네오셈 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	43,133,969,592	38,545,930,530

현금및현금성자산	19,471,918,666	23,631,692,967

단기금융자산	7,591,980,000	926,240,000

매출채권	8,929,175,646	8,277,508,616

계약자산	92,850,000	337,200,000

기타유동자산	868,308,415	222,684,568

기타유동금융자산	107,560,774	110,395,604

당기법인세자산	186,796,665	163,246,340

재고자산	5,885,379,426	4,876,962,435

비유동자산	26,019,339,142	25,624,290,987

유형자산	12,328,741,740	12,347,696,394

무형자산	9,508,941,177	9,020,211,498

투자부동산	1,872,520,249	1,881,172,405

사용권자산	1,198,173,076	1,271,443,570

이연법인세자산	897,036,043	894,887,833

기타비유동금융자산	213,926,857	208,879,287

자산총계	69,153,308,734	64,170,221,517

부채

유동부채	15,826,483,611	13,475,515,419

매입채무	3,935,212,099	2,872,658,992

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	607,344,865	804,792,556

기타유동금융부채	2,282,862,799	1,720,144,934

유동리스부채	771,407,003	627,312,481

당기법인세부채	782,536,845	3,486,456

비유동부채	12,878,657,299	13,200,249,235

차입금	11,211,960,000	11,423,740,000

기타비유동금융부채	243,094,441	235,464,465

비유동리스부채	552,260,805	783,513,560

이연법인세부채	178,304,168	161,912,485

순확정급여부채	693,037,885	595,618,725

부채총계	28,705,140,910	26,675,764,654

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,753,638,800	3,753,638,800

자본잉여금	13,084,694,896	13,084,694,896

기타자본	(1,277,793,503)	(1,310,810,801)

기타포괄손익누계액	279,628,766	(142,089,915)

이익잉여금	24,607,998,865	22,109,023,883

비지배지분

자본총계	40,448,167,824	37,494,456,863

자본과부채총계	69,153,308,734	64,170,221,517

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,554,892,387	10,554,892,387	2,965,707,249	2,965,707,249

매출원가	4,186,908,842	4,186,908,842	1,360,645,044	1,360,645,044

매출총이익	6,367,983,545	6,367,983,545	1,605,062,205	1,605,062,205

판매비와관리비	3,779,946,183	3,779,946,183	4,171,743,950	4,171,743,950

영업이익(손실)	2,588,037,362	2,588,037,362	(2,566,681,745)	(2,566,681,745)

기타수익	73,220,014	73,220,014	87,923,819	87,923,819

기타비용	129,380	129,380	639,015	639,015

금융수익	1,128,504,433	1,128,504,433	203,181,329	203,181,329

금융비용	133,226,213	133,226,213	111,806,389	111,806,389

법인세비용차감전순이익(손실)	3,656,406,216	3,656,406,216	(2,388,022,001)	(2,388,022,001)

법인세비용	782,013,974	782,013,974	(190,909,569)	(190,909,569)

당기순이익(손실)	2,874,392,242	2,874,392,242	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)

기타포괄손익	414,102,301	414,102,301	104,906,158	104,906,158

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,616,380)	(7,616,380)	(1,162,956)	(1,162,956)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,616,380)	(7,616,380)	(1,162,956)	(1,162,956)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	421,718,681	421,718,681	106,069,114	106,069,114

해외사업장환산외환차이	421,718,681	421,718,681	106,069,114	106,069,114

총포괄이익	3,288,494,543	3,288,494,543	(2,092,206,274)	(2,092,206,274)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	(67)	(67)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	78	78	(67)	(67)

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

당기순이익(손실)	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)	(2,197,112,432)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)	(1,162,956)

해외사업장환산외환차이	106,069,114	106,069,114	106,069,114

소유주와의 거래	배당금의 지급

주식선택권	36,553,386	36,553,386	36,553,386

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)

전환사채의 전환	276,496,600	2,839,058,461	3,115,555,061	3,115,555,061

2019.03.31 (기말자본)	3,590,648,000	11,544,112,522	(1,389,667,280)	(276,138,762)	21,449,965,068	34,918,919,548	34,918,919,548

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

당기순이익(손실)	2,874,392,242	2,874,392,242	2,874,392,242

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(7,616,380)	(7,616,380)	(7,616,380)

해외사업장환산외환차이	421,718,681	421,718,681	421,718,681

소유주와의 거래	배당금의 지급	(367,800,880)	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	33,017,298	33,017,298	33,017,298

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2020.03.31 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,277,793,503)	279,628,766	24,607,998,865	40,448,167,824	40,448,167,824

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	2,658,866,120	(4,490,469,626)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,724,403,644	(4,331,578,938)

이자의 수취	63,620,893	50,576,946

이자의 지급	(109,565,631)	(113,760,771)

배당금의 수취	0	0

법인세납부(환급)	(19,592,786)	(95,706,863)

투자활동현금흐름	(6,403,681,322)	9,689,227,771

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	10,000,000,000

단기금융상품의 증가	(8,298,900,000)	0

장기금융상품의 감소	0	0

장기금융상품의 증가	0	0

기타채권의 감소	0	300,000

기타채권의 증가	0	(35,508,650)

유형자산의 취득	(104,781,322)	(142,568,335)

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	(9,276,683)

무형자산의 취득	0	(1,125,080,000)

합병으로 인한 현금유입	0	1,001,361,439

리스인센티브의 수취	0	0

재무활동현금흐름	(780,183,985)	(4,506,936,143)

단기차입금의 차입	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	(211,780,000)	(2,211,780,000)

장기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 상환	0	0

정부보조금의 수취	7,629,976	0

신주발행비 지급	0	(2,975,410)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득	0	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	0	0

리스부채의 상환	(208,233,081)	(70,290,205)

배당금지급	(367,800,880)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,524,999,187)	691,822,002

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	365,224,886	83,621,582

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,159,774,301)	775,443,584

기초현금및현금성자산	23,631,692,967	17,539,423,166

기말현금및현금성자산	19,471,918,666	18,314,866,750