루트락 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위 : 천원)

과 목	2019년도
(제6기)	2020년도
(제7기)	2021년도
(제8기)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	2,495,788	6,771,956	8,063,441

(1) 당 좌 자 산	1,842,795	5,672,925	5,722,931

현금및현금성자산	118,612	513,597	230,272

매출채권	1,586,711	2,461,768	3,604,113

대손 충 당 금	-2,346	-25,199	-265,201

단기금융상품	24,654	24,813	80,000

미수수익	-	193	-

미 수 금	110,050	2,465,216	1,991,133

선급금	2,090	192,348	38,115

선급비용	2,755	10,069	4,554

당기법인세자산	269	119	2,122

주.임.종.단기채권	-	30,000	54,916

(2) 재고 자산	652,993	1,099,032	2,340,509

상품	651,720	1,109,226	2,328,216

재고자산평가충당금	-	-10,194	-70,237

부재료	1,273	-	-

원재료	-	-	81,186

저장품	-	-	1,343

Ⅱ. 비유동 자산	224,573	163,817	4,707,201

(1) 유형 자산	103,708	112,276	3,853,586

토지	-	-	1,086,177

건물	-	-	1,030,343

감가상각누계액	-	-	-4,293

기계장치	47,426	47,426	970,297

감가상각누계액	-22,185	-31,670	-56,536

공 구 와 기 구	112,052	156,938	692,901

감가상각누계액	-48,863	-72,831	-136,242

비 품	50,764	53,742	83,378

감가상각누계액	-35,486	-41,329	-32,445

건설중인자산	-	-	220,004,273

(2) 무형자산	-	5,635	74,965

(3)기타비유동자산	120,865	45,906	778,649

보증금	120,865	45,906	395,966

장기대여금	-	-	82,683

장기선급금	-	-	300,000

자 산 총 계	2,720,361	6,935,773	12,770,642

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	2,639,092	4,604,636	5,883,775

매입채무	1,803,040	2,116,092	2,840,697

미 지 급 금	535,605	2,283,069	2,644,395

예 수 금	23,409	29,290	20,369

선 수 금	0	1,200	-

미지급비용	210,438	158,335	178,312

단기차입금	-	-	200,000

유동성장기부채 등	66,600	16,650	-

Ⅱ. 비유동 부채	237,271	239,133	4,709,172

장기차입금	16,650	-	550,000

임대보증금	-	-	5,000

전환사채	-	-	5,450,000

전환권조정	-	-	-2,189,674

사채상환할증금	-	-	600,017

퇴직급여충당부채	220,621	239,133	293,829

부 채 총 계	2,876,362	4,843,769	10,592,947

자 본

Ⅰ. 자 본 금	2,163,542	3,743,006	3,886,271

보통주자본금	2,163,542	3,743,006	3,886,271

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	1,328,873	3,066,284	5,770,460

주식발행초과금	1,328,873	3,066,284	3,893,014

기타자본잉여금	-	-	1,877,446

Ⅴ. 결 손 금	3,648,416	4,781,412	7,868,249

미처리 결손금	3,648,416	4,781,412	7,868,249

자 본 총 계	-156,002	2,092,004	2,177,695

부채 및 자본총계	2,720,361	6,935,773	12,770,642

나. (포괄)손익계산서 (단위 : 천원)

과 목	2019년도
(제6기)	2020년도
(제7기)	2021년도
(제8기)

Ⅰ . 매 출 액	3,528,616	5,235,249	5,160,688

상품매출	2,937,427	4,603,369	4,764,712

용역매출	591,189	380,459	141,113

기타매출	-	251,421	254,862

Ⅱ . 매 출 원 가	2,089,484	2,952,337	3,220,920

상품매출원가	2,089,484	2,952,337	3,220,920

기초 상품 재고액	678	651,720	1,099,031

당기 상품 매입액	2,743,638	3,410,224	4,397,642

매 입 할 인	-	-	-

타계정으로 대체액	3,112	10,575	17,773

기말 상품 재고액	651,720	1,099,032	2,257,979

Ⅲ . 매 출 총 이 익	1,439,131	2,282,912	1,939,767

Ⅳ . 판 매 관 리 비	2,162,444	3,414,957	4,621,565

급여	921,362	1,161,369	1,336,487

퇴 직 급 여	86,332	109,405	111,093

복 리 후 생 비	118,785	153,832	186,092

여 비 교 통 비	12,216	20,348	62,866

접 대 비	47,926	56,056	109,532

통 신 비	18,731	21,343	23,408

수 도 광 열 비	6,790	6,043	4,268

세 금 과 공 과	887	2,250	5,167

감 가 상 각 비	37,874	39,296	125,750

지 급 임 차 료	153,085	172,679	147,211

수 선 비	200	2,835	2,000

보험료	-	16	1,031

차 량 유 지 비	77,941	123,479	162,972

운 반 비	10,349	10,539	20,807

교 육 훈 련 비	1,954	100	470

도 서 인 쇄 비	274	759	975

회 의 비	37,532	60,996	67,207

포 장 비	-	-	4,347

소 모 품 비	8,753	9,013	48,946

지 급 수 수 료	413,115	470,312	377,036

광 고 선 전 비	29,735	700	39,900

대손상각비	-	22,853	257,099

경상연구개발비	164,640	877,094	1,156,850

건 물 관 리 비	9,407	14,494	27,441

무형고정자산상각	-	1,265	6,762

견 본 비	4,556	13,753	10,751

주식보상비용	-	64,127	325,086

Ⅴ . 영 업 손 실	723,313	1,132,045	2,681,798

Ⅵ . 영 업 외 수 익	3,202	2,676	41,533

이 자 수 익	1,395	754	15,794

배당금수익	-	198	-

수입임대료	-	-	3,744,754

잡 이 익	1,807	1,724	21,994

Ⅶ . 영 업 외 비 용	12,549	3,626	446,573

이 자 비 용	2,199	891	379,004

매출채권처분손실	1,164	1,244	-

재고자산감모손실	-	1,356	-

유형자산처분손실	-	-	58,793

잡 손 실	9,186	136	8,776

Ⅷ .법인세비용차감전순손실	732,660	1,132,995	3,086,838

Ⅸ . 법 인 세 비 용	-	-

Ⅹ . 당 기 순 손 실	732,660	1,132,995	3,086,838

다. 자본변동표 (단위 : 천원)

구분	과목	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2019년도 (제6기)	2019.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-	-2,915,757	576,658

유상증자	-	-	-	-	-

당기순손실	-	-	-	-732,660	-732,660

2019.12.31(기말)	2,163,542	1,328,873	-	-3,648,416	-156,002

2020년도(제7기)	2020.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-	-3,648,416	-156,002

유상증자	1,579,464	1,737,410	64,127	-	3,381,001

당기순손실	-	-	-	-1,132,995	-1,132,995

2020.12.31(기말)	3,743,006	3,066,284	64,127	-4,781,412	2,092,004

2021년도(제8기)	2021.1.1(기초)	3,743,006	3,066,284	64,127	-4,781,412	2,092,004

유상증자	143,266	826,730	325,086	-	1,295,083

전환권대가	1,877,446	1,877,446

당기순손실	-	-	-	-3,086,838	-3,086,838

2021.12.31(기말)	3,886,272	5,770,460	389,213	-7,868,250	2,177,695

라. 현금흐름표 ( 단위 : 천원)

과 목	2019년도(제 6기)	2020년도(제 7기)	2021년도(제 8기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-143,650	-2,845,325	-2,626,876

1. 당기순손실	-732,660	-1,132,995	-3,086,838

2. 현금유출이 없는 비용등의가산	132,870	257,094	1,247,985

퇴직급여	86,332	109,405	111,093

경상연구개발비	7,500	8,711	15,567

감가상각비	37,874	39,296	125,750

무형자산상각비	-	1,265	6,762

매출채권처분손실	1,164	1,244	-

재고자산평가손실	-	10,194	60,043

유형자산처분손실	-	-	58,793

주식보상비용	-	64,127	325,086

대손상각비	-	22,853	257,099

이자비용	-	-	287,789

3. 현금의 유입이 없는 수익차감	-	-	-

4. 영업활동 인한 자산부채 변동	456,140	-1,969,424	-788,023

매출채권의 감소(증가)	-809,431	-876,301	-1,142,345

미수수익의 감소(증가)	-	-193	193

미수금의 감소(증가)	49,950	-2,355,166	474,082

선급금의 감소(증가)	-1,242	-190,258	154,231

선급비용의 감소(증가)	-690	-7,314	5,5114

당기법인세자산의 감소(증가)	359	150	-2,003

재고자산의 감소(증가)	-652,315	-456,233	-1,301,521

매입채무의 증가(감소)	1,299,776	313,052	724,605

미지급금의 증가(감소)	508,000	1,747,464	361,326

선수금의 증가(감소)	-	1,200	-1,200

예수금의 증가(감소)	2,201	5,881	-8,920

미지급비용의 증가(감소)	112,286	-52,102	19,977

퇴직금의 지급	-52,754	-99,603	-71,964

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름	-64,112	-9,964	-4,814,794

1. 투자활동으로 인한 현금유입	-	74,959	117,720

보증금의 감소	-	74,959	61,720

단기금융상품의 감소	-	-	56,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-64,112	-84,923	-4,932,514

단기금융상품의 증가	304	159	55,187

주임종단기대여금 증가	-	30,000	80,916

유형자산의 취득	33,647	47,864	3,967,854

보증금의 증가	30,160	-	411,780

무형자산의 취득	-	6,900	34,093

장기대여금의 증가	-	-	82,683

장기선급금의 증가	-	-	300,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	-66,600	3,250,274	7,158,346

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	3,316,874	7,174,996

유상증자	-	3,316,874	969,996

단기차입금의 차입	-	-	200,000

장기차입금의 차입	-	-	550,000

전환사채의 차입	-	-	5,450,000

임대보증금의 증가	-	-	5,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-66,600	-66,600	-16,650

단기,유동성장기 차입금의 상환	66,600	66,600	16,650

미지급금의 지급	-	-	-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	-274,361	394,985	-283,325

Ⅴ.기초의 현금	392,974	118,612	513,597

Ⅵ.기말의 현금	118,612	513,597	230,272