네오셈 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 반기말 2025.06.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	79,347,526,063	96,316,538,329

현금및현금성자산	13,830,750,648	51,612,967,544

단기금융상품	42,922,382,554	11,925,000,000

매출채권	5,736,626,133	16,580,482,203

계약자산	1,131,356,000	854,850,000

기타유동자산	1,451,556,266	1,290,906,646

기타유동금융자산	429,213,673	470,295,899

당기법인세자산	116,030,816

유동재고자산	13,729,609,973	13,582,036,037

비유동자산	39,867,560,170	37,544,754,382

종속기업에 대한 투자자산	7,175,149,543	6,893,031,543

투자부동산	1,178,579,442	1,190,641,308

유형자산	26,716,909,051	25,499,814,274

무형자산	548,574,959	443,606,350

사용권자산	720,180,317	951,315,835

당기손익-공정가치측정금융자산	1,947,711,151	1,055,202,741

기타비유동자산	67,295,180	67,500,000

기타비유동금융자산	470,089,000	403,839,000

이연법인세자산	1,043,071,527	1,039,803,331

자산총계	119,215,086,233	133,861,292,711

부채

유동부채	15,165,728,370	27,141,349,342

매입채무	6,466,499,202	11,353,436,699

차입금	1,700,000,000	1,982,880,000

유동계약부채	237,940,502	164,646,663

기타 유동부채	136,089,010	108,080,170

기타유동금융부채	5,117,982,962	6,935,743,570

리스부채	425,674,084	442,642,738

유동충당부채	1,081,542,610	1,456,928,802

당기법인세부채	4,696,990,700

비유동부채	813,717,520	1,317,427,470

차입금	636,480,000

기타비유동금융부채	86,000,000	86,000,000

리스부채	297,684,161	497,448,403

복구충당부채	88,287,412	86,863,659

비유동 순확정급여부채	341,745,947	10,635,408

부채총계	15,979,445,890	28,458,776,812

자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	44,391,225,042	44,391,225,042

기타자본	(3,509,954,151)	(3,509,954,151)

이익잉여금(결손금)	57,967,453,052	60,134,328,608

자본총계	103,235,640,343	105,402,515,899

자본과부채총계	119,215,086,233	133,861,292,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,033,508,720	29,144,848,377	9,297,047,220	37,040,704,374

매출원가	8,330,100,381	15,858,203,766	5,764,441,037	26,605,370,784

매출총이익	6,703,408,339	13,286,644,611	3,532,606,183	10,435,333,590

판매비와관리비	5,981,750,185	11,150,400,538	4,296,181,586	8,816,645,291

영업이익(손실)	721,658,154	2,136,244,073	(763,575,403)	1,618,688,299

기타수익	23,370,999	57,530,839	5,647,187	16,932,022

기타비용	61,259,985	64,259,987	3,782,188	6,786,126

금융수익	694,544,146	1,562,273,666	1,529,739,347	3,089,138,794

금융비용	2,912,225,941	3,250,156,618	190,322,481	357,594,250

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,533,912,627)	441,631,973	577,706,462	4,360,378,739

법인세비용(수익)	(229,986,431)	46,194,704	120,543,552	515,832,805

당기순이익(손실)	(1,303,926,196)	395,437,269	457,162,910	3,844,545,934

기타포괄손익	(6,934,312)	(12,369,105)	(6,543,081)	(13,290,259)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,934,312)	(12,369,105)	(6,543,081)	(13,290,259)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,934,312)	(12,369,105)	(6,543,081)	(13,290,259)

총포괄이익	(1,310,860,508)	383,068,164	450,619,829	3,831,255,675

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	9	11	91

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	9	11	91

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	3,844,545,934	3,844,545,934

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(13,290,259)	(13,290,259)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 전환	42,300,900	1,728,785,035	(274,190,289)	1,496,895,646

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.06.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,237,642	(3,509,954,151)	45,712,289,076	90,980,488,967

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

당기순이익(손실)	395,437,269	395,437,269

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(12,369,105)	(12,369,105)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2025.06.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	57,967,453,052	103,235,640,343

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 9 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	2,174,756,380	9,986,739,487

당기순이익(손실)	395,437,269	3,844,545,934

당기순이익조정을 위한 가감	3,343,655,862	60,495,080

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,276,333,591	5,503,448,204

이자수취	1,054,281,778	1,134,407,932

이자지급(영업)	(39,635,900)	(59,539,593)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000

법인세환급(납부)	(4,859,216,220)	(500,518,070)

투자활동현금흐름	(35,793,011,498)	(31,272,381,415)

단기금융상품의 감소	50,312,877,720	110,808,968,263

단기금융상품의 취득	(83,215,866,144)	(139,048,375,788)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(282,118,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(864,687,084)

기타채권의 감소	3,750,000	70,000,000

기타채권의 증가	(70,000,000)	(345,000,000)

유형자산의 취득	(1,526,017,990)	(2,608,491,890)

무형자산의 취득	(150,950,000)	(149,482,000)

재무활동현금흐름	(3,686,036,616)	7,633,647,949

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(141,440,000)

장기차입금의 상환	(636,480,000)

신주발행비 지급	(3,104,354)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(216,732,896)	(147,473,656)

배당금지급	(2,549,943,720)	(1,239,592,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(37,304,291,734)	(13,651,993,979)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(477,925,162)	505,762,433

현금및현금성자산의순증가(감소)	(37,782,216,896)	(13,146,231,546)

기초현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574

기말현금및현금성자산	13,830,750,648	14,727,014,028