네오셈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	91,816,274,168	96,316,538,329

현금및현금성자산	21,014,845,544	51,612,967,544

단기금융상품	43,519,378,355	11,925,000,000

매출채권	11,181,958,851	16,580,482,203

계약자산	733,800,000	854,850,000

기타유동자산	1,143,013,070	1,290,906,646

기타유동금융자산	498,200,425	470,295,899

유동재고자산	13,725,077,923	13,582,036,037

비유동자산	37,912,256,048	37,544,754,382

유형자산	25,468,773,187	25,499,814,274

무형자산	520,952,994	443,606,350

투자부동산	1,184,610,375	1,190,641,308

사용권자산	834,799,865	951,315,835

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543

당기손익-공정가치측정금융자산	1,499,589,579	1,055,202,741

기타비유동자산	67,295,180	67,500,000

기타비유동금융자산	401,964,000	403,839,000

이연법인세자산	1,041,239,325	1,039,803,331

자산총계	129,728,530,216	133,861,292,711

부채

유동부채	24,450,656,970	27,141,349,342

매입채무	6,817,060,711	11,353,436,699

차입금	1,700,000,000	1,982,880,000

유동계약부채	92,599,566	164,646,663

기타 유동부채	108,632,350	108,080,170

기타유동금융부채	11,423,303,006	6,935,743,570

리스부채	433,517,041	442,642,738

유동충당부채	1,058,752,451	1,456,928,802

당기법인세부채	2,816,791,845	4,696,990,700

비유동부채	731,372,395	1,317,427,470

차입금	636,480,000

기타비유동금융부채	86,000,000	86,000,000

리스부채	397,945,329	497,448,403

복구충당부채	87,572,642	86,863,659

비유동 순확정급여부채	159,854,424	10,635,408

부채총계	25,182,029,365	28,458,776,812

자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	44,391,225,042	44,391,225,042

기타자본	(3,509,954,151)	(3,509,954,151)

이익잉여금(결손금)	59,278,313,560	60,134,328,608

자본총계	104,546,500,851	105,402,515,899

자본과부채총계	129,728,530,216	133,861,292,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,111,339,657	14,111,339,657	27,743,657,154	27,743,657,154

매출원가	7,528,103,385	7,528,103,385	20,840,929,747	20,840,929,747

매출총이익	6,583,236,272	6,583,236,272	6,902,727,407	6,902,727,407

판매비와관리비	5,168,650,353	5,168,650,353	4,520,463,705	4,520,463,705

영업이익(손실)	1,414,585,919	1,414,585,919	2,382,263,702	2,382,263,702

기타수익	34,159,840	34,159,840	11,284,835	11,284,835

기타비용	3,000,002	3,000,002	3,003,938	3,003,938

금융수익	867,729,520	867,729,520	1,559,399,447	1,559,399,447

금융비용	337,930,677	337,930,677	167,271,769	167,271,769

법인세비용차감전순이익(손실)	1,975,544,600	1,975,544,600	3,782,672,277	3,782,672,277

법인세비용(수익)	276,181,135	276,181,135	395,289,253	395,289,253

당기순이익(손실)	1,699,363,465	1,699,363,465	3,387,383,024	3,387,383,024

기타포괄손익	(5,434,793)	(5,434,793)	(6,747,178)	(6,747,178)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(5,434,793)	(5,434,793)	(6,747,178)	(6,747,178)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)	(6,747,178)	(6,747,178)

총포괄이익	1,693,928,672	1,693,928,672	3,380,635,846	3,380,635,846

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	80	80

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	80	80

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	43,120,625,991	79,237,272,356

당기순이익(손실)	3,387,383,024	3,387,383,024

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 전환	38,070,800	1,556,324,520	(246,459,286)	1,347,936,034

자기주식 거래로 인한 증감	7,125,618,849	2,039,639,700	9,165,258,549

2024.03.31 (기말자본)	4,382,686,300	45,729,377,796	(3,482,223,148)	45,261,669,247	91,891,510,195

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

당기순이익(손실)	1,699,363,465	1,699,363,465

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2025.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	59,278,313,560	104,546,500,851

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	5,057,597,708	(341,400,130)

당기순이익(손실)	1,699,363,465	3,387,383,024

당기순이익조정을 위한 가감	(6,354,343)	(128,493,868)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,025,287,867	(4,032,587,779)

이자수취	518,498,345	546,607,651

이자지급(영업)	(22,817,636)	(26,074,113)

법인세환급(납부)	(2,156,379,990)	(88,235,045)

투자활동현금흐름	(32,271,016,357)	(155,512,082)

단기금융상품의 감소	22,107,000,000	69,340,792,919

단기금융상품의 취득	(53,729,012,355)	(69,172,002,741)

당기손익인식금융자산의 취득	(432,343,542)

기타채권의 감소	1,875,000	70,000,000

기타채권의 증가	(330,000,000)

유형자산의 취득	(120,235,460)	(59,235,460)

무형자산의 취득	(98,300,000)	(5,066,800)

재무활동현금흐름	(3,577,932,491)	7,817,789,408

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(70,720,000)

장기차입금의 상환	(636,480,000)

신주발행비 지급	(2,063,966)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(108,628,771)	(35,092,585)

배당금지급	(2,549,943,720)	(1,239,592,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(30,791,351,140)	7,320,877,196

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	193,229,140	350,815,688

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,598,122,000)	7,671,692,884

기초현금및현금성자산	51,612,967,544	27,873,245,574

기말현금및현금성자산	21,014,845,544	35,544,938,458