네오셈 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 3 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	39,903,968,390	29,801,940,062

현금및현금성자산	18,301,406,643	17,539,423,166

단기금융자산	5,964,290,000	894,480,000

매출채권	5,749,437,006	2,820,237,285

계약자산	14,900,000	263,568,330

기타유동자산	498,189,609	357,774,255

기타유동금융자산	112,539,259	87,973,254

당기법인세자산	715,490,915

재고자산	8,547,714,958	7,838,483,772

비유동자산	24,531,098,299	21,265,549,787

유형자산	12,264,282,620	12,415,024,924

무형자산	8,437,680,425	6,727,199,697

투자부동산	1,889,824,561	1,906,504,346

사용권자산	1,683,836,058

기타비유동금융자산	255,474,635	216,820,820

자산총계	64,435,066,689	51,067,489,849

부채

유동부채	14,590,306,004	16,595,274,512

매입채무	2,636,796,548	3,310,887,270

차입금	9,447,120,000	11,159,560,285

기타유동부채	899,247,503	524,030,771

기타유동금융부채	938,270,571	858,406,244

유동리스부채	660,827,477	0

당기법인세부채	8,043,905	742,389,942

비유동부채	14,053,738,121	8,404,064,434

차입금	11,635,520,000	7,270,860,000

기타비유동금융부채	227,436,259	197,242,698

비유동리스부채	1,006,840,451	0

이연법인세부채	640,214,094	487,418,645

순확정급여부채	543,727,317	448,543,091

부채총계	28,644,044,125	24,999,338,946

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,683,918,300	2,763,151,400

자본잉여금	12,357,046,334	(756,702,939)

기타자본	(830,071,784)	795,669,862

기타포괄손익누계액	78,823,640	(382,207,876)

이익잉여금	20,501,306,074	23,648,240,456

비지배지분

자본총계	35,791,022,564	26,068,150,903

자본과부채총계	64,435,066,689	51,067,489,849

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,399,284,871	14,480,873,655	7,458,533,505	36,120,480,762

매출원가	2,207,295,829	6,123,441,112	3,010,117,215	18,508,059,673

매출총이익	4,191,989,042	8,357,432,543	4,448,416,290	17,612,421,089

판매비와관리비	4,033,515,484	12,931,000,409	4,009,782,420	11,267,745,287

영업이익(손실)	158,473,558	(4,573,567,866)	438,633,870	6,344,675,802

기타수익	105,484,284	418,207,262	45,277,024	329,410,495

기타비용	441,686	6,472,231	22,604	557,700

금융수익	496,071,676	936,481,181	(28,679,674)	490,220,497

금융비용	146,943,276	398,028,808	94,566,297	433,792,009

법인세비용차감전순이익(손실)	612,644,556	(3,623,380,462)	360,642,319	6,729,957,085

법인세비용	373,408,931	(496,271,750)	(27,266,900)	1,009,877,043

당기순이익(손실)	239,235,625	(3,127,108,712)	387,909,219	5,720,080,042

기타포괄손익	225,880,433	441,205,846	(68,840,745)	147,142,918

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(9,546,918)	(19,825,670)	(6,660,419)	(31,494,527)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	235,427,351	461,031,516	(62,180,326)	178,637,445

총포괄이익	465,116,058	(2,685,902,866)	319,068,474	5,867,222,960

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(91)	14	207

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	(91)	13	185

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	647,425,174	(589,256,544)	18,341,087,195	20,405,704,286	20,405,704,286

당기순이익(손실)	5,720,080,042	5,720,080,042	5,720,080,042

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(31,494,527)	(31,494,527)	(31,494,527)

해외사업장환산외환차이	178,637,445	178,637,445	178,637,445

소유주와의 거래	배당금의 지급	(200,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	111,285,358	111,285,358	111,285,358

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2018.09.30 (기말자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	758,710,532	(410,619,099)	23,829,672,710	26,184,212,604	26,184,212,604

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

당기순이익(손실)	(3,127,108,712)	(3,127,108,712)	(3,127,108,712)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(19,825,670)	(19,825,670)	(19,825,670)

해외사업장환산외환차이	461,031,516	461,031,516	461,031,516

소유주와의 거래	배당금의 지급

주식선택권	14,270,300	124,491,252	7,145,100	145,906,652	145,906,652

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,548,951,021	3,904,447,621	3,904,447,621

2019.09.30 (기말자본)	3,683,918,300	12,357,046,334	(830,071,784)	78,823,640	20,501,306,074	35,791,022,564	35,791,022,564

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,666,268,363)	7,908,916,571

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,655,720,171)	9,084,085,215

이자의 수취	198,974,055	79,689,584

이자의 지급	(317,373,092)	(294,976,311)

배당금의 수취	1,950,000	1,300,000

법인세납부(환급)	(894,099,155)	(961,181,917)

투자활동현금흐름	4,405,038,610	(977,175,548)

단기금융상품의 감소	10,894,480,000	3,963,188,600

단기금융상품의 증가	(5,922,120,000)	(3,852,800,000)

장기금융상품의 감소

장기금융상품의 증가

종속기업에 대한 투자자산의 취득

기타채권의 감소	58,500,000	20,900,000

기타채권의 증가	(89,722,213)

유형자산의 취득	(251,688,352)	(1,106,775,448)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(1,285,586,490)	(1,688,700)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

재무활동현금흐름	3,694,564,172	(3,855,286,000)

단기차입금의 차입	5,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(3,844,720,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,135,340,000)	(2,085,656,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(224,910,000)

신주발행비 지급	(4,587,850)

주식선택권행사로 인한 현금유입	35,533,047

자기주식의 취득	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

리스부채의 지급	(323,064,097)

배당금지급	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	433,334,419	3,076,455,023

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	328,649,058	119,428,945

현금및현금성자산의순증가(감소)	761,983,477	3,195,883,968

기초현금및현금성자산	17,539,423,166	11,283,888,941

기말현금및현금성자산	18,301,406,643	14,479,772,909