네오셈 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	41,545,931,475	38,545,930,530

현금및현금성자산	11,688,706,233	23,631,692,967

단기금융자산	12,412,951,769	926,240,000

매출채권	9,668,496,823	8,277,508,616

계약자산	136,390,000	337,200,000

기타유동자산	619,547,184	222,684,568

기타유동금융자산	40,930,668	110,395,604

당기법인세자산	87,235,643	163,246,340

재고자산	6,891,673,155	4,876,962,435

비유동자산	24,869,487,316	25,624,290,987

유형자산	11,449,115,701	12,347,696,394

무형자산	8,985,008,943	9,020,211,498

투자부동산	2,481,273,062	1,881,172,405

사용권자산	947,772,640	1,271,443,570

기타비유동금융자산	108,447,502	208,879,287

이연법인세자산	897,869,468	894,887,833

자산총계	66,415,418,791	64,170,221,517

부채

유동부채	13,974,216,140	13,475,515,419

매입채무	2,406,943,229	2,872,658,992

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	741,757,837	804,792,556

기타유동금융부채	1,016,418,760	1,720,144,934

유동리스부채	425,348,195	627,312,481

당기법인세부채	1,936,628,119	3,486,456

비유동부채	7,711,663,085	13,200,249,235

차입금	5,788,400,000	11,423,740,000

기타비유동금융부채	292,362,835	235,464,465

비유동리스부채	596,393,095	783,513,560

이연법인세부채	186,696,645	161,912,485

순확정급여부채	847,810,510	595,618,725

부채총계	21,685,879,225	26,675,764,654

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,753,638,800	3,753,638,800

자본잉여금	13,084,694,896	13,084,694,896

기타자본	(2,494,720,393)	(1,310,810,801)

기타포괄손익누계액	(86,378,104)	(142,089,915)

이익잉여금	30,472,304,367	22,109,023,883

비지배지분

자본총계	44,729,539,566	37,494,456,863

자본과부채총계	66,415,418,791	64,170,221,517

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,799,536,791	36,990,190,280	6,399,284,871	14,480,873,655

매출원가	4,347,072,467	14,347,507,473	2,207,295,829	6,123,441,112

매출총이익	8,452,464,324	22,642,682,807	4,191,989,042	8,357,432,543

판매비와관리비	3,965,545,483	11,858,020,097	4,033,515,484	12,931,000,409

영업이익(손실)	4,486,918,841	10,784,662,710	158,473,558	(4,573,567,866)

기타수익	60,483,215	210,068,363	105,484,284	418,207,262

기타비용	32,964	10,561,495	441,686	6,472,231

금융수익	(49,384,091)	1,065,345,906	496,071,676	936,481,181

금융비용	588,550,860	1,242,755,886	146,943,276	398,028,808

법인세비용차감전순이익(손실)	3,909,434,141	10,806,759,598	612,644,556	(3,623,380,462)

법인세비용	805,270,612	2,065,106,981	373,408,931	(496,271,750)

당기순이익(손실)	3,104,163,529	8,741,652,617	239,235,625	(3,127,108,712)

기타포괄손익	(368,961,743)	45,140,558	225,880,433	441,205,846

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,954,873)	(10,571,253)	(9,546,918)	(19,825,670)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,954,873)	(10,571,253)	(9,546,918)	(19,825,670)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(366,006,870)	55,711,811	235,427,351	461,031,516

해외사업장환산외환차이	(366,006,870)	55,711,811	235,427,351	461,031,516

총포괄이익	2,735,201,786	8,786,793,175	465,116,058	(2,685,902,866)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	239	7	(91)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	86	239	7	(91)

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

당기순이익(손실)	(3,127,108,712)	(3,127,108,712)	(3,127,108,712)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(19,825,670)	(19,825,670)	(19,825,670)

해외사업장환산외환차이	461,031,516	461,031,516	461,031,516

배당금지급

주식선택권	14,270,300	124,491,252	7,145,100	145,906,652	145,906,652

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,548,951,021	3,904,447,621	3,904,447,621

2019.09.30 (기말자본)	3,683,918,300	12,357,046,334	(830,071,784)	78,823,640	20,501,306,074	35,791,022,564	35,791,022,564

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

당기순이익(손실)	8,741,652,617	8,741,652,617	8,741,652,617

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(10,571,253)	(10,571,253)	(10,571,253)

해외사업장환산외환차이	55,711,811	55,711,811	55,711,811

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	99,414,723	99,414,723	99,414,723

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

전환사채의 전환

2020.09.30 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(2,494,720,393)	(86,378,104)	30,472,304,367	44,729,539,566	44,729,539,566

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	7,620,218,936	(7,666,268,363)

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,684,131,379	(6,655,720,171)

이자의 수취	249,739,926	198,974,055

이자의 지급	(302,165,198)	(317,373,092)

배당금의 수취	1,950,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(13,437,171)	(894,099,155)

투자활동현금흐름	(11,779,749,753)	4,405,038,610

단기금융상품의 감소	27,320,487,856	10,894,480,000

단기금융상품의 증가	(39,037,475,063)	(5,922,120,000)

장기금융상품의 감소

장기금융상품의 증가

기타채권의 감소	101,650,000	58,500,000

기타채권의 증가	(89,722,213)

유형자산의 취득	(151,502,066)	(251,688,352)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(12,910,480)	(1,285,586,490)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

재무활동현금흐름	(7,706,433,019)	3,694,564,172

단기차입금의 차입	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(635,340,000)	(4,135,340,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

정부보조금의 수취	16,898,370

신주발행비 지급	(4,587,850)

주식선택권행사로 인한 현금유입	35,533,047

자기주식의 취득	(1,283,324,315)	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

리스부채의 상환	(476,866,194)	(323,064,097)

배당금지급	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,865,963,836)	433,334,419

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(77,022,898)	328,649,058

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,942,986,734)	761,983,477

기초현금및현금성자산	23,631,692,967	17,539,423,166

기말현금및현금성자산	11,688,706,233	18,301,406,643