네오셈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	59,572,816,114	67,412,249,576	56,558,740,743

현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309	20,394,911,725

단기금융상품	12,363,925,795	7,614,600,000	12,907,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,154,012,446

매출채권	1,255,333,124	1,303,774,175	17,524,103,276

계약자산	263,679,200	1,196,312,000	458,270,000

기타유동자산	1,340,956,420	1,045,264,272	450,171,929

기타유동금융자산	60,864,115	248,174,217	83,715,636

당기법인세자산	219,831,725

유동재고자산	16,414,811,886	46,903,166,432	4,740,368,177

비유동자산	31,348,375,456	26,031,208,731	25,326,818,966

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543	6,893,031,543

투자부동산	1,214,765,040	599,779,483	2,423,413,592

유형자산	21,895,711,963	17,430,552,278	12,983,040,637

무형자산	399,194,904	263,611,270	268,843,175

사용권자산	122,370,441	173,968,381	162,995,019

당기손익-공정가치측정금융자산	2,467,156,000

기타비유동금융자산	156,339,000	174,139,000	128,339,000

순확정급여자산	130,895,284	387,228,306

이연법인세자산	536,067,281	108,898,470

자산총계	90,921,191,570	93,443,458,307	81,885,559,709

부채

유동부채	10,467,289,417	36,949,921,994	10,269,556,445

매입채무	5,047,530,364	6,922,858,856	2,690,768,210

차입금	3,482,880,000	20,863,578,399	3,547,120,000

기타 유동부채	414,383,625	6,411,394,222	570,473,601

기타유동금융부채	1,107,701,856	979,750,286	3,214,233,267

리스부채	96,602,190	95,947,735	103,019,139

당기법인세부채	318,191,382	1,676,392,496	143,942,228

비유동부채	1,216,629,797	1,506,409,140	26,007,820,755

차입금	919,360,000	1,202,240,000	25,509,370,519

기타비유동금융부채	258,938,333	212,938,333	312,938,333

리스부채	38,331,464	91,230,807	62,651,106

비유동 순확정급여부채	36,063,516

이연법인세부채	86,797,281

부채총계	11,683,919,214	38,456,331,134	36,277,377,200

자본

자본금	4,344,615,500	3,845,462,600	3,767,750,100

자본잉여금	37,047,434,427	16,634,616,343	13,672,067,596

기타자본	(5,275,403,562)	(2,026,138,854)	(1,302,103,912)

이익잉여금(결손금)	43,120,625,991	36,533,187,084	29,470,468,725

자본총계	79,237,272,356	54,987,127,173	45,608,182,509

자본과부채총계	90,921,191,570	93,443,458,307	81,885,559,709

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	99,214,402,961	73,174,510,996	34,585,886,664

매출원가	70,361,771,922	45,038,129,876	15,868,382,699

매출총이익	28,852,631,039	28,136,381,120	18,717,503,965

판매비와관리비	21,048,630,966	20,730,286,858	15,963,236,630

영업이익(손실)	7,804,000,073	7,406,094,262	2,754,267,335

기타수익	73,390,681	94,429,637	111,371,142

기타비용	12,696,158	16,415,238	781,938

금융수익	3,292,204,155	7,828,189,561	2,386,958,384

금융비용	2,133,791,844	4,960,568,698	1,020,424,730

법인세비용차감전순이익(손실)	9,023,106,907	10,351,729,524	4,231,390,193

법인세비용(수익)	943,287,925	1,356,435,948	307,290,362

당기순이익(손실)	8,079,818,982	8,995,293,576	3,924,099,831

기타포괄손익	(220,892,235)	(433,766,839)	151,933,954

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(220,892,235)	(433,766,839)	151,933,954

순확정급여부채의 재측정요소	(220,892,235)	(433,766,839)	151,933,954

총포괄이익	7,858,926,747	8,561,526,737	4,076,033,785

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	214	246	108

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	201	246	107

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	26,119,393,380	40,538,152,110

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,924,099,831	3,924,099,831

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	151,933,954	151,933,954

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(724,958,440)	(724,958,440)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,191,300	424,160,600	(279,280,520)	155,071,380

전환사채의 발행	1,563,883,674	1,563,883,674

전환사채의 상환

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	29,470,468,725	45,608,182,509

2022.01.01 (기초자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	29,470,468,725	45,608,182,509

오류수정에 따른 증가(감소)	2,446,250,422	(953,560,853)	1,492,689,569

당기순이익(손실)	8,995,293,576	8,995,293,576

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(433,766,839)	(433,766,839)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(545,247,525)	(545,247,525)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,570,400	64,739,175	(50,223,475)	16,086,100

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 전환	76,142,100	2,897,809,572	(486,679,099)	2,487,272,573

자기주식 거래로 인한 증감	(2,633,382,790)	(2,633,382,790)

2022.12.31 (기말자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,079,818,982	8,079,818,982

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(220,892,235)	(220,892,235)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 발행

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

전환사채의 전환	499,152,900	20,417,634,741	(3,231,008,464)	17,685,779,177

자기주식 거래로 인한 증감

2023.12.31 (기말자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	31,597,487,120	(6,625,267,672)	(5,875,926,435)

당기순이익(손실)	8,079,818,982	8,995,293,576	3,924,099,831

당기순이익조정을 위한 가감	1,915,456,283	5,657,654,322	1,248,682,166

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	22,659,144,530	(21,506,202,210)	(10,886,926,493)

이자수취	1,510,811,588	732,371,677	358,381,950

이자지급(영업)	(120,092,258)	(181,366,461)	(178,456,818)

배당금수취(영업)	3,900,000	3,250,000	2,600,000

법인세환급(납부)	(2,451,552,005)	(326,268,576)	(344,307,071)

투자활동현금흐름	(8,443,572,272)	1,431,978,481	(16,770,871,953)

단기금융상품의 감소	62,865,261,956	123,290,674,618	111,570,567,499

단기금융상품의 취득	(67,620,589,234)	(118,646,354,618)	(123,603,767,499)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(59,350,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,000,000,000

기타채권의 감소	21,400,000	10,600,000

기타채권의 증가	(60,000,000)	(112,589,000)

유형자산의 취득	(5,522,630,610)	(3,155,517,946)	(2,443,646,937)

유형자산의 처분	2,272,727	4,272,727

무형자산의 취득	(187,014,384)	(9,696,300)	(126,358,743)

재무활동현금흐름	(1,779,871,142)	(8,462,403,187)	16,577,503,322

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(3,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(1,270,300,000)	(847,120,000)

장기차입금의 상환	(2,821,200,000)

임대보증금의 증가	46,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

정부보조금의 수취	12,516,465

전환사채의 증가	22,000,000,000

전환사채의 감소	(100,000,000)

신주발행비 지급	(9,367,898)	(3,675,884)	(2,155,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	17,038,840	110,575,605

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,633,382,790)

리스부채의 상환	(162,135,404)	(105,635,828)	(71,355,308)

배당금지급	(1,271,487,840)	(545,247,525)	(724,958,440)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	21,374,043,706	(13,655,692,378)	(6,069,295,066)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(227,912,441)	(12,105,038)	92,808,691

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,146,131,265	(13,667,797,416)	(5,976,486,375)

기초현금및현금성자산	6,727,114,309	20,394,911,725	26,371,398,100

기말현금및현금성자산	27,873,245,574	6,727,114,309	20,394,911,725