네오셈 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 반기말 2021.06.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	55,026,142,059	38,888,898,093

현금및현금성자산	7,881,696,878	26,371,398,100

단기금융자산	37,423,460,286	874,000,000

매출채권	4,927,288,411	7,199,407,437

계약자산	282,945,600	258,010,000

기타유동자산	505,185,274	308,265,472

기타유동금융자산	78,730,148	27,423,858

당기법인세자산	19,008,330

재고자산	3,907,827,132	3,850,393,226

비유동자산	23,228,624,041	20,983,859,294

유형자산	11,600,442,472	11,016,327,882

무형자산	178,961,382	166,317,451

투자부동산	2,446,557,380	2,469,701,168

사용권자산	137,570,410

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	6,833,681,543

당기손익-공정가치측정금융자산	1,899,020,000

기타비유동금융자산	85,750,000	15,750,000

이연법인세자산	46,640,854	482,081,250

자산총계	78,254,766,100	59,872,757,387

부채

유동부채	10,440,277,654	12,906,978,364

매입채무	2,139,407,762	2,939,076,554

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	77,042,970	436,601,541

기타유동금융부채	693,469,204	1,818,291,363

리스부채	83,237,718

당기법인세부채	265,888,906

비유동부채	26,460,005,453	6,427,626,913

차입금	25,438,568,886	5,576,620,000

기타비유동금융부채	314,036,879	300,421,868

리스부채	54,717,624

이연법인세부채

순확정급여부채	652,682,064	550,585,045

부채총계	36,900,283,107	19,334,605,277

자본

자본금	3,757,558,800	3,757,558,800

자본잉여금	13,247,906,996	13,247,906,996

기타자본	(994,863,821)	(2,586,707,066)

이익잉여금	25,343,881,018	26,119,393,380

자본총계	41,354,482,993	40,538,152,110

자본과부채총계	78,254,766,100	59,872,757,387

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,925,448,464	10,143,076,076	13,308,274,476	23,632,828,440

매출원가	2,810,526,354	5,700,446,892	5,799,014,629	9,936,336,981

매출총이익	3,114,922,110	4,442,629,184	7,509,259,847	13,696,491,459

판매비와관리비	2,997,981,369	5,240,046,819	4,679,685,185	9,203,334,106

영업이익(손실)	116,940,741	(797,417,635)	2,829,574,662	4,493,157,353

기타수익	126,553,231	170,757,698	52,820,479	124,804,473

기타비용	101,012,001	101,729,520	10,399,151	10,528,531

금융수익	127,858,411	1,120,521,859	(13,849,055)	1,114,590,983

금융비용	299,515,210	434,768,770	512,048,278	635,775,582

법인세비용차감전순이익(손실)	(29,174,828)	(42,636,368)	2,346,098,657	5,086,248,696

법인세비용	(807,439)	(2,669,037)	229,406,408	810,239,417

당기순이익(손실)	(28,367,389)	(39,967,331)	2,116,692,249	4,276,009,279

기타포괄손익	(5,592,575)	(10,586,591)	729,404	(6,886,976)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(5,592,575)	(10,586,591)	729,404	(6,886,976)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,592,575)	(10,586,591)	729,404	(6,886,976)

총포괄이익	(33,959,964)	(50,553,922)	2,117,421,653	4,269,122,303

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	58	116

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	58	116

자본변동표
제 6 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	21,491,478,347	37,019,001,242

당기순이익(손실)	4,276,009,279	4,276,009,279

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(6,886,976)	(6,886,976)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	66,034,597	66,034,597

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	(1,156,610,465)	(1,156,610,465)

2020.06.30 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(2,401,386,669)	25,392,799,770	39,829,746,797

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	26,119,393,380	40,538,152,110

당기순이익(손실)	(39,967,331)	(39,967,331)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(10,586,591)	(10,586,591)

배당금지급	(724,958,440)	(724,958,440)

주식선택권	27,959,571	27,959,571

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674

자기주식 거래로 인한 증감

2021.06.30 (기말자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(994,863,821)	25,343,881,018	41,354,482,993

현금흐름표
제 6 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 5 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	(54,009,010)	2,601,497,619

영업으로부터 창출된 현금흐름	196,953,193	2,572,728,101

이자의 수취	123,472,501	236,164,785

이자의 지급	(92,137,468)	(226,210,405)

배당금의 수취	2,600,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(284,897,236)	16,865,138

투자활동현금흐름	(39,303,772,622)	(862,954,319)

단기금융상품의 감소	35,210,906,950	23,590,774,006

단기금융상품의 증가	(71,601,967,499)	(24,479,563,541)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타채권의 감소	101,650,000

기타채권의 증가	(70,000,000)

유형자산의 취득	(821,585,000)	(66,344,304)

유형자산의 처분	4,272,727

투자부동산의 취득

무형자산의 취득	(25,399,800)	(9,470,480)

합병으로 인한 현금유입

재무활동현금흐름	20,837,967,419	(6,935,348,319)

단기차입금의 차입

단기차입금의 상환

유동성장기차입금의 상환	(423,560,000)	(423,560,000)

장기차입금의 차입

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가

정부보조금의 수취	13,615,011	12,623,026

전환사채의 발행	22,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입

자기주식의 취득	(1,156,610,465)

자기주식의 처분

리스부채의 상환	(27,129,152)

배당금지급	(724,958,440)	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,519,814,213)	(5,196,805,019)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,112,991	237,902,579

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,489,701,222)	(4,958,902,440)

기초현금및현금성자산	26,371,398,100	22,971,059,118

기말현금및현금성자산	7,881,696,878	18,012,156,678