자비스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 6 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	17,838,478,016	15,801,405,560

현금및현금성자산	3,787,009,066	3,269,674,161

매출채권및기타채권	2,545,416,442	2,497,258,370

기타유동금융자산	305,995,166	2,238,864,500

유동파생상품자산	145,511,478	476,071,833

기타유동자산	774,699,014	414,843,595

재고자산	10,275,210,100	6,901,298,571

당기법인세자산	4,636,750	3,394,530

비유동자산	12,419,394,589	12,739,466,528

종속기업및관계기업투자주식	253,746,543	150,498,826

비유동당기손익인식금융자산	2,660,000

유형자산	8,702,370,305	8,900,451,519

투자부동산	3,079,888,379	3,102,988,769

무형자산	164,608,788	207,881,747

기타비유동금융자산	215,709,984	377,235,077

기타비유동자산	410,590	410,590

자산총계	30,257,872,605	28,540,872,088

부채

유동부채	20,511,693,591	11,998,026,147

매입채무및기타채무	3,855,644,068	2,840,809,573

기타유동부채	3,374,556,649	2,197,000,106

기타유동금융부채	155,000,000	154,226,000

리스부채(유동)	51,844,660	116,440,856

차입금	94,840,000

유동성장기차입금	7,000,000,000

유동성신주인수권부사채	2,764,347,031	2,334,163,343

충당부채	108,085,825	97,545,764

파생상품부채	3,202,215,358	4,163,000,505

비유동부채	165,737,678	7,145,475,638

장기차입금	7,000,000,000

장기미지급금	78,149,653	75,583,593

리스부채(비유동)	19,628,723	13,740,837

기타비유동금융부채	67,959,302	56,151,208

부채총계	20,677,431,269	19,143,501,785

자본

자본금	2,218,221,700	2,218,221,700

자본잉여금	26,002,906,127	26,002,906,127

기타자본항목	37,223,710	(13,093,311)

이익잉여금(결손금)	(18,677,910,201)	(18,810,664,213)

자본총계	9,580,441,336	9,397,370,303

자본과부채총계	30,257,872,605	28,540,872,088

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,698,537,543	12,896,961,969	2,827,447,160	9,581,107,296

매출원가	1,851,930,619	8,600,391,646	1,465,568,527	7,094,564,701

매출총이익	846,606,924	4,296,570,323	1,361,878,633	2,486,542,595

판매비와관리비	1,664,575,163	4,626,677,358	1,883,491,509	5,503,750,015

영업이익(손실)	(817,968,239)	(330,107,035)	(521,612,876)	(3,017,207,420)

금융수익	297,902,069	1,505,426,419	140,800,172	1,220,502,894

금융비용	263,383,371	935,163,686	171,236,522	360,910,481

기타수익	(128,697)	2,366,563	6,434,207	143,122,897

기타비용	71,324	109,768,249	344,695	795,295,251

법인세비용차감전순이익(손실)	(783,649,562)	132,754,012	(545,959,714)	(2,809,787,361)

법인세비용

당기순이익(손실)	(783,649,562)	132,754,012	(545,959,714)	(2,809,787,361)

기타포괄손익

총포괄손익	(783,649,562)	132,754,012	(545,959,714)	(2,809,787,361)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	6	(25)	(132)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	6	(25)	(132)

자본변동표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초)	2,030,347,600	21,945,584,669	(76,392,492)	(13,891,138,545)	10,008,401,232

당기순이익(손실)	(2,809,787,361)	(2,809,787,361)

전환사채 전환	184,811,600	4,012,149,941	4,196,961,541

주식매수선택권 행사	3,062,500	45,171,517	(5,876,792)	42,357,225

주식보상비용	46,258,241	46,258,241

2021.09.30 (기말자본)	2,218,221,700	26,002,906,127	(36,011,043)	16,700,925,906	11,484,190,878

2022.01.01 (기초)	2,218,221,700	26,002,906,127	(13,093,311)	(18,810,664,213)	9,397,370,303

당기순이익(손실)	132,754,012	132,754,012

전환사채 전환

주식매수선택권 행사

주식보상비용	50,317,021	50,317,021

2022.09.30 (기말자본)	2,218,221,700	26,002,906,127	37,223,710	(18,677,910,201)	9,580,441,336

현금흐름표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,115,838,395)	(1,949,485,149)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,047,395,489)	(1,841,335,195)

이자의 수취	25,993,280	5,465,047

이자의 지급	(93,193,966)	(117,819,841)

법인세의 환급(납부)	(1,242,220)	4,204,840

투자활동으로 인한 현금흐름	1,571,877,119	(3,466,888,889)

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	317,364,500

기계장치의 처분	600,000

차량운반구의 처분	16,600,910

사무용비품의 처분	(3,600,000)

연구시설장치의 처분	2,082,000

개발 중인 무형자산의 처분	1,095,300

임차보증금의 감소	5,000,000	300,000,000

기타보증금의 감소	180,000

정부보조금의 수령	12,681,832	312,557,134

장기대여금및수취채권의 처분	4,000,000

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(3,040,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,660,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	(111,860,100)

장기대여금및수취채권의 취득	(40,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(226,420,378)

토지의 취득	(57,639,944)

건물의 취득	(116,832,516)

차량운반구의 취득	(102,945,780)	(34,055,542)

사무용비품의 취득	(40,990,355)	(221,556,540)

시설장치의취득	(95,989,091)

건설중인자산의 취득	(160,100,000)

산업재산권의 취득	(4,052,700)	(43,470,500)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(320,000,000)

무형자산의 취득

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	(82,420,000)	2,950,958,707

임대보증금의 증가	22,500,000

신주인수권부사채의 증가	6,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	43,157,325

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

임대보증금의 감소	(7,500,000)	(416,000,000)

리스부채의 상환	(97,420,000)	(169,929,678)

신주발행비 지급	(6,268,940)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	143,716,181	62,131,605

현금및현금성자산의순증가(감소)	517,334,905	(2,403,283,726)

기초현금및현금성자산	3,269,674,161	5,747,624,577

기말현금및현금성자산	3,787,009,066	3,344,340,851