,223,286 - (2,592,510,000) 합계 - (1,102,871,133) - (3,639,096,901) 5. 매출채권과 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 : 외상매출금 45,629,930,946 (591,311,350) 45,038,619,596 49,705,780,161 (591,311,350) 49,114,468,811 공사미수금 1,759,586,516 (63,341,100) 1,696,245,416 8,305,454,367 (63,341,100) 8,242,113,267 계약자산 7,788,692,077 - 7,788,692,077 8,458,123,040 - 8,458,123,040 받을어음 1,541,512,646 - 1,541,512,646 2,671,256,170 - 2,671,256,170 소 계 56,719,722,185 (654,652,450) 56,065,069,735 63,723,723,566 (654,652,450) 63,069,071,116 기타채권 : 단기대여금 1,908,452,552 - 1,908,452,552 977,912,000 - 977,912,000 미수금 14,570,808,822 (4,262,000) 14,566,546,822 17,350,624,561 (4,262,000) 17,346,362,561 미수수익 94,032,841 - 94,032,841 79,949,316 - 79,949,316 소 계 16,573,294,215 (4,262,000) 16,569,032,215 18,408,485,877 (4,262,000) 18,404,223,877 기타비유동채권 : 장기대여금 2,500,000,000 - 2,500,000,000 2,500,000,000 - 2,500,000,000 현재가치할인차금 (73,588,267) - (73,588,267) (85,497,098) - (85,497,098) 임차보증금 1,609,800,000 - 1,609,800,000 890,900,000 - 890,900,000 현재가치할인차금 (185,862,351) - (185,862,351) (115,442,087) - (115,442,087) 장기선급비용 378,460,274 - 378,460,274 402,544,110 - 402,544,110 기타보증금 9,618,081,266 - 9,618,081,266 5,521,081,266 - 5,521,081,266 소 계 13,846,890,922 - 13,846,890,922 9,113,586,191 - 9,113,586,191 합 계 87,139,907,322 (658,914,450) 86,480,992,872 91,245,795,634 (658,914,450) 90,586,881,184 (2) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 654,652,450 - - 654,652,450 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합 계 658,914,450 - - 658,914,450 (단위: 원) 구 분 기 초 설정(환입) 기 타 기 말 매출채권 350,588,739 - - 350,588,739 기타채권 4,262,000 - - 4,262,000 합계 354,850,739 - - 354,850,739 6. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 5,349,549,525 2,244,240,308 선급비용 456,189,357 790,438,041 당기법인세자산 400,160 - 합 계 5,806,139,042 3,034,678,349 7. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 결산월 주요영업활동 측정방법 당분기말 전기말 경인아스콘(주)(주1) - 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 서부아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 영종아스콘(주) 100 100 한국 12월 아스콘 생산 및 판매 원가법 에스지산업개발(주) 50 50 한국 12월 경영컨설팅, 부동산개발 원가법 (주)이지이앤엠 60 60 한국 12월 환경플랜트 원가법 (주1) 당분기 중 당사에 흡수합병 되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 경인아스콘(주) - - - 1,800,000,000 9,989,449,173 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 1,223,440,702 900,000,000 900,000,000 1,593,659,920 900,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 3,858,326,778 1,000,000,000 1,000,000,000 3,759,180,912 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 3,000,000,000 2,020,656,563 3,000,000,000 3,000,000,000 2,097,626,288 3,000,000,000 (주)이지이앤엠 120,000,000 (361,599,899) 120,000,000 120,000,000 (259,104,385) 120,000,000 합 계 5,020,000,000 6,740,824,144 5,020,000,000 6,820,000,000 17,180,811,908 6,820,000,000 (3) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 종속기업흡수합병 손상차손 기 말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - (1,800,000,000) - - 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 3,000,000,000 - - - - 3,000,000,000 (주)이지이앤엠 120,000,000 - - - - 120,000,000 합 계 6,820,000,000 - - (1,800,000,000) - 5,020,000,000 (단위: 원) 기업명 기 초 취 득 처 분 기 타 손상차손 기 말 경인아스콘(주) 1,800,000,000 - - - - 1,800,000,000 서부아스콘(주) 900,000,000 - - - - 900,000,000 서경아스콘(주) 450,000,000 - - - - 450,000,000 영종아스콘(주) 1,000,000,000 - - - - 1,000,000,000 에스지산업개발(주) 696,000,000 - - - - 696,000,000 합 계 4,846,000,000 - - - - 4,846,000,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 분기순손익 포괄손익 서부아스콘(주) 5,200,442,983 3,977,002,281 1,223,440,702 32,683,706 (395,616,858) (370,219,218) 영종아스콘(주) 8,172,462,785 4,314,136,007 3,858,326,778 1,161,780,629 89,316,412 99,145,866 (주)이지이앤엠 70,250,545 672,917,043 (602,666,498) - (170,694,451) (170,825,856) 에스지산업개발(주) 4,253,526,994 212,213,869 4,041,313,125 - (155,786,222) (153,939,450) (단위: 원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 포괄손익 경인아스콘(주) 21,506,044,171 11,516,594,998 9,989,449,173 14,159,045,026 2,016,111,437 2,021,082,728 서부아스콘(주) 5,683,956,542 4,090,296,622 1,593,659,920 4,108,702,472 389,581,340 359,046,325 영종아스콘(주) 7,533,211,455 3,774,030,543 3,759,180,912 2,999,105,692 (38,371,423) (49,464,025) 에스지산업개발(주) 4,343,921,852 148,669,277 4,195,252,575 - (732,472,137) (738,972,138) (주)이지이앤엠 76,262,199 508,102,841 (431,840,642) 431,300,000 (315,273,563) (313,608,138) 8. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 43,477,599,033 - 43,477,599,033 43,477,599,033 - 43,477,599,033 건물 5,503,065,770 (528,934,322) 4,974,131,448 5,503,065,770 (494,540,165) 5,008,525,605 구축물 8,354,385,781 (1,037,219,517) 7,317,166,264 7,554,385,781 (893,337,946) 6,661,047,835 기계장치 10,974,237,632 (2,698,412,219) 8,275,825,413 10,348,559,112 (2,504,982,599) 7,843,576,513 차량운반구 3,972,765,382 (2,406,296,348) 1,566,469,034 4,084,807,051 (2,390,783,875) 1,694,023,176 비품 1,354,877,273 (931,961,716) 422,915,557 1,273,528,119 (863,064,371) 410,463,748 공구와기구 177,858,800 (117,449,485) 60,409,315 177,858,800 (108,556,545) 69,302,255 건설용장비 1,311,223,310 (530,640,514) 780,582,796 711,003,910 (513,602,944) 197,400,966 시설장치 4,938,923,414 (3,659,851,086) 1,279,072,328 3,375,569,414 (2,420,043,691) 955,525,723 건설중인자산 6,576,653,729 - 6,576,653,729 4,907,997,628 - 4,907,997,628 사용권자산 10,713,162,448 (1,369,378,046) 9,343,784,402 7,165,040,814 (238,797,128) 6,926,243,686 합 계 97,354,752,572 (13,280,143,253) 84,074,609,319 88,579,415,432 (10,427,709,264) 78,151,706,168 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 종속기업흡수합병 국고보조금 대 체 기 말 토지 43,477,599,033 - - - - - - 43,477,599,033 건물 5,008,525,605 - - (34,394,157) - - - 4,974,131,448 구축물 6,661,047,835 - - (48,881,571) 705,000,000 - - 7,317,166,264 기계장치 7,843,576,513 208,900,000 - (133,728,144) 357,077,044 - - 8,275,825,413 차량운반구 1,694,023,176 19,569,466 (1,000) (154,319,358) 7,196,750 - - 1,566,469,034 비품 410,463,748 32,813,254 - (39,880,548) 11,963,203 - 7,555,900 422,915,557 공구와기구 69,302,255 - - (8,892,940) - - - 60,409,315 건설용장비 197,400,966 630,219,400 - (47,037,570) - - - 780,582,796 시설장치 955,525,723 84,115,000 - (87,730,350) 327,161,955 - - 1,279,072,328 건설중인자산 4,907,997,628 1,861,255,521 (85,043,520) - - (100,000,000) (7,555,900) 6,576,653,729 사용권자산 6,926,243,686 114,995,414 - (329,518,135) 2,632,063,437 - - 9,343,784,402 합 계 78,151,706,168 2,951,868,055 (85,044,520) (884,382,773) 4,040,462,389 (100,000,000) - 84,074,609,319 (단위: 원) 구 분 기 초 회계정책변경 취 득 처 분 감가상각 대 체 기 말 토지 38,252,504,000 - 669,247,353 - - - 5,184,576,000 건물 3,614,554,057 - - - (24,958,105) - - 구축물 6,830,433,100 - - - (47,095,529) - - 기계장치 8,023,856,423 - 276,300,000 - (127,925,337) - - 차량운반구 2,451,192,820 - 81,446,480 (81,736,965) (185,711,529) - - 비품 442,478,600 - 4,661,646 - (41,473,339) - - 공구와기구 100,006,001 - - - (8,673,500) - - 건설용장비 219,229,943 - 87,180,810 - (25,122,301) - - 시설장치 865,617,877 - 283,500,000 - (115,333,016) - - 건설중인자산 8,791,308,238 - 4,349,582,982 - - - (5,184,576,000) 사용권자산 - 993,878,038 - - (101,988,477) - - 합 계 69,591,181,059 993,878,038 5,751,919,271 (81,736,965) (678,281,133) - - 9. 투자부동산 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 653,058,776 - 653,058,776 653,058,776 - 653,058,776 건물 1,493,959,154 (62,224,406) 1,431,734,748 1,493,959,154 (52,887,161) 1,441,071,993 합 계 2,147,017,930 (62,224,406) 2,084,793,524 2,147,017,930 (52,887,161) 2,094,130,769 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,441,071,993 - - (9,337,245) 1,431,734,748 합 계 2,094,130,769 - - (9,337,245) 2,084,793,524 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 토 지 653,058,776 - - - 653,058,776 건 물 1,478,420,973 - - (9,337,245) 1,469,083,728 합 계 2,131,479,749 - - (9,337,245) 2,122,142,504 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용수익은 발생하지 않았으며 운영비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 운영비용 9,337,245 9,337,245 9,337,245 9,337,245 회사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고 투자부동산으로부터 향후 예상되는 현금흐름 등이 합리적으로 예측되지 아니하여, 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니합니다. 따라서, 투자부동산의 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없었 습니다. 10. 매입채무와 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 : 매입채무 15,410,639,943 32,609,414,081 소 계 15,410,639,943 32,609,414,081 기타채무 : 미지급금 6,081,311,779 7,732,968,048 미지급비용 492,958,769 501,988,225 소 계 6,574,270,548 8,234,956,273 기타비유동채무 : 장기미지급금 1,286,116,263 949,200,697 임대보증금 90,000,000 90,000,000 소 계 1,376,116,263 1,039,200,697 합 계 23,361,026,754 41,883,571,051 11. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 기업은행 외 3.10~5.59 20,322,041,641 16,844,932,201 임직원차입금 임직원 - 127,424,064 127,424,064 관계회사차입금 영종아스콘 외 - 2,960,993,159 2,159,755,159 합 계 23,410,458,864 19,132,111,424 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기차입금 26,021,600,000 26,146,600,000 사채 21,500,000,000 24,800,000,000 합 계 47,521,600,000 50,946,600,000 유동성대체액 (38,175,000,000) (41,325,000,000) 비유동성잔액 9,346,600,000 9,621,600,000 ① 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무보증사모사채 20.01.23~20.12.28 2.987~5.5 21,500,000,000 24,800,000,000 만기상환 유동성대체액 21,500,000,000 24,800,000,000 비유동성잔액 (21,500,000,000) (24,800,000,000) ② 당분기말과 전기말 현재 기타장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 중소기업시설자금대출 등 기업은행 외 2.18~3.42 26,021,600,000 26,146,600,000 유동성대체액 (16,675,000,000) (16,525,000,000) 비유동성잔액 9,346,600,000 9,621,600,000 ③ 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 사 채 장기차입금 합 계 1년이내 21,500,000,000 16,675,000,000 38,175,000,000 1년초과 2년이내 - 4,600,000,000 4,600,000,000 2년초과 3년이내 - - - 3년초과 - 4,746,600,000 4,746,600,000 합 계 21,500,000,000 26,021,600,000 47,521,600,000 12. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 38,000,000,000 27,500,000,000 상환할증금 3,399,880,000 2,862,227,500 전환권조정 (9,803,444,163) (7,710,495,985) 소 계 31,596,435,837 22,651,731,515 차감 : 유동성대체 (23,118,572,624) (22,651,731,515) 전환사채(비유동) 8,477,863,213 - (2) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제 1 회 제 7 회 사채의 명칭 제1회 무기명 이권부 무보증 사모전환사채 제7회무기명식 무보증 사모 전환사채 사채 액면금액 27,500,000,000원 10,500,000,000원 발행가능 주식수 10,848,126주 6,194,690주 사채 발행일 2018-07-23 2020-03-11 사채 만기일 2023-07-23 2025-03-11 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 무기명식 무보증 사모전환사채 액면 이자율 0.0% 0.0% 보장 이자율 2.0% 1.0% 행사 가격 주당 2,535원(사채액면금액의 100%) 주당 1,695원(사채액면금액의 100%) 행사 기간 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 사채발행일 1년후부터 사채의 만기일 1개월전까지 조기상환청구권 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2020년 07월 23일부터 조기상환 청구가능 사채발행일로부터 2년이 되는 날인 2022년 03월 11일부터 조기상환 청구가능 (3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 조기상환청구권 전환권 파생상품부채 기 초 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 1,198,890,000 7,170,780,000 8,369,670,000 발 행 865,453,756 1,182,073,127 2,047,526,883 - - - 전 환 - - - (72,279,000) (42,706,000) (114,985,000) 평가손실(이익) 66,189,274 (199,225,200) (133,035,926) (251,011,000) (6,014,461,500) (6,265,472,500) 기 말 1,807,243,030 2,096,460,427 3,903,703,457 875,600,000 1,113,612,500 1,989,212,500 13. 파생금융상품 당기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 조기상환청구권 - 1,807,243,030 - 875,600,000 전환권 - 2,096,460,427 - 1,113,612,500 이자율스왑 - 95,651,607 - 76,566,254 합 계 - 3,999,355,064 - 2,065,778,754 14. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 최초적용일인 2019년1월 1일 현재 사용권자산 및 리스부채는 각각 1,126백만원, 746백만원 증가하였습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 자산에 미치는 영향 : 유형자산으로 표시한 사용권자산 1,126,174 장기선급비용의 감소 (380,342) 소 계 745,832 부채에 미치는 영향 : 리스부채의 증가 745,832 소 계 745,832 이익잉여금의 증가 - (1) 최초적용일인 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1. 2018년 12월 31일의 금융리스부채 1,518,176,705 2. 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 조정내역 745,832,084 - 2018년 12월 31일의 운용리스 약정 796,561,600 - 2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인금액 (50,729,516) 3. 2019년 1월 1일의 리스부채 2,264,008,789 유동리스부채 870,403,722 비유동리스부채 1,393,605,067 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 3.04%입니다. (2) 당분기말 현재 사용권자산 등의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 취득원가 2,572,452,520 9,740,621,056 171,478,609 9,912,099,665 12,484,552,185 감가상각누계액 (380,783,593) (517,272,508) (51,042,755) (568,315,263) (949,098,856) 장부금액 2,191,668,927 9,223,348,548 120,435,854 9,343,784,402 11,535,453,329 (3) 당분기 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 사용권자산 합 계 부동산 차량운반구 소 계 기초 2,223,824,583 6,794,386,505 131,857,181 6,926,243,686 9,150,068,269 취득 - 114,995,414 - 114,995,414 114,995,414 종속기업흡수합병 - 2,632,063,437 - 2,632,063,437 2,632,063,437 처분 - - - - - 감가상각비 (32,155,656) (318,096,808) (11,421,327) (329,518,135) (361,673,791) 기말금액 2,191,668,927 9,223,348,548 120,435,854 9,343,784,402 11,535,453,329 (4) 당분기 중 리스부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 부동산 차량운반구 합 계 기 초 946,064,682 6,552,524,022 135,520,596 7,634,109,300 취 득 - - - - 종속기업흡수합병 - 2,602,091,060 - 2,602,091,060 이자비용 9,697,239 15,461,391 2,601,047 27,759,677 지 급 (156,651,000) (270,000,000) (13,759,581) (440,410,581) 기 말 799,110,921 8,900,076,473 124,362,062 9,823,549,456 유동성대체액 (799,110,921) (1,724,393,964) (52,784,896) (2,576,289,781) 비유동성잔액 - 7,175,682,509 71,577,166 7,247,259,675 (5) 당분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기계장치 부동산 차량운반구 기타 합 계 리스부채상환액 156,651,000 270,000,000 13,759,581 - 440,410,581 소액자산 - - - 30,893,857 30,893,857 단기리스 - - - - - 합 계 156,651,000 270,000,000 13,759,581 30,893,857 471,304,438 15. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 200,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 100 100 발행한 주식수 36,720,027 36,720,027 보통주자본금 3,672,002,700 3,672,002,700 (2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 일 자 증감주식수 자본금 주식발행초과금 기초 2020-01-01 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 분기말 2020-03-31 36,720,027 3,672,002,700 14,578,831,160 기초 2019-01-01 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 분기말 2019-03-31 12,506,024 1,250,602,400 14,882,151,600 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 14,578,831,160 14,578,831,160 16. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 874,737,500 807,450,000 자기주식 (5,932,117,420) (5,932,117,420) 합 계 (5,057,379,920) (5,124,667,420) (2) 주식기준보상제도 회사의 최대주주인 대표이사는 2016년 12월 중 임직원에게 보유하고 있던 회사의 주식 200,000주를 4년의 용역 제공조건으로 무상증여하였습니다. 회사는 주식기준보상회계처리를 적용하여 관련 비용을 주식보상비용으로 인식하고 기타자본으로 계상하였습니다.당분기와 전분기 중 인식한 총보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 : 판매비와관리비 42,178,498 42,178,498 경상연구개발비 11,503,134 11,503,134 매출원가 13,605,868 13,605,868 합 계 67,287,500 67,287,500 잔여보상원가 201,862,500 471,012,500 (3) 자기주식당분기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식 5,932,117,420원(보통주 754,641주)은 주가안정을 목적으로 코스닥시장을 통하여 시가로 취득하였습니다.당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기 초 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 취 득 - - - - 처 분 - - - - 기 말 754,641 5,932,117,420 754,641 5,932,117,420 17. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 재평가차익 4,939,931,051 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (266,602,052) (154,988,226) 합 계 4,673,328,999 4,784,942,825 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (154,988,226) (143,094,648) 31,480,822 (266,602,052) 합 계 4,784,942,825 (143,094,648) 31,480,822 4,673,328,999 (단위: 원) 구 분 기 초 증가(감소) 법인세효과 기 말 재평가차익 4,939,931,051 - - 4,939,931,051 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (169,591,538) 33,877,136 (7,452,970) (143,167,372) 합 계 4,770,339,513 33,877,136 (7,452,970) 4,796,763,679 18. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 179,609,953 179,609,953 미처분이익잉여금 47,097,645,638 41,715,139,529 합 계 47,277,255,591 41,894,749,482 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 매출유형 상품매출 362,087,708 362,087,708 552,471,731 552,471,731 제품매출 13,616,228,552 13,616,228,552 17,248,898,944 17,248,898,944 공사수익 2,391,607,553 2,391,607,553 1,528,721,946 1,528,721,946 기타매출 83,500,379 83,500,379 339,244,748 339,244,748 합 계 16,453,424,192 16,453,424,192 19,669,337,369 19,669,337,369 수익인식시기 한 시점에 인식 14,061,816,639 14,061,816,639 18,140,615,423 18,140,615,423 기간에 걸쳐 인식 2,391,607,553 2,391,607,553 1,528,721,946 1,528,721,946 합 계 16,453,424,192 16,453,424,192 19,669,337,369 19,669,337,369 지리적 시장 국내 16,453,424,192 16,453,424,192 19,669,337,369 19,669,337,369 합 계 16,453,424,192 16,453,424,192 19,669,337,369 19,669,337,369 20. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초상품 318,042,894 318,042,894 191,456,333 191,456,333 당기상품매입액 585,675,069 585,675,069 1,330,071,603 1,330,071,603 타계정으로대체액 (483,964,980) (483,964,980) (650,108,913) (650,108,913) 기말상품 (79,779,831) (79,779,831) (366,122,568) (366,122,568) 소 계 339,973,152 339,973,152 505,296,455 505,296,455 기초제품 - - - - 당기제품제조원가 10,948,526,088 10,948,526,088 13,387,106,356 13,387,106,356 타계정으로대체액 (548,438,000) (548,438,000) (234,372,000) (234,372,000) 기말제품 - - - - 소 계 10,400,088,088 10,400,088,088 13,152,734,356 13,152,734,356 2,614,368,770 2,614,368,770 1,258,593,630 1,258,593,630 26,074,224 26,074,224 - - 합 계 13,380,504,234 13,380,504,234 14,916,624,441 14,916,624,441 21. 건설계약 (1) 당분기 및 전분기중 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 16,994,698,111 5,843,564,753 (2,391,607,553) 20,446,655,311 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 증감 공사수익인식액 기말잔액 도급공사 942,873,924 3,562,781,329 (1,528,721,946) 2,976,933,307 (2) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 손상차손누계 합 계 계약자산 손상차손누계 합 계 도급공사 7,788,692,077 - 7,788,692,077 8,458,123,040 - 8,458,123,040 (3) 당분기말 및 전기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. 22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,407,122,028 1,407,122,028 1,471,316,705 1,471,316,705 퇴직급여 178,913,668 178,913,668 160,666,356 160,666,356 복리후생비 312,180,148 312,180,148 309,596,749 309,596,749 접대비 96,944,975 96,944,975 237,852,279 237,852,279 세금과공과 15,834,616 15,834,616 23,706,107 23,706,107 감가상각비 139,825,805 139,825,805 125,777,272 125,777,272 차량유지비 357,089,882 357,089,882 512,943,718 512,943,718 경상연구개발비 238,386,044 238,386,044 214,183,965 214,183,965 지급수수료 373,138,490 373,138,490 374,310,686 374,310,686 운반비 1,648,112,602 1,648,112,602 1,971,161,410 1,971,161,410 기타 317,478,839 317,478,839 375,779,925 375,779,925 합 계 5,085,027,097 5,085,027,097 5,777,295,172 5,777,295,172 23. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 46,906,496 46,906,496 67,523,472 67,523,472 금융보증수익 37,526,860 37,526,860 - - 배당금수익 12,350,000 12,350,000 - - 파생상품평가이익 363,027,500 363,027,500 - - 금융자산평가이익 2,082,882 2,082,882 4,589,493 4,589,493 합 계 461,893,738 461,893,738 72,112,965 72,112,965 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,209,094,419 1,209,094,419 1,046,586,901 1,046,586,901 금융보증비용 37,526,860 37,526,860 - - 매출채권처분손실 948,227 948,227 - - 파생상품평가손실 256,804,214 256,804,214 2,592,510,000 2,592,510,000 금융자산평가손실 8,394,319 8,394,319 - - 합 계 1,512,768,039 1,512,768,039 3,639,096,901 3,639,096,901 24. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 -219,003,951원(전분기 : 156,726,636원)입니다. 25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 사용액 8,588,380,811 8,588,380,811 11,091,844,046 11,091,844,046 급여 2,387,089,662 2,387,089,662 2,108,065,093 2,108,065,093 퇴직급여 246,847,639 246,847,639 204,289,245 204,289,245 복리후생비 554,353,058 554,353,058 484,108,772 484,108,772 감가상각비 884,382,773 884,382,773 678,281,133 678,281,133 무형자산상각비 468,500 468,500 468,500 468,500 가스수도료 311,453,590 311,453,590 216,099,718 216,099,718 운반비 1,854,318,138 1,854,318,138 2,200,777,400 2,200,777,400 기타 3,638,237,160 3,638,237,160 3,709,985,706 3,709,985,706 합 계 18,465,531,331 18,465,531,331 20,693,919,613 20,693,919,613 26. 주당순손익 (1) 기본주당순손익당분기와 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익 (2,719,379,670) (2,719,379,670) (4,698,758,696) (4,698,758,696) 가중평균 유통보통주식수 (주1) 35,965,386 35,965,386 35,254,149 35,254,149 기본주당순이익 (76) (76) (133) (133) (주1) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 유통보통주식수 가중평균주식수 기초발행주식수 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,720,027 36,008,790 36,008,790 36,008,790 36,008,790 자기주식 (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) (754,641) 합 계 35,965,386 35,965,386 35,965,386 35,965,386 35,254,149 35,254,149 35,254,149 35,254,149 (2) 당분기와 전분기의 경우, 희석화효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 27. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 - 156,726,636 퇴직급여 246,847,639 204,289,245 감가상각비 884,382,773 678,281,133 투자부동산감가상각비 9,337,245 9,337,245 무형자산상각비 468,500 468,500 매출채권처분손실 948,227 - 유형자산처분손실 - 51,874,727 이자비용 1,209,094,419 1,046,586,901 금융보증비용 37,526,860 - 주식보상비용 67,287,500 67,287,500 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,394,319 - 파생상품평가손실 256,804,214 2,592,510,000 이자수익 (49,035,926) (67,523,472) 금융보증수익 (37,526,860) - 유형자산처분이익 (53,908,090) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,082,882) - 파생상품평가이익 (363,027,500) - 배당금수익 (12,500,000) - 법인세수익 (219,003,951) 합 계 1,984,006,487 4,739,838,415 (2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 7,385,274,552 742,737,997 기타채권의 감소(증가) 3,347,748,392 (371,974,994) 재고자산의 감소(증가) 230,410,770 (189,445,779) 기타유동자산의 감소(증가) (4,514,260,806) (3,441,535,434) 매입채무의 증가(감소) (9,295,897,214) (11,056,247,817) 기타채무의 증가(감소) (2,236,445,436) 1,147,457,034 기타부채의 증가(감소) (2,059,522,538) (848,741,994) 퇴직금의 지급 (47,226,384) (82,144,879) 사외적립자산의 적립 32,882,456 (100,000,000) 합 계 (7,157,036,208) (14,199,895,866) (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 단위 : 원) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금변동유동성대체 기 말 단기차입금 19,132,111,424 2,011,636,215 2,266,711,225 23,410,458,864 유동성장기부채 41,325,000,000 (3,425,000,000) 275,000,000 38,175,000,000 유동성리스부채 2,013,617,060 (412,650,904) 975,323,625 2,576,289,781 전환사채 24,640,944,015 10,500,000,000 359,195,279 35,500,139,294 장기차입금 9,621,600,000 (275,000,000) 9,346,600,000 리스부채 5,620,492,240 1,626,767,435 7,247,259,675 이자율스왑부채 76,566,254 (7,727,287) 26,812,640 95,651,607 장기미지급금 949,200,697 336,915,566 1,286,116,263 합 계 103,379,531,690 9,003,173,590 5,254,810,204 117,637,515,484 (4) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 275,000,000 6,173,320,000 리스부채의 유동성대체 373,451,603 - 확정급여제도의 재측정요소 36,959,129 76,433,356 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 111,613,826 - 건설중인자산 대체 7,555,900 - 유형자산의 취득으로 인한 미지급금의 변동 - 441,140,300 28. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 종속기업 서부아스콘(주), 영종아스콘(주), 에스지산업개발(주), (주)이지이앤엠 경인아스콘(주), 서부아스콘(주), 영종아스콘(주), 에스지산업개발(주), (주)이지이앤엠 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 3개월 누적 매출 기타거래 매출 기타거래 종속기업 영종아스콘(주) 2,887,027 - 2,887,027 - (주)이지이앤엠 1,034,649 - 1,034,649 - 합 계 3,921,676 - 3,921,676 - (단위: 원) 관 계 특수관계자 3개월 누적 매출 기타거래 매출 기타거래 종속기업 경인아스콘(주) 8,466,097 - 8,466,097 - 서부아스콘(주) 1,232,668 - 1,232,668 - 서경아스콘(주) 571,623 - 571,623 - 영종아스콘(주) 1,545,232 - 1,545,232 - 에스지산업개발(주) 86,672 - 86,672 - 합 계 11,902,292 - 11,902,292 - (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 종속기업 영종아스콘(주) 2,159,755,159 1,080,000,000 1,198,762,000 2,040,993,159 에스지산업개발(주) - 1,120,000,000 200,000,000 920,000,000 합 계 2,159,755,159 2,200,000,000 1,398,762,000 2,960,993,159 (단위: 원) 관 계 특수관계자 자금차입거래 기초 차입 상환 기말 종속기업 영종아스콘(주) 2,109,755,159 - 950,000,000 1,159,755,159 에스지산업개발(주) 900,000,000 - 900,000,000 - 합 계 3,009,755,159 - 1,850,000,000 1,159,755,159 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및기타채권 대여금 매입채무 및기타채무 차입금 종속기업 서부아스콘(주) 1,387,131,890 - 168,106,840 - 영종아스콘(주) 41,590,974 - - 2,040,993,159 에스지산업개발(주) 95,340 - - 920,000,000 (주)이지이앤엠 437,405,011 - - - 기타 임직원 - - - 127,424,064 합 계 1,866,223,215 - 168,106,840 3,088,417,223 (단위: 원) 관 계 특수관계자 매출채권 및기타채권 대여금 매입채무 및기타채무 차입금 종속기업 경인아스콘(주) 151,104,223 - 11,619,264,827 - 서부아스콘(주) 6,907,521 - 1,517,264,878 - 영종아스콘(주) 38,415,245 - - 2,159,755,159 에스지산업개발(주) 95,340 - - - (주)이지이앤엠 258,136,967 - - - 기타 임직원 - - - 127,424,064 합 계 454,659,296 - 13,136,529,705 2,287,179,223 (5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 보증금액 보증처 내 용 종속기업 영종아스콘㈜ 840,000,000 신한은행 차입금 보증 제공 영종아스콘㈜ 1,200,000,000 KEB하나은행 차입금 보증 제공 서부아스콘㈜ 360,000,000 우리은행 차입금 보증 제공 합 계 2,400,000,000 상기 지급보증이외에 당사는 종속기업을 위하여 서울보증보험에 7,140백만원의 연대보증을 제공하고 있으며, 대 표이사로부터 차입금에 대하여 41,311백만원의 연대보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원급여 296,316,666 296,316,666 453,150,000 453,150,000 퇴직급여 34,349,678 34,349,678 35,362,215 35,362,215 합 계 330,666,344 330,666,344 488,512,215 488,512,215 29. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산 (단위: 원) 계정과목 종 류 금융기관 담보권자 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 정기예금 산업은행 산업은행 800,000,000 800,000,000 상각후원가측정금융자산 정기예금 우리은행 우리은행 360,000,000 360,000,000 합 계 1,160,000,000 1,160,000,000 (2) 담보제공자산 (단위: 원) 계정과목 종 류 설정금액 설정권자 내 용 유형자산 토지, 건물, 기계장치 19,800,000,000 기업은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물, 기계장치 7,200,000,000 우리은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 1,890,000,000 KB국민은행 차입금 담보제공 유형자산 토지, 건물 9,600,000,000 신한은행 차입금 담보제공 유형자산 토지 7,000,000,000 산업은행 차입금 담보제공 유형자산 기계장치 982,500,000 오릭스캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 522,610,000 KB캐피탈 금융리스 담보제공 유형자산 차량운반구 1,235,325,000 아주캐피탈 금융리스 담보제공 합 계 48,230,435,000 (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위: 원) 제공자 보증금액 보증처 내 용 기술보증기금 1,823,000,000 기업은행 차입금 지급보증 기술보증기금 1,965,600,000 KB국민은행 차입금 지급보증 신용보증기금 830,000,000 기업은행 차입금 지급보증 서울보증보험 10,959,991,113 거래처 이행보증보험 외 합 계 15,578,591,113 (4) 보험가입자산 (단위: 원) 구 분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물, 기계, 시설장치 등 3,056,632,692 에스지이주식회사 상기의 보험계약에 대하여 기업은행은 2,306,632,692 원의 질권을 설정하고 있습니다.(5) 금융기관 여신한도약정 (단위: 원) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 중소기업 자금대출 기업은행 25,730,000,000 5,834,621,633 중소기업 자금대출 신한은행 5,000,000,000 - 중소기업 자금대출 우리은행 7,246,600,000 1,238,000 중소기업 자금대출 농협 1,800,000,000 856,778,915 중소기업 자금대출 KB국민은행 5,159,000,000 1,290,386,000 중소기업 자금대출 KEB하나은행 1,000,000,000 - 중소기업 자금대출 산업은행 8,400,000,000 - 합 계 54,335,600,000 7,983,024,548 30. 영업부문 (1) 회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 아 스 콘 부문 아스콘의 제조 및 판매 레 미 콘 부문 레미콘의 제조 및 판매 건 설 부문 아스팔트 판매 및 포장공사 (2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 기타 내부거래상계 합 계 매출액 4,211,754,993 9,766,561,267 2,391,607,553 83,500,379 - 16,453,424,192 영업이익 (255,511,442) (1,262,039,191) (551,982,661) 57,426,155 - (2,012,107,139) (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 매출액 4,276,903,598 13,701,170,717 1,691,263,054 - 19,669,337,369 영업이익 713,644 (1,053,727,433) 28,431,545 - (1,024,582,244) (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 194,584,712,283 18,529,419,339 (213,672,063) (3,412,335,875) 209,488,123,684 총부채 139,116,863,990 7,034,288,031 1,605,269,008 (3,412,335,875) 144,344,085,154 (단위: 원) 구 분 아스콘부문 레미콘부문 건설부문 내부거래상계 합 계 총자산 190,079,375,307 22,121,140,021 3,288,625,287 (3,209,702,490) 212,279,438,125 총부채 141,486,083,387 9,507,988,745 4,689,209,736 (3,209,702,490) 152,473,579,378 31. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. ① 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 9,598,979,884 9,598,979,884 16,701,926,714 16,701,926,714 상각후원가측정금융자산(유동) 1,501,000,000 1,501,000,000 1,250,000,000 1,250,000,000 상각후원가측정금융자산(비유동) 40,500,000 40,500,000 40,500,000 40,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 2,844,984,449 2,844,984,449 2,176,361,628 2,176,361,628 매출채권 56,065,069,735 56,065,069,735 63,069,071,116 63,069,071,116 기타채권 16,569,032,215 16,569,032,215 18,404,223,877 18,404,223,877 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,500,820,118 1,500,820,118 1,290,914,766 1,290,914,766 기타비유동채권 13,846,890,922 13,846,890,922 9,113,586,191 9,113,586,191 합계 101,967,277,323 101,967,277,323 112,046,584,292 112,046,584,292 ② 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 15,410,639,943 15,410,639,943 - 단기차입금 23,410,458,864 23,410,458,864 - 기타채무 6,574,270,548 6,574,270,548 - 금융보증부채(유동) 115,174,522 115,174,522 - 유동성장기차입금 38,175,000,000 38,175,000,000 - 전환사채(유동) 23,118,572,624 23,118,572,624 리스부채(유동) 2,576,289,781 2,576,289,781 - 파생상품부채(유동) 1,721,836,607 1,721,836,607 장기차입금 9,346,600,000 - 9,346,600,000 금융보증부채(비유동) 378,460,274 - 378,460,274 기타비유동채무 1,376,116,263 - 1,376,116,263 전환사채(비유동) 8,477,863,213 - 8,477,863,213 리스부채(비유동) 7,247,259,675 - 7,247,259,675 파생상품부채(비유동) 2,277,518,457 - 2,277,518,457 합계 140,206,060,771 111,102,242,889 29,103,817,882 (단위: 원) 구 분 장부금액 1년이하 2년~5년 매입채무 32,609,414,081 32,609,414,081 - 단기차입금 19,132,111,424 19,132,111,424 - 기타채무 8,234,956,273 8,234,956,273 - 금융보증부채(유동) 112,521,886 112,521,886 - 유동성장기차입금 41,325,000,000 41,325,000,000 - 리스부채(유동) 2,013,617,060 2,013,617,060 - 장기차입금 9,621,600,000 - 9,621,600,000 금융보증부채(비유동) 402,544,110 - 402,544,110 기타비유동채무 1,039,200,697 - 1,039,200,697 전환사채 22,651,731,515 22,651,731,515 - 리스부채(비유동) 5,620,492,240 - 5,620,492,240 파생상품부채 2,065,778,754 2,065,778,754 - 합 계 144,828,968,040 128,145,130,993 16,683,837,047 ③ 시장위험당사는 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 23,410,458,864 19,132,111,424 유동성장기차입금 38,175,000,000 41,325,000,000 장기차입금 9,346,600,000 9,621,600,000 합 계 70,932,058,864 70,078,711,424 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 709,320,589 (709,320,589) 700,787,114 (700,787,114) (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 144,344,085,154 152,473,579,378 차감: 현금및현금성자산 9,598,979,884 16,701,926,714 순부채 134,745,105,270 135,771,652,664 자본총계 65,144,038,530 59,805,858,747 순부채비율 206.84% 227.02% 32. 사업결합 (1) 당사는 아스콘 경영자원의 통합을 통한 경쟁력 강화 및 비용절감을위하여 2020년 01월 14일을 합병기일로 하여 종속기업인 경인아스콘(주)를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 소규모합병에 해당하므로 합병회사인 당사의 합병 승인을 위한 주주총회는 이사회 결의로 갈음하였습니다. 동 합병은 동일 지배 하의 종속기업 합병으로 연결재무제표상 장부금액을 승계하여 회계처리하였습니다. ① 피합병회사의 개요 피합병회사명 경인아스콘주식회사 본점소재지 인천광역시 서구 도담6로 19(오류동) 대표이사 박현규 법인구분 주권 비상장법인 합병회사와의 관계 당사의 종속기업 ② 합병비율 구 분 합병회사 피합병회사 회사명 에스지이주식회사 경인아스콘주식회사 합병비율 1 0 ③ 합병시 회계처리 (단위: 원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 합병이전에 보유한 지분의 장부가액(종속기업투자) 1,800,000,000 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 65,949,530 매출채권 9,880,617,360 그 외 유동자산 5,877,414,758 유형자산 4,040,462,389 무형자산 - 그 외 비유동자산 1,804,249,854 매입채무 2,477,769,613 그 외 유동부채 7,248,526,860 순확정급여부채 183,658,312 그 외 비유동부채 1,893,812,456 식별가능 순자산의 공정가치 9,864,926,650 Ⅲ. 이익잉여금 8,064,926,650 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제 12 기 1분기 매출채권 58,766,434 654,652 1.11 기타채권 17,993,045 4,262 0.02 제 11 기 매출채권 66,456,718 654,652 0.98 기타채권 19,592,146 4,262 0.02 제 10 기 매출채권 57,676,534 350,589 0.61 기타채권 18,033,991 4,262 0.02 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원, %) 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 1.기초 대손충당금 잔액합계 658,914 354,851 221,674 2.순 대손처리액(①-②±③) - - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권 회수액 - - - ③기타 증감액 - - - 3.대손상각비 계상(환입)액 - 304,063 133,177 4.연결범위의 변동 - - - 5.기말 대손?당금 잔액합계 658,914 658,914 354,851 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재 매출채권등의 잔액에 대하여 과거의 대손 경험율을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 설정방법 대손경험율은 매출 채권액의 합계액 대비 과거 대손경험율로 산정 (5) 대손처리 기준 법인세법 시행령 제62조 1항에서 규정하는 사유 발생시 대손처리 (6) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 연령분석현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6개월 미만 6개월 초과1년 미만 1년 초과 합 계 금 액 41,880,137 16,665,048 221,249 58,766,434 구성비율 71.3 28.4 0.4 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 재고자산 상 품 79,780 318,043 191,456 원재료 2,903,660 2,938,451 2,346,145 저장품 52,386 67,748 60,710 합 계 3,035,826 3,324,242 2,598,311 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.40 1.46 1.30 재고자산 회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 18.61회 30.64회 32.02회 (2) 재고자산의 실사내역등 1) 재고자산 실사내역 연결회사의 재고자산은 계속기록법과 실지 재고조사에 의하여 그 수량이 파악되 고 있으며, 당사는 총평균법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다.또한, 매 사업연도 종료일 기준 재고조사시 외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다. 2) 장기체화 재고 등 당기 결산일 현재 재고자산에 대하여 장기체화 재고는 없습니다. 3) 기타사항 당사가 보유중인 재고자산에 대하여 금융기관에 차입금의 담보 등으로 제공한 것 은 없습니다. 다. 공정가치 평가 (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 1,541,500,000 1,541,500,000 1,450,500,000 1,450,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,492,080,273 3,239,392,011 3,239,392,011 매출채권 58,111,782,042 58,111,782,042 65,802,065,751 65,802,065,751 기타채권 31,760,818,964 31,760,818,964 29,839,854,662 29,839,854,662 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,599,820,118 1,599,820,118 1,412,914,766 1,412,914,766 현금및현금성자산 10,491,246,955 10,491,246,955 19,288,591,474 19,288,591,474 합 계 106,997,248,352 106,997,248,352 121,033,318,664 121,033,318,664 이자부차입금 70,285,141,311 70,285,141,311 72,242,927,678 72,242,927,678 매입채무 17,183,654,978 17,183,654,978 27,780,984,909 27,780,984,909 기타채무 9,078,215,471 9,078,215,471 11,134,450,000 11,134,450,000 파생상품부채 3,999,355,064 3,999,355,064 2,065,778,754 2,065,778,754 리스부채 11,319,169,637 11,319,169,637 11,934,368,542 11,934,368,542 전환사채 31,596,435,837 31,596,435,837 22,651,731,515 22,651,731,515 합 계 143,461,972,298 143,461,972,298 147,810,241,398 147,810,241,398 (2) 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 한편, 당기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,599,820,118 - 1,599,820,118 - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 - - 3,492,080,273 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 - - 3,999,355,064 (단위 : 원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,412,914,766 - 1,412,914,766 - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,239,392,011 - - 3,239,392,011 금융부채 : 파생상품부채 2,065,778,754 - - 2,065,778,754 (3) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 및 전기중 수준3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,239,392,011 (3,720,639) 256,408,901 - - 3,492,080,273 (단위 : 원) 구 분 기초 당기손익 최초인식 매도 수준간이동 당기말 당기손익-공정가치측정금융자산 2,100,559,090 15,656,427 1,496,873,034 (373,696,540) - 3,239,392,011 (4) 가치평가기법과 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 658,202,498 801,297,146 공시가격 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 941,617,620 611,617,620 공시가격 - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,492,080,273 3,239,392,011 시장접근법 - 금융부채 : 파생상품부채 3,999,355,064 2,065,778,754 옵션모형 기초자산 변동성 라. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 (1) 유형자산의 재평가 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. (2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 마. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도본 보고서 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 바. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리및 우발채무등에 관한 사항본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 연결회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.연결회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 적용하여 작성하였습니다. 이로 인한 변동은 주석 2(2)에서 설명하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 에스지이(주) 회사채 사모 2017.06.22 65,300 2.987~5.4 - 2023.07.23 일부상환 이베스트투자증권 외 합 계 - - - 65,300 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 21,500 - - 27,500 10,500 - - 59,500 합계 21,500 - - 27,500 10,500 - - 59,500 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 12기(당기) 삼도회계법인 - - - 제 11기(전기) 삼도회계법인 적정의견 - - 제 10기(전전기) 안경회계법인 적정의견 - - 2. 감사용역 체결현황 단위 : 천원 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 12기(당기) 삼도회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 200,000 - 제 11기(전기) 삼도회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 170,000 1,465 제 10기(전전기) 안경회계법인 재무제표(K-IFRS)감사보고서 170,000 1,115 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 12기(당기) - - - - - - - - - - 제 11기(전기) - - - - - - - - - - 제 10기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2 - - - - 3 - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인과 사외이사 3인, 총 6인으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의, 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회가 설치되어 운영 중입니다. 구 분 의장/위원장 구 성 대표이사겸직 여부 선임사유 이사회 박창호 사내이사 3인(박창호, 김금희, 서오진)사외이사 3인(홍지욱, 장대창, 김근영) 여 경험과 역량부합 사외이사후보 추천위원회 장대창 사내이사 1인(박창호)사외이사 2인(홍지욱, 장대창) 부 경험과 역량부합 내부거래위원회 홍지욱 사내이사 1인(김금희)사외이사 3인(홍지욱, 장대창, 김근영) 부 경험과 역량부합 나. 중요의결사항 회 차 개최일자 안 건 가결여부 사내이사 사외이사 박창호(참석:100%) 김금희(참석:0%) 서오진(참석:100%) 홍지욱(참석:62%) 장대창(참석:100%) 이규영(참석:85%) 1 2020.01.14 합병종료보고의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020.01.23 제1회 전환사채 전환가액 조정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.01.29 경인토건지점 이전의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 찬성 4 2020.02.19 항동지점 폐지 및 경인아스콘지점 설치의 건