네오셈 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	56,975,223,211	40,528,114,256

현금및현금성자산	6,933,466,987	28,586,827,158

단기금융자산	33,365,545,000	874,000,000

매출채권	5,273,967,753	5,741,325,903

계약자산	78,696,500	258,010,000

기타유동자산	823,541,873	444,605,631

기타유동금융자산	121,001,046	29,761,298

당기법인세자산	477,749,747	75,709,568

재고자산	9,901,254,305	4,517,874,698

비유동자산	29,151,380,152	23,477,601,987

유형자산	13,453,304,003	11,329,995,289

무형자산	9,235,079,035	8,475,710,731

투자부동산	2,434,985,486	2,469,701,168

사용권자산	1,287,644,454	682,297,366

당기손익-공정가치측정금융자산	1,899,020,000

기타비유동금융자산	190,733,780	97,554,082

이연법인세자산	650,613,394	422,343,351

자산총계	86,126,603,363	64,005,716,243

부채

유동부채	14,346,790,407	12,782,623,058

매입채무	4,847,368,638	2,836,466,284

차입금	7,379,512,250	7,447,120,000

기타유동부채	663,870,490	766,974,064

기타유동금융부채	1,043,368,169	1,233,303,408

리스부채	412,670,860	232,017,055

당기법인세부채	266,742,247

비유동부채	28,436,593,938	7,993,298,473

차입금	25,471,108,593	5,576,620,000

기타비유동금융부채	314,036,879	300,421,868

리스부채	912,731,576	505,180,922

이연법인세부채	1,151,373,124	1,060,490,638

순확정급여부채	587,343,766	550,585,045

부채총계	42,783,384,345	20,775,921,531

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,762,258,800	3,757,558,800

자본잉여금	13,443,795,432	13,247,906,996

기타자본	(1,130,964,562)	(2,586,707,066)

기타포괄손익누계액	(15,031,431)	(781,347,412)

이익잉여금	27,283,160,779	29,592,383,394

비지배지분

자본총계	43,343,219,018	43,229,794,712

자본과부채총계	86,126,603,363	64,005,716,243

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,043,316,019	16,838,791,634	12,799,536,791	36,990,190,280

매출원가	2,432,613,910	7,886,459,606	4,347,072,467	14,347,507,473

매출총이익	3,610,702,109	8,952,332,028	8,452,464,324	22,642,682,807

판매비와관리비	3,935,271,881	12,365,378,354	3,965,545,483	11,858,020,097

영업이익(손실)	(324,569,772)	(3,413,046,326)	4,486,918,841	10,784,662,710

기타수익	56,813,199	238,974,909	60,483,215	210,068,363

기타비용	32,410	101,761,930	32,964	10,561,495

금융수익	664,442,788	1,785,115,774	(49,384,091)	1,065,345,906

금융비용	304,369,902	750,972,126	588,550,860	1,242,755,886

법인세비용차감전순이익(손실)	92,283,903	(2,241,689,699)	3,909,434,141	10,806,759,598

법인세비용	31,875,257	(647,465,443)	805,270,612	2,065,106,981

당기순이익(손실)	60,408,646	(1,594,224,256)	3,104,163,529	8,741,652,617

기타포괄손익	443,045,445	776,276,062	(210,267,327)	45,140,558

당기손익으로 재분류되지 않는항목	20,546,672	9,960,081	(3,684,277)	(10,571,253)

순확정급여부채의 재측정요소	20,546,672	9,960,081	(3,684,277)	(10,571,253)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	422,498,773	766,315,981	(206,583,050)	55,711,811

해외사업장환산외환차이	422,498,773	766,315,981	(206,583,050)	55,711,811

총포괄이익	503,454,091	(817,948,194)	2,893,896,202	8,786,793,175

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(44)	86	239

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(44)	86	239

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

당기순이익(손실)	8,741,652,617	8,741,652,617	8,741,652,617

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(10,571,253)	(10,571,253)	(10,571,253)

해외사업장환산외환차이	55,711,811	55,711,811	55,711,811

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	99,414,723	99,414,723	99,414,723

전환사채의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

2020.09.30 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(2,494,720,393)	(86,378,104)	30,472,304,367	44,729,539,566	44,729,539,566

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	(781,347,412)	29,592,383,394	43,229,794,712	43,229,794,712

당기순이익(손실)	(1,594,224,256)	(1,594,224,256)	(1,594,224,256)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	9,960,081	9,960,081	9,960,081

해외사업장환산외환차이	766,315,981	766,315,981	766,315,981

배당금지급	(724,958,440)	(724,958,440)	(724,958,440)

주식선택권	4,700,000	195,888,436	(108,141,170)	92,447,266	92,447,266

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674	1,563,883,674

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	3,762,258,800	13,443,795,432	(1,130,964,562)	(15,031,431)	27,283,160,779	43,343,219,018	43,343,219,018

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,222,460,170)	7,620,218,936

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,642,708,904)	7,684,131,379

이자의 수취	220,276,683	249,739,926

이자의 지급	(155,454,546)	(302,165,198)

배당금의 수취	2,600,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(647,173,403)	(13,437,171)

투자활동현금흐름	(37,134,176,482)	(11,779,749,753)

단기금융상품의 감소	69,270,567,499	27,320,487,856

단기금융상품의 증가	(101,759,417,999)	(39,037,475,063)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타채권의 감소	101,650,000

기타채권의 증가	(85,932,000)

유형자산의 취득	(2,525,848,866)	(151,502,066)

유형자산의 처분	4,272,727

무형자산의 취득	(37,817,843)	(12,910,480)

재무활동현금흐름	20,468,858,855	(7,706,433,019)

단기차입금의 증가	794,534,525

단기차입금의 상환	(900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(635,340,000)	(635,340,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

정부보조금의 수취	13,615,011	16,898,370

전환사채의 발행	22,000,000,000

신주발행비 지급	(718,800)

주식선택권행사로 인한 현금유입	201,307,236

자기주식의 취득	(1,283,324,315)

리스부채의 상환	(279,580,677)	(476,866,194)

배당금지급	(724,958,440)	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,887,777,797)	(11,865,963,836)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	234,417,626	(77,022,898)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,653,360,171)	(11,942,986,734)

기초현금및현금성자산	28,586,827,158	23,631,692,967

기말현금및현금성자산	6,933,466,987	11,688,706,233