네오셈 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 3 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	30,814,222,331	29,801,940,062

현금및현금성자산	18,314,866,750	17,539,423,166

단기금융자산	910,240,000	894,480,000

매출채권	2,282,615,367	2,820,237,285

계약자산	53,360,330	263,568,330

기타유동자산	353,706,988	357,774,255

기타유동금융자산	117,846,772	87,973,254

당기법인세자산	105,720,872	0

재고자산	8,675,865,252	7,838,483,772

비유동자산	23,227,704,258	21,265,549,787

유형자산	12,423,403,276	12,415,024,924

무형자산	7,969,308,760	6,727,199,697

투자부동산	1,907,128,873	1,906,504,346

사용권자산	674,647,122	0

기타비유동금융자산	253,216,227	216,820,820

자산총계	54,041,926,589	51,067,489,849

부채

유동부채	10,511,869,125	16,595,274,512

매입채무	1,573,582,938	3,310,887,270

차입금	6,837,120,000	11,159,560,285

기타유동부채	232,874,945	524,030,771

기타유동금융부채	917,261,669	858,406,244

유동리스부채	344,900,335	0

당기법인세부채	606,129,238	742,389,942

비유동부채	8,611,137,916	8,404,064,434

차입금	7,059,080,000	7,270,860,000

기타비유동금융부채	199,173,731	197,242,698

비유동리스부채	333,511,129	0

이연법인세부채	564,500,534	487,418,645

순확정급여부채	454,872,522	448,543,091

부채총계	19,123,007,041	24,999,338,946

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,590,648,000	881,000,000

자본잉여금	11,544,112,522	1,125,448,461

기타자본	(1,389,667,280)	795,669,862

기타포괄손익누계액	(276,138,762)	(382,207,876)

이익잉여금	21,449,965,068	23,648,240,456

비지배지분

자본총계	34,918,919,548	26,068,150,903

자본과부채총계	54,041,926,589	51,067,489,849

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,965,707,249	2,965,707,249	8,277,828,896	8,277,828,896

매출원가	1,360,645,044	1,360,645,044	3,190,546,882	3,190,546,882

매출총이익	1,605,062,205	1,605,062,205	5,087,282,014	5,087,282,014

판매비와관리비	4,171,743,950	4,171,743,950	3,394,812,359	3,394,812,359

영업이익(손실)	(2,566,681,745)	(2,566,681,745)	1,692,469,655	1,692,469,655

기타수익	87,923,819	87,923,819	84,714,893	84,714,893

기타비용	639,015	639,015	234,007	234,007

금융수익	203,181,329	203,181,329	47,102,998	47,102,998

금융비용	111,806,389	111,806,389	144,001,544	144,001,544

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,388,022,001)	(2,388,022,001)	1,680,051,995	1,680,051,995

법인세비용	(190,909,569)	(190,909,569)	296,019,532	296,019,532

당기순이익(손실)	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)	1,384,032,463	1,384,032,463

기타포괄손익	104,906,158	104,906,158	(29,182,685)	(29,182,685)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)	(12,417,054)	(12,417,054)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	106,069,114	106,069,114	(16,765,631)	(16,765,631)

총포괄이익	(2,092,206,274)	(2,092,206,274)	1,354,849,778	1,354,849,778

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	50	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	46	46

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	(589,256,544)	18,341,087,195	20,405,704,286	20,405,704,286

당기순이익(손실)	1,384,032,463	1,384,032,463	1,384,032,463

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(12,417,054)	(12,417,054)	(12,417,054)

해외사업장환산외환차이	(16,765,631)	(16,765,631)	(16,765,631)

소유주와의 거래	배당금의 지급	(200,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	36,553,387	36,553,387	36,553,387

사업결합

자기주식 취득

전환사채의 전환

2018.03.31 (기말자본)	881,000,000	1,125,448,461	683,978,561	(606,022,175)	19,512,702,604	21,597,107,451	21,597,107,451

2019.01.01 (기초자본)	881,000,000	1,125,448,461	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

당기순이익(손실)	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)	(1,162,956)

해외사업장환산외환차이	106,069,114	106,069,114	106,069,114

소유주와의 거래	배당금의 지급

주식선택권	36,553,386	36,553,386	36,553,386

사업결합	2,433,151,400	7,579,605,600	10,012,757,000	10,012,757,000

자기주식 취득	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)

전환사채의 전환	276,496,600	2,839,058,461	3,115,555,061	3,115,555,061

2019.03.31 (기말자본)	3,590,648,000	11,544,112,522	(1,389,667,280)	(276,138,762)	21,449,965,068	34,918,919,548	34,918,919,548

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,291,865,187)	5,128,468,051

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,252,257,938)	5,136,745,842

이자의 수취	50,576,946	12,818,715

이자의 지급	(113,760,771)	(99,623,314)

배당금의 수취	0	0

법인세납부(환급)	23,576,576	78,526,808

투자활동현금흐름	8,700,623,332	(3,186,489,380)

단기금융상품의 감소	0

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000,000)

장기금융상품의 감소	0

장기금융상품의 증가	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0

기타채권의 감소	300,000	300,000

기타채권의 증가	(35,508,650)

유형자산의 취득	(142,568,335)	(186,789,380)

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(1,125,080,000)

합병으로 인한 현금유입	10,012,757,000

재무활동현금흐름	(3,716,936,143)	(1,955,806,000)

단기차입금의 차입	1,700,000,000

단기차입금의 상환	(1,286,748,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,211,780,000)	(1,944,148,000)

장기차입금의 차입

장기차입금의 상환	(224,910,000)

주식의 발행

전환사채의 발행	790,000,000

사채발행비 지급	(2,975,410)

자기주식의 취득	(2,221,890,528)

리스부채의 지급	(70,290,205)

배당금지급	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	691,822,002	(13,827,329)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	83,621,582	(29,577,526)

현금및현금성자산의순증가(감소)	775,443,584	(43,404,855)

기초현금및현금성자산	17,539,423,166	11,283,888,941

기말현금및현금성자산	18,314,866,750	11,240,484,086