네오셈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	80,392,349,461	71,123,778,819

현금및현금성자산	42,980,050,906	29,923,244,504

단기금융상품	12,195,135,617	12,363,925,795

매출채권	9,437,198,322	9,558,063,224

계약자산	91,582,400	263,679,200

기타유동자산	2,719,421,040	1,461,003,579

기타유동금융자산	98,364,581	65,057,795

당기법인세자산	220,681,261	195,603,269

유동재고자산	12,649,915,334	17,293,201,453

비유동자산	36,761,838,379	35,318,623,775

유형자산	22,005,761,922	22,057,784,177

무형자산	10,123,366,692	9,771,808,690

투자부동산	1,208,734,107	1,214,765,040

사용권자산	1,879,125,107	885,781,469

기타비유동금융자산	514,227,539	250,179,601

순확정급여자산	130,895,284

이연법인세자산	1,030,623,012	1,007,409,514

자산총계	117,154,187,840	106,442,402,594

부채

유동부채	13,035,339,736	16,537,151,007

매입채무	3,812,665,210	7,233,553,130

차입금	2,132,880,000	3,482,880,000

기타 유동부채	3,395,664,464	3,510,676,746

기타유동금융부채	2,309,255,920	1,576,934,037

리스부채	722,723,538	414,915,712

당기법인세부채	662,150,604	318,191,382

비유동부채	3,847,465,062	3,096,471,812

차입금	848,640,000	919,360,000

기타비유동금융부채	258,938,333	258,938,333

리스부채	1,244,470,518	528,020,266

순확정급여부채	41,939,631

이연법인세부채	1,453,476,580	1,390,153,213

부채총계	16,882,804,798	19,633,622,819

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	4,382,686,300	4,344,615,500

자본잉여금	45,729,377,796	37,047,434,427

기타자본	(3,482,223,148)	(5,275,403,562)

기타포괄손익누계액	1,814,169,684	1,172,924,876

이익잉여금(결손금)	51,827,372,410	49,519,208,534

비지배지분

자본총계	100,271,383,042	86,808,779,775

자본과부채총계	117,154,187,840	106,442,402,594

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,454,272,220	28,454,272,220	21,593,326,679	21,593,326,679

매출원가	20,843,624,496	20,843,624,496	16,201,584,106	16,201,584,106

매출총이익	7,610,647,724	7,610,647,724	5,391,742,573	5,391,742,573

판매비와관리비	5,014,013,874	5,014,013,874	4,990,852,203	4,990,852,203

영업이익(손실)	2,596,633,850	2,596,633,850	400,890,370	400,890,370

기타수익	11,780,242	11,780,242	25,362,307	25,362,307

기타비용	3,003,938	3,003,938	3,024,608	3,024,608

금융수익	1,560,064,190	1,560,064,190	1,222,698,896	1,222,698,896

금융비용	178,302,677	178,302,677	731,090,306	731,090,306

법인세비용차감전순이익(손실)	3,987,171,667	3,987,171,667	914,836,659	914,836,659

법인세비용(수익)	432,668,023	432,668,023	60,327,183	60,327,183

당기순이익(손실)	3,554,503,644	3,554,503,644	854,509,476	854,509,476

기타포괄손익	634,497,630	634,497,630	(417,066,387)	(417,066,387)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)	(15,424,500)	(15,424,500)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	641,244,808	641,244,808	(401,641,887)	(401,641,887)

총포괄이익	4,189,001,274	4,189,001,274	437,443,089	437,443,089

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84	84	24	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84	84	24	24

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	1,096,578,345	42,729,725,290	62,280,243,724	62,280,243,724

당기순이익(손실)	854,509,476	854,509,476	854,509,476

순확정급여부채의 재측정요소	(15,424,500)	(15,424,500)	(15,424,500)

환율변동	(401,641,887)	(401,641,887)	(401,641,887)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)	(23,072,901)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	3,845,462,600	16,629,799,686	(2,044,395,098)	694,936,458	42,297,322,426	61,423,126,072	61,423,126,072

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	1,172,924,876	49,519,208,534	86,808,779,775	86,808,779,775

당기순이익(손실)	3,554,503,644	3,554,503,644	3,554,503,644

순확정급여부채의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)	(6,747,178)

환율변동	641,244,808	641,244,808	641,244,808

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 상환

전환사채의 전환	38,070,800	1,556,324,520	(246,459,286)	1,347,936,034	1,347,936,034

자기주식 거래로 인한 증감	7,125,618,849	2,039,639,700	9,165,258,549	9,165,258,549

2024.03.31 (기말자본)	4,382,686,300	45,729,377,796	(3,482,223,148)	1,814,169,684	51,827,372,410	100,271,383,042	100,271,383,042

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	4,996,277,444	(7,628,684,834)

당기순이익(손실)	3,554,503,644	854,509,476

당기순이익조정을 위한 가감	116,852,436	421,106,968

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	918,586,669	(9,306,133,716)

이자수취	546,688,641	305,723,195

이자지급(영업)	(35,971,591)	(44,979,025)

법인세환급(납부)	(104,382,355)	141,088,268

투자활동현금흐름	(155,512,082)	3,400,362,743

단기금융상품의 감소	69,340,792,919	5,069,200,000

단기금융상품의 취득	(69,172,002,741)	(900,000)

기타채권의 감소	70,000,000	900,000

기타채권의 증가	(330,000,000)

유형자산의 취득	(59,235,460)	(1,569,167,533)

무형자산의 취득	(5,066,800)	(99,669,724)

재무활동현금흐름	7,707,059,713	(1,580,789,646)

유동성장기차입금의 상환	(70,720,000)	(70,720,000)

임대보증금의 증가	4,600,000

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(2,063,966)

자기주식의 처분	9,165,258,549

리스부채의 상환	(145,822,280)	(143,181,806)

배당금지급	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,547,825,075	(5,809,111,737)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	508,981,327	646,668,779

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,056,806,402	(5,162,442,958)

기초현금및현금성자산	29,923,244,504	29,522,130,782

기말현금및현금성자산	42,980,050,906	24,359,687,824