자비스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	18,709,013,745	15,529,871,110

현금및현금성자산	3,243,196,138	3,040,722,112

매출채권및기타채권	3,316,580,050	4,291,824,700

기타유동금융자산	262,879,503	268,467,302

유동파생상품자산	76,591,420	48,602,900

기타유동자산	571,823,697	360,201,464

재고자산	11,226,959,987	7,509,098,242

당기법인세자산	10,982,950	10,954,390

비유동자산	12,415,005,418	12,418,028,861

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	156,607,810	156,607,810

비유동당기손익인식금융자산	2,660,000	2,660,000

유형자산	9,480,199,087	9,625,865,733

투자부동산	2,441,624,997	2,285,077,906

무형자산	135,783,779	150,040,234

기타비유동금융자산	197,546,235	197,366,588

기타비유동자산	583,510	410,590

자산총계	31,124,019,163	27,947,899,971

부채

유동부채	13,725,857,169	17,924,450,203

매입채무및기타채무	4,345,544,181	3,632,328,597

기타유동부채	2,425,701,536	979,829,488

기타유동금융부채	115,000,000	115,000,000

리스부채(유동)	128,653,366	150,939,598

차입금	1,000,000,000

유동성장기차입금	7,000,000,000

유동성신주인수권부사채	2,683,135,753	2,879,921,704

충당부채	25,121,223	163,729,706

파생상품부채	3,002,701,110	3,002,701,110

비유동부채	7,232,097,909	199,209,857

장기차입금	7,000,000,000

장기미지급금	68,321,486	68,321,486

비유동충당부채

리스부채(비유동)	62,021,936	70,862,706

기타비유동금융부채	101,754,487	60,025,665

부채총계	20,957,955,078	18,123,660,060

자본

자본금	2,234,313,600	2,218,221,700

자본잉여금	26,336,813,052	26,002,906,127

기타자본항목	82,526,194	60,043,574

이익잉여금(결손금)	(18,487,588,761)	(18,456,931,490)

자본총계	10,166,064,085	9,824,239,911

자본과부채총계	31,124,019,163	27,947,899,971

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,949,491,554	2,949,491,554	4,333,559,520	4,333,559,520

매출원가	1,871,932,352	1,871,932,352	2,884,441,269	2,884,441,269

매출총이익	1,077,559,202	1,077,559,202	1,449,118,251	1,449,118,251

판매비와관리비	1,068,655,240	1,068,655,240	1,473,021,207	1,473,021,207

영업이익(손실)	8,903,962	8,903,962	(23,902,956)	(23,902,956)

금융수익	195,604,836	195,604,836	77,586,176	77,586,176

금융비용	236,805,922	236,805,922	163,773,376	163,773,376

기타수익	2,431,945	2,431,945	343,239	343,239

기타비용	792,092	792,092	5,521,448	5,521,448

법인세비용차감전순이익(손실)	(30,657,271)	(30,657,271)	(115,268,365)	(115,268,365)

법인세비용

당기순이익(손실)	(30,657,271)	(30,657,271)	(115,268,365)	(115,268,365)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목의 법인세

총포괄손익	(30,657,271)	(30,657,271)	(115,268,365)	(115,268,365)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	(5)	(5)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	(5)	(5)

자본변동표
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초)	2,218,221,700	26,002,906,127	(13,093,311)	(18,810,664,213)	9,397,370,303

당기순이익(손실)	(115,268,365)	(115,268,365)

신주인수권부사채 행사

주식보상비용	8,291,537	8,291,537

2022.03.31 (기말자본)	2,218,221,700	26,002,906,127	(4,801,774)	(18,925,932,578)	9,290,393,475

2023.01.01 (기초)	2,218,221,700	26,002,906,127	60,043,574	(18,456,931,490)	9,824,239,911

당기순이익(손실)	(30,657,271)	(30,657,271)

신주인수권부사채 행사	16,091,900	333,906,925	349,998,825

주식보상비용	22,482,620	22,482,620

2023.03.31 (기말자본)	2,234,313,600	26,336,813,052	82,526,194	(18,487,588,761)	10,166,064,085

현금흐름표
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(632,559,755)	1,587,692,064

영업으로부터 창출된 현금흐름	(604,242,837)	1,609,988,230

이자의 수취	3,087,530	9,942,820

이자의 지급	(31,375,888)	(30,723,286)

법인세의 환급(납부)	(28,560)	(1,515,700)

투자활동으로 인한 현금흐름	(166,797,615)	(79,143,945)

단기대여금의 감소	6,000,000

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,000,000

임차보증금의 감소	5,000,000

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)

차량운반구의 취득	(57,635,790)

사무용비품의 취득	(35,179,455)	(14,455,455)

시설장치의 취득	(16,670,000)

산업재산권의 취득	(4,052,700)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

건설중인자산의 취득	(120,948,160)

재무활동현금흐름	993,339,950	(24,340,000)

임대보증금의 증가	40,000,000	7,500,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000

리스부채의 상환	(46,660,050)	(31,840,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,491,446	16,936,307

현금및현금성자산의순증가(감소)	202,474,026	1,501,144,426

기초현금및현금성자산	3,040,722,112	3,269,674,161

기말현금및현금성자산	3,243,196,138	4,770,818,587