자비스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	23,757,443,226	25,853,838,565

현금및현금성자산	6,751,270,422	9,323,649,071

매출채권및기타채권	6,391,755,849	7,159,792,884

기타유동금융자산	530,325,034	427,241,324

기타유동자산	258,398,852	387,051,968

유동재고자산	9,817,210,269	8,549,107,128

당기법인세자산	8,482,800	6,996,190

비유동자산	13,556,800,832	13,459,297,225

장기매출채권 및 기타비유동채권	380,228,243	381,524,505

종속기업및관계기업투자주식	191,622,467	191,622,467

비유동당기손익인식금융자산	24,410,000	21,410,000

유형자산	8,951,771,845	9,058,938,508

투자부동산	2,872,394,033	2,886,763,085

무형자산	621,527,224	573,761,604

기타비유동금융자산	514,263,510	344,693,546

기타비유동자산	583,510	583,510

자산총계	37,314,244,058	39,313,135,790

부채

유동부채	7,915,809,107	9,570,386,027

매입채무및기타채무	3,633,134,333	3,689,149,226

기타 유동부채	2,913,318,191	2,537,416,753

기타유동금융부채	165,834,693	157,640,000

리스부채(유동)	81,139,632	68,558,085

단기차입금	1,000,000,000

유동성장기차입금	3,000,000,000

유동충당부채	122,382,258	111,540,929

파생상품부채	6,081,034

비유동부채	765,714,058	757,686,451

장기매입채무 및 기타비유동채무	505,622,175	498,017,082

비유동충당부채	87,535,852	85,458,240

리스부채(비유동)	142,830,076	174,211,129

기타비유동금융부채	29,725,955

부채총계	8,681,523,165	10,328,072,478

자본

자본금	3,075,427,000	3,075,427,000

자본잉여금	25,706,219,633	46,391,319,084

기타자본항목	227,206,457	203,416,679

이익잉여금(결손금)	(376,132,197)	(20,685,099,451)

자본총계	28,632,720,893	28,985,063,312

자본과부채총계	37,314,244,058	39,313,135,790

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,633,488,360	4,633,488,360	11,334,677,225	11,334,677,225

매출원가	2,820,511,831	2,820,511,831	8,846,736,169	8,846,736,169

매출총이익	1,812,976,529	1,812,976,529	2,487,941,056	2,487,941,056

판매비와관리비	2,215,941,860	2,215,941,860	1,753,324,075	1,753,324,075

영업이익(손실)	(402,965,331)	(402,965,331)	734,616,981	734,616,981

금융수익	60,306,511	60,306,511	370,577,721	370,577,721

금융비용	65,396,151	65,396,151	564,394,928	564,394,928

기타수익	53,036,446	53,036,446	1,482,067	1,482,067

기타비용	21,113,672	21,113,672	240,017	240,017

법인세비용차감전순이익(손실)	(376,132,197)	(376,132,197)	542,041,824	542,041,824

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(376,132,197)	(376,132,197)	542,041,824	542,041,824

기타포괄손익

총포괄손익	(376,132,197)	(376,132,197)	542,041,824	542,041,824

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	18	18

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	18	18

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초)	3,075,427,000	46,391,319,084	165,401,346	(22,178,774,490)	27,453,372,940

당기순이익(손실)	542,041,824	542,041,824

주식발행초과금의결손금보전

주식보상비용	(25,863,038)	(25,863,038)

2024.03.31 (기말자본)	3,075,427,000	46,391,319,084	139,538,308	(21,636,732,666)	27,969,551,726

2025.01.01 (기초)	3,075,427,000	46,391,319,084	203,416,679	(20,685,099,451)	28,985,063,312

당기순이익(손실)	(376,132,197)	(376,132,197)

주식발행초과금의결손금보전	(20,685,099,451)	20,685,099,451

주식보상비용	23,789,778	23,789,778

2025.03.31 (기말자본)	3,075,427,000	25,706,219,633	227,206,457	(376,132,197)	28,632,720,893

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(116,979,129)	4,010,324,483

영업으로부터 창출된 현금흐름	(97,470,998)	4,089,417,292

이자의 수취	9,673,896	436,000

이자지급(영업)	(27,695,417)	(79,464,429)

법인세의 환급(납부)	(1,486,610)	(64,380)

투자활동으로 인한 현금흐름	(446,269,196)	(441,341,006)

단기대여금의 감소	70,000,000

임차보증금의 감소	5,000,000

통화선도거래 정산의 증가	718,954

통화선도거래 정산의 감소	(223,532)	(316,346,625)

비유동당기손익금융자산의 증가	(3,000,000)	(3,000,000)

단기대여금의 증가	(103,500,000)	(50,000,000)

차량운반구의 취득	(69,170,710)

사무용비품의 취득	(69,440,935)	(77,342,625)

시설장치의 취득	(3,000,000)

소프트웨어의 취득	(30,006,000)	(1,200,000)

회원권의 증가	(57,098,729)

임차보증금의 증가	(180,000,000)

재무활동현금흐름	(2,039,341,597)	(18,562,060)

단기차입금의 증가	1,000,000,000

임대보증금의 감소	(15,000,000)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(24,341,597)	(18,562,060)

주식발행비용

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,211,273	25,229,784

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,572,378,649)	3,575,651,201

기초현금및현금성자산	9,323,649,071	3,778,684,422

기말현금및현금성자산	6,751,270,422	7,354,335,623