네오셈 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2019.12.31 현재
제 3 기 2018.12.31 현재
제 3 기초 2018.01.01 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 3 기초

자산

유동자산	39,160,614,297	30,527,065,072	29,512,712,988

현금및현금성자산	22,971,059,118	16,304,354,337	10,034,989,321

단기금융자산	926,240,000	894,480,000	963,188,600

매출채권	10,282,336,652	5,234,790,402	7,746,379,620

계약자산	337,200,000	263,568,330	800,275,022

기타유동자산	112,760,272	186,722,498	34,013,792

기타유동금융자산	61,874,647	86,687,450	45,212,245

당기법인세자산	83,439,186

재고자산	4,385,704,422	7,556,462,055	9,888,654,388

비유동자산	21,944,039,484	19,663,317,881	19,048,082,552

유형자산	12,039,163,723	12,342,188,606	11,614,072,305

무형자산	177,733,980	88,693,386	143,221,581

투자부동산	1,881,172,405	1,906,504,346	1,938,657,123

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	5,153,681,543	5,153,681,543

기타비유동금융자산	117,400,000	172,250,000	198,450,000

이연법인세자산	894,887,833

자산총계	61,104,653,781	50,190,382,953	48,560,795,540

부채

유동부채	11,830,829,349	16,013,435,381	9,651,720,324

매입채무	2,835,729,548	3,123,509,877	3,347,138,044

차입금	7,447,120,000	11,159,560,285	3,998,036,000

기타유동부채	509,873,807	437,728,789	562,222,853

기타유동금융부채	1,036,035,287	550,246,488	959,397,927

당기법인세부채	2,070,707	742,389,942	784,925,500

비유동부채	12,254,823,190	8,172,655,984	18,080,824,063

차입금	11,423,740,000	7,270,860,000	16,884,758,926

기타비유동금융부채	235,464,465	197,242,698	100,000,000

이연법인세부채	256,010,195	590,607,461

순확정급여부채	595,618,725	448,543,091	505,457,676

부채총계	24,085,652,539	24,186,091,365	27,732,544,387

자본

자본금	3,753,638,800	2,763,151,400	2,763,151,400

자본잉여금	13,084,694,896	(756,702,939)	(756,702,939)

기타자본	(1,310,810,801)	795,669,862	647,425,174

이익잉여금	21,491,478,347	23,202,173,265	18,174,377,518

자본총계	37,019,001,242	26,004,291,588	20,828,251,153

자본과부채총계	61,104,653,781	50,190,382,953	48,560,795,540

포괄손익계산서
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출액	25,334,753,591	43,546,484,663	41,418,531,392

매출원가	13,678,941,852	24,090,481,689	20,194,829,622

매출총이익	11,655,811,739	19,456,002,974	21,223,701,770

판매비와관리비	15,007,024,817	13,700,465,749	12,678,753,351

영업이익(손실)	(3,351,213,078)	5,755,537,225	8,544,948,419

기타수익	516,792,819	469,696,016	473,954,150

기타비용	6,610,459	739,200	9,267,392

금융수익	711,848,534	575,905,417	383,275,149

금융비용	743,318,713	600,496,773	1,706,973,866

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,872,500,897)	6,199,902,685	7,685,936,460

법인세비용	(1,131,521,225)	808,420,096	1,130,699,471

당기순이익(손실)	(1,740,979,672)	5,391,482,589	6,555,236,989

기타포괄손익	30,284,754	(163,686,842)	(19,589,434)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	30,284,754	(163,686,842)	(19,589,434)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄이익	(1,710,694,918)	5,227,795,747	6,535,647,555

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	195	237

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	175	212

자본변동표
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(932,823,781)	797,958,507	11,678,729,963	14,307,016,089

당기순이익(손실)	6,555,236,989	6,555,236,989

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(19,589,434)	(19,589,434)

배당금지급	(40,000,000)	(40,000,000)

주식선택권	176,120,842	(150,533,333)	25,587,509

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2017.12.31 (기말자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

2018.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

당기순이익(손실)	5,391,482,589	5,391,482,589

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(163,686,842)	(163,686,842)

배당금지급	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	148,244,688	148,244,688

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2018.12.31 (기말자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

당기순이익(손실)	(1,740,979,672)	(1,740,979,672)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	30,284,754	30,284,754

배당금지급

주식선택권	83,990,800	745,724,307	(473,593,917)	356,121,190

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,655,366,528	4,010,863,128

2019.12.31 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	21,491,478,347	37,019,001,242

현금흐름표
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 2 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(4,325,170,106)	9,873,423,562	2,393,056,476

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,378,685,322)	11,313,449,405	2,808,390,028

이자의 수취	282,805,193	105,986,119	78,769,632

이자의 지급	(401,552,429)	(407,927,125)	(445,844,603)

배당금의 수취	1,950,000	1,300,000	1,300,000

법인세납부(환급)	(829,687,548)	(1,139,384,837)	(49,558,581)

투자활동현금흐름	9,052,284,276	(966,142,480)	204,602,642

단기금융상품의 감소	18,721,480,000	3,963,188,600

단기금융상품의 증가	(8,740,120,000)	(3,852,800,000)

장기금융상품의 감소	2,300,000,000

장기금융상품의 증가	(2,015,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,680,000,000)

기타채권의 감소	58,500,000	26,200,000	80,908,313

기타채권의 증가	(3,650,000)	(36,843,270)

유형자산의 취득	(181,694,899)	(1,101,042,380)	(65,278,301)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(123,406,490)	(1,688,700)	(59,184,100)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

재무활동현금흐름	2,016,919,431	(2,722,946,000)	(100,498,870)

단기차입금의 차입	5,000,000,000	2,500,000,000	2,600,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(2,500,000,000)	(4,660,498,870)

유동성장기차입금의 상환	(6,347,120,000)	(2,298,036,000)	(1,500,000,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000	3,500,000,000

장기차입금의 상환	(224,910,000)

신주발행비 지급	(5,342,500)

주식선택권행사로 인한 현금유입	209,137,092

정부보조금의 수취	38,221,767

자기주식의 취득	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

배당금지급	(200,000,000)	(40,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,744,033,601	6,184,335,082	2,497,160,248

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(77,328,820)	85,029,934	(223,753,005)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,666,704,781	6,269,365,016	2,273,407,243

기초현금및현금성자산	16,304,354,337	10,034,989,321	7,761,582,078

기말현금및현금성자산	22,971,059,118	16,304,354,337	10,034,989,321