네오셈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	92,525,643,761	59,572,816,114

현금및현금성자산	5,067,858,980	27,873,245,574

단기금융상품	45,389,363,566	12,363,925,795

매출채권	19,157,283,774	1,255,333,124

유동계약자산	232,950,000	263,679,200

기타유동자산	2,108,404,458	1,340,956,420

기타유동금융자산	197,551,729	60,864,115

유동재고자산	20,372,231,254	16,414,811,886

비유동자산	34,971,777,958	31,348,375,456

유형자산	24,242,245,899	21,895,711,963

영업권 이외의 무형자산	461,283,040	399,194,904

투자부동산	1,196,672,241	1,214,765,040

사용권자산	1,031,398,642	122,370,441

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	144,114,514

기타비유동자산	67,500,000

기타비유동금융자산	427,589,000	156,339,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	130,895,284

이연법인세자산	507,943,079	536,067,281

자산총계	127,497,421,719	90,921,191,570

부채

유동부채	27,800,822,489	10,467,289,417

단기매입채무	13,281,369,886	5,047,530,364

유동 차입금(사채 포함)	1,982,880,000	3,482,880,000

유동계약부채	3,264,082,860	309,401,085

기타 유동부채	103,803,290	104,982,540

기타유동금융부채	6,254,183,593	1,107,701,856

유동 리스부채	433,609,834	96,602,190

당기법인세부채	2,480,893,026	318,191,382

비유동부채	1,574,315,786	1,216,629,797

장기차입금(사채 포함)	707,200,000	919,360,000

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	86,160,415

기타비유동금융부채	86,000,000	258,938,333

비유동 리스부채	576,510,649	38,331,464

퇴직급여부채	118,444,722

부채총계	29,375,138,275	11,683,919,214

자본

자본금	4,386,916,400	4,344,615,500

자본잉여금	44,391,225,042	37,047,434,427

기타자본구성요소	(3,509,954,151)	(5,275,403,562)

이익잉여금(결손금)	52,854,096,153	43,120,625,991

자본총계	98,122,283,444	79,237,272,356

자본과부채총계	127,497,421,719	90,921,191,570

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,670,080,350	69,710,784,724	20,001,841,390	74,728,423,985

매출원가	17,265,641,488	43,871,012,272	14,483,647,007	54,017,967,886

매출총이익	15,404,438,862	25,839,772,452	5,518,194,383	20,710,456,099

판매비와관리비	6,291,308,831	15,107,954,122	4,326,894,426	14,703,316,814

영업이익(손실)	9,113,130,031	10,731,818,330	1,191,299,957	6,007,139,285

기타이익	6,970,351	23,902,373	15,763,400	64,564,054

기타손실	3,042,937	9,829,063	3,065,299	9,644,312

금융수익	(285,353,797)	2,803,784,997	1,107,411,512	3,058,051,974

금융원가	867,457,916	1,225,052,166	271,508,372	1,224,914,972

법인세비용차감전순이익(손실)	7,964,245,732	12,324,624,471	2,039,901,198	7,895,196,029

법인세비용(수익)	942,170,270	1,458,003,075	109,488,125	396,236,207

당기순이익(손실)	7,022,075,462	10,866,621,396	1,930,413,073	7,498,959,822

기타포괄손익	119,731,615	106,441,356	(11,242,224)	(39,479,618)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	119,731,615	106,441,356	(11,242,224)	(39,479,618)

총포괄손익	7,141,807,077	10,973,062,752	1,919,170,849	7,459,480,204

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	165	256	50	202

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	165	256	47	178

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

당기순이익(손실)	7,498,959,822	7,498,959,822

순확정급여부채의 재측정요소	(39,479,618)	(39,479,618)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

복합금융상품 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

복합금융상품 전환	304,567,700	12,985,045,124	(1,971,674,299)	11,317,938,525

자기주식 거래로 인한 증감

2023.09.30 (기말자본)	4,150,030,300	29,614,844,810	(4,016,069,397)	42,721,179,448	72,469,985,161

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	10,866,621,396	10,866,621,396

순확정급여부채의 재측정요소	106,441,356	106,441,356

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

복합금융상품 상환

복합금융상품 전환	42,300,900	1,728,772,435	(274,190,289)	1,496,883,046

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.09.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	52,854,096,153	98,122,283,444

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	6,624,796,957	24,021,229,522

당기순이익(손실)	10,866,621,396	7,498,959,822

당기순이익조정을 위한 가감	2,877,559,195	433,983,925

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,851,218,437)	17,229,591,984

이자수취	1,624,173,950	932,726,728

이자지급(영업)	(90,337,047)	(92,373,862)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000

법인세환급(납부)	(805,902,100)	(1,985,559,075)

투자활동현금흐름	(36,857,295,605)	(5,804,344,978)

단기금융상품의 처분	160,716,917,148	38,206,679,564

단기금융상품의 취득	(194,279,657,980)	(41,752,222,958)

당기손익인식금융자산의 처분	2,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(144,114,514)

기타비유동금융자산의 처분	70,000,000	4,700,000

기타비유동금융자산의 취득	(345,000,000)

유형자산의 취득	(2,702,258,259)	(4,103,412,800)

무형자산의 취득	(173,182,000)	(160,088,784)

재무활동현금흐름	7,449,551,546	(1,664,373,841)

차입금의 상환	(212,160,000)	(212,160,000)

임대보증금의 증가	46,000,000

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(3,116,954)	(6,177,428)

자기주식의 처분	9,165,258,549

금융리스부채의 지급	(260,837,459)	(120,548,573)

배당금지급	(1,239,592,590)	(1,271,487,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,782,947,102)	16,552,510,703

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(22,439,492)	627,101,789

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,805,386,594)	17,179,612,492

기초현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309

기말현금및현금성자산	5,067,858,980	23,906,726,801