루트락 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 (단위 : 천원)

과 목	2017년도
(제4기)	2018년도
(제5기)	2019년도
(제6기)

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	1,038,824	1,357,640	2,495,788

(1) 당 좌 자 산	917,688	1,356,962	1,842,795

현금및현금성자산	143,153	392,974	118,612

매출채권	758,651	778,444	1,586,711

대손 충 당 금	-2,346	-2,346	-2,346

단기금융상품	16,000	24,349	24,654

미 수 금	357	160,000	110,050

선급금	-	848	2,090

선급비용	1,860	2,065	2,755

당기법인세자산	14	628	269

(2) 재고 자산	121,136	678	652,993

상품	121,136	678	651,720

부재료	1,273

Ⅱ. 비유동 자산	179,015	198,640	224,573

(1) 유형 자산	88,810	107,935	103,708

기계장치	42,496	47,426	47,426

감가상각누계액	-3,441	-12,700	-22,185

공 구 와 기 구	48,645	90,495	112,052

감가상각누계액	-17,187	-29,706	-48,863

비 품	36,957	38,673	50,764

감가상각누계액	-18,660	-26,254	-35,486

(4)기타비유동자산	90,205	90,705	120,865

보증금	90,205	90,705	120,865

자 산 총 계	1,217,839	1,556,280	2,720,361

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	1,708,579	716,829	2,639,092

매입채무	722,142	503,264	1,803,040

미 지 급 금	36,383	27,605	535,605

예 수 금	17,129	21,208	23,409

선 수 금	60,000	-	0

미지급비용	86,116	98,152	210,438

단기차입금	720,000	-	-

유동성장기부채 등	66,810	66,600	66,600

Ⅱ. 비유동 부채	249,139	262,793	237,271

장기차입금	149,850	83,250	16,650

퇴직급여충당부채	99,289	179,543	220,621

부 채 총 계	1,957,718	979,622	2,876,362

자 본

Ⅰ. 자 본 금	1,496,875	2,163,542	2,163,542

보통주자본금	1,496,875	2,163,542	2,163,542

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	-	1,328,873	1,328,873

주식발행초과금	-	1,328,873	1,328,873

Ⅴ. 결 손 금	2,236,754	2,915,757	3,648,416

미처리 결손금	2,236,754	2,915,757	3,648,416

자 본 총 계	-739,879	576,658	-156,002

부채 및 자본총계	1,217,839	1,556,280	2,720,361

나. (포괄)손익계산서 (단위 : 천원)

과 목	2017년도
(제4기)	2018년도
(제5기)	2019년도
(제6기)

Ⅰ . 매 출 액	2,478,122	2,780,506	3,528,616

상품매출	1,906,246	2,182,720	2,937,427

용역매출	571,875	597,785	591,189

Ⅱ . 매 출 원 가	1,560,797	1,840,458	2,089,484

상품매출원가	1,560,797	1,840,458	2,089,484

기초 상품 재고액	115,593	121,136	678

당기 상품 매입액	1,578,383	1,722,685	2,743,638

매 입 할 인	10,235	2,259	-

타계정으로 대체액	1,809	426	3,112

기말 상품 재고액	121,136	678	651,720

Ⅲ . 매 출 총 이 익	917,325	940,048	1,439,131

Ⅳ . 판 매 관 리 비	1,400,629	1,603,433	2,162,444

급여	753,344	756,183	921,362

퇴 직 급 여	63,837	77,313	86,332

복 리 후 생 비	103,343	110,902	118,785

여 비 교 통 비	13,576	8,214	12,216

접 대 비	19,587	27,105	47,926

통 신 비	14,728	15,121	18,731

수 도 광 열 비	5,504	5,752	6,790

세 금 과 공 과	4,312	2,082	887

감 가 상 각 비	20,412	29,371	37,874

지 급 임 차 료	155,838	144,843	153,085

수 선 비	-	150	200

보험료	-	-	-

차 량 유 지 비	62,342	58,370	77,941

운 반 비	3,628	4,290	10,349

교 육 훈 련 비	2,262	1,780	1,954

도 서 인 쇄 비	2,066	272	274

회 의 비	12,967	23,377	37,532

소 모 품 비	5,557	4,467	8,753

지 급 수 수 료	59,084	121,686	413,115

광 고 선 전 비	4,220	45,279	29,735

경상연구개발비	84,730	158,175	164,640

건 물 관 리 비	7,402	8,075	9,407

견 본 비	1,890	626	4,556

Ⅴ . 영 업 손 실	483,304	663,385	723,313

Ⅵ . 영 업 외 수 익	1,094	6,474	3,202

이 자 수 익	118	3,779	1,395

잡 이 익	976	2,695	1,807

Ⅶ . 영 업 외 비 용	44,315	22,091	12,549

이 자 비 용	36,311	22,012	2,199

매출채권처분손실	7,469	-	1,164

재고자산감모손실	-	-	-

잡 손 실	534	78	9,186

Ⅷ .법인세비용차감전순손실	526,525	679,002	732,660

Ⅸ . 법 인 세 비 용	-	-	-

Ⅹ . 당 기 순 손 실	526,525	679,002	732,660

다. 자본변동표 (단위 : 천원)

구분	과목	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총계

2017년도 (제 4기)	2017.1.1(기초)	1,100,125	0	-1,710,230	-610,105

유상증자	396,750	0	0	396,750

당기순손실	0	0	-526,525	-526,525

2017.12.31(기말)	1,496,875	0	-2,236,754	-739,879

2018년도 (제5기)	2018.1.1(기초)	1,496,875	0	-2,236,754	-739,879

유상증자	666,667	1,328,873	0	1,995,540

당기순손실	0	0	-679,002	-679,002

2018.12.31(기말)	2,163,542	1,328,873	-2,915,757	576,658

2019년도 (제6기)	2019.1.1(기초)	2,163,542	1,328,873	-2,915,757	576,658

유상증자	0	0	0	0

당기순손실	0	0	-732,660	-732,660

2019.12.31(기말)	2,163,542	0	-3,648,416	-156,002

라. 현금흐름표 ( 단위 : 천원)

과 목	2017년도(제4기)	2018년도(제 5기)	2019년도(제 6기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	-227,553	-901,563	-143,650

1. 당기순손실	-526,525	-679,002	-732,660

2. 현금유출이 없는 비용등의가산	91,718	134,239	132,870

퇴직급여	63,837	77,313	86,332

경상연구개발비	-	27,555	7,500

감가상각비	20,412	29,371	37,874

매출채권처분손실	7,469	0	1,164

3. 현금의 유입이 없는 수익차감	0	0	0

4. 영업활동 인한 자산부채 변동	207,254	-356,800	456,140

매출채권의 감소(증가)	-452,980	-19,794	-809,431

미수금의 감소(증가)	281,893	-159,643	49,950

선급금의 증가	0	-848	-1,242

선급비용의 감소(증가)	-90	-205	-690

당기법인세자산의 감소(증가)	-4	-614	359

재고자산의 감소(증가)	-5,543	120,458	-652,315

매입채무의 증가(감소)	434,238	-218,878	1,299,776

미지급금의 증가(감소)	2,301	-8,777	508,000

선수금의 증가(감소)	0	-60,000	0

예수금의 증가(감소)	1,891	4,079	2,201

미지급비용의 증가(감소)	-34,534	12,036	112,286

퇴직금의 지급	-19,918	-24,614	-52,754

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금 흐름	-59,666	-57,346	-64,112

1. 투자활동으로 인한 현금유입	0	12,000	0

보증금의 감소	0	0	0

단기금융상품의 감소	0	12,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	-59,666	-69,346	-64,112

단기금융상품의 증가	12,000	20,349	304

유형자산의 취득	47,666	48,496	33,647

보증금의 증가	0	500	30,160

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	424,379	1,208,730	-66,600

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	896,750	1,995,540	0

유상증자	396,750	1,995,540	0

단기차입금의 차입	500,000	0	0

미지급금의 증가	0	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-472,371	-786,810	-66,600

단기,유동성장기 차입금의 상환	472,371	786,810	66,600

미지급금의 지급	0	0	0

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	137,160	249,821	-274,361

Ⅴ.기초의 현금	5,993	143,153	392,974

Ⅵ.기말의 현금	143,153	392,974	118,612