eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
네오셈 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

(제 9 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 8 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 네오셈
대 표 이 사 : 염 동 현
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 12-26 (관양동)
(전 화) 031-8091-8800
(홈페이지) www.neosem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 김 대 진
(전 화) 031-8091-XXXX
1. 회사의 개요

주식회사 네오셈은 대신밸런스제3호 기업인수목적 주식회사가 2019년 01월 24일합병등기가 완료되어 상호 변경된 법인 입니다. 2018년 12월 17일 합병임시주주총회에서 대신밸런스제3호기업인수목적 주식회사가 소멸법인인 주식회사 네오셈과 합병 결의안을 승인하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2019년 1월 31일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 대신밸런스제3호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 네오셈이 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 네오셈이 존속법인인 대신밸런스제3호기업인수목적 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	5	-	-	5	2

합계	5	-	-	5	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 네오셈"이며 영문으로는 "NEOSEM INC."입니다. 3. 설립일자 및 존속기간 당사는 반도체 검사장비의 제조, 판매를 주 사업목적으로 2002년 4월 4일 설립되었습니다. 또한 당사는 2019년 1월24일자를 합병등기일로 대신밸런스제3호기업인수목적(주)에 합병되었으며, 합병배경은 주식회사 네오셈의 시장성장성에 따른 사업확장, 경영효율성 증대 및 우수 인력 유치를 위한 재무적 개선에 도움을 주고, 이를 바탕으로 향후 합병대상기업의 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합병하였습니다. 아래는 합병 완료된 일정입니다.

구 분	합병회사	피합병법인

합병기일	2019-01-19	2019-01-19

합병등기일	2019-01-24	2019-01-24

합병신주 교부일	2019-01-30	-

합병신주상장(예정)일	2019-01-31	-

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사의 주소 : 경기 안양시 동안구 시민대로327번길 12-26(관양동)- 전화번호 : 031-8091-8800- 홈페이지 : http://www.neosem.com 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 해당 없음

6. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

7. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처- 해당 없음 8. 주요 사업의 내용(주요제품 및 서비스 등을 포함한다) 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명- 당사는 반도체 검사장비의 개발, 제조, 판매를 주 사업으로 영위하는 기업으로서 세계 유수의 반도체 제조사를 주 고객으로 당사의 제품을 판매하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.

9. 신용평가에 관한 사항

보고기간내의 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상	신용등급	평가회사

유가증권 등	(신용평가등급범위)

2024-04-26	기업신용평가	BBB+	(주)이크레더블 (AAA~D)

2023-10-19	기업신용평가	BBB	(주)이크레더블 (AAA~D)

2023-04-27	기업신용평가	BBB	(주)이크레더블 (AAA~D)

2022-10-13	기업신용평가	BBB	(주)이크레더블 (AAA~D)

2022-04-27	기업신용평가	BBB	(주)이크레더블 (AAA~D)

2021-10-01	기업신용평가	BB-	(주)이크레더블 (AAA~D)

2021-04-27	기업신용평가	BB	(주)이크레더블 (AAA~D)

2020-09-25	기업신용평가	BB-	(주)이크레더블 (AAA~D)

2020-04-27	기업신용평가	BB-	(주)이크레더블 (AAA~D)

2019-09-06	기업신용평가	BB+	(주)이크레더블 (AAA~D)

2019-04-30	기업신용평가	BBB-	(주)이크레더블 (AAA~D)

※ 신용등급 체계

등급	등급의 정의

AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.

AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음.

A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.

BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음.

BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안전성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안전성면에서 투기적임.

CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.

D	현재 채무불이행 상태에 있음.

10. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2017년 04월 04일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

※ 작성지침에 따라 본 항목에 주요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제9기(2024년 반기말)	제8기(2023년말)	제7기(2022년말)

보통주	발행주식총수	43,869,164	43,446,155	38,454,626

액면금액	100	100	100

자본금	4,386,916,400	4,344,615,500	3,845,462,600

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	4,386,916,400	4,344,615,500	3,845,462,600
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	43,869,164	-	43,869,164	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	43,869,164	-	43,869,164	-

Ⅴ. 자기주식수	1,370,102	-	1,370,102	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	42,499,062	-	42,499,062	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	1,370,102	-	-	-	1,370,102	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,370,102	-	-	-	1,370,102	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	756,300	-	756,300	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	2,126,402	-	756,300	-	1,370,102	-

-	-	-	-	-	-	-

자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2024년 01월 11일	2024년 01월 23일	756300	756300	100	2024년 01월 29일
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 12월 17일	제3기 임시주주총회	1. 상호변경- 대신밸런스제3호기업인수목적 주식회사에서 주식회사 네오셈으로 변경2. 사업목적- 다른회사와의 합병에서 전자기기 제조 및 소매업 등 피합병 회사의 사업목적으로 변경3. 존속기한- 합병에 따른 조문 삭제4. 본점의 소재지- 합병에 따른 본점 소재지 변경5. 공고방법- 합병 및 공고관련 법규 개정에 따른 공고방법 변경6. 주권 및 주식의 종류- 발행할 수 있는 주식의 종류를 기명식 보통주에서 보통주식과 종류주식으로 변경 및 종류주식에 관한 규정 신설- 상환주식에 관한 규정 신설- 전환주식에 관한 규정 신철7. 신주인수권- 신주발행시 이사회 결의에 의한 주주 외의 자에 대한 신주배정항목 신설8. 주식매수선택권 신설9. 우리사주매수선택권 신설10. 주식 소각 규정 신설11. 전환사채의 발행에 관한 규정 개정- 액면총액 변경 등12. 신주인수권부사채의 발행 규정 신설13. 이익참가부사채의 발행 규정 신설14. 교환사채의 발행 규정 신설15. 사채발행의 위임 규정 신설16. 소집통지 및 공고에 관한 사항 개정17. 이사의 자격 및 수에 관한 규정 개정- 합병에 따른 금융회사 적용 법령사항 삭제18. 감사의 선임에 관한 규정 일부 삭제- 합병에 따라 비금융회사로 전환됨에 따른 기존 규정 삭제19. 분기배당에 관한 규정 신설20. 합병에 따른 기업인수목적회사로서의 특칙 삭제	합병

2019년 03월 29일	제3기정기주주총회	1. 주권의 종류 삭제2. 주식등의 전자등록 항목 신설3. 명의개서대리인 항목 개정4. 주주 등의 주소, 성명, 및 인감 또는 서명 등 신고 항목 삭제5. 주주명부 항목 신설6. 이사의 책임 감경 항목 신설	전자증권법 제정이사 업무충실을 독려하기 위한 개정

2023년 03월 29일	제7기 정기 주주총회주1)	1. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 조항 삭제 및 개정2. 감사의 선임 조항에 대하여 상법 368조를 반영한 의결권 제한 완화규정 삽입과 해임에 관한 규정 신설3. 이익배당의 기준일에 대하여 이사회 결의로 기준일을 정할 수 있다는 내용으로 조항 변경	전자증권법 개정 사항 반영감사의 해임 조건이 강화된 코스닥협회 표준 정관 개정사항 반영상법상 배당기준관련 법무부 유권해석에 근거하여 배당절차 개선을 위한 표준정관 개정사항 반영

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	전자기기 제조 및 도,소매업	영위

2	산업기기 제조 및 도,소매업	영위

3	반도체 제조 및 도,소매업	미영위

4	반도체 장비 유지 보수 및 프로그램개발업	영위

5	각 호와 관련된 무역업	영위

6	각 호와 관련된 서비스업	영위

7	부동산 임대업	영위

8	부동산 컨설팅업	영위

9	위 각 항에 부대되는 사업 일체	영위
2. 주요 제품 및 서비스

1) 제품설명 당사의 반도체 후공정 테스터 제품군으로는 스토리지(Storage) 완제품 테스터인 SSD Tester와 컴포넌트(Component) 또는 메모리칩 단일 소자별 테스트의 MBT (Monitoring Burn-in Tester)로 나눌 수 있습니다. 국내/외의 우수한 R 인력을 기반으로 특화된 기술이 집약된 장비를 제작하며, 가용성이 떨어질 수 있는 한 종 류의 protocol만을 지원하는 장비가 아닌 All-in-one test solution 장비를 제공하 고 있습니다. 실제로 SSD Tester의 경우 다양한 종류의 프로토콜 및 인터페이스 (SATA/SAS/PCIe/m.2/NVMe 등)와 다양한 폼팩터(Form Factor)를 지원하여 하나의 테스트 시스템으로 모든 종류의 protocol을 테스트할 수 있으며, MBT Te ster의 경우 DRAM 및 각종 NAND 테스트를 진행할 수 있으며, 특히 삼성전자와 JDP(JOINT DEVELOPEMENT PROJECT)로 진행하여 개발된 BX BURN-IN TESTER는 DRAM 뿐만 아니라 고대역폭 메모리인 HBM, 차세대 메모리 반도체 인 PRAM 까지도 테스트할 수 있는 프리미엄 메모리반도체 검사장비 입니다.

2) 제품의 매출 현황 (단위 : 백만원, %)

매출유형	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

제품매출	36,353	94.66	97,632	96.73%	71,002	95.08

상품매출	166	0.43	759	0.75%	1,020	1.37

용역	1,884	4.91	2,540	2.52%	2,650	3.55

합 계	38,403	100.00	100,931	100.00%	74,673	100.00
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %)

매입유형	품목	구체적용도	매입액	비율	비고

원재료	IC	테스트장비 제조용	2,422	10.27	-

PCB	698	2.96	-

챔버류	1,090	4.62	-

기타	19,374	82.15	-

합계	23,583	100.00	-

주) 당사의 원재료 매입현황은 매입품목이 너무 많아 전체를 기재하기 곤란하여 주요 매입품목에 대하여 기재하였으며, 일부 품목의 경우(SOCKET이나 CABLE의 경우)에도 종류가 다양하여 해당 품목의 대표적인 종류에 대해서만 기재하고 다른 종류에 대해서는 기타로 기재하였습니다.

2) 가격변동추이 주요 원재료의 가격 변동은 고객 및 장비별 사양 변화, 발주 수량에 따른 매입가격 변화, 환율 변동에 따라 가격이 변화는 특징이 있습니다. 또한 원재료 중 일부는 해외 조달 비중이 높은 품목도 있으며, 연간 수급 수량에 따른 할인가격적용 및 계속적인 연간 단가 인하 활동에 따른 가격 변동이 있습니다.

(단위 : 원)

매입유형	품목	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

원재료	IC	6,975	16,788	9,660

PCB	80,141	114,495	89,608

챔버류	17,174	68,615	33,948

주) 주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격산출이 불가합니다. 따라서 상기 수치는 해당기간의 매입액을 매입수량으로 나눈 단순 평균 수치로써, 실제 원재료 매입가격과는 차이가 있습니다. 당사의 주요 원재료는 시장에서 즉시 구매할 수 있는 부품이 많지 않고 발주 후 납품 기간이 길어 안정적 수급구조를 유지하는데 어려움이 있습니다. 당사의 경우 장납기 부품에 대하여 일부의 Risk inventory parts운용과 고객의 주문을 예상하여 선급금을 진행하여 고객의 요구납기에 대응하고 있습니다. 주요 원재료의 가격 변동은 고객 및 장비별 사양 변화, 발주 수량에 따른 매입가격 변화, 환율 변동에 따라 가격이 변화는 특징이 있습니다. 또한 원재료 중 일부는 해외 조달 비중이 높은 품목도 있으며, 연간 수급수량에 따른 할인 가격 적용 및 계속적인 연간 단가 인하 활동에 따른 가격 변동이 있습니다.

3) 주요 매입처 및 회사와의 특수관계 여부 보안을 중시하는 반도체 시장의 특성상 주요 매입처 또한 보안사항에 해당하므로, 사업보고서를 통하여 공개가 어렵습니다. 다만, 회사와 특수한 관계를 갖고 있는 매입처는 존재하지 않습니다.

나. 생산 및 설비

1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (1) 생산능력 (단위 : 대, set, 개)

품목	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

SSD 테스터	144	288	288

번인 테스터	10	20	20

(2) 생산능력의 산출 근거 (가) 산출기준 생산투입시간 기준이며, SSD 테스터와 번인 테스터를 별도로 생산했을 때를 가정하여 산출하였습니다. 고객의 수요에 따라 단독으로 생산했을 때의 CAPA는 달라질 수 있습니다. 단품샷시와 Board류는 제외하였습니다. 생산소요일수, 생산인원, 기본근무시간(8시간), 생산시 기본 소요기간 등을 적용한 생산 CAPA입니다. 생산 품목의 변경, 지속 생산여부, 생산 인력수 변경 등에 따른 CAPA변동이 발생할 수 있습니다. * 제품당 투입 인원 - SSD 테스터 : 19명 (네오셈 직원 18명 + 외주인원 1명) - 번인 테스터 : 3명 (나) 산출방법 당사는 개발품에 대한 고객검토 후 수주로 이루어지며, 수주에 따라 생산이 진행됩니다. 개발단계 제품, 단품샷시 및 Board 생산시 CAPA가 달라질 수 있습 니다. * 장비 생산시간 - SSD 테스터 : 125시간 / 대 - 번인 테스터 : 210시간 / 대 (다) 평균가동시간 - SSD 테스터 : 2,842시간(=19명 X 1일 8시간 X 한달 22일 X 85%) - 번인 테스터 : 449시간(= 3명 X 1일 8시간 X 한달 22일 X 85%)

2) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 대, set, 개)

품목	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

SSD 테스터	12	89	139

번인 테스터	1	2	10

(2) 가동률 - 생산능력 및 생산능력의 산출 근거는 상기 1)-(2)-(다) 평균가동시간을 참고 하시기 바랍니다. 3) 생산설비에 관한 사항

(단위 : 천원)

자산별	소유형태	소재지	기초 가액	당기증감	당기 상각	기말 가액

증가	대체	감소

토지	자가	경기도 안양, 의왕	14,856,184	-	-	-	-	14,856,184

건물	자가	경기도 안양	4,454,877	-	-	-	107,672	4,347,205

기계장치	자가	경기도 안양	98,199	956,261	-	-	43,521	1,010,939

차량운반구	자가	경기도 안양	9,625	-	-	1	5,766	3,858

비품	자가	경기도 안양	291,124	305,268	-	-	53,335	543,057

건설중인자산	자가	경기도 평택	2,185,703	1,346,963	-	-	-	3,532,666

4) 설비의 신설, 매입 계획 등 회사는 2021년 2월 1일 생산능력 확대 및 신규 장비 생산라인 확보를 위한 토지 양수계약을 체결하였습니다. 기존 제품에 대한 생산능력을 확대하고 신규 생산라인을 확보함으로써 대규모 수주 발생에 대한 대응 능력을 향상시키고 신규 자동화장비의 라인업 구축을 통한 고객의 자동화장비 수요를 충족시켜 글로벌 시장 점유율 확대 및 매출 성장을 기대하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

매출실적의 매출유형 분석(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	구체적용도	2024년 제9기반기	2023년 제8기	2022년 제7기

매출액	매출액	매출액

제품매출	SSD 테스터	수 출	테스터 및 BOARD 외	34,640	87,808	56,705

내 수	965	7,663	7,451

소 계	35,606	95,471	64,156

번인 테스터	수 출	-	-	-

내 수	748	2,162	6,846

소 계	748	2,162	6,846

테스터	계	36,353	97,632	71,002

상품매출	QIII SYSTEM 외	수 출	측정장비 및spare parts	10	-	-

내 수	156	759	1,020

소 계	166	759	1,020

용역	서비스, 임대료	수 출	테스터 장비의 유상A/S,개조, 임대	1,655	2,173	2,381

내 수	229	366	270

소 계	1,884	2,540	2,650

합 계	-	수 출	-	36,305	89,982	59,086

내 수	2,098	10,950	15,587

합 계	38,403	100,931	74,673

2) 제품의 판매 경로와 방법, 전략, 주요 매출처 등

(1) 판매조직

당사는 한국 본사 및 미국(Neosem Technology Inc.), 싱가폴(NEOSEM ASIA PTE. Ltd.), 그리고 말레이시아(NEOSEM (M) SDN. BHD.)에 판매 조직을 두고 있습니다. 한국 본사에 있는 영업팀은 국내 반도체 기업이 주요 고객이며, 미국 법인은 북미지역에 본사가 있는 글로벌 반도체 기업이 주요 고객입니다. 싱가폴과 말레이시아 법인은 중국을 비롯한 아시아 반도체 기업을 주요 고객으로 거래하고 있습니다.

(2) 제품판매경로(단위: 백만원, %)

매출
유형	품목	구분	판매경로	판매경로별

매출액	비중

제품
판매	SSD 테스터	수출	해외 현지법인 통한 판매	34,524	94.97

당사가 고객에게 직접 판매	117	0.32

국내	당사가 고객에게 직접 판매	965	2.66

번인 테스터	수출	당사가 고객에게 직접 판매	-	0.00

국내	당사가 고객에게 직접 판매	748	2.06

계	36,353	100.00

(3) 판매방법 및 조건

국내는 당사가 고객에게 직접 판매하는 형태로 영업이 진행되며, 수출의 경우 현지법인을 통해 수주를 한 후 당사에 재PO를 발행하여 제조 후 판매(직접배송)하는 형태로 영업이 진행됩니다. 또한 당사의 영업은 반도체 검사장비 산업의 특성상 소자업체의 주문을 받아 제품 개발 및 영업을 하게 되는 수주산업의 성격을 지니고 있습니다.

(4) 판매전략(가) 국내

SSD Tester는 그 동안 당사의 주 제품이었던 F-Series와 SX-Series의 하드웨어(HW) 및 소프트웨어(SW)의 장점을 융합하여 개발한 FX-Series의 개발 완료에 따라 2018년 하반기부터 기존 거래처를 중심으로 영업이 진행되고 있습니다. 특히 SSD는 2019년부터 현재까지 GEN3에서 GEN5로 급격한 세대교체 주기에 있어, 당사가 세계 최초로 개발한 CPU기반의 GEN5 SSD 검사장비 위주로 영업이 진행되고 있습니다. MBT의 경우는 기존 DDR4 DRAM 뿐만 아니라 PC 및 서버용 DDR5 DRAM에 대한 수요도 급격히 증가하고 있어, 향후 테스트 장비 수요 증가에 대비한 판매 전략을 수 립하고 있습니다. 또한 기존 고객 대상 영업을 강화하고 신규 고객 발굴에도 계속하여 노력하고 있습니다.

(나) 해외

당사는 미국 내 영업 및 연구개발 협업 기능을 보유하고 있는 현지법인을 활용하여, 국내고객 뿐만 아니라 대부분의 해외 글로벌 기업과도 소자의 개발 단계부터 적극적 협업을 지속해 나갈 것입니다. 또한 미국 주요 고객의 생산기지가 대만 등 아시아에 있는 점을 고려하여 한국 본사에서 제조를 통해 제품 운송비 절감 및 서비스 효율성 을 적극 어필하고 있으며, 중국과 일본의 경우에는 현지 정보 및 고객과의 관계를 고 려하여 대리점을 통한 영업을 하고 있습니다.

(단위 : EA, K$, 백만원 )

품목	수주일자	납기	통화	수주총액	기납품액	수주잔고

반도체 검사장비외	2022-04-05	2025-08-31	USD	68,883	57,793	11,090

반도체 검사장비외	2024-05-23	2024-12-31	USD	5,225	-	5,225

합 계	USD	74,108	57,793	16,315

반도체 검사장비외	2024-04-08	2024-08-30	KRW	6,720	-	6,720

합 계	KRW	6,720	-	6,720

* 상기 사항은 보고서 공시서류 작성 기준일 현재 수주 공시한 내용 중 거래가 종료되지 아니한 주요 제품 및 서비스에 대한 현황으로, 공시하지 않은(전년도 매출 기준 5% 미만 금액의 수주) 수주 내용이 포함되어 있지 않아 실제 수주잔고와는 차이가 있습니다. 또한, 수량과 금액을 모두 표기할 경우 중요한 영업비밀인 제품의 가격에 대한 추정이 가능하여 기재를 생략합니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

1) 주요 계약 - 공시 대상 기간동안의 주요한 계약은 발생하지 않았습니다.

2) 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요 가) 연구개발 담당 조직 당사는 기업부설연구소를 2007년에 설립하여 현재까지 운영하고 있으며, 그 조직은 아래와 같이 구성되어 있습니다.

(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원)

과목	2024년 제9기반기	2023년 제8기	2022년 제7기	비고

연구개발비용 계	3,142	6,295	4,689	-

(정부보조금)	0	0	0	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	8.18%	6.24%	6.28%	-

* 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

(3) 연구개발 실적

연도	연구과제	연구
기관	연구결과 및
기대효과

2015년	SX3 Series Tester 개발
-고속 Test board 개발
-PCIe-3 Protocol 개발
-DC 측정 기능 개발	자체
연구소	개발 성공
주력 판매 설비의 전환 및 신규 고객 확보

2016년	SXBI2 Tester 개발
-NVDIMM Test Function 개발
-Burn-in Chamber 개발	자체
연구소	개발 성공
NVDIMM Module Test 지원 및 Burn-in All in one test로의 성능 향상

F-60 Series Tester 개발
-검사장비 최소화
-다양한 Interface 설계
-DC 측정 기능 개발
-다양한 Burn-in 온도 제공	자체
연구소	개발 성공
다양한 요구사양을 만족하면서 고객 친화적인 GUI 적용으로 설비 매출 증대 가능.

2017년	FX5 Tester 개발
-SX와 F시리즈 HW공용화개발
-시스템보드 일체형 개발
-혼용 Multi OS 개발	자체
연구소	개발 성공
일체형으로 인한 원가 절감 및 고객 요구에 맞는 OS 제공으로 검사장비의 시장 지배력 확보

2018년	PCIe Gen4 Tester
-Test 속도 향상 및 검사장비 소형화	자체
연구소	개발성공차세대 PCIe SSD용 양산 설비 대응 및 매출 증대

SAS-4 Tester-Test 속도 향상 및 검사장비 소형화	자체
연구소	개발성공차세대 SAS-4 SSD용 양산 설비 대응 및 매출 증대

2019년	BX Tester 개발- 다양한 환경의 Memory 반도체에 대한 burn-in 및 신뢰성 기반test 제공	자체 연구소	개발성공테스트 신뢰성이 강화된 신규장비를 통하여 신규 매출 향상

2020년	PCIe GEN4 Tester- CPU기반 tester 개발완료 및 양산 개시	자체 연구소	개발성공SSD의 세대교체(GEN3 -> GEN4) 대응 기술 확보 및 개발완료

2021년	PCIe GEN5 Tester- 5세대 CPU 기반 TESTER 개발AUTOMATION TEST SYSTEM- DIMM MODULE AUTOMATION TEST SYSTEM- SSD AUTOMATION TEST SYSTEM	자체 연구소	PCIe GEN5 Tester 개발 완료- SSD 제조사에 데모 장비 납품 완료 및 데모 진행- GEN5 SSD TESTER 시장 선점 및 매출증대 기대

2022년	차세대 BURN-IN TESTER차세대 저온환경 신뢰성 검사장비신개념 DC-TESTERCXL메모리(VER.1.1) 검사장비 개발PCIe 6.0 GEN6 SSD TESTER	자체 연구소	DRAM(DDR5) 및 NAND FLASH MEMORY를 TARGET으로 하는 다양한 환경에서의 신뢰성 검사장비 개발- 일부 개발완료 및 개발 진행CXL메모리 검사장비 개발 완료및 세계 최초 상용화 장비 공급에 따른 시장 선점 효과 기대개발 진행

2023년	차세대 BURN-IN TESTER차세대 저온환경 신뢰성 검사장비신개념 DC-TESTERCXL메모리(VER 2.0) 검사장비PCIe 6.0 GEN6 SSD TESTERAUTOMATION TESTER	자체 연구소	DRAM(DDR5) 및 NAND FLASH MEMORY를 TARGET으로 하는 다양한 환경에서의 신뢰성 검사장비 개발(일부 개발완료 및 개발 진행)개발 진행개발 진행다양한 FORM FACTOR에 적용 가능한 AUTOMATION TESTER의VERSION UPGRADE 개발 진행 중으로 자동화 공정 장비 수요 증가에 대응

2024년	차세대 메모리반도체 검사장비(CLT : CHAMBER BASED LOW FREQUENCY TESTER)차세대 저온환경 신뢰성 검사장비CXL메모리(VER 2.0) 검사장비PCIe 6.0 GEN6 SSD TESTERAUTOMATION TESTER - GEMINI : SERVER DIMM AUTOMATION TESTER - SHELBY : SSD AUTOMATION TESTER	자체 연구소	DRAM(DDR5) 및 NAND FLASH MEMORY를 TARGET으로 하는 다양한 환경에서의 신뢰성 검사장비 개발(일부 개발완료 및 개발 진행)CXL메모리(VER 2.0) 검사장비 개발완료 및 양산 장비 공급에 따른 시장 선점 효과 기대개발 진행다양한 FORM FACTOR에 적용 가능한 AUTOMATION TESTER의VERSION UPGRADE 개발 진행 중으로 자동화 공정 장비 수요 증가에 대응
7. 기타 참고사항

구분	출원명칭	영문명칭	등록일	현재상태

1	메모리 테스트장치 및 방법	Apparatus And Method For Testing a Memory Device	2009.07.31	등록유지

2	프로토콜변환보드를 사용한 SSD 소자 테스트시스템	SSD test system using protocol transformation board	2010.08.25	등록유지

3	솔리드스테이트드라이브 소자 테스트 장치 및 방법	Apparatus and method for testing SSD devices	2011.11.30	등록유지

4	메모리 소자 테스트 장치 및 방법	Memory Device Test Apparatus and Method	2016.06.13	등록유지

5	반도체 소자 테스트 시스템 및 방법	Semiconductor Device Test System and Method	2016.02.25	등록유지

6	보조기억장치 테스트 챔버	Memory Device Test Chamber	2017.11.03	등록유지

7	다중 개별 송풍 테스트 챔버	Multiple Separate Blast Test Chamber	2017.08.29	등록유지

8	반도체 모듈의 인서트 및 이젝트 장치	Inserting and ejecting apparatus for semiconductor modules	2018.04.04	등록유지

9	에프피지에이 서데스로직을 이용한 실시간 고속 고정밀 타이밍 발생기	Reartime High Speed and High Precision Timing Generator Using FPGA Serdes Logic	2019.06.13	등록유지

10	듀얼 인라인 메모리 모듈의 테스트 트레이	Test tray of dual inline memory module	2019.06.14	등록유지

11	연배열 인쇄회로기판 및 이의 테스트 이송 로봇	SERIATELY ARRAYED PRINTED CIRCUIT BOARD AND TRANSFER ROBOT FOR TESTING THEREOF	2021.06.03	등록유지

12	풍량 조절장치 및 이를 구비한 반도체 테스트 장비	Air volume control apparatus and semiconductor test device equipped with them	2021.11.24	등록유지

13	SSD 테스터 자동화 시스템	SSD TESTER AUTOMATION SYSTEM	2022.01.28	등록유지

14	SSD 테스트 기구 및 이를 적용한 테스트 장치	SSD Test apparatus and test device applying them	2022.01.28	등록유지

15	매뉴얼 지그 및 이를 활용한 SSD 테스트 기구	Manual jig and SSD test apparatus using it	2022.12.15	등록유지

16	반도체 패키지 테스트 챔버	Semiconductor package test chamber	2024.02.13	등록유지

17	LED PCB용 테스트 소켓	Test socket for LED PCB	2023.10.11	등록유지

18	LED PCB용 테스트 어셈블리	Test board for LED PCB and its assembly	2024.05.10	등록유지

19	반도체 소자 테스트 챔버	Semiconductor Device Test Chamber	2024.03.11	등록유지
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보주식회사 네오셈과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

[유동자산]	79,529,417,592	71,123,778,819	100,361,630,938

당좌자산	64,392,227,509	53,830,577,366	52,562,327,528

재고자산	15,137,190,083	17,293,201,453	47,799,303,410

[비유동자산]	39,437,430,615	35,318,623,775	30,451,819,960

유형자산	24,398,588,717	22,057,784,177	17,707,595,520

무형자산	10,433,915,576	9,771,808,690	9,691,026,822

투자부동산	1,202,703,174	1,214,765,040	599,779,483

사용권자산	1,746,921,070	885,781,469	1,226,039,729

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	-

기타비유동자산	67,500,000

기타비유동금융자산	538,979,028	250,179,601	259,842,390

이연법인세자산	1,048,823,050	1,007,409,514	580,307,710

순확정급여자산	-	130,895,284	387,228,306

자산총계	118,966,848,207	106,442,402,594	130,813,450,898

[유동부채]	16,177,359,542	16,537,151,007	65,005,793,308

[비유동부채]	3,748,369,468	3,096,471,812	3,527,413,866

부채총계	19,925,729,010	19,633,622,819	68,533,207,174

[자본금]	4,386,916,400	4,344,615,500	3,845,462,600

[자본잉여금]	44,391,237,642	37,047,434,427	16,634,616,343

[기타자본]	-3,509,954,151	-5,275,403,562	-2,026,138,854

[기타포괄손익누계액]	2,268,408,852	1,172,924,876	1,096,578,345

[이익잉여금]	51,504,510,454	49,519,208,534	42,729,725,290

자본총계	99,041,119,197	86,808,779,775	62,280,243,724

구 분	(2024.01.01 ~ 2024.06.30)	(2023.01.01 ~ 2023.12.31)	(2022.01.01 ~ 2022.12.31)

매출액	38,403,144,910	100,931,226,581	74,673,208,045

영업이익	1,039,528,406	8,086,678,336	8,364,613,367

당기순이익	3,238,184,769	8,281,863,319	9,998,738,550

지배기업소유주지분	3,238,184,769	8,281,863,319	9,998,738,550

비지배지분	-	-	-

주당순이익	76	219	273

희석주당순이익	76	206	273

연결에포함된회사수	6	6	5

나. 요약 재무정보주식회사 네오셈 (단위 : 원)

과 목	2024년 제9기 반기	2023년 제8기	2022년 제7기

[유동자산]	74,976,797,162	59,572,816,114	67,412,249,576

당좌자산	59,885,285,364	43,158,004,228	20,509,083,144

재고자산	15,091,511,798	16,414,811,886	46,903,166,432

[비유동자산]	35,031,612,285	31,348,375,456	26,031,208,731

유형자산	24,293,908,445	21,895,711,963	17,430,552,278

무형자산	453,943,063	399,194,904	263,611,270

투자부동산	1,202,703,174	1,214,765,040	599,779,483

사용권자산	1,153,358,194	122,370,441	173,968,381

종속기업투자	6,893,031,543	6,893,031,543	6,893,031,543

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	-

기타비유동자산	67,500,000

기타비유동금융자산	427,589,000	156,339,000	174,139,000

이연법인세자산	539,578,866	536,067,281	108,898,470

순확정급여자산	-	130,895,284	387,228,306

자산총계	110,008,409,447	90,921,191,570	93,443,458,307

[유동부채]	17,220,235,080	10,467,289,417	36,949,921,994

[비유동부채]	1,807,685,400	1,216,629,797	1,506,409,140

부채총계	19,027,920,480	11,683,919,214	38,456,331,134

[자본금]	4,386,916,400	4,344,615,500	3,845,462,600

[자본잉여금]	44,391,237,642	37,047,434,427	16,634,616,343

[기타자본]	-3,509,954,151	-5,275,403,562	-2,026,138,854

[기타포괄손익누계액]	-	-	-

[이익잉여금]	45,712,289,076	43,120,625,991	36,533,187,084

자본총계	90,980,488,967	79,237,272,356	54,987,127,173

종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	(2024.01.01 ~ 2024.06.30)	(2023.01.01 ~ 2023.12.31)	(2022.01.01 ~ 2022.12.31)

매출액	37,040,704,374	99,214,402,961	73,174,510,996

영업이익	1,618,688,299	7,804,000,073	7,406,094,262

당기순이익	3,844,545,934	8,079,818,982	8,995,293,576

주당순이익	91	214	246

희석주당순이익	91	201	246
6. 배당에 관한 사항

당사는 주주이익 도모 차원에서 이익규모에 비례하여 배당을 계획하고 있으나, 최종적으로는 차기의 투자규모 등을 감안하여 이사회에서 배당계획을 결정하고 있습니다 가. 배당에 관한 일반적인 사항당사의 정관에는 배당과 관련하여 다음과 같이 정하고 있습니다.제13조 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.제58조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제60조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 배당에 관한 회사의 정책- 당사는 주주가치 제고를 목표로 배당의 점진적인 확대를 위해 노력하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조 건전성 유지, 주주환원, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.- 중소기업의 특성을 반영하여 당사의 배당은 경영환경의 변화에 따라 융통성있게 결정하되, 별도 재무제표 기준 회사 당기순이익(일회성 비경상 이익 제외)의 10% 정도 수준으로 주주에게 환원하는 정책을 유지할 계획입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2016년 09월 05일	-	보통주	510,000	100	1,000	주1)

2018년 03월 30일	유상증자(일반공모)	보통주	5,000,000	100	2,000	공모

2019년 01월 24일	-	보통주	27,631,514	100	-	합병신주, 주2)

2019년 01월 31일	전환권행사	보통주	2,764,966	100	1,085	-

2019년 05월 31일	주식매수선택권행사	보통주	142,703	100	249	-

2019년 08월 02일	전환권행사	보통주	790,000	100	1,000	주3)

2019년 10월 01일	주식매수선택권행사	보통주	697,205	100	249	-

2020년 12월 02일	주식매수선택권행사	보통주	39,200	100	1,085	-

2021년 07월 27일	주식매수선택권행사	보통주	23,500	100	1,085	-

2021년 09월 27일	주식매수선택권행사	보통주	23,500	100	1,085	-

2021년 11월 05일	주식매수선택권행사	보통주	54,913	100	1,085	-

2022년 04월 05일	주식매수선택권행사	보통주	15,704	100	1,085	-

2022년 04월 21일	전환권행사	보통주	761,421	100	3,546	-

2023년 07월 11일	전환권행사	보통주	141,003	100	3,546	-

2023년 07월 14일	전환권행사	보통주	648,616	100	3,546	-

2023년 07월 17일	전환권행사	보통주	1,692,044	100	3,546	-

2023년 07월 18일	전환권행사	보통주	282,007	100	3,546	-

2023년 07월 27일	전환권행사	보통주	282,007	100	3,546	-

2023년 12월 12일	전환권행사	보통주	846,023	100	3,546	-

2023년 12월 14일	전환권행사	보통주	1,099,829	100	3,546	-

2024년 01월 02일	전환권행사	보통주	141,003	100	3,546	-

2024년 01월 04일	전환권행사	보통주	141,003	100	3,546	-

2024년 02월 02일	전환권행사	보통주	56,401	100	3,546	-

2024년 03월 26일	전환권행사	보통주	42,301	100	3,546	-

2024년 04월 11일	전환권행사	보통주	42,301	100	3,546	-

주1) 인수자

인수자	주식수	지분율	비고

에스비아이인베스트먼트(주)	500,000주	98.04%	발기인

대신증권(주)	10,000주	1.96%

합 계	510,000주	100.0%	-

주2) 대신밸런스제3호기업인수목적 주식회사와의 합병가액 및 합병비율 (단위 : 원)

구 분	합병법인	피합병법인

A. 기준시가	2,224	해당사항 없음

B. 할인율	-5.58%	해당사항 없음

C. 기준시가에 할인율을 반영한 평가가액	2,100	해당사항 없음

D. 본질가치	해당사항 없음	32,932

a. 자산가치	1,885	11,765

b. 수익가치	해당사항 없음	47,044

E. 상대가치	해당사항 없음	해당사항 없음

F. 합병가액/1주	2,100	32,932

G. 합병비율	1	15.6819048

주3) 인수자

인수자	주식수	지분율	비고

대신증권(주)	790,000주	2.14%	발기인

합 계	790,000주	2.14%	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

주식회사 네오셈	회사채	사모	2021년 03월 11일	22,000	0	-	2026년 03월 11일	상환	SK증권

합 계	-	-	-	22,000	0	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	제4회	2021년 03월 11일	시설자금	12,000	토지대 외	11,900	-

전환사채	제4회	2021년 03월 11일	운영자금	10,000	물품대 외	10,000	-

전환사채	제4회	2021년 03월 11일	-	-	상환	100	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 반기 보고서 작성지침에 따라 본 항목에 주요한 변동이 없어 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제9기 (당기)	태성회계법인	해당사항없음	해당사항없음	해당사항 없음

제8기(전기)	성현회계법인	적정	해당사항없음	별도: 국외매출 수익인식연결: 국외매출 수익인식

제7기(전전기)	성현회계법인	적정	해당사항없음	별도: 국외매출 수익인식연결: 국외매출 수익인식

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제9기 (당기)	태성회계법인	2024년 반기검토, 중간, 재고감사, 기말감사	77백만원	850	23백만원	408

제8기(전기)	성현회계법인	2023년 반기검토, 중간, 재고감사, 기말감사	177백만원	1,150	177백만원	1,141

제7기(전전기)	성현회계법인	2022년 중간, 재고감사, 기말감사	150백만원	1,000	150백만원	730

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제9기 (당기)	-	-	-	-	-

제8기(전기)	-	-	-	-	-

제7기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조, 동법 시행령 제13조 등 관련 법령의 선정기준과 절차를 준수하여, 주식회사 네오셈의 2024~2026회계연도 외부감사인으로 '태성회계법인'을 선정하였습니다. 이에 따라 주식회사 네오셈의 외부감사인은 2024회계연도부터 '성현회계법인' 에서 '태성회계법인'으로 변경되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

※ 반기 보고서 작성지침에 따라 본 항목에 주요한 변동이 없어 기재를 생략합니다.
1. 이사회에 관한 사항

※ 반기 보고서 작성지침에 따라 본 항목에 주요한 변동이 없어 기재를 생략합니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	1	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관 제45조에 의거하여 1인의 감사를 선임할 수 있으며, 보고서 제출일 현재 1명을 선임(비상근)하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 당사의 감사직무규정 제7조에 따라 회사 내에 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 보유하고 있습니다.

[감사직무 규정 제7조의 2항 및 3항]

제7조 (권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

최상순	18.11 ~ 현재 15.06 ~ 18.0513.01 ~ 15.0505.11 ~ 12.1203.03 ~ 03.8 93.02 ~ 95.0784.04 ~ 92.0782.01 81.02	(주)네오셈 감사 우리은행 여신감리역 우리은행 영업본부 수석감리역 우리은행 지점장 우리은행 기업개선팀 우리은행 검사부 우리은행 전산개발부 상업은행 (우리은행 전신) 입행 전남대 경영대학 경영학과 졸업	결격요건 없음	-

[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]

구 분	해당여부	비 고*

감사위원회(감사)

상법 제542조의10	최상순	-

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고

1	2024.01.04	관계사간 신용공여 사전 승인의 건관계사간 매출 및 매입거래에 대한 수수료 지급 사전 승인의 건	가결	찬성

2	2024.01.08	신규 제조 사업장 임차의 건	가결	찬성

3	2024.01.10	자사주 처분 결정의 건	가결	찬성

4	2024.02.05	2023년 결산 재무제표 승인의 건현금 배당 승인의 건	가결	찬성

5	2024.03.12	제8기 정기 주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

-	-	-

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	6	부장 2명, 차장 1명, 과장 1명, 대리 1명, 사원 1명(평균 7.7년)	재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
3. 주주총회 등에 관한 사항

의결권 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	43,869,164	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,370,102	자사주

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	42,499,062	-

-	-	-
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

염동현	본인	보통주	18,269,419	42.05	18,269,419	41.65	-

배윤영	특수관계인(배우자)	보통주	4,704,571	10.83	4,704,571	10.72	-

주식회사 네오셈	자사주	보통주	2,126,402	4.89	1,370,102	3.12	-

계	보통주	25,100,392	57.77	24,344,092	55.49	-

-	-	-	-	-	-

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력( 최근 5년간)

기간	경력사항	겸임현황

염동현	대표이사(상근/등기)	2002.04 ~ 현재	주식회사 네오셈대표이사	NEOSEM HOLDINGS INC CEONEOSEM TECHNOLOGY INC CEO

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2016년 09월 05일	에스비아이인베스트먼트(주)	500,000	98.04	-	공모전

2018년 04월 04일	대신증권(주)	863,060	15.66	-	공모후

2018년 08월 28일	대신증권(주)	540,000	9.80	-	공모후

2018년 08월 28일	파인밸류자산운용(주)	599,000	10.87	-	공모후

2018년 11월 02일	파인밸류자산운용(주)	154,500	2.8	장내 매도	공모후

2018년 11월 02일	대신증권(주)	540,000	9.80	-	공모후

2019년 01월 24일	염동현	18,269,419	55.13	합병	-

2019년 01월 31일	염동현	18,269,419	50.88	CB 전환청구권 행사	합병 전 발행 CB(2017년)

2019년 05월 31일	염동현	18,269,419	50.68	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2011년)

2019년 08월 02일	염동현	18,269,419	49.59	CB 전환청구권 행사	발기인(보호예수 만료)

2019년 10월 01일	염동현	18,269,419	48.67	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2011년)

2020년 12월 02일	염동현	18,269,419	48.62	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2017년)

2021년 07월 27일	염동현	18,269,419	48.59	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2017년)

2021년 09월 27일	염동현	18,269,419	48.56	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2017년)

2021년 11월 05일	염동현	18,269,419	48.49	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2017년)

2022년 04월 05일	염동현	18,269,419	48.47	주식매수선택권 행사	합병 전 결의사항(2017년)

2022년 04월 21일	염동현	18,269,419	47.51	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 07월 11일	염동현	18,269,419	47.34	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 07월 14일	염동현	18,269,419	46.55	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 07월 17일	염동현	18,269,419	44.63	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 07월 18일	염동현	18,269,419	44.32	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 07월 27일	염동현	18,269,419	44.02	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 12월 12일	염동현	18,269,419	43.14	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2023년 12월 14일	염동현	18,269,419	42.05	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2024년 01월 02일	염동현	18,269,419	41.91	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2024년 01월 04일	염동현	18,269,419	41.78	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2024년 02월 02일	염동현	18,269,419	41.73	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2024년 03월 26일	염동현	18,269,419	41.69	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

2024년 04월 11일	염동현	18,269,419	41.65	CB 전환청구권 행사	2021년 3월 11일 발행분

주식 소유현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	염동현	18,269,419	41.65	-

배윤영	4,704,571	10.72	-

우리사주조합	-	-

주) 상기 소유주식수 등은 주식소유현황에 갈음하여 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재하였습니다. 또한, 해당 소유주식수는 보고서제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

염동현	남	1958.08	대표이사	사내이사	상근	대표이사
(CEO)	항공대 항공전자공학과 졸업연세대 MBA(경영학 석사)삼성전자 Schlumberger ATE Korea EngineerTeradyne Korea 영업부장Schlumberger ATE Korea 법인장現 (주)네오셈 CEO	18,269,419	-	본인	22년3개월	2025.03.29

김대진	남	1967.12	전무이사	사내이사	상근	경영관리 본부장	영풍전자(주) 경영관리본부장제이준코스메틱(주) CFO오리온테크놀리지(주) CFO現 (주)네오셈 경영관리본부장	-	-	-	2년	2026.03.29

문권천	남	1958.05	사외이사	사외이사	비상근	사외
이사	중앙대학교 경제학과 졸업사법연수원 수료(제16기)법무법인 화평 변호사 現 (주)네오셈 사외이사	-	-	-	16년9개월	2025.03.29

최상순	남	1958.07	감사	감사	비상근	감사	전남대 경영학과 졸업우리은행 지점장 現 (주)네오셈 감사	-	-	-	5년7개월	2026.03.29

직원 등 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

사무	남	32	-	-	-	32	4년 3개월	802,416	25,076	-	-	-	-

사무	여	10	-	-	-	10	5년 2개월	171,955	17,196	-

영업	남	4	-	-	-	4	3년 3개월	163,478	40,869	-

연구	남	55	-	-	-	55	3년 2개월	1,860,874	33,834	-

생산	남	19	-	-	-	19	6년	439,933	23,154	-

합 계	120	-	-	-	120	4년 1개월	3,438,655	28,655	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사(사외이사 포함)	3	700,000	연간 승인금액

감사	1	100,000	연간 승인금액

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	327,327,000	81,831,750	-

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	315,327,000	157,663,500	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	6,000,000	6,000,000	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6,000,000	6,000,000	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

네오셈	-	5	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 계통도

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원	겸직회사	비고

직책	성명	회사명	직책

사내이사	염동현	Neosem Holdings Inc.	CEO	비상근/등기

Neosem Technology Inc	CEO	비상근/등기

김대진	Neosem Technology Inc	CFO	비상근/등기

NEOSEM (M) SDN.BHD	CFO	비상근/등기

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	6,893	-	-	6,893

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	5	5	6,893	-	-	6,893

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 1) 국내채무보증 : 해당 사항 없음 2) 해외 채무보증 : 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산 양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업 거래 해당 사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 관계회사와의 거래가 존재하며 그 내용은 다음과 같습니다.

1) 당반기 (단위 : 천원)

법인명	관계	현물출자	매출	매출채권	매입	매입채무	기타매입	기타채무

NEOSEM HOLDINGS INC.	종속기업	-	-	-	-	-	-	-

NEOSEM TECHNOLOGY INC.	종속기업	-	130,908	1,172,614	1,695,347	2,797,986	2,492,390	2,814,766

NEOSEM CHINA CO.,LTD	종속기업	-	-	-	-	-	200,818	-

NEOSEM ASIA PTE.,LTD	종속기업	-	-	-	-	-	267,427	-

NEOSEM (M) SDN.BHD	종속기업	-	-	138,512	-	-	129,393	-

2) 전기(단위 : 천원)

법인명	관계	현물출자	매출	매출채권	매입	매입채무	기타매입	기타채무

NEOSEM HOLDINGS INC.	종속기업	-	-	-	-	-	-	-

NEOSEM TECHNOLOGY INC.	종속기업	-	325,766	48,667	3,796,148	1,289,400	8,065,234	7,041

NEOSEM CHINA CO.,LTD	종속기업	-	-	-	-	-	331,836	-

NEOSEM ASIA PTE.,LTD	종속기업	-	-	-	-	-	519,328	-

NEOSEM (M) SDN.BHD	종속기업	-	-	-	-	-	317,418	-
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건 등해당사항 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다.다. 채무보증현황해당사항 없습니다.라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등1) 당반기말 현재 연결회사가 맺고 있는 차입 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

금융기관	약정내용	통화	한도액	사용액

기업은행	중소기업시설자금	KRW	2,828,868	1,060,800

무역어음한도대출	KRW	2,000,000	-

중소기업자금대출	KRW	1,700,000	1,700,000

하나은행	전자외상매출채권담보대출	KRW	2,300,000	-

합계	KRW	8,828,868	2,760,800

2) 당반기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

제공받는자	제공자	통화	보증금액	보증내용

한국전력공사 등	서울보증보험	KRW	15,240	지급보증 등

3) 당반기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

담보권자	담보제공자산	채권최고액	비고

기업은행	토지, 건물(*)	11,900,000	차입금 담보

* 유형자산 및 투자부동산으로 분류된 토지, 건물 입니다.4) 당반기말 현재 연결회사가 제3자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

5) 당반기말 및 전기말 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당기말	전기말

유형자산	5,150,910	6,438,638

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

중소기업 기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

NEOSEM HOLDINGS INC.	2015년 10월 21일	(미국)12201 Technology BLVD SUITE 12, AUSTIN, TX	해외투자법인	14,644,913,330	기업의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호의 7)	해당 (주1)

NEOSEM TECHNOLOGY INC.	1982년 07월 01일	(미국) 4659 LAS POSITAS RD, UNIT C LIVERMORE CA 94551	반도체 검사장비 개발/영업	28,720,377,011	기업의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호의 7)	해당 (주1)

NEOSEM CHINA Co.,Ltd..	2014년 03월 07일	(중국) ping jiang xin cheng fu wu dasha, No. 1001, ping long road, Suzhou, Jiangsu	중국판매장비에 대한 기술 서비스	128,718,360	기업의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호의 7)	미해당

NEOSEM ASIA PTE. Ltd..	2016년 08월 30일	(싱가폴)20 Maxwell Rode #11-02 Maxwell House Singapore	반도체 검사장비 아시아권 영업 및 서비스	95,760,618	기업의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호의 7)	미해당

NEOSEM (M) SDN. BHD.	2021년 10월 04일	(말레이시아)Unit 29-2, Jln Borealis 3, Pusat Komersial Borealis Bandar Cassia 14110 Penang, Malaysia	반도체 검사장비 아시아권 영업 및 서비스	66,814,043	기업의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1110호의 7)	미해당

주1) 최근 사업년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 최근 사업년도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	5	Neosem Holdings Inc.(미국),	47-5297927

Neosem Technology Inc.(미국),	20-5253647

Neosem China Co., Ltd.(중국),	320500400043784

Neosem Asia PTE. Ltd.(싱가폴)	201623603K

NEOSEM (M) SDN.BHD.(말레이시아)	C2676344407
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

NEOSEM HOLDINGS INC.	비상장	2015.10.19	지분취득	12,985	-	100.00	6,656	-	-	-	-	100.00	6,656	14,645	0

NEOSEM CHINA Co.,Ltd..	비상장	2014.03.27	유지보수	161	-	100.00	161	-	-	-	-	100.00	161	129	-5

NEOSEM ASIA PTE. Ltd..	비상장	2016.09.21	유지보수	17	-	100.00	17	-	-	-	-	100.00	17	96	0

NEOSEM (M) SDN.BHD.	비상장	2021.10.06	유지보수	59	-	100.00	59	-	-	-	-	100.00	59	67	0

합 계	-	-	6,893	-	-	-	-	-	6,893	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.