네오셈 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	101,148,681,373	97,040,723,451

현금및현금성자산	16,292,840,731	20,350,778,893

단기금융상품	54,402,551,617	49,465,884,932

매출채권	12,754,212,341	17,521,015,853

계약자산	653,600,000	320,891,667

기타유동자산	3,410,396,986	1,293,890,422

기타유동금융자산	286,199,295	194,208,746

당기법인세자산	208,460,785	116,252,838

유동재고자산	13,140,419,618	7,777,800,100

비유동자산	59,648,914,935	58,015,547,630

유형자산	41,498,281,638	40,322,275,279

무형자산	11,770,616,939	10,892,580,358

투자부동산	2,060,017,288	2,070,722,992

사용권자산	1,515,100,223	1,672,024,942

당기손익-공정가치측정금융자산	540,440,910	540,440,910

기타비유동자산	67,295,180	67,295,180

기타비유동금융자산	819,077,716	876,698,138

순확정급여자산	195,424,790

이연법인세자산	1,378,085,041	1,378,085,041

자산총계	160,797,596,308	155,056,271,081

부채

유동부채	21,560,680,036	14,831,715,369

매입채무	7,767,875,507	5,371,382,581

차입금	4,200,000,000	4,200,000,000

유동계약부채	819,161,992	800,341,733

기타 유동부채	85,514,090	183,097,308

기타유동금융부채	6,308,286,357	2,019,014,023

리스부채	878,569,951	851,601,006

유동충당부채	1,232,797,942	1,144,383,314

당기법인세부채	268,474,197	261,895,404

비유동부채	13,743,105,472	21,021,000,424

차입금	11,847,676,709	19,133,728,451

기타비유동금융부채	135,000,000	135,000,000

리스부채	769,438,998	941,369,544

복구충당부채	90,466,917	89,734,502

비유동 순확정급여부채	139,888,761

이연법인세부채	760,634,087	721,167,927

부채총계	35,303,785,508	35,852,715,793

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	50,669,708,934	44,391,225,042

기타자본	(1,553,288,231)	(2,614,089,096)

기타포괄손익누계액	3,821,351,836	2,878,284,068

이익잉여금(결손금)	68,169,121,861	70,161,218,874

비지배지분

자본총계	125,493,810,800	119,203,555,288

자본과부채총계	160,797,596,308	155,056,271,081

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,516,808,843	14,516,808,843	14,875,063,137	14,875,063,137

매출원가	7,231,909,002	7,231,909,002	7,579,741,681	7,579,741,681

매출총이익	7,284,899,841	7,284,899,841	7,295,321,456	7,295,321,456

판매비와관리비	6,686,702,266	6,686,702,266	5,771,720,861	5,771,720,861

영업이익(손실)	598,197,575	598,197,575	1,523,600,595	1,523,600,595

기타수익	26,585,010	26,585,010	34,548,141	34,548,141

기타비용	112,864,083	112,864,083	3,000,002	3,000,002

금융수익	2,321,027,083	2,321,027,083	869,494,008	869,494,008

금융비용	425,192,844	425,192,844	360,587,689	360,587,689

법인세비용차감전순이익(손실)	2,407,752,741	2,407,752,741	2,064,055,053	2,064,055,053

법인세비용(수익)	98,109,080	98,109,080	303,717,289	303,717,289

당기순이익(손실)	2,309,643,661	2,309,643,661	1,760,337,764	1,760,337,764

기타포괄손익	891,233,294	891,233,294	(44,030,757)	(44,030,757)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(51,834,474)	(51,834,474)	(5,434,793)	(5,434,793)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	943,067,768	943,067,768	(38,595,964)	(38,595,964)

총포괄이익	3,200,876,955	3,200,876,955	1,716,307,007	1,716,307,007

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	41	41

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	41	41

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	3,260,820,118	67,366,041,020	115,895,048,429	115,895,048,429

당기순이익(손실)	1,760,337,764	1,760,337,764	1,760,337,764

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)	(5,434,793)

외화환산외환차이의 세전차익(차손)	(38,595,964)	(38,595,964)	(38,595,964)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

복합금융상품 발행

2025.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	3,222,224,154	66,571,000,271	115,061,411,716	115,061,411,716

2026.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(2,614,089,096)	2,878,284,068	70,161,218,874	119,203,555,288	119,203,555,288

당기순이익(손실)	2,309,643,661	2,309,643,661	2,309,643,661

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(51,834,474)	(51,834,474)	(51,834,474)

외화환산외환차이의 세전차익(차손)	943,067,768	943,067,768	943,067,768

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,249,906,200)	(4,249,906,200)	(4,249,906,200)

복합금융상품 발행	6,278,483,892	1,060,800,865	7,339,284,757	7,339,284,757

2026.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	50,669,708,934	(1,553,288,231)	3,821,351,836	68,169,121,861	125,493,810,800	125,493,810,800

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	1,752,026,033	5,108,765,786

당기순이익(손실)	2,309,643,661	1,760,337,764

당기순이익조정을 위한 가감	(467,357,286)	211,971,363

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(294,921,228)	4,840,442,828

이자수취	486,392,116	518,563,071

이자지급(영업)	(107,064,515)	(41,922,451)

법인세환급(납부)	(174,666,715)	(2,180,626,789)

투자활동현금흐름	(5,738,964,723)	(32,296,614,171)

단기금융상품의 감소	166,715,129,003	22,107,000,000

단기금융상품의 취득	(170,764,714,488)	(53,729,012,355)

파생상품자산의 감소(증가)	129,812,550

당기손익인식금융자산의 취득	(432,343,542)

기타채권의 감소	10,002,000	7,904,992

기타채권의 증가	(12,519,352)

유형자산의 취득	(1,353,996,964)	(151,863,266)

무형자산의 취득	(462,677,472)	(98,300,000)

재무활동현금흐름	(211,541,425)	(3,665,154,814)

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)

장기차입금의 상환	(636,480,000)

리스부채의 상환	(211,541,425)	(195,851,094)

배당금지급	(2,549,943,720)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,198,480,115)	(30,853,003,199)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	140,541,953	194,790,320

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,057,938,162)	(30,658,212,879)

기초현금및현금성자산	20,350,778,893	52,357,927,923

기말현금및현금성자산	16,292,840,731	21,699,715,044