네오셈 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	90,829,560,885	96,316,538,329	59,572,816,114

현금및현금성자산	18,563,643,329	51,612,967,544	27,873,245,574

단기금융상품	49,465,884,932	11,925,000,000	12,363,925,795

매출채권	13,411,009,471	16,580,482,203	1,255,333,124

계약자산	320,891,667	854,850,000	263,679,200

기타유동자산	1,146,006,706	1,290,906,646	1,340,956,420

기타유동금융자산	187,968,598	470,295,899	60,864,115

당기법인세자산

유동재고자산	7,734,156,182	13,582,036,037	16,414,811,886

비유동자산	53,881,331,495	37,544,754,382	31,348,375,456

종속기업에 대한 투자자산	7,195,028,598	6,893,031,543	6,893,031,543

투자부동산	2,070,722,992	1,190,641,308	1,214,765,040

유형자산	40,182,669,320	25,499,814,274	21,895,711,963

무형자산	950,208,479	443,606,350	399,194,904

사용권자산	499,324,146	951,315,835	122,370,441

당기손익-공정가치측정금융자산	540,440,910	1,055,202,741

기타비유동자산	67,295,180	67,500,000

기타비유동금융자산	802,132,039	403,839,000	156,339,000

순확정급여자산	195,424,790	130,895,284

이연법인세자산	1,378,085,041	1,039,803,331	536,067,281

자산총계	144,710,892,380	133,861,292,711	90,921,191,570

부채

유동부채	15,636,576,636	27,141,349,342	10,467,289,417

매입채무	5,270,839,129	11,353,436,699	5,047,530,364

차입금	4,200,000,000	1,982,880,000	3,482,880,000

유동계약부채	23,046,359	164,646,663	309,401,085

기타 유동부채	180,414,006	108,080,170	104,982,540

기타유동금융부채	4,141,209,174	6,935,743,570	1,107,701,856

리스부채	414,789,250	442,642,738	96,602,190

유동충당부채	1,144,383,314	1,456,928,802

당기법인세부채	261,895,404	4,696,990,700	318,191,382

비유동부채	19,456,689,858	1,317,427,470	1,216,629,797

차입금	19,133,728,451	636,480,000	919,360,000

기타비유동금융부채	135,000,000	86,000,000	258,938,333

리스부채	98,226,905	497,448,403	38,331,464

복구충당부채	89,734,502	86,863,659

비유동 순확정급여부채	10,635,408

이연법인세부채

부채총계	35,093,266,494	28,458,776,812	11,683,919,214

자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400	4,344,615,500

자본잉여금	44,391,225,042	44,391,225,042	37,047,434,427

기타자본	(2,614,089,096)	(3,509,954,151)	(5,275,403,562)

이익잉여금(결손금)	63,453,573,540	60,134,328,608	43,120,625,991

자본총계	109,617,625,886	105,402,515,899	79,237,272,356

자본과부채총계	144,710,892,380	133,861,292,711	90,921,191,570

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	60,849,545,703	102,336,169,426	99,214,402,961

매출원가	33,820,039,685	65,851,772,888	70,361,771,922

매출총이익	27,029,506,018	36,484,396,538	28,852,631,039

판매비와관리비	22,345,733,624	21,275,259,191	21,048,630,966

영업이익(손실)	4,683,772,394	15,209,137,347	7,804,000,073

기타수익	94,907,551	28,931,564	73,390,681

기타비용	364,952,975	12,991,094	12,696,158

금융수익	3,333,012,830	7,400,934,454	3,292,204,155

금융비용	1,597,995,577	1,257,721,351	2,133,791,844

법인세비용차감전순이익(손실)	6,148,744,223	21,368,290,920	9,023,106,907

법인세비용(수익)	282,483,186	2,986,233,700	943,287,925

당기순이익(손실)	5,866,261,037	18,382,057,220	8,079,818,982

기타포괄손익	2,927,615	(128,762,013)	(220,892,235)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	2,927,615	(128,762,013)	(220,892,235)

순확정급여부채의 재측정요소	2,927,615	(128,762,013)	(220,892,235)

총포괄이익	5,869,188,652	18,253,295,207	7,858,926,747

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	138	433	214

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	135	433	201

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

당기순이익(손실)	8,079,818,982	8,079,818,982

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(220,892,235)	(220,892,235)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

복합금융상품 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

전환사채의 전환	499,152,900	20,417,634,741	(3,231,008,464)	17,685,779,177

복합금융상품 발행

자기주식 거래로 인한 증감

2023.12.31 (기말자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	18,382,057,220	18,382,057,220

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(128,762,013)	(128,762,013)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

복합금융상품 상환

전환사채의 전환	42,300,900	1,728,772,435	(274,190,289)	1,496,883,046

복합금융상품 발행

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.12.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

당기순이익(손실)	5,866,261,037	5,866,261,037

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	2,927,615	2,927,615

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

복합금융상품 상환

전환사채의 전환

복합금융상품 발행	895,865,055	895,865,055

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

2025.12.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(2,614,089,096)	63,453,573,540	109,617,625,886

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	2,538,094,445	20,408,179,839	31,597,487,120

당기순이익(손실)	5,866,261,037	18,382,057,220	8,079,818,982

당기순이익조정을 위한 가감	3,573,733,562	4,259,226,489	1,915,456,283

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,252,645,911)	(3,766,735,766)	22,659,144,530

이자수취	1,873,191,707	2,236,748,063	1,510,811,588

이자지급(영업)	(235,364,220)	(119,266,887)	(120,092,258)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000	3,900,000

법인세환급(납부)	(5,290,981,730)	(587,749,280)	(2,451,552,005)

투자활동현금흐름	(54,117,875,258)	(4,428,784,429)	(8,443,572,272)

단기금융상품의 감소	158,063,001,912	252,745,609,359	62,865,261,956

단기금융상품의 취득	(195,869,806,844)	(251,259,713,726)	(67,620,589,234)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(301,997,055)

당기손익인식금융자산의 처분	1,900,403,467	2,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(1,297,030,626)	(1,076,458,056)

기타채권의 감소	50,873,000	110,000,000	21,400,000

기타채권의 증가	(100,000,000)	(665,000,000)

유형자산의 취득	(15,922,178,549)	(4,110,040,006)	(5,522,630,610)

무형자산의 취득	(641,140,563)	(173,182,000)	(187,014,384)

재무활동현금흐름	18,652,621,294	7,270,554,503	(1,779,871,142)

단기차입금의 증가	2,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(282,880,000)	(282,880,000)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(636,480,000)

임대보증금의 증가	49,000,000	46,000,000

교환사채의 증가	10,000,000,000

전환사채의 상환	(100,000,000)

신주발행비 지급	(3,116,954)	(9,367,898)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(427,074,986)	(369,114,502)	(162,135,404)

배당금지급	(2,549,943,720)	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(32,927,159,519)	23,249,949,913	21,374,043,706

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(122,164,696)	489,772,057	(227,912,441)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,049,324,215)	23,739,721,970	21,146,131,265

기초현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574	6,727,114,309

기말현금및현금성자산	18,563,643,329	51,612,967,544	27,873,245,574