루트락 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위 : 천원)

과 목	2020년도
(제7기)	2021년도
(제8기)	2022년도
(제9기)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	6,771,956	8,063,441	8,336,743

(1) 당 좌 자 산	5,672,925	5,722,932	6,103,397

현금및현금성자산	513,597	230,273	238,564

매출채권	2,461,768	3,604,114	3,642,963

대손 충 당 금	-25,199	-265,202	-364,725

단기금융상품	24,813	80,000	100,000

미수수익	193	-	-

미 수 금	2,465,216	1,991,134	2,155,871

선급금	192,348	38,116	144,403

대손 충 당 금	-	-17,097	-17,097

선급비용	10,069	4,555	16,942

당기법인세자산	119	2,122	2,273

주.임.종.단기채권	30,000	54,917	184,202

(2) 재고 자산	1,099,032	2,340,510	2,233,346

상품	1,109,226	2,328,217	2,445,838

재고자산평가충당금	-10,194	-70,237	-412,827

제품	-	-	72,885

부재료	-	-	-

원재료	-	81,186	126,106

저장품	-	1,344	1,344

Ⅱ. 비유동 자산	163,817	4,707,202	5,230,032

(1) 투자 자산	-	-	506,870

장기대여금	-	-	506,870

(2) 유형 자산	112,276	3,853,586	3,922,738

토지	-	1,086,178	1,086,178

건물	-	1,030,344	1,030,344

감가상각누계액	-	-4,293	-30,052

기계장치	47,426	970,297	1,355,097

감가상각누계액	-31,670	-56,536	-295,915

차량운반구	-	-	21,819

감가상각누계액	-	-	-4,000

공 구 와 기 구	156,938	692,901	915,657

감가상각누계액	-72,831	-136,242	-299,630

비 품	53,742	83,379	110,685

감가상각누계액	-41,329	-32,445	-48,483

건설중인자산	-	220,004	81,038

(3) 무형자산	5,635	74,966	60,834

(4)기타비유동자산	45,906	778,649	739,589

보증금	45,906	395,966	318,856

장기대여금	-	82,683	120,733

장기선급금	-	300,000	300,000

자 산 총 계	6,935,773	12,770,643	13,566,775

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	4,604,636	5,883,775	5,299,831

매입채무	2,116,092	2,840,698	2,231,864

미 지 급 금	2,283,069	2,644,395	2,589,838

예 수 금	29,290	20,370	24,228

선 수 금	1,200	-	41,030

미지급비용	158,335	178,312	212,871

단기차입금	-	200,000	200,000

유동성장기부채 등	16,650	-	-

Ⅱ. 비유동 부채	239,133	4,709,173	7,885,314

장기차입금	-	550,000	550,000

임대보증금	-	5,000	5,000

전환사채	-	5,450,000	9,645,000

전환권조정	-	-2,189,675	-3,684,561

사채상환할증금	-	600,018	1,061,866

퇴직급여충당부채	239,133	293,830	308,009

부 채 총 계	4,843,769	10,592,948	13,185,145

자 본

Ⅰ. 자 본 금	3,743,006	3,886,272	3,886,272

보통주자본금	3,743,006	3,886,272	3,886,272

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	3,066,284	5,770,460	7,394,449

주식발행초과금	3,066,284	3,893,014	3,893,014

기타자본잉여금	-	1,877,446	3,501,435

Ⅴ. 결 손 금	4,781,412	7,868,250	11,548,373

미처리 결손금	4,781,412	7,868,250	11,548,373

자 본 총 계	2,092,004	2,177,695	381,630

부채 및 자본총계	6,935,773	12,770,643	13,566,775

나. (포괄)손익계산서 (단위 : 천원)

과 목	2020년도
(제7기)	2021년도
(제8기)	2022년도
(제9기)

Ⅰ . 매 출 액	5,235,249	5,160,689	4,349,634

상품매출	4,603,369	4,764,712	3,980,060

제품매출	-	-	34,358

용역매출	380,459	141,114	63,448

기타매출	251,421	254,863	271,767

Ⅱ . 매 출 원 가	2,952,337	3,220,921	2,656,516

상품매출원가	2,952,337	3,220,921	2,650,338

기초 상품 재고액	651,720	1,099,032	2,257,980

당기 상품 매입액	3,410,224	4,397,643	2,442,219

매 입 할 인	-	-	-

타계정으로 대체액	10,575	17,774	16,849

기말 상품 재고액	1,099,032	2,257,980	2,033,012

제품매출원가	-	-	6,178

기초 제품 재고액	-	-	-

당기 제품 재조원가	-	-	48,791

타계정에서 대체액	-	-	30,272

기말 제품 재고액	-	-	72,885

Ⅲ . 매 출 총 이 익	2,282,912	1,939,768	1,693,118

Ⅳ . 판 매 관 리 비	3,414,957	4,621,566	4,575,435

급여	1,161,369	1,336,488	1,545,426

퇴 직 급 여	109,405	111,093	104,190

복 리 후 생 비	153,832	186,092	218,497

여 비 교 통 비	20,348	62,866	123,759

접 대 비	56,056	109,532	158,305

통 신 비	21,343	23,409	3,236

수 도 광 열 비	6,043	4,269	21,926

세 금 과 공 과	2,250	5,168	4,980

감 가 상 각 비	39,296	125,751	448,829

지 급 임 차 료	172,679	147,211	195,900

수 선 비	2,835	2,000	4,100

보험료	16	1,032	1,919

차 량 유 지 비	123,479	162,972	225,214

운 반 비	10,539	20,808	20,466

교 육 훈 련 비	100	470	1,780

도 서 인 쇄 비	759	975	1,307

회 의 비	60,996	67,208	73,987

포 장 비	-	4,347	-

소 모 품 비	9,013	48,946	107,618

지 급 수 수 료	470,312	377,037	563,617

광 고 선 전 비	700	39,901	44,835

대손상각비	22,853	257,099	99,523

경상연구개발비	877,094	1,156,850	299,971

건 물 관 리 비	14,494	27,442	24,016

무형고정자산상각	1,265	6,762	17,032

견 본 비	13,753	10,752	4,933

주식보상비용	64,127	325,087	260,069

Ⅴ . 영 업 손 실	1,132,045	2,681,798	2,882,317

Ⅵ . 영 업 외 수 익	2,676	41,534	65,309

이 자 수 익	754	15,795	24,069

배당금수익	198	-	-

수입임대료	-	3,745	4,488

잡 이 익	1,724	21,995	36,486

Ⅶ . 영 업 외 비 용	3,626	446,574	863,115

이 자 비 용	891	379,004	837,711

매출채권처분손실	1,244	-	-

재고자산감모손실	1,356	-	-

유형자산처분손실	-	58,793	-

잡 손 실	136	8,777	25,404

Ⅷ .법인세비용차감전순손실	1,132,995	3,086,838	3,680,123

Ⅸ . 법 인 세 비 용	-

Ⅹ . 당 기 순 손 실	1,132,995	3,086,838	3,680,123

다. 자본변동표 (단위 : 천원)

구분	과목	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2020년도 (제7기)	2020.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-	-3,648,416	-156,002

유상증자	1,579,464	1,737,410	64,127	-	3,381,001

당기순손실	-	-	-	-1,132,995	-1,132,995

2020.12.31(기말)	3,743,006	3,066,284	64,127	-4,781,412	2,092,004

2021년도(제8기)	2021.1.1(기초)	3,743,006	3,066,284	64,127	-4,781,412	2,092,004

유상증자	143,266	826,731	-	-	969,997

전환권대가	-	1,877,446	-	-	1,877,446

주식선택권	-	-	325,087	-	325,087

당기순손실	-	-	-	-3,086,838	-3,086,838

2021.12.31(기말)	3,886,272	5,770,460	389,213	-7,868,250	2,177,695

2022년도(제9기)	2022.1.1(기초)	3,886,272	5,770,460	389,213	-7,868,250	2,177,695

전환권대가	-	1,623,989	-	-	1,623,989

주식선택권	-	-	260,069	-	260,069

당기순손실	-	-	-	-3,680,123	-3,680,123

2022.12.31(기말)	3,886,272	7,394,449	649,282	-11,548,373	381,630

라. 현금흐름표 ( 단위 : 천원)

과 목	2020년도(제 7기)	2021년도(제 8기)	202년도(제 9기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-2,845,325	-2,626,877	-3,007,049

1. 당기순손실	-1,132,995	-3,086,838	-3,680,123

2. 현금유출이 없는 비용등의가산	257,094	1,247,985	1,911,818

퇴직급여	109,405	111,093	104,190

경상연구개발비	8,711	15,568	6,685

감가상각비	39,296	125,751	448,829

무형자산상각비	1,265	6,762	17,032

매출채권처분손실	1,244	-	-

재고자산평가손실	10,194	60,043	342,590

유형자산처분손실	-	58,793	-

주식보상비용	64,127	325,087	260,069

대손상각비	22,853	257,099	99,523

이자비용	-	287,789	632,901

3. 현금의 유입이 없는 수익차감	-	-	-266,672

유형자산처분이익	-	-	-266,672

4. 영업활동 인한 자산부채 변동	-1,969,424	-788,024	-1,238,477

매출채권의 감소(증가)	-876,301	-1,142,345	-38,849

미수수익의 감소(증가)	-193	193	-

미수금의 감소(증가)	-2,355,166	474,082	-164,737

선급금의 감소(증가)	-190,258	154,232	-106,287

선급비용의 감소(증가)	-7,314	5,5114	-12,387

당기법인세자산의 감소(증가)	150	-2,003	-151

재고자산의 감소(증가)	-456,233	-1,301,521	-235,426

매입채무의 증가(감소)	313,052	724,606	-608,833

미지급금의 증가(감소)	1,747,464	361,326	-54,557

선수금의 증가(감소)	1,200	-1,200	41,030

예수금의 증가(감소)	5,881	-8,920	3,858

미지급비용의 증가(감소)	-52,102	19,977	34,558

퇴직금의 지급	-99,603	-71,964	-96,695

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름	-9,964	-4,814,795	-1,137,710

1. 투자활동으로 인한 현금유입	74,959	117,720	118,564

단기대여금의 감소	-	56,000	-

공구와기구의 처분	-	-	4,000

보증금의 감소	74,959	61,720	77,110

장기대여금의 감소	-	-	37,454

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-84,923	-4,932,515	-1,256,274

단기금융상품의 증가	159	55,187	20,000

단기대여금 증가	30,000	80,917	38,109

유형자산의 취득	47,864	3,967,854	521,715

보증금의 증가	-	411,780	-

무형자산의 취득	6,900	34,093	2,900

장기대여금의 증가	-	82,683	673,550

장기선급금의 증가	-	300,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,250,274	7,158,347	4,153,050

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,316,874	7,174,997	4,153,050

유상증자	3,316,874	969,997	-

단기차입금의 차입	-	200,000	-

장기차입금의 차입	-	550,000	-

전환사채의 차입	-	5,450,000	4,153,050

임대보증금의 증가	-	5,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-66,600	-16,650	-

단기,유동성장기 차입금의 상환	66,600	16,650	-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	394,985	-283,325	8,292

Ⅴ.기초의 현금	118,612	513,597	230,273

Ⅵ.기말의 현금	513,597	230,273	238,564