네오셈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	73,371,927,970	59,572,816,114

현금및현금성자산	35,544,938,458	27,873,245,574

단기금융상품	12,195,135,617	12,363,925,795

매출채권	11,083,573,827	1,255,333,124

계약자산	91,582,400	263,679,200

기타유동자산	2,614,850,581	1,340,956,420

기타유동금융자산	95,243,981	60,864,115

유동재고자산	11,746,603,106	16,414,811,886

비유동자산	32,509,075,592	31,348,375,456

유형자산	21,869,465,169	21,895,711,963

무형자산	390,754,202	399,194,904

투자부동산	1,208,734,107	1,214,765,040

사용권자산	1,192,901,534	122,370,441

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543

기타비유동금융자산	416,339,000	156,339,000

순확정급여자산	130,895,284

이연법인세자산	537,850,037	536,067,281

자산총계	105,881,003,562	90,921,191,570

부채

유동부채	12,065,290,485	10,467,289,417

매입채무	5,167,584,791	5,047,530,364

차입금	2,132,880,000	3,482,880,000

기타 유동부채	195,870,804	414,383,625

기타유동금융부채	3,482,528,861	1,107,701,856

리스부채	461,180,439	96,602,190

당기법인세부채	625,245,590	318,191,382

비유동부채	1,924,202,882	1,216,629,797

차입금	848,640,000	919,360,000

기타비유동금융부채	258,938,333	258,938,333

리스부채	774,684,918	38,331,464

순확정급여부채	41,939,631

부채총계	13,989,493,367	11,683,919,214

자본

자본금	4,382,686,300	4,344,615,500

자본잉여금	45,729,377,796	37,047,434,427

기타자본	(3,482,223,148)	(5,275,403,562)

이익잉여금(결손금)	45,261,669,247	43,120,625,991

자본총계	91,891,510,195	79,237,272,356

자본과부채총계	105,881,003,562	90,921,191,570

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,743,657,154	27,743,657,154	21,046,321,744	21,046,321,744

매출원가	20,840,929,747	20,840,929,747	16,168,264,272	16,168,264,272

매출총이익	6,902,727,407	6,902,727,407	4,878,057,472	4,878,057,472

판매비와관리비	4,520,463,705	4,520,463,705	4,106,868,229	4,106,868,229

영업이익(손실)	2,382,263,702	2,382,263,702	771,189,243	771,189,243

기타수익	11,284,835	11,284,835	25,224,995	25,224,995

기타비용	3,003,938	3,003,938	3,024,608	3,024,608

금융수익	1,559,399,447	1,559,399,447	1,222,305,372	1,222,305,372

금융비용	167,271,769	167,271,769	717,361,610	717,361,610

법인세비용차감전순이익(손실)	3,782,672,277	3,782,672,277	1,298,333,392	1,298,333,392

법인세비용(수익)	395,289,253	395,289,253	170,081,674	170,081,674

당기순이익(손실)	3,387,383,024	3,387,383,024	1,128,251,718	1,128,251,718

기타포괄손익	(6,747,178)	(6,747,178)	(15,424,500)	(15,424,500)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,747,178)	(6,747,178)	(15,424,500)	(15,424,500)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)	(15,424,500)	(15,424,500)

총포괄이익	3,380,635,846	3,380,635,846	1,112,827,218	1,112,827,218

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	80	31	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	80	80	31	31

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

당기순이익(손실)	1,128,251,718	1,128,251,718

순확정급여부채의 재측정요소	(15,424,500)	(15,424,500)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	3,845,462,600	16,629,799,686	(2,044,395,098)	36,374,526,462	54,805,393,650

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	3,387,383,024	3,387,383,024

순확정급여부채의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 상환

전환사채의 전환	38,070,800	1,556,324,520	(246,459,286)	1,347,936,034

자기주식 거래로 인한 증감	7,125,618,849	2,039,639,700	9,165,258,549

2024.03.31 (기말자본)	4,382,686,300	45,729,377,796	(3,482,223,148)	45,261,669,247	91,891,510,195

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(341,400,130)	14,630,438,461

당기순이익(손실)	3,387,383,024	1,128,251,718

당기순이익조정을 위한 가감	(128,493,868)	300,943,983

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,032,587,779)	12,770,881,816

이자수취	546,607,651	305,329,671

이자지급(영업)	(26,074,113)	(32,165,717)

법인세환급(납부)	(88,235,045)	157,196,990

투자활동현금흐름	(155,512,082)	3,401,932,876

단기금융상품의 감소	69,340,792,919	5,069,200,000

단기금융상품의 취득	(69,172,002,741)	(900,000)

기타채권의 감소	70,000,000	900,000

기타채권의 증가	(330,000,000)

유형자산의 취득	(59,235,460)	(1,567,597,400)

무형자산의 취득	(5,066,800)	(99,669,724)

재무활동현금흐름	7,817,789,408	(1,476,966,777)

유동성장기차입금의 상환	(70,720,000)	(70,720,000)

임대보증금의 증가	4,600,000

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(2,063,966)

자기주식의 처분	9,165,258,549

리스부채의 상환	(35,092,585)	(39,358,937)

배당금지급	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,320,877,196	16,555,404,560

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	350,815,688	481,897,866

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,671,692,884	17,037,302,426

기초현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309

기말현금및현금성자산	35,544,938,458	23,764,416,735