자비스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 6 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	18,152,665,595	15,899,839,513

현금및현금성자산	4,031,364,102	3,461,657,759

매출채권및기타채권	2,636,404,934	2,576,755,990

기타유동금융자산	184,495,166	2,000,000,000

유동파생상품자산	145,511,478	476,071,833

기타유동자산	585,695,382	343,564,101

재고자산	10,564,493,223	7,038,321,250

당기법인세자산	4,701,310	3,468,580

비유동자산	12,580,972,777	13,156,917,091

비유동당기손익인식금융자산	2,660,000

종속기업및관계기업투자주식	4,062,772

유형자산	8,746,210,669	8,974,490,228

투자부동산	3,079,888,379	3,102,988,769

무형자산	525,727,167	688,247,693

기타비유동금융자산	225,746,628	386,042,372

기타비유동자산	739,934	1,085,257

자산총계	30,733,638,372	29,056,756,604

부채

유동부채	20,673,535,049	12,120,183,406

매입채무및기타채무	3,957,552,120	2,931,794,641

차입금	94,840,000

유동성장기차입금	7,000,000,000

유동성신주인수권부사채	2,764,347,031	2,334,163,343

파생상품부채	3,202,215,358	4,163,000,505

기타유동부채	3,403,095,203	2,220,565,048

기타유동금융부채	155,000,000	154,226,000

리스부채(유동)	76,052,201	116,440,856

충당부채	108,085,825	97,545,764

당기법인세부채	7,187,311	7,607,249

비유동부채	165,737,678	7,186,478,667

장기차입금	7,000,000,000

장기미지급금	78,149,653	75,583,593

리스부채(비유동)	19,628,723	54,743,866

기타비유동금융부채	67,959,302	56,151,208

부채총계	20,839,272,727	19,306,662,073

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	9,716,347,059	9,566,287,719

자본금	2,218,221,700	2,218,221,700

자본잉여금	26,433,141,445	26,441,234,732

기타자본항목	37,223,710	(13,093,311)

기타포괄손익누계액	8,417,885	48,708,305

이익잉여금(결손금)	(18,980,657,681)	(19,128,783,707)

비지배지분	178,018,586	183,806,812

자본총계	9,894,365,645	9,750,094,531

자본과부채총계	30,733,638,372	29,056,756,604

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,723,137,543	12,921,561,969	2,828,393,848	9,647,645,937

매출원가	1,851,930,619	8,600,391,646	1,467,503,574	7,230,570,804

매출총이익	871,206,924	4,321,170,323	1,360,890,274	2,417,075,133

판매비와관리비	1,751,915,484	4,882,675,691	1,966,469,509	5,753,705,773

영업이익(손실)	(880,708,560)	(561,505,368)	(605,579,235)	(3,336,630,640)

금융수익	303,311,344	1,508,943,742	142,371,643	1,223,242,416

금융비용	264,506,892	938,250,951	173,507,180	366,268,596

기타수익	(54,346)	44,656,793	6,495,007	154,841,991

기타비용	71,750	4,429,213	345,590	660,078,150

지분법손익	15,090,366	(20,974,248)

법인세비용차감전순이익(손실)	(842,030,204)	64,505,369	(630,565,355)	(3,005,867,227)

법인세비용

당기순이익(손실)	(842,030,204)	64,505,369	(630,565,355)	(3,005,867,227)

기타포괄손익	9,717,118	3,741,348	6,691,369	14,580,239

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	9,717,118	3,741,348	6,691,369	14,580,239

해외사업환산손익	9,717,118	4,506,236	6,691,369	17,079,222

지분법자본변동	(764,888)	(2,498,983)

총포괄손익	(832,313,086)	68,246,717	(623,873,986)	(2,991,286,988)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순이익(손실)	(825,823,556)	148,126,025	(603,355,146)	(2,903,815,969)

비지배지분순이익(손실)	(16,206,648)	(83,620,656)	(27,210,209)	(102,051,258)

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분순이익(손실)	(819,225,213)	149,169,278	(596,663,777)	(2,889,235,730)

비지배지분순이익(손실)	(13,087,873)	(80,922,561)	(27,210,209)	(102,051,258)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	7	(27)	(136)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	7	(27)	(136)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초)	2,030,347,600	22,383,913,274	(76,392,492)	37,934,931	(14,103,750,466)	10,272,052,847	304,378,434	10,576,431,281

해외사업환산손익	10,691,028	10,691,028	6,388,193	17,079,221

당기순이익(손실)	(2,903,815,969)	(2,903,815,969)	(102,051,258)	(3,005,867,227)

전환사채 전환	184,811,600	4,012,149,941	4,196,961,541	4,196,961,541

지분법자본변동	(2,498,983)	(2,498,983)	(2,498,983)

종속회사 유상감자

주식매수선택권 행사	3,062,500	45,171,517	(5,876,792)	42,357,225	42,357,225

주식보상비용	46,258,241	46,258,241	46,258,241

2021.09.30 (기말자본)	2,218,221,700	26,441,234,732	(36,011,043)	46,126,977	(17,007,566,435)	11,662,005,931	208,715,369	11,870,721,300

2022.01.01 (기초)	2,218,221,700	26,441,234,732	(13,093,311)	48,708,305	(19,128,783,707)	9,566,287,719	183,806,812	9,750,094,531

해외사업환산손익	1,808,141	1,808,141	2,698,095	4,506,236

당기순이익(손실)	148,126,026	148,126,026	(83,620,657)	64,505,369

전환사채 전환

지분법자본변동	(42,206,836)	(42,206,836)	(42,206,836)

종속회사 유상감자	(8,093,287)	108,275	(7,985,012)	75,134,336	67,149,324

주식매수선택권 행사

주식보상비용	50,317,021	50,317,021	50,317,021

2022.09.30 (기말자본)	2,218,221,700	26,433,141,445	37,223,710	8,417,885	(18,980,657,681)	9,716,347,059	178,018,586	9,894,365,645

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,226,758,602)	(2,176,385,561)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,153,049,131)	(2,088,049,793)

이자의 수취	20,717,225	5,707,043

이자의 지급	(93,193,966)	(117,819,841)

법인세의 환급(납부)	(1,232,730)	23,777,030

투자활동으로 인한 현금흐름	1,691,885,273	(3,363,758,291)

정부보조금의 수령	384,134,617	531,383,715

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	200,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	4,000,000

기계장치의 처분	600,000

차량운반구의 처분	16,600,910

사무용비품의 처분	(3,600,000)

연구시설장치의 처분	2,082,000

개발 중인 무형자산의 처분	1,095,300

임차보증금의 감소	5,000,000	300,000,000

기타보증금의 감소	180,000

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(3,040,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,660,000)

토지의 취득	(57,639,944)

건물의 취득	(116,832,516)

차량운반구의 취득	(102,945,780)	(34,055,542)

사무용비품의 취득	(42,035,646)	(225,807,900)

시설장치의 취득	(95,989,091)

건설중인자산의 취득	(160,100,000)

산업재산권의 취득	(4,052,700)	(43,470,500)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(320,000,000)

개발비의 증가	(359,455,218)	(222,404,723)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(15,000,000)

기타보증금의 증가	(900,000)

재무활동현금흐름	(39,136,509)	2,950,958,707

신주인수권부사채의 증가	6,000,000,000

임대보증금의 증가	22,500,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	43,157,325

종속기업 유상증자	67,149,324

리스부채의 상환	(121,285,833)	(169,929,678)

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

임대보증금의 감소	(7,500,000)	(416,000,000)

신주발행비 지급	(6,268,940)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	143,716,181	69,363,750

현금및현금성자산의순증가(감소)	569,706,343	(2,519,821,395)

기초현금및현금성자산	3,461,657,759	6,058,925,999

기말현금및현금성자산	4,031,364,102	3,539,104,604