네오셈 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	96,316,538,329	59,572,816,114	67,412,249,576

현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574	6,727,114,309

단기금융상품	11,925,000,000	12,363,925,795	7,614,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,154,012,446

매출채권	16,580,482,203	1,255,333,124	1,303,774,175

계약자산	854,850,000	263,679,200	1,196,312,000

기타유동자산	1,290,906,646	1,340,956,420	1,045,264,272

기타유동금융자산	470,295,899	60,864,115	248,174,217

당기법인세자산	219,831,725

유동재고자산	13,582,036,037	16,414,811,886	46,903,166,432

비유동자산	37,544,754,382	31,348,375,456	26,031,208,731

유형자산	25,499,814,274	21,895,711,963	17,430,552,278

무형자산	443,606,350	399,194,904	263,611,270

투자부동산	1,190,641,308	1,214,765,040	599,779,483

사용권자산	951,315,835	122,370,441	173,968,381

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543	6,893,031,543

당기손익-공정가치측정금융자산	1,055,202,741

기타비유동자산	67,500,000

기타비유동금융자산	403,839,000	156,339,000	174,139,000

순확정급여자산	130,895,284	387,228,306

이연법인세자산	1,039,803,331	536,067,281	108,898,470

자산총계	133,861,292,711	90,921,191,570	93,443,458,307

부채

유동부채	27,141,349,342	10,467,289,417	36,949,921,994

매입채무	11,353,436,699	5,047,530,364	6,922,858,856

차입금	1,982,880,000	3,482,880,000	20,863,578,399

유동계약부채	164,646,663	309,401,085

기타 유동부채	108,080,170	104,982,540	6,411,394,222

기타유동금융부채	6,935,743,570	1,107,701,856	979,750,286

리스부채	442,642,738	96,602,190	95,947,735

유동충당부채	1,456,928,802

당기법인세부채	4,696,990,700	318,191,382	1,676,392,496

비유동부채	1,317,427,470	1,216,629,797	1,506,409,140

차입금	636,480,000	919,360,000	1,202,240,000

기타비유동금융부채	86,000,000	258,938,333	212,938,333

리스부채	497,448,403	38,331,464	91,230,807

비유동충당부채	86,863,659

비유동 순확정급여부채	10,635,408

이연법인세부채

부채총계	28,458,776,812	11,683,919,214	38,456,331,134

자본

자본금	4,386,916,400	4,344,615,500	3,845,462,600

자본잉여금	44,391,225,042	37,047,434,427	16,634,616,343

기타자본	(3,509,954,151)	(5,275,403,562)	(2,026,138,854)

이익잉여금(결손금)	60,134,328,608	43,120,625,991	36,533,187,084

자본총계	105,402,515,899	79,237,272,356	54,987,127,173

자본과부채총계	133,861,292,711	90,921,191,570	93,443,458,307

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	102,336,169,426	99,214,402,961	73,174,510,996

매출원가	65,851,772,888	70,361,771,922	45,038,129,876

매출총이익	36,484,396,538	28,852,631,039	28,136,381,120

판매비와관리비	21,275,259,191	21,048,630,966	20,730,286,858

영업이익(손실)	15,209,137,347	7,804,000,073	7,406,094,262

기타수익	28,931,564	73,390,681	94,429,637

기타비용	12,991,094	12,696,158	16,415,238

금융수익	7,400,934,454	3,292,204,155	7,828,189,561

금융비용	1,257,721,351	2,133,791,844	4,960,568,698

법인세비용차감전순이익(손실)	21,368,290,920	9,023,106,907	10,351,729,524

법인세비용(수익)	2,986,233,700	943,287,925	1,356,435,948

당기순이익(손실)	18,382,057,220	8,079,818,982	8,995,293,576

기타포괄손익	(128,762,013)	(220,892,235)	(433,766,839)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(128,762,013)	(220,892,235)	(433,766,839)

순확정급여부채의 재측정요소	(128,762,013)	(220,892,235)	(433,766,839)

총포괄이익	18,253,295,207	7,858,926,747	8,561,526,737

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	433.0	214	246

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	433.0	201	246

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	29,470,468,725	45,608,182,509

오류수정에 따른 증가(감소)	2,446,250,422	(953,560,853)	1,492,689,569

당기순이익(손실)	8,995,293,576	8,995,293,576

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(433,766,839)	(433,766,839)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(545,247,525)	(545,247,525)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,570,400	64,739,175	(50,223,475)	16,086,100

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 전환	76,142,100	2,897,809,572	(486,679,099)	2,487,272,573

자기주식 거래로 인한 증감	(2,633,382,790)	(2,633,382,790)

2022.12.31 (기말자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,079,818,982	8,079,818,982

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(220,892,235)	(220,892,235)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

전환사채의 전환	499,152,900	20,417,634,741	(3,231,008,464)	17,685,779,177

자기주식 거래로 인한 증감

2023.12.31 (기말자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	18,382,057,220	18,382,057,220

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(128,762,013)	(128,762,013)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 전환	42,300,900	1,728,772,435	(274,190,289)	1,496,883,046

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.12.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	20,408,179,839	31,597,487,120	(6,625,267,672)

당기순이익(손실)	18,382,057,220	8,079,818,982	8,995,293,576

당기순이익조정을 위한 가감	4,259,226,489	1,915,456,283	5,657,654,322

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,766,735,766)	22,659,144,530	(21,506,202,210)

이자수취	2,236,748,063	1,510,811,588	732,371,677

이자지급(영업)	(119,266,887)	(120,092,258)	(181,366,461)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000	3,250,000

법인세환급(납부)	(587,749,280)	(2,451,552,005)	(326,268,576)

투자활동현금흐름	(4,428,784,429)	(8,443,572,272)	1,431,978,481

단기금융상품의 감소	252,745,609,359	62,865,261,956	123,290,674,618

단기금융상품의 취득	(251,259,713,726)	(67,620,589,234)	(118,646,354,618)

당기손익인식금융자산의 처분	2,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(1,076,458,056)

기타채권의 감소	110,000,000	21,400,000	10,600,000

기타채권의 증가	(665,000,000)	(60,000,000)

유형자산의 취득	(4,110,040,006)	(5,522,630,610)	(3,155,517,946)

유형자산의 처분	2,272,727

무형자산의 취득	(173,182,000)	(187,014,384)	(9,696,300)

재무활동현금흐름	7,270,554,503	(1,779,871,142)	(8,462,403,187)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(282,880,000)	(1,270,300,000)

장기차입금의 상환	(2,821,200,000)

임대보증금의 증가	46,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(3,116,954)	(9,367,898)	(3,675,884)

주식선택권행사로 인한 현금유입	17,038,840

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,633,382,790)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(369,114,502)	(162,135,404)	(105,635,828)

배당금지급	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)	(545,247,525)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	23,249,949,913	21,374,043,706	(13,655,692,378)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	489,772,057	(227,912,441)	(12,105,038)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,739,721,970	21,146,131,265	(13,667,797,416)

기초현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309	20,394,911,725

기말현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574	6,727,114,309