네오셈 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

[대신밸런스제3호기업인수목적주식회사]

재무상태표
제 3 기 2018.12.31 현재
제 2 기 2017.12.31 현재
제 1 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	11,200,669,614	1,279,142,979	1,286,955,116

현금및현금성자산	256,172,282	1,275,806,279	1,286,903,926

단기금융상품	10,800,000,000	0	0

미수수익	142,789,042	0	0

미수금	1,356,890	3,088,960	0

당기법인세자산	351,400	247,740	51,190

비유동자산	0	0	0

자산총계	11,200,669,614	1,279,142,979	1,286,955,116

부채

유동부채	78,500	1,650,000	0

미지급금	78,500	1,650,000	0

비유동부채	762,365,759	728,766,992	716,388,126

전환사채	736,369,725	717,338,730	698,799,579

이연법인세부채	25,996,034	11,428,262	17,588,547

부채총계	762,444,259	730,416,992	716,388,126

자본

자본금	551,000,000	51,000,000	51,000,000

보통주자본금	551,000,000	51,000,000	51,000,000

자본잉여금	9,795,057,600	457,207,600	457,207,600

주식발행초과금	9,795,057,600	457,207,600	457,207,600

기타자본요소	75,615,656	75,615,656	75,615,656

전환권대가	75,615,656	75,615,656	75,615,656

이익잉여금(결손금)	16,552,099	(35,097,269)	(13,256,266)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,552,099	(35,097,269)	(13,256,266)

자본총계	10,438,225,355	548,725,987	570,566,990

자본과부채총계	11,200,669,614	1,279,142,979	1,286,955,116

포괄손익계산서
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 1 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	0	0

매출총이익	0	0

판매비와관리비	58,214,280	10,738,700

영업이익(손실)	(58,214,280)	(10,738,700)

금융수익	143,462,415	1,276,563

금융비용	19,030,995	18,539,151

법인세비용차감전순이익(손실)	66,217,140	(28,001,288)

법인세비용	14,567,772	(6,160,285)

당기순이익(손실)	51,649,368	(21,841,003)

기타포괄손익

총포괄손익	51,649,368	(21,841,003)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(43)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(43)

자본변동표
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 1 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

당기순이익(손실)

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	570,566,990

2017.01.01 (기초자본)	51,000,000	457,207,600	75,615,656	(13,256,266)	570,566,990

당기순이익(손실)	0	0	0	(21,841,003)	(21,841,003)

유상증자	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	51,000,000	457,207,600	75,615,656	(35,097,269)	548,725,987

2018.01.01 (기초자본)	51,000,000	457,207,600	75,615,656	(35,097,269)	548,725,987

당기순이익(손실)	0	0	0	51,649,368	51,649,368

유상증자	500,000,000	9,337,850,000	0	0	9,837,850,000

2018.12.31 (기말자본)	551,000,000	9,795,057,600	75,615,656	16,552,099	10,438,225,355

현금흐름표
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 1 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(57,483,997)	(11,097,647)

당기순이익(손실)	51,649,368	(21,841,003)

당기순이익조정을 위한 가감	(109,863,648)	11,102,303

법인세비용	14,567,772	(6,160,285)

이자수익	(143,462,415)	(1,276,563)

이자비용	19,030,995	18,539,151

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	160,570	(1,438,960)

이자수취(영업)	673,373	1,276,563

법인세납부(환급)	(103,660)	(196,550)

투자활동현금흐름	(10,800,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(10,800,000,000)	0

재무활동현금흐름	9,837,850,000	0

주식의 발행	9,837,850,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,019,633,997)	(11,097,647)

기초현금및현금성자산	1,275,806,279	1,286,903,926

기말현금및현금성자산	256,172,282	1,275,806,279

[네오셈_피합병법인]

주식회사 네오셈

제 16 기
2018년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지

제 15 기
2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

제 15 기초
2017년 01월 01일 현재

"첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 네오셈 대표이사 염동현

본점 소재지 : (도로명주소) 경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 12-26
(전 화) 031-8091-8800

재 무 상 태 표
제 16 기말 2018년 12월 31일 현재
제 15 기말 2017년 12월 31일 현재
제 15 기초 2017년 01월 01일 현재
주식회사 네오셈 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당) 기말	제 15(전) 기말(감사받지 아니한 재무제표)	제 15(전) 기초(감사받지 아니한 재무제표)

자산

I. 유동자산	30,527,065,072	29,512,712,988	20,284,088,033

현금및현금성자산	4,5,6	16,304,354,337	10,034,989,321	7,761,582,078

단기금융자산	4,5,6,7	894,480,000	963,188,600	-

매출채권	4,5,6,32	5,234,790,402	7,746,379,620	6,229,116,397

계약자산	8	263,568,330	800,275,022	190,900,000

기타유동자산	10	186,722,498	34,013,792	515,272,296

기타유동금융자산	5,6,9	86,687,450	45,212,245	68,033,673

당기법인세자산	20	-	-	55,139

재고자산	11	7,556,462,055	9,888,654,388	5,519,128,450

II. 비유동자산	19,663,317,881	19,048,082,552	20,636,634,859

유형자산	12	12,342,188,606	11,614,072,305	11,841,481,257

무형자산	13	88,693,386	143,221,581	140,161,902

투자부동산	14	1,906,504,346	1,938,657,123	1,973,795,114

종속기업투자	15	5,153,681,543	5,153,681,543	5,153,681,543

기타비유동금융자산	4,5,6,7,9	172,250,000	198,450,000	1,527,515,043

자산 총계	50,190,382,953	48,560,795,540	40,920,722,892

부채

I. 유동부채	16,013,435,381	9,651,720,324	9,816,791,233

매입채무	4,5,6	3,123,509,877	3,347,138,044	3,858,288,271

차입금	4,5,6,18	11,159,560,285	3,998,036,000	5,260,498,870

기타유동부채	8,17	437,728,789	562,222,853	47,479,295

기타유동금융부채	4,5,6,16	550,246,488	959,397,927	619,766,037

당기법인세부채	20	742,389,942	784,925,500	30,758,760

II. 비유동부채	8,172,655,984	18,080,824,063	16,796,915,570

차입금	4,5,6,18	7,270,860,000	16,884,758,926	15,613,823,699

이연법인세부채	20	256,010,195	590,607,461	269,213,675

순확정급여부채	19	448,543,091	505,457,676	813,878,196

기타비유동금융부채	4,5,6,16	197,242,698	100,000,000	100,000,000

부채 총계	24,186,091,365	27,732,544,387	26,613,706,803

자본

I. 자본금	1,21	881,000,000	881,000,000	881,000,000

II. 자본잉여금	1,125,448,461	1,125,448,461	949,327,619

III. 기타자본	22	795,669,862	647,425,174	797,958,507

IV. 이익잉여금	23	23,202,173,265	18,174,377,518	11,678,729,963

자본총계	26,004,291,588	20,828,251,153	14,307,016,089

부채 및 자본 총계	50,190,382,953	48,560,795,540	40,920,722,892

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당) 기	제 15(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 매출액	24,32	43,546,484,663	41,418,531,392

II. 매출원가	26,32	24,090,481,689	20,194,829,622

III. 매출총이익	19,456,002,974	21,223,701,770

판매비와관리비	25,26,32	13,700,465,749	12,678,753,351

IV. 영업이익	5,755,537,225	8,544,948,419

기타수익	27	469,696,016	473,954,150

기타비용	27	739,200	9,267,392

금융수익	6,28	575,905,417	383,275,149

금융비용	6,28	600,496,773	1,706,973,866

V. 법인세비용차감전이익	6,199,902,685	7,685,936,460

법인세비용	20	808,420,096	1,130,699,471

VI. 당기순이익	5,391,482,589	6,555,236,989

VII. 법인세차감후 기타포괄손익	(163,686,842)	(19,589,434)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소	19	(163,686,842)	(19,589,434)

VIII. 총포괄이익	5,227,795,747	6,535,647,555

IX. 주당이익	29

기본주당이익	3,060	3,720

희석주당이익	2,743	3,610

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	총계

2017.1.1(전기초)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	949,327,619	797,958,507	11,678,729,963	14,307,016,089

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	6,555,236,989	6,555,236,989

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(19,589,434)	(19,589,434)

소유주와의 거래:

배당금의 지급	-	-	-	(40,000,000)	(40,000,000)

주식선택권	-	176,120,842	(150,533,333)	-	25,587,509

2017.12.31(전기말)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

2018.1.1(당기초)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	5,391,482,589	5,391,482,589

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(163,686,842)	(163,686,842)

소유주와의 거래:

배당금의 지급	-	-	-	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	-	-	148,244,688	-	148,244,688

2018.12.31(당기말)	881,000,000	1,125,448,461	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈 (단위 : 원)

구 분	주석	제16(당) 기	제 15(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	9,873,423,562	2,393,056,476

영업으로부터 창출된 현금흐름	30	11,313,449,405	2,808,390,028

이자의 수취	105,986,119	78,769,632

이자의 지급	(407,927,125)	(445,844,603)

배당금의 수취	1,300,000	1,300,000

법인세의 납부	(1,139,384,837)	(49,558,581)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(966,142,480)	204,602,642

단기금융자산의 감소	3,963,188,600	-

단기금융자산의 증가	(3,852,800,000)	-

장기금융자산의 감소	-	2,300,000,000

장기금융자산의 증가	-	(2,015,000,000)

기타채권의 감소	26,200,000	80,908,313

기타채권의 증가	-	(36,843,270)

유형자산의 취득	(1,101,042,380)	(65,278,301)

무형자산의 취득	(1,688,700)	(59,184,100)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	30	(2,722,946,000)	(100,498,870)

단기차입금의 차입	2,500,000,000	2,600,000,000

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(4,660,498,870)

유동성장기차입금의 상환	(2,298,036,000)	(1,500,000,000)

장기차입금의 차입	-	3,500,000,000

장기차입금의 상환	(224,910,000)	-

배당금의 지급	(200,000,000)	(40,000,000)

IV. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	6,184,335,082	2,497,160,248

V. 외화환산으로 인한 현금의 변동	85,029,934	(223,753,005)

VI. 기초의 현금	10,034,989,321	7,761,582,078

VII. 기말의 현금	16,304,354,337	10,034,989,321

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

이익잉여금 처분 계산서
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈 (단위 : 원)

구분	제16(당)기말	제 15(전) 기말

(감사받지 아니한 재무제표)

처분예정일:	처분확정일:

2019년 03월 29일	2018년 3월28일

I. 미처분이익잉여금	22,921,144	22,921,143,577	17,693,118,140

전기이월미처분이익잉여금	17,693,347,829	11,157,470,585

순확정급여부채의 재측정요소	(163,686,841)	(19,589,434)

당기순이익	5,391,482,589	6,555,236,989

II. 임의적립금등의 이입액	220,229,689	220,229,689

연구및인력개발준비금	220,229,689	220,229,689

III. 이익잉여금 처분액	-	0	220,000,000

이익준비금	-	20,000,000

현금배당	-	200,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	23,141,373,266	17,693,347,829