네오셈 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	55,914,955,053	38,888,898,093

현금및현금성자산	5,877,591,072	26,371,398,100

단기금융자산	33,306,300,000	874,000,000

매출채권	7,625,422,384	7,199,407,437

계약자산	78,696,500	258,010,000

기타유동자산	693,771,081	308,265,472

기타유동금융자산	117,304,446	27,423,858

당기법인세자산	56,464,476

재고자산	8,159,405,094	3,850,393,226

비유동자산	24,736,890,348	20,983,859,294

유형자산	13,083,115,144	11,016,327,882

무형자산	185,630,416	166,317,451

투자부동산	2,434,985,486	2,469,701,168

사용권자산	154,867,897

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	6,833,681,543

당기손익-공정가치측정금융자산	1,899,020,000

기타비유동금융자산	101,682,000	15,750,000

이연법인세자산	43,907,862	482,081,250

자산총계	80,651,845,401	59,872,757,387

부채

유동부채	12,823,429,450	12,906,978,364

매입채무	4,673,411,111	2,939,076,554

차입금	6,547,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	381,560,506	436,601,541

기타유동금융부채	1,128,070,560	1,818,291,363

리스부채	93,267,273

당기법인세부채	265,888,906

비유동부채	26,434,753,685	6,427,626,913

차입금	25,471,108,593	5,576,620,000

기타비유동금융부채	314,036,879	300,421,868

리스부채	62,264,447

이연법인세부채

순확정급여부채	587,343,766	550,585,045

부채총계	39,258,183,135	19,334,605,277

자본

자본금	3,762,258,800	3,757,558,800

자본잉여금	13,443,795,432	13,247,906,996

기타자본	(1,130,964,562)	(2,586,707,066)

이익잉여금	25,318,572,596	26,119,393,380

자본총계	41,393,662,266	40,538,152,110

자본과부채총계	80,651,845,401	59,872,757,387

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,715,179,056	15,858,255,132	12,367,613,220	36,000,441,660

매출원가	2,372,989,349	8,073,436,241	4,290,903,190	14,227,240,171

매출총이익	3,342,189,707	7,784,818,891	8,076,710,030	21,773,201,489

판매비와관리비	3,814,571,846	9,054,618,665	4,873,378,393	14,076,712,499

영업이익(손실)	(472,382,139)	(1,269,799,774)	3,203,331,637	7,696,488,990

기타수익	56,164,711	226,922,409	47,228,190	172,032,663

기타비용	32,410	101,761,930	32,964	10,561,495

금융수익	664,363,882	1,784,885,741	(49,462,006)	1,065,128,977

금융비용	297,031,362	731,800,132	581,265,703	1,217,041,285

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,917,318)	(91,553,686)	2,619,799,154	7,706,047,850

법인세비용	(3,062,224)	(5,731,261)	417,334,006	1,227,573,423

당기순이익(손실)	(45,855,094)	(85,822,425)	2,202,465,148	6,478,474,427

기타포괄손익	20,546,672	9,960,081	(3,684,277)	(10,571,253)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	20,546,672	9,960,081	(3,684,277)	(10,571,253)

순확정급여부채의 재측정요소	20,546,672	9,960,081	(3,684,277)	(10,571,253)

총포괄이익	(25,308,422)	(75,862,344)	2,198,780,871	6,467,903,174

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(2)	61	177

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(2)	61	177

자본변동표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	21,491,478,347	37,019,001,242

당기순이익(손실)	6,478,474,427	6,478,474,427

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(10,571,253)	(10,571,253)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	99,414,723	99,414,723

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

2020.09.30 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(2,494,720,393)	27,591,580,641	41,935,193,944

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	26,119,393,380	40,538,152,110

당기순이익(손실)	(85,822,425)	(85,822,425)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	9,960,081	9,960,081

배당금지급	(724,958,440)	(724,958,440)

주식선택권	4,700,000	195,888,436	(108,141,170)	92,447,266

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	3,762,258,800	13,443,795,432	(1,130,964,562)	25,318,572,596	41,393,662,266

현금흐름표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,524,251,578)	6,988,025,022

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,288,262,175)	7,019,435,649

이자의 수취	220,046,650	249,522,997

이자의 지급	(136,282,671)	(276,451,087)

배당금의 수취	2,600,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(322,353,382)	(6,432,537)

투자활동현금흐름	(36,975,380,416)	(11,708,091,991)

단기금융상품의 감소	69,270,567,499	27,320,487,856

단기금융상품의 증가	(101,702,867,499)	(39,037,475,063)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타채권의 감소	101,650,000

기타채권의 증가	(85,932,000)

유형자산의 취득	(2,423,603,300)	(79,844,304)

유형자산의 처분	4,272,727

무형자산의 취득	(37,817,843)	(12,910,480)

재무활동현금흐름	19,905,612,097	(7,229,566,825)

단기차입금의 상환	(900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(635,340,000)	(635,340,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

정부보조금의 수취	13,615,011	16,898,370

전환사채의 발행	22,000,000,000

신주발행비 지급	(718,800)

주식선택권행사로 인한 현금유입	201,307,236

자기주식의 취득	(1,283,324,315)

리스부채의 상환	(48,292,910)

배당금지급	(724,958,440)	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,594,019,897)	(11,949,633,794)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	100,212,869	(85,981,711)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,493,807,028)	(12,035,615,505)

기초현금및현금성자산	26,371,398,100	22,971,059,118

기말현금및현금성자산	5,877,591,072	10,935,443,613