네오셈 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 3 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	41,880,090,596	30,527,065,072

현금및현금성자산	17,601,955,953	16,304,354,337

단기금융자산	5,964,290,000	894,480,000

매출채권	9,249,519,723	5,234,790,402

계약자산	14,900,000	263,568,330

기타유동자산	384,105,752	186,722,498

기타유동금융자산	111,207,951	86,687,450

당기법인세자산	603,512,035	0

재고자산	7,950,599,182	7,556,462,055

비유동자산	21,181,122,424	19,663,317,881

유형자산	12,156,239,331	12,342,188,606

무형자산	183,976,989	88,693,386

투자부동산	1,889,824,561	1,906,504,346

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	5,153,681,543

기타비유동금융자산	117,400,000	172,250,000

자산총계	63,061,213,020	50,190,382,953

부채

유동부채	13,660,144,619	16,013,435,381

매입채무	2,175,379,789	3,123,509,877

차입금	9,447,120,000	11,159,560,285

기타유동부채	461,229,385	437,728,789

기타유동금융부채	1,576,415,445	550,246,488

당기법인세부채	742,389,942

비유동부채	12,777,995,074	8,172,655,984

차입금	11,635,520,000	7,270,860,000

기타비유동금융부채	227,436,259	197,242,698

이연법인세부채	371,311,498	256,010,195

순확정급여부채	543,727,317	448,543,091

부채총계	26,438,139,693	24,186,091,365

자본

자본금	3,683,918,300	2,763,151,400

자본잉여금	12,357,046,334	(756,702,939)

기타자본	(830,071,784)	795,669,862

이익잉여금	21,412,180,477	23,202,173,265

자본총계	36,623,073,327	26,004,291,588

자본과부채총계	63,061,213,020	50,190,382,953

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,940,864,437	13,081,428,889	6,864,582,251	34,789,677,668

매출원가	2,127,379,915	5,875,058,055	2,833,804,867	18,218,891,029

매출총이익	3,813,484,522	7,206,370,834	4,030,777,384	16,570,786,639

판매비와관리비	3,641,161,098	10,441,725,116	3,035,819,840	10,329,399,413

영업이익(손실)	172,323,424	(3,235,354,282)	994,957,544	6,241,387,226

기타수익	105,484,225	418,187,471	45,274,400	329,047,942

기타비용	441,686	6,472,231	22,604	557,700

금융수익	496,014,790	936,345,296	(28,720,634)	490,071,261

금융비용	138,636,913	376,057,639	94,480,765	431,637,405

법인세비용차감전순이익(손실)	634,743,840	(2,263,351,385)	917,007,941	6,628,311,324

법인세비용	138,310,683	(493,184,267)	134,983,570	975,687,428

당기순이익(손실)	496,433,157	(1,770,167,118)	782,024,371	5,652,623,896

기타포괄손익	(9,546,918)	(19,825,670)	(6,660,419)	(31,494,527)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(9,546,918)	(19,825,670)	(6,660,419)	(31,494,527)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄이익	486,886,239	(1,789,992,788)	775,363,952	5,621,129,369

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(51)	28	205

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(51)	25	182

자본변동표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

당기순이익(손실)	5,652,623,896	5,652,623,896

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(31,494,527)	(31,494,527)

배당금지급	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	111,285,358	111,285,358

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2018.09.30 (기말자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	758,710,532	23,595,506,887	26,360,665,880

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

당기순이익(손실)	(1,770,167,118)	(1,770,167,118)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(19,825,670)	(19,825,670)

배당금지급

주식선택권	14,270,300	124,491,252	7,145,100	145,906,652

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,548,951,021	3,904,447,621

2019.09.30 (기말자본)	3,683,918,300	12,357,046,334	(830,071,784)	21,412,180,477	36,623,073,327

현금흐름표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,961,184,359)	7,180,395,406

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,050,320,689)	8,364,889,039

이자의 수취	198,838,170	79,540,348

이자의 지급	(295,401,312)	(292,819,190)

배당금의 수취	1,950,000	1,300,000

법인세납부(환급)	(816,250,528)	(972,514,791)

투자활동현금흐름	4,043,284,276	(971,442,480)

단기금융상품의 감소	10,894,480,000	3,963,188,600

단기금융상품의 증가	(5,922,120,000)	(3,852,800,000)

장기금융상품의 감소

장기금융상품의 증가

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,680,000,000)

기타채권의 감소	58,500,000	20,900,000

기타채권의 증가	(3,650,000)

유형자산의 취득	(181,694,899)	(1,101,042,380)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(123,406,490)	(1,688,700)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

재무활동현금흐름	4,017,628,269	(2,510,566,000)

단기차입금의 차입	5,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(2,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(4,135,340,000)	(2,085,656,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(224,910,000)

신주발행비 지급	(4,587,850)

주식선택권행사로 인한 현금유입	35,533,047

자기주식의 취득	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

배당금지급	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,099,728,186	3,698,386,926

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	197,873,430	70,571,902

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,297,601,616	3,768,958,828

기초현금및현금성자산	16,304,354,337	10,034,989,321

기말현금및현금성자산	17,601,955,953	13,803,948,149