네오셈 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
제 5 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	100,361,630,938	59,561,101,051	40,528,114,256

현금및현금성자산	29,522,130,782	23,692,680,615	28,586,827,158

단기금융자산	7,677,965,000	12,966,475,000	874,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,154,012,446

매출채권	10,380,034,862	16,125,531,098	5,741,325,903

계약자산	1,196,312,000	458,270,000	258,010,000

기타유동자산	1,148,077,982	521,737,595	444,605,631

기타유동금융자산	250,714,377	86,323,276	29,761,298

당기법인세자산	233,080,079	162,816,570	75,709,568

재고자산	47,799,303,410	5,547,266,897	4,517,874,698

비유동자산	30,451,819,960	29,279,616,047	23,477,601,987

유형자산	17,707,595,520	13,347,462,690	11,329,995,289

무형자산	9,691,026,822	9,289,284,223	8,475,710,731

투자부동산	599,779,483	2,423,413,592	2,469,701,168

사용권자산	1,226,039,729	1,250,677,893	682,297,366

당기손익-공정가치측정금융자산	2,467,156,000

기타비유동금융자산	259,842,390	219,574,602	97,554,082

이연법인세자산	580,307,710	282,047,047	422,343,351

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	387,228,306

자산총계	130,813,450,898	88,840,717,098	64,005,716,243

부채

유동부채	65,005,793,308	9,875,197,433	12,782,623,058

매입채무	6,915,759,466	2,890,678,507	2,836,466,284

차입금	20,863,578,399	3,547,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	33,591,707,229	1,262,734,090	766,974,064

기타유동금융부채	1,461,280,573	1,232,049,876	1,233,303,408

리스부채	497,056,135	442,304,319	232,017,055

당기법인세부채	1,676,411,506	500,310,641	266,742,247

비유동부채	3,527,413,866	28,041,091,064	7,993,298,473

차입금	1,202,240,000	25,509,370,519	5,576,620,000

기타비유동금융부채	212,938,333	312,938,333	300,421,868

리스부채	750,437,179	842,485,199	505,180,922

이연법인세부채	1,361,798,354	1,340,233,497	1,060,490,638

순확정급여부채	36,063,516	550,585,045

부채총계	68,533,207,174	37,916,288,497	20,775,921,531

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,845,462,600	3,767,750,100	3,757,558,800

자본잉여금	16,634,616,343	13,672,067,596	13,247,906,996

기타자본	(2,026,138,854)	(1,302,103,912)	(2,586,707,066)

기타포괄손익누계액	1,096,578,345	123,152,860	(781,347,412)

이익잉여금	42,729,725,290	34,663,561,957	29,592,383,394

비지배지분

자본총계	62,280,243,724	50,924,428,601	43,229,794,712

자본과부채총계	130,813,450,898	88,840,717,098	64,005,716,243

상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	74,673,208,045	37,176,448,111	48,638,483,798

매출원가	46,541,974,942	16,684,160,907	20,589,319,492

매출총이익	28,131,233,103	20,492,287,204	28,049,164,306

판매비와관리비	19,766,619,736	15,643,301,424	16,039,874,135

영업이익(손실)	8,364,613,367	4,848,985,780	12,009,290,171

기타수익	160,057,714	123,540,975	329,208,668

기타비용	17,502,647	781,938	40,132,850

금융수익	7,828,710,490	2,387,266,351	1,131,371,806

금융비용	5,026,707,606	1,046,097,230	3,469,612,828

법인세비용차감전순이익(손실)	11,309,171,318	6,312,913,938	9,960,124,967

법인세비용	1,310,432,768	668,710,889	1,884,546,713

당기순이익(손실)	9,998,738,550	5,644,203,049	8,075,578,254

기타포괄손익	539,658,646	1,056,434,226	(863,675,360)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(433,766,839)	151,933,954	(224,417,863)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	973,425,485	904,500,272	(639,257,497)

총포괄이익	10,538,397,196	6,700,637,275	7,211,902,894

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	273	156	221

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	273	147	221

상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,075,578,254	8,075,578,254	8,075,578,254

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(224,417,863)	(224,417,863)	(224,417,863)

해외사업장환산외환차이	(639,257,497)	(639,257,497)	(639,257,497)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	3,920,000	163,212,100	7,428,050	174,560,150	174,560,150

전환사채의 발행

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

2020.12.31 (기말자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	(781,347,412)	29,592,383,394	43,229,794,712	43,229,794,712

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	(781,347,412)	29,592,383,394	43,229,794,712	43,229,794,712

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	5,644,203,049	5,644,203,049	5,644,203,049

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	151,933,954	151,933,954	151,933,954

해외사업장환산외환차이	904,500,272	904,500,272	904,500,272

배당금지급	(724,958,440)	(724,958,440)	(724,958,440)

주식선택권	10,191,300	424,160,600	(279,280,520)	155,071,380	155,071,380

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674	1,563,883,674

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	123,152,860	34,663,561,957	50,924,428,601	50,924,428,601

2022.01.01 (기초자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	123,152,860	34,663,561,957	50,924,428,601	50,924,428,601

오류수정에 따른 증가(감소)	2,446,250,422	(953,560,853)	1,492,689,569	1,492,689,569

당기순이익(손실)	9,998,738,550	9,998,738,550	9,998,738,550

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(433,766,839)	(433,766,839)	(433,766,839)

해외사업장환산외환차이	973,425,485	973,425,485	973,425,485

배당금지급	(545,247,525)	(545,247,525)	(545,247,525)

주식선택권	1,570,400	64,739,175	(50,223,475)	16,086,100	16,086,100

전환사채의 발행

전환사채의 전환	76,142,100	2,897,809,572	(486,679,099)	2,487,272,573	2,487,272,573

자기주식 거래로 인한 증감	(2,633,382,790)	(2,633,382,790)	(2,633,382,790)

2022.12.31 (기말자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	1,096,578,345	42,729,725,290	62,280,243,724	62,280,243,724

상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	13,275,738,498	(4,574,132,953)	13,844,628,740

영업으로부터 창출된 현금흐름	13,440,698,444	(4,053,669,716)	13,917,783,922

이자의 수취	732,728,089	358,689,883	298,099,495

이자의 지급	(245,348,916)	(204,128,862)	(355,649,634)

배당금의 수취	3,250,000	2,600,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(655,589,119)	(677,624,258)	(17,555,043)

투자활동현금흐름	1,429,810,694	(16,896,757,605)	(184,446,896)

단기금융상품의 감소	123,290,674,618	111,570,567,499	49,615,332,198

단기금융상품의 증가	(118,646,354,618)	(123,660,988,499)	(49,662,532,198)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	22,536,326	104,176,487

기타채권의 증가	(60,000,000)	(114,709,100)	(32,706,266)

유형자산의 취득	(3,169,622,059)	(2,569,541,489)	(195,806,637)

유형자산의 처분	2,272,727	4,272,727

무형자산의 취득	(9,696,300)	(126,358,743)	(12,910,480)

재무활동현금흐름	(8,866,575,840)	16,255,805,914	(7,851,899,388)

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(3,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,270,300,000)	(847,120,000)	(847,120,000)

장기차입금의 상환	(2,821,200,000)	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

정부보조금의 수취	12,516,465	24,957,403

전환사채의 발행	22,000,000,000

신주발행비 지급	(3,675,884)	(2,155,000)	(766,700)

주식선택권행사로 인한 현금유입	17,038,840	110,575,605	167,898,800

자기주식의 취득	(2,633,382,790)	(1,283,324,315)

리스부채의 상환	(509,808,481)	(393,052,716)	(585,743,696)

배당금지급	(545,247,525)	(724,958,440)	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,838,973,352	(5,215,084,644)	5,808,282,456

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,523,185)	320,938,101	(853,148,265)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,829,450,167	(4,894,146,543)	4,955,134,191

기초현금및현금성자산	23,692,680,615	28,586,827,158	23,631,692,967

기말현금및현금성자산	29,522,130,782	23,692,680,615	28,586,827,158

상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.