자비스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	30,013,985,393	32,267,320,147

현금및현금성자산	7,354,335,623	3,778,684,422

매출채권및기타채권	5,936,249,446	9,389,101,614

기타유동금융자산	127,381,645	152,459,347

유동파생상품자산	152,251,066

기타유동자산	894,617,498	1,155,990,903

유동재고자산	15,676,685,091	17,614,181,085

당기법인세자산	24,716,090	24,651,710

비유동자산	14,270,294,747	13,497,989,188

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,727,328,857	881,579,154

종속기업및관계기업투자주식	329,397,940	329,397,940

비유동당기손익인식금융자산	12,410,000	9,410,000

유형자산	8,849,117,211	9,034,591,127

투자부동산	2,929,870,259	2,802,760,801

무형자산	129,132,568	144,909,260

기타비유동금융자산	292,454,402	294,757,396

기타비유동자산	583,510	583,510

자산총계	44,284,280,140	45,765,309,335

부채

유동부채	15,913,702,811	10,899,722,239

매입채무및기타채무	4,154,686,762	5,592,697,258

기타 유동부채	4,361,332,797	5,017,336,311

기타유동금융부채	141,104,366	140,631,103

리스부채(유동)	38,102,342	49,717,483

차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분	7,000,000,000

유동성신주인수권부사채

유동충당부채	58,097,433	99,340,084

파생상품부채	160,379,111

비유동부채	401,025,603	7,412,214,156

장기차입금	7,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	201,284,505	195,638,583

비유동충당부채	64,032,971	60,550,604

리스부채(비유동)	95,708,127	116,024,969

기타비유동금융부채	40,000,000	40,000,000

부채총계	16,314,728,414	18,311,936,395

자본

자본금	3,075,427,000	3,075,427,000

자본잉여금	46,391,319,084	46,391,319,084

기타자본항목	139,538,308	165,401,346

이익잉여금(결손금)	(21,636,732,666)	(22,178,774,490)

자본총계	27,969,551,726	27,453,372,940

자본과부채총계	44,284,280,140	45,765,309,335

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	11,334,677,225	11,334,677,225	2,949,491,554	2,949,491,554

매출원가	8,846,736,169	8,846,736,169	1,871,932,352	1,871,932,352

매출총이익	2,487,941,056	2,487,941,056	1,077,559,202	1,077,559,202

판매비와관리비	1,753,324,075	1,753,324,075	1,068,655,240	1,068,655,240

영업이익(손실)	734,616,981	734,616,981	8,903,962	8,903,962

금융수익	370,577,721	370,577,721	195,604,836	195,604,836

금융비용	564,394,928	564,394,928	236,805,922	236,805,922

기타수익	1,482,067	1,482,067	2,431,945	2,431,945

기타비용	240,017	240,017	792,092	792,092

법인세비용차감전순이익(손실)	542,041,824	542,041,824	(30,657,271)	(30,657,271)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	542,041,824	542,041,824	(30,657,271)	(30,657,271)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	542,041,824	542,041,824	(30,657,271)	(30,657,271)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	18	(1)	(1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	18	18	(1)	(1)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초)	2,218,221,700	26,002,906,127	60,043,574	(18,456,931,490)	9,824,239,911

당기순이익(손실)	(30,657,271)	(30,657,271)

신주인수권부사채 행사	16,091,900	333,906,925	349,998,825

주식보상비용	22,482,620	22,482,620

2023.03.31 (기말자본)	2,234,313,600	26,336,813,052	82,526,194	(18,487,588,761)	10,166,064,085

2024.01.01 (기초)	3,075,427,000	46,391,319,084	165,401,346	(22,178,774,490)	27,453,372,940

당기순이익(손실)	542,041,824	542,041,824

신주인수권부사채 행사

주식보상비용	(25,863,038)	(25,863,038)

2024.03.31 (기말자본)	3,075,427,000	46,391,319,084	139,538,308	(21,636,732,666)	27,969,551,726

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,010,324,483	(632,559,755)

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,089,417,292	(604,242,837)

이자의 수취	436,000	3,087,530

이자지급(영업)	(79,464,429)	(31,375,888)

법인세의 환급(납부)	(64,380)	(28,560)

투자활동으로 인한 현금흐름	(441,341,006)	(166,797,615)

단기대여금의 감소	70,000,000	6,000,000

통화선도거래 정산의 증가	718,954

장기임차보증금의 감소	5,000,000

통화선도거래 정산의 감소	(316,346,625)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000)

단기대여금의 증가	(50,000,000)

차량운반구의 취득	(69,170,710)

사무용비품의 취득	(77,342,625)	(35,179,455)

시설장치의 취득	(16,670,000)

건설중인자산의 취득	(120,948,160)

소프트웨어의 취득	(1,200,000)

재무활동현금흐름	(18,562,060)	993,339,950

임대보증금의 증가	40,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000

리스부채의 상환	(18,562,060)	(46,660,050)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,229,784	8,491,446

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,575,651,201	202,474,026

기초현금및현금성자산	3,778,684,422	3,040,722,112

기말현금및현금성자산	7,354,335,623	3,243,196,138