루트락 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위 : 천원)

과 목	2018년도
(제5기)	2019년도
(제6기)	2020년도
(제7기)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	1,357,640	2,495,788	6,771,956

(1) 당 좌 자 산	1,356,962	1,842,795	5,672,925

현금및현금성자산	392,974	118,612	513,597

매출채권	778,444	1,586,711	2,461,768

대손 충 당 금	-2,346	-2,346	-25,199

단기금융상품	24,349	24,654	24,813

미수수익	-	-	193

미 수 금	160,000	110,050	2,465,216

선급금	848	2,090	192,348

선급비용	2,065	2,755	10,069

당기법인세자산	628	269	119

주.임.종.단기채권	-	-	30,000

(2) 재고 자산	678	652,993	1,099,032

상품	678	651,720	1,109,226

재고자산평가충당금	-	-	-10,194

부재료	-	1,273	-

Ⅱ. 비유동 자산	198,640	224,573	163,817

(1) 유형 자산	107,935	103,708	112,276

기계장치	47,426	47,426	47,426

감가상각누계액	-12,700	-22,185	-31,670

공 구 와 기 구	90,495	112,052	156,938

감가상각누계액	-29,706	-48,863	-72,831

비 품	38,673	50,764	53,742

감가상각누계액	-26,254	-35,486	-41,329

(2) 무형자산	-	-	5,635

(3)기타비유동자산	90,705	120,865	45,906

보증금	90,705	120,865	45,906

자 산 총 계	1,556,280	2,720,361	6,935,773

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	716,829	2,639,092	4,604,636

매입채무	503,264	1,803,040	2,116,092

미 지 급 금	27,605	535,605	2,283,069

예 수 금	21,208	23,409	29,290

선 수 금	-	0	1,200

미지급비용	98,152	210,438	158,335

단기차입금	-	-	-

유동성장기부채 등	66,600	66,600	16,650

Ⅱ. 비유동 부채	262,793	237,271	239,133

장기차입금	83,250	16,650	-

퇴직급여충당부채	179,543	220,621	239,133

부 채 총 계	979,622	2,876,362	4,843,769

자 본

Ⅰ. 자 본 금	2,163,542	2,163,542	3,743,006

보통주자본금	2,163,542	2,163,542	3,743,006

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	1,328,873	1,328,873	3,066,284

주식발행초과금	1,328,873	1,328,873	3,066,284

Ⅴ. 결 손 금	2,915,757	3,648,416	4,781,412

미처리 결손금	2,915,757	3,648,416	4,781,412

자 본 총 계	576,658	-156,002	2,092,004

부채 및 자본총계	1,556,280	2,720,361	6,935,773

나. (포괄)손익계산서 (단위 : 천원)

과 목	2018년도
(제5기)	2019년도
(제6기)	2020년도
(제7기)

Ⅰ . 매 출 액	2,780,506	3,528,616	5,235,249

상품매출	2,182,720	2,937,427	4,603,369

용역매출	597,785	591,189	380,459

기타매출	-	-	251,421

Ⅱ . 매 출 원 가	1,840,458	2,089,484	2,952,337

상품매출원가	1,840,458	2,089,484	2,952,337

기초 상품 재고액	121,136	678	651,720

당기 상품 매입액	1,722,685	2,743,638	3,410,224

매 입 할 인	2,259	-	-

타계정으로 대체액	426	3,112	10,575

기말 상품 재고액	678	651,720	1,099,032

Ⅲ . 매 출 총 이 익	940,048	1,439,131	2,282,912

Ⅳ . 판 매 관 리 비	1,603,433	2,162,444	3,414,957

급여	756,183	921,362	1,161,369

퇴 직 급 여	77,313	86,332	109,405

복 리 후 생 비	110,902	118,785	153,832

여 비 교 통 비	8,214	12,216	20,348

접 대 비	27,105	47,926	56,056

통 신 비	15,121	18,731	21,343

수 도 광 열 비	5,752	6,790	6,043

세 금 과 공 과	2,082	887	2,250

감 가 상 각 비	29,371	37,874	39,296

지 급 임 차 료	144,843	153,085	172,679

수 선 비	150	200	2,835

보험료	-	-	16

차 량 유 지 비	58,370	77,941	123,479

운 반 비	4,290	10,349	10,539

교 육 훈 련 비	1,780	1,954	100

도 서 인 쇄 비	272	274	759

회 의 비	23,377	37,532	60,996

소 모 품 비	4,467	8,753	9,013

지 급 수 수 료	121,686	413,115	470,312

광 고 선 전 비	45,279	29,735	700

대손상각비	-	-	22,853

경상연구개발비	158,175	164,640	877,094

건 물 관 리 비	8,075	9,407	14,494

무형고정자산상각	-	-	1,265

견 본 비	626	4,556	13,753

주식보상비용	-	-	64,127

Ⅴ . 영 업 손 실	663,385	723,313	1,132,045

Ⅵ . 영 업 외 수 익	6,474	3,202	2,676

이 자 수 익	3,779	1,395	754

배당금수익	-	-	198

잡 이 익	2,695	1,807	1,724

Ⅶ . 영 업 외 비 용	22,091	12,549	3,626

이 자 비 용	22,012	2,199	891

매출채권처분손실	-	1,164	1,244

재고자산감모손실	-	-	1,356

잡 손 실	78	9,186	136

Ⅷ .법인세비용차감전순손실	679,002	732,660	1,132,995

Ⅸ . 법 인 세 비 용	-	-

Ⅹ . 당 기 순 손 실	679,002	732,660	1,132,995

다. 자본변동표 (단위 : 천원)

구분	과목	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2018년도 (제5기)	2018.1.1(기초)	1,496,875	-	-	-2,236,754	-739,879

유상증자	666,667	1,328,873	-	-	1,995,540

당기순손실	0	-	-	-679,002	-679,002

2018.12.31(기말)	2,163,542	1,328,873	-	-2,915,757	576,658

2019년도 (제6기)	2019.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-	-2,915,757	576,658

유상증자	-	-	-	-	-

당기순손실	-	-	-	-732,660	-732,660

2019.12.31(기말)	2,163,542	1,328,873	-	-3,648,416	-156,002

2020년도(제7기)	2020.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-	-3,648,416	-156,002

유상증자	1,579,464	1,737,410	64,127	-	3,381,001

당기순손실	-	-	-	-1,132,995	-1,132,995

2020.12.31(기말)	3,743,006	3,066,284	64,127	-4,781,412	2,092,004

라. 현금흐름표 ( 단위 : 천원)

과 목	2018년도(제 5기)	2019년도(제 6기)	2020년도(제 7기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-901,563	-143,650	-2,845,325

1. 당기순손실	-679,002	-732,660	-1,132,995

2. 현금유출이 없는 비용등의가산	134,239	132,870	257,094

퇴직급여	77,313	86,332	109,405

경상연구개발비	27,555	7,500	8,711

감가상각비	29,371	37,874	39,296

무형자산상각비	-	-	1,265

매출채권처분손실	-	1,164	1,244

재고자산평가손실	-	-	10,194

주식보상비용	-	-	64,127

대손상각비	-	-	22,853

3. 현금의 유입이 없는 수익차감	-	-	-

4. 영업활동 인한 자산부채 변동	-356,800	456,140	-1,969,424

매출채권의 감소(증가)	-19,794	-809,431	-876,301

미수수익의 감소(증가)	-	-	-193

미수금의 감소(증가)	-159,643	49,950	-2,355,166

선급금의 감소(증가)	-848	-1,242	-190,258

선급비용의 감소(증가)	-205	-690	-7,314

당기법인세자산의 감소(증가)	-614	359	150

재고자산의 감소(증가)	120,458	-652,315	-456,233

매입채무의 증가(감소)	-218,878	1,299,776	313,052

미지급금의 증가(감소)	-8,777	508,000	1,747,464

선수금의 증가(감소)	-60,000	-	1,200

예수금의 증가(감소)	4,079	2,201	5,881

미지급비용의 증가(감소)	12,036	112,286	-52,102

퇴직금의 지급	-24,614	-52,754	-99,603

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름	-57,346	-64,112	-9,964

1. 투자활동으로 인한 현금유입	12,000	-	74,959

보증금의 감소	-	-	74,959

단기금융상품의 감소	12,000	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-69,346	-64,112	-84,923

단기금융상품의 증가	20,349	304	159

주임종단기대여금 증가	-	-	30,000

유형자산의 취득	48,496	33,647	47,864

보증금의 증가	500	30,160	-

무형자산의 취득	-	-	6,900

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,208,730	-66,600	3,250,274

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,995,540	-	3,316,874

유상증자	1,995,540	-	3,316,874

단기차입금의 차입	-	-	-

미지급금의 증가	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-786,810	-66,600	-66,600

단기,유동성장기 차입금의 상환	786,810	66,600	66,600

미지급금의 지급	-	-	-

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	249,821	-274,361	394,985

Ⅴ.기초의 현금	143,153	392,974	118,612

Ⅵ.기말의 현금	392,974	118,612	513,597