네오셈 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 반기말 2024.06.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	74,976,797,162	59,572,816,114

현금및현금성자산	14,727,014,028	27,873,245,574

단기금융상품	41,229,430,671	12,363,925,795

매출채권	1,511,936,448	1,255,333,124

계약자산	121,196,500	263,679,200

기타유동자산	2,224,693,247	1,340,956,420

기타유동금융자산	71,014,470	60,864,115

유동재고자산	15,091,511,798	16,414,811,886

비유동자산	35,031,612,285	31,348,375,456

유형자산	24,293,908,445	21,895,711,963

무형자산	453,943,063	399,194,904

투자부동산	1,202,703,174	1,214,765,040

사용권자산	1,153,358,194	122,370,441

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543

기타비유동자산	67,500,000

기타비유동금융자산	427,589,000	156,339,000

이연법인세자산	539,578,866	536,067,281

순확정급여자산	130,895,284

자산총계	110,008,409,447	90,921,191,570

부채

유동부채	17,220,235,080	10,467,289,417

매입채무	9,022,703,738	5,047,530,364

차입금	1,982,880,000	3,482,880,000

유동계약부채	238,700,000	309,401,085

기타 유동부채	104,142,400	104,982,540

기타유동금융부채	3,579,233,127	1,107,701,856

리스부채	448,469,029	96,602,190

당기법인세부채	1,844,106,786	318,191,382

비유동부채	1,807,685,400	1,216,629,797

차입금	777,920,000	919,360,000

비유동충당부채	85,462,865

기타비유동금융부채	86,000,000	258,938,333

리스부채	675,015,257	38,331,464

순확정급여부채	183,287,278

부채총계	19,027,920,480	11,683,919,214

자본

자본금	4,386,916,400	4,344,615,500

자본잉여금	44,391,237,642	37,047,434,427

기타자본	(3,509,954,151)	(5,275,403,562)

이익잉여금(결손금)	45,712,289,076	43,120,625,991

자본총계	90,980,488,967	79,237,272,356

자본과부채총계	110,008,409,447	90,921,191,570

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,297,047,220	37,040,704,374	33,680,260,851	54,726,582,595

매출원가	5,764,441,037	26,605,370,784	23,366,056,607	39,534,320,879

매출총이익	3,532,606,183	10,435,333,590	10,314,204,244	15,192,261,716

판매비와관리비	4,296,181,586	8,816,645,291	6,269,554,159	10,376,422,388

영업이익(손실)	(763,575,403)	1,618,688,299	4,044,650,085	4,815,839,328

기타수익	5,647,187	16,932,022	23,575,659	48,800,654

기타비용	3,782,188	6,786,126	3,554,405	6,579,013

금융수익	1,529,739,347	3,089,138,794	728,335,090	1,950,640,462

금융비용	190,322,481	357,594,250	236,044,990	953,406,600

법인세비용차감전순이익(손실)	577,706,462	4,360,378,739	4,556,961,439	5,855,294,831

법인세비용(수익)	120,543,552	515,832,805	116,666,408	286,748,082

당기순이익(손실)	457,162,910	3,844,545,934	4,440,295,031	5,568,546,749

기타포괄손익	(6,543,081)	(13,290,259)	(12,812,894)	(28,237,394)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,543,081)	(13,290,259)	(12,812,894)	(28,237,394)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,543,081)	(13,290,259)	(12,812,894)	(28,237,394)

총포괄이익	450,619,829	3,831,255,675	4,427,482,137	5,540,309,355

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11.0	91.0	122	153

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11.0	91.0	106	141

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

당기순이익(손실)	5,568,546,749	5,568,546,749

순확정급여부채의 재측정요소	(28,237,394)	(28,237,394)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2023.06.30 (기말자본)	3,845,462,600	16,629,799,686	(2,044,395,098)	40,802,008,599	59,232,875,787

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	3,844,545,934	3,844,545,934

순확정급여부채의 재측정요소	(13,290,259)	(13,290,259)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 상환

전환사채의 전환	42,300,900	1,728,785,035	(274,190,289)	1,496,895,646

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.06.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,237,642	(3,509,954,151)	45,712,289,076	90,980,488,967

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	9,986,739,487	29,012,710,108

당기순이익(손실)	3,844,545,934	5,568,546,749

당기순이익조정을 위한 가감	60,495,080	757,349,461

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,503,448,204	22,714,538,245

이자수취	1,134,407,932	628,372,131

이자지급(영업)	(59,539,593)	(63,124,041)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000

법인세환급(납부)	(500,518,070)	(596,872,437)

투자활동현금흐름	(31,272,381,415)	(1,970,433,665)

단기금융상품의 감소	110,808,968,263	25,386,900,830

단기금융상품의 취득	(139,048,375,788)	(25,537,675,311)

기타채권의 감소	70,000,000	3,800,000

기타채권의 증가	(345,000,000)

유형자산의 취득	(2,608,491,890)	(1,694,970,400)

무형자산의 취득	(149,482,000)	(128,488,784)

재무활동현금흐름	7,633,647,949	(1,546,387,640)

유동성장기차입금의 상환	(141,440,000)	(141,440,000)

임대보증금의 증가	46,000,000

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(3,104,354)

자기주식의 처분	9,165,258,549

리스부채의 상환	(147,473,656)	(79,459,800)

배당금지급	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,651,993,979)	25,495,888,803

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	505,762,433	380,883,238

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,146,231,546)	25,876,772,041

기초현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309

기말현금및현금성자산	14,727,014,028	32,603,886,350