네오셈 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2023.06.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	70,986,726,636	67,412,249,576

현금및현금성자산	32,603,886,350	6,727,114,309

단기금융자산	7,877,660,339	7,614,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,050,333,448	2,154,012,446

매출채권	1,193,958,955	1,303,774,175

계약자산	1,152,712,400	1,196,312,000

기타유동자산	2,118,597,348	1,045,264,272

기타유동금융자산	62,681,532	248,174,217

당기법인세자산	219,831,725

재고자산	23,926,896,264	46,903,166,432

비유동자산	27,470,298,248	26,031,208,731

유형자산	18,236,319,891	17,430,552,278

무형자산	367,371,440	263,611,270

투자부동산	1,226,826,906	599,779,483

사용권자산	203,954,715	173,968,381

종속기업에 대한 투자자산	6,893,031,543	6,893,031,543

기타비유동금융자산	170,339,000	174,139,000

이연법인세자산	121,212,350	108,898,470

순확정급여자산	251,242,403	387,228,306

자산총계	98,457,024,884	93,443,458,307

부채

유동부채	37,832,139,408	36,949,921,994

매입채무	1,514,919,863	6,922,858,856

차입금	21,182,880,000	20,863,578,399

기타유동부채	10,907,524,808	6,411,394,222

기타유동금융부채	2,935,040,419	979,750,286

리스부채	145,337,902	95,947,735

당기법인세부채	1,146,436,416	1,676,392,496

비유동부채	1,392,009,689	1,506,409,140

차입금	1,060,800,000	1,202,240,000

기타비유동금융부채	258,938,333	212,938,333

리스부채	72,271,356	91,230,807

부채총계	39,224,149,097	38,456,331,134

자본

자본금	3,845,462,600	3,845,462,600

자본잉여금	16,629,799,686	16,634,616,343

기타자본	(2,044,395,098)	(2,026,138,854)

이익잉여금	40,802,008,599	36,533,187,084

자본총계	59,232,875,787	54,987,127,173

자본과부채총계	98,457,024,884	93,443,458,307

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,680,260,851	54,726,582,595	7,282,712,574	16,687,283,764

매출원가	23,366,056,607	39,534,320,879	4,178,036,509	8,076,677,036

매출총이익	10,314,204,244	15,192,261,716	3,104,676,065	8,610,606,728

판매비와관리비	6,269,554,159	10,376,422,388	4,147,211,764	8,252,796,484

영업이익(손실)	4,044,650,085	4,815,839,328	(1,042,535,699)	357,810,244

기타수익	23,575,659	48,800,654	5,047,496	31,667,674

기타비용	3,554,405	6,579,013	104,660	106,699

금융수익	728,335,090	1,950,640,462	1,987,204,465	2,619,246,243

금융비용	236,044,990	953,406,600	503,519,004	809,809,060

법인세비용차감전순이익(손실)	4,556,961,439	5,855,294,831	446,092,598	2,198,808,402

법인세비용	116,666,408	286,748,082	7,979,550	135,226,717

당기순이익(손실)	4,440,295,031	5,568,546,749	438,113,048	2,063,581,685

기타포괄손익	(12,812,894)	(28,237,394)	(6,574,063)	(16,423,823)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(12,812,894)	(28,237,394)	(6,574,063)	(16,423,823)

순확정급여부채의 재측정요소	(12,812,894)	(28,237,394)	(6,574,063)	(16,423,823)

총포괄이익	4,427,482,137	5,540,309,355	431,538,985	2,047,157,862

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	122	153	12	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	106	141	12	56

자본변동표
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,767,750,100	13,672,067,596	(1,302,103,912)	29,470,468,725	45,608,182,509

당기순이익(손실)	2,063,581,685	2,063,581,685

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(16,423,823)	(16,423,823)

배당금지급	(545,247,525)	(545,247,525)

주식선택권	1,570,400	64,739,175	(50,223,475)	16,086,100

전환사채의 전환	76,142,100	2,755,013,301	(191,931,178)	2,639,224,223

전환사채의 상환

자기주식 거래로 인한 증감	(53,144,270)	(53,144,270)

2022.06.30 (기말자본)	3,845,462,600	16,491,820,072	(1,597,402,835)	30,972,379,062	49,712,258,899

2023.01.01 (기초자본)	3,845,462,600	16,634,616,343	(2,026,138,854)	36,533,187,084	54,987,127,173

당기순이익(손실)	5,568,546,749	5,568,546,749

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(28,237,394)	(28,237,394)

배당금지급	(1,271,487,840)	(1,271,487,840)

주식선택권

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(4,816,657)	(18,256,244)	(23,072,901)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.06.30 (기말자본)	3,845,462,600	16,629,799,686	(2,044,395,098)	40,802,008,599	59,232,875,787

현금흐름표
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	29,012,710,108	9,040,866,583

영업으로부터 창출된 현금흐름	29,040,434,455	9,055,103,984

이자의 수취	628,372,131	245,504,566

이자의 지급	(63,124,041)	(77,626,708)

배당금의 수취	3,900,000	3,250,000

법인세납부(환급)	(596,872,437)	(185,365,259)

투자활동현금흐름	(1,970,433,665)	(7,662,506,508)

단기금융상품의 감소	25,386,900,830	55,874,890,130

단기금융상품의 증가	(25,537,675,311)	(61,975,793,919)

기타채권의 감소	3,800,000

기타채권의 증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(1,694,970,400)	(1,537,411,946)

유형자산의 처분	2,272,727

무형자산의 취득	(128,488,784)	(6,463,500)

재무활동현금흐름	(1,546,387,640)	(1,159,124,738)

유동성장기차입금의 상환	(141,440,000)	(423,560,000)

임대보증금의 증가	46,000,000

임대보증금의 감소	(100,000,000)

전환사채의 상환	(100,000,000)

주식발행비용	(3,675,884)

주식선택권행사로 인한 현금유입	17,038,840

자기주식의 취득	(53,144,270)

리스부채의 상환	(79,459,800)	(50,535,899)

배당금지급	(1,271,487,840)	(545,247,525)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	25,495,888,803	219,235,337

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	380,883,238	767,105,065

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,876,772,041	986,340,402

기초현금및현금성자산	6,727,114,309	20,394,911,725

기말현금및현금성자산	32,603,886,350	21,381,252,127