네오셈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	65,881,592,631	96,316,538,329

현금및현금성자산	12,721,449,171	51,612,967,544

단기금융상품	31,853,144,542	11,925,000,000

매출채권	5,734,489,318	16,580,482,203

계약자산	79,000,000	854,850,000

기타유동자산	1,896,202,474	1,290,906,646

기타유동금융자산	158,075,045	470,295,899

유동재고자산	13,439,232,081	13,582,036,037

비유동자산	53,614,255,705	37,544,754,382

종속기업에 대한 투자자산	7,175,149,543	6,893,031,543

투자부동산	2,081,428,696	1,190,641,308

유형자산	38,922,122,994	25,499,814,274

무형자산	850,871,351	443,606,350

사용권자산	608,314,318	951,315,835

당기손익-공정가치측정금융자산	2,399,603,413	1,055,202,741

기타비유동자산	67,295,180	67,500,000

기타비유동금융자산	464,282,000	403,839,000

이연법인세자산	1,045,188,210	1,039,803,331

자산총계	119,495,848,336	133,861,292,711

부채

유동부채	13,444,455,615	27,141,349,342

매입채무	3,278,281,152	11,353,436,699

차입금	1,700,000,000	1,982,880,000

유동계약부채	411,754,508	164,646,663

기타 유동부채	143,622,860	108,080,170

기타유동금융부채	6,421,520,092	6,935,743,570

리스부채	419,884,440	442,642,738

유동충당부채	998,817,270	1,456,928,802

당기법인세부채	70,575,293	4,696,990,700

비유동부채	930,276,543	1,317,427,470

차입금	636,480,000

기타비유동금융부채	135,000,000	86,000,000

리스부채	196,658,289	497,448,403

복구충당부채	89,008,017	86,863,659

비유동 순확정급여부채	509,610,237	10,635,408

부채총계	14,374,732,158	28,458,776,812

자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	44,391,225,042	44,391,225,042

기타자본	(3,509,954,151)	(3,509,954,151)

이익잉여금(결손금)	59,852,928,887	60,134,328,608

자본총계	105,121,116,178	105,402,515,899

자본과부채총계	119,495,848,336	133,861,292,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,968,723,574	39,113,571,951	32,670,080,350	69,710,784,724

매출원가	4,359,109,758	20,217,313,524	17,265,641,488	43,871,012,272

매출총이익	5,609,613,816	18,896,258,427	15,404,438,862	25,839,772,452

판매비와관리비	4,934,747,358	16,085,147,916	6,291,308,831	15,107,954,122

영업이익(손실)	674,866,458	2,811,110,511	9,113,130,031	10,731,818,330

기타수익	10,796,002	68,326,841	6,970,351	23,902,373

기타비용	294,171,848	358,431,835	3,042,937	9,829,063

금융수익	455,928,908	2,018,202,574	(285,353,797)	2,803,784,997

금융비용	(1,303,748,812)	1,946,407,806	867,457,916	1,225,052,166

법인세비용차감전순이익(손실)	2,151,168,332	2,592,800,285	7,964,245,732	12,324,624,471

법인세비용(수익)	257,681,491	303,876,193	942,170,270	1,458,003,075

당기순이익(손실)	1,893,486,841	2,288,924,092	7,022,075,462	10,866,621,396

기타포괄손익	(8,010,988)	(20,380,093)	119,731,615	106,441,356

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,010,988)	(20,380,093)	119,731,615	106,441,356

순확정급여부채의 재측정요소	(8,010,988)	(20,380,093)	119,731,615	106,441,356

총포괄이익	1,885,475,853	2,268,543,999	7,141,807,077	10,973,062,752

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	54	165	256

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	54	165	256

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	10,866,621,396	10,866,621,396

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	106,441,356	106,441,356

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 전환	42,300,900	1,728,772,435	(274,190,289)	1,496,883,046

자기주식 거래로 인한 증감	5,615,018,180	2,039,639,700	7,654,657,880

2024.09.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	52,854,096,153	98,122,283,444

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

당기순이익(손실)	2,288,924,092	2,288,924,092

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(20,380,093)	(20,380,093)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2025.09.30 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	59,852,928,887	105,121,116,178

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	2,425,885,574	6,624,796,957

당기순이익(손실)	2,288,924,092	10,866,621,396

당기순이익조정을 위한 가감	2,293,702,800	2,877,559,195

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,334,942,376	(7,851,218,437)

이자수취	1,490,917,983	1,624,173,950

이자지급(영업)	(56,210,077)	(90,337,047)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,900,000

법인세환급(납부)	(4,930,291,600)	(805,902,100)

투자활동현금흐름	(37,637,648,977)	(36,857,295,605)

단기금융상품의 감소	85,125,639,489	160,716,917,148

단기금융상품의 취득	(106,113,715,656)	(194,279,657,980)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(282,118,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,297,030,626)	(144,114,514)

기타채권의 감소	9,125,000	70,000,000

기타채권의 증가	(100,000,000)	(345,000,000)

유형자산의 취득	(14,484,459,804)	(2,702,258,259)

무형자산의 취득	(495,089,380)	(173,182,000)

재무활동현금흐름	(3,743,852,132)	7,449,551,546

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(212,160,000)

장기차입금의 상환	(636,480,000)

임대보증금의 증가	49,000,000

신주발행비 지급	(3,116,954)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(323,548,412)	(260,837,459)

배당금지급	(2,549,943,720)	(1,239,592,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(38,955,615,535)	(22,782,947,102)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,097,162	(22,439,492)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(38,891,518,373)	(22,805,386,594)

기초현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574

기말현금및현금성자산	12,721,449,171	5,067,858,980