네오셈 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 6 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	110,065,785,747	59,561,101,051

현금및현금성자산	10,865,223,395	23,692,680,615

단기금융자산	32,589,857,147	12,966,475,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,262,626,000

매출채권	7,393,572,264	16,125,531,098

계약자산	285,770,000	458,270,000

기타유동자산	5,688,573,693	521,737,595

기타유동금융자산	111,077,630	86,323,276

당기법인세자산	350,416,900	162,816,570

재고자산	50,518,668,718	5,547,266,897

비유동자산	31,215,576,577	29,279,616,047

유형자산	17,879,942,950	13,347,462,690

무형자산	10,998,189,857	9,289,284,223

투자부동산	602,699,221	2,423,413,592

사용권자산	1,144,225,700	1,250,677,893

당기손익-공정가치측정금융자산	2,467,156,000

기타비유동금융자산	249,159,842	219,574,602

이연법인세자산	341,359,007	282,047,047

자산총계	141,281,362,324	88,840,717,098

부채

유동부채	74,402,499,849	9,875,197,433

매입채무	44,114,470,195	2,890,678,507

차입금	21,438,790,423	3,547,120,000

기타유동부채	6,297,206,483	1,262,734,090

기타유동금융부채	1,242,320,019	1,232,049,876

리스부채	482,092,233	442,304,319

당기법인세부채	827,620,496	500,310,641

비유동부채	6,739,041,683	28,041,091,064

차입금	4,094,160,000	25,509,370,519

기타비유동금융부채	212,938,333	312,938,333

리스부채	725,716,359	842,485,199

이연법인세부채	1,540,755,519	1,340,233,497

순확정급여부채	165,471,472	36,063,516

부채총계	81,141,541,532	37,916,288,497

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,845,462,600	3,767,750,100

자본잉여금	16,491,820,072	13,672,067,596

기타자본	(3,941,873,940)	(1,302,103,912)

기타포괄손익누계액	2,679,275,723	123,152,860

이익잉여금	41,065,136,337	34,663,561,957

비지배지분

자본총계	60,139,820,792	50,924,428,601

자본과부채총계	141,281,362,324	88,840,717,098

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,553,732,247	42,151,976,817	6,043,316,019	16,838,791,634

매출원가	16,461,946,166	24,609,965,554	2,432,613,910	7,886,459,606

매출총이익	8,091,786,081	17,542,011,263	3,610,702,109	8,952,332,028

판매비와관리비	5,348,327,701	14,647,838,111	3,935,271,881	12,365,378,354

영업이익(손실)	2,743,458,380	2,894,173,152	(324,569,772)	(3,413,046,326)

기타수익	8,619,897	43,044,279	56,813,199	238,974,909

기타비용	17,909,084	223,430,666	32,410	101,761,930

금융수익	3,832,583,832	6,452,003,577	664,442,788	1,785,115,774

금융비용	1,087,127,650	1,705,261,238	304,369,902	750,972,126

법인세비용차감전순이익(손실)	5,479,625,375	7,460,529,104	92,283,903	(2,241,689,699)

법인세비용	426,665,683	493,184,709	31,875,257	(647,465,443)

당기순이익(손실)	5,052,959,692	6,967,344,395	60,408,646	(1,594,224,256)

기타포괄손익	2,285,712,695	2,535,600,373	443,045,445	776,276,062

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(10,672,730)	(20,522,490)	20,546,672	9,960,081

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이	2,296,385,425	2,556,122,863	422,498,773	766,315,981

총포괄이익	7,338,672,387	9,502,944,768	503,454,091	(817,948,194)

반기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,052,959,692	6,967,344,395	60,408,646	(1,594,224,256)

비지배지분

반기총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	7,338,672,387	9,502,944,768	503,454,091	(817,948,194)

비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	137	190	2	(44)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	124	177	2	(44)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	(781,347,412)	29,592,383,394	43,229,794,712	43,229,794,712

당기순이익(손실)	(1,594,224,256)	(1,594,224,256)	(1,594,224,256)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	9,960,081	9,960,081	9,960,081

해외사업장환산외환차이	766,315,981	766,315,981	766,315,981

배당금지급	(724,958,440)	(724,958,440)	(724,958,440)

주식선택권	4,700,000	195,888,436	(108,141,170)	92,447,266	92,447,266

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674	1,563,883,674

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	3,762,258,800	13,443,795,432	(1,130,964,562)	(15,031,431)	27,283,160,779	43,343,219,018	43,343,219,018

2022.01.01 (기초자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	123,152,860	34,663,561,957	50,924,428,601	50,924,428,601

당기순이익(손실)	6,967,344,395	6,967,344,395	6,967,344,395

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(20,522,490)	(20,522,490)	(20,522,490)

해외사업장환산외환차이	2,556,122,863	2,556,122,863	2,556,122,863

배당금지급	(545,247,525)	(545,247,525)	(545,247,525)

주식선택권	1,570,400	64,739,175	(50,223,475)	16,086,100	16,086,100

전환사채의 발행	76,142,100	2,755,013,301	(191,931,178)	2,639,224,223	2,639,224,223

자기주식 거래로 인한 증감	(2,397,615,375)	(2,397,615,375)	(2,397,615,375)

2022.09.30 (기말자본)	3,845,462,600	16,491,820,072	(3,941,873,940)	2,679,275,723	41,065,136,337	60,139,820,792	60,139,820,792

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	11,273,133,465	(5,222,460,170)

영업으로부터 창출된 현금흐름	11,373,459,655	(4,642,708,904)

이자의 수취	418,493,074	220,276,683

이자의 지급	(136,759,101)	(155,454,546)

배당금의 수취	3,250,000	2,600,000

법인세납부(환급)	(385,310,163)	(647,173,403)

투자활동현금흐름	(19,952,226,507)	(37,134,176,482)

단기금융상품의 감소	81,777,361,235	69,270,567,499

단기금융상품의 증가	(98,573,963,010)	(101,759,417,999)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

기타비유동금융자산의 처분	11,723,367

기타채권의 증가	(24,000,000)	(85,932,000)

유형자산의 취득	(3,139,157,326)	(2,525,848,866)

유형자산의 처분	2,272,727	4,272,727

무형자산의 취득	(6,463,500)	(37,817,843)

재무활동현금흐름	(5,003,592,806)	20,468,858,855

단기차입금의 증가	794,534,525

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(635,340,000)	(635,340,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)

정부보조금의 수취	13,615,011

전환사채의 발행	22,000,000,000

신주발행비 지급	(3,675,884)	(718,800)

주식선택권행사로 인한 현금유입	17,038,840	201,307,236

자기주식의 취득	(2,397,615,375)

리스부채의 상환	(338,752,862)	(279,580,677)

배당금지급	(545,247,525)	(724,958,440)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,682,685,848)	(21,887,777,797)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	855,228,628	234,417,626

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,827,457,220)	(21,653,360,171)

기초현금및현금성자산	23,692,680,615	28,586,827,158

기말현금및현금성자산	10,865,223,395	6,933,466,987