네오셈 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 3 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	32,669,601,864	30,527,065,072

현금및현금성자산	17,462,582,578	16,304,354,337

단기금융자산	910,240,000	894,480,000

매출채권	5,507,852,807	5,234,790,402

계약자산	53,360,330	263,568,330

기타유동자산	209,681,640	186,722,498

기타유동금융자산	116,513,726	86,687,450

당기법인세자산	27,932,899	0

재고자산	8,381,437,884	7,556,462,055

비유동자산	21,351,495,480	19,663,317,881

유형자산	12,362,697,622	12,342,188,606

무형자산	76,037,442	88,693,386

투자부동산	1,907,128,873	1,906,504,346

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	5,153,681,543

기타비유동금융자산	171,950,000	172,250,000

자산총계	54,021,097,344	50,190,382,953

부채

유동부채	9,944,854,550	16,013,435,381

매입채무	1,412,762,201	3,123,509,877

차입금	6,837,120,000	11,159,560,285

기타유동부채	83,866,495	437,728,789

기타유동금융부채	1,012,596,463	550,246,488

당기법인세부채	598,509,391	742,389,942

비유동부채	8,089,701,594	8,172,655,984

차입금	7,059,080,000	7,270,860,000

기타비유동금융부채	199,173,731	197,242,698

이연법인세부채	376,575,341	256,010,195

순확정급여부채	454,872,522	448,543,091

부채총계	18,034,556,144	24,186,091,365

자본

자본금	3,590,648,000	881,000,000

자본잉여금	11,544,112,522	1,125,448,461

기타자본	(1,389,667,280)	795,669,862

이익잉여금	22,241,447,958	23,202,173,265

자본총계	35,986,541,200	26,004,291,588

자본과부채총계	54,021,097,344	50,190,382,953

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,564,661,578	2,564,661,578	7,838,928,783	7,838,928,783

매출원가	1,305,116,619	1,305,116,619	3,127,868,456	3,127,868,456

매출총이익	1,259,544,959	1,259,544,959	4,711,060,327	4,711,060,327

판매비와관리비	2,548,757,045	2,548,757,045	2,673,257,845	2,673,257,845

영업이익(손실)	(1,289,212,086)	(1,289,212,086)	2,037,802,482	2,037,802,482

기타수익	87,904,337	87,904,337	84,714,893	84,714,893

기타비용	639,015	639,015	234,007	234,007

금융수익	203,138,384	203,138,384	47,041,620	47,041,620

금융비용	104,634,522	104,634,522	141,936,582	141,936,582

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,103,442,902)	(1,103,442,902)	2,027,388,406	2,027,388,406

법인세비용	(143,880,551)	(143,880,551)	298,431,573	298,431,573

당기순이익(손실)	(959,562,351)	(959,562,351)	1,728,956,833	1,728,956,833

기타포괄손익	(1,162,956)	(1,162,956)	(12,417,054)	(12,417,054)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)	(12,417,054)	(12,417,054)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄이익	(960,725,307)	(960,725,307)	1,716,539,779	1,716,539,779

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(29)	63	63

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(29)	56	56

자본변동표
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	18,174,377,518	20,828,251,153

당기순이익(손실)	1,728,956,833	1,728,956,833

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(12,417,054)	(12,417,054)

배당금지급	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	36,553,387	36,553,387

사업결합

자기주식 취득

전환사채의 전환

2018.03.31 (기말자본)	881,000,000	1,125,448,461	683,978,561	19,690,917,297	22,381,344,319

2019.01.01 (기초자본)	881,000,000	1,125,448,461	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

당기순이익(손실)	(959,562,351)	(959,562,351)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)

배당금지급

주식선택권	36,553,386	36,553,386

사업결합	2,433,151,400	7,579,605,600	10,012,757,000

자기주식 취득	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)

전환사채의 전환	276,496,600	2,839,058,461	3,115,555,061

2019.03.31 (기말자본)	3,590,648,000	11,544,112,522	(1,389,667,280)	22,241,447,958	35,986,541,200

현금흐름표
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 3 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,433,435,682)	(208,616,386)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,470,340,669)	(121,212,225)

이자의 수취	50,534,001	12,757,337

이자의 지급	(106,589,274)	(97,559,188)

배당금의 수취

법인세납부(환급)	92,960,260	(2,602,310)

투자활동현금흐름	8,181,211,982	(3,186,489,380)

단기금융상품의 감소	0	0

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000,000)

장기금융상품의 감소	0	0

장기금융상품의 증가	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,680,000,000)	0

기타채권의 감소	300,000	300,000

기타채권의 증가	0	0

유형자산의 취득	(142,568,335)	(186,789,380)

투자부동산의 취득	(9,276,683)	0

무형자산의 취득	0	0

합병으로 인한 현금유입	10,012,757,000

재무활동현금흐름	(3,646,645,938)	(669,058,000)

단기차입금의 차입	0	1,700,000,000

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	(2,211,780,000)	(1,944,148,000)

장기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 상환	0	(224,910,000)

주식의 발행	0

전환사채의 발행	790,000,000	0

사채발행비 지급	(2,975,410)	0

자기주식의 취득	(2,221,890,528)	0

배당금지급	0	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,101,130,362	(4,064,163,766)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,097,879	(5,342,120)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,158,228,241	(4,069,505,886)

기초현금및현금성자산	16,304,354,337	10,034,989,321

기말현금및현금성자산	17,462,582,578	5,965,483,435