네오셈 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	92,984,479,754	99,134,188,693

현금및현금성자산	21,699,715,044	52,357,927,923

단기금융상품	43,519,378,355	11,925,000,000

매출채권	11,367,371,392	18,399,754,763

계약자산	733,800,000	854,850,000

기타유동자산	1,293,627,917	1,419,314,935

기타유동금융자산	501,588,649	473,677,235

당기법인세자산	99,315,410	76,916,280

유동재고자산	13,769,682,987	13,626,747,557

비유동자산	42,961,638,581	42,770,686,404

유형자산	25,600,292,419	25,617,146,250

무형자산	10,869,263,316	10,879,090,780

투자부동산	1,184,610,375	1,190,641,308

사용권자산	2,223,888,774	2,438,699,448

당기손익-공정가치측정금융자산	1,499,589,579	1,055,202,741

기타비유동자산	67,295,180	67,500,000

기타비유동금융자산	475,459,613	482,602,546

이연법인세자산	1,041,239,325	1,039,803,331

자산총계	135,946,118,335	141,904,875,097

부채

유동부채	17,873,795,836	22,315,072,961

매입채무	5,951,670,232	10,290,487,962

차입금	1,700,000,000	1,982,880,000

유동계약부채	672,720,569	833,145,333

기타 유동부채	110,683,801	111,208,160

기타유동금융부채	4,716,220,756	2,116,466,258

리스부채	794,909,563	800,769,368

유동충당부채	1,058,752,451	1,456,928,802

당기법인세부채	2,868,838,464	4,723,187,078

비유동부채	3,010,910,783	3,694,753,707

차입금	636,480,000

기타비유동금융부채	86,000,000	86,000,000

리스부채	1,522,335,809	1,716,881,023

복구충당부채	87,572,642	86,863,659

비유동 순확정급여부채	159,854,424	10,635,408

이연법인세부채	1,155,147,908	1,157,893,617

부채총계	20,884,706,619	26,009,826,668

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	44,391,225,042	44,391,225,042

기타자본	(3,509,954,151)	(3,509,954,151)

기타포괄손익누계액	3,222,224,154	3,260,820,118

이익잉여금(결손금)	66,571,000,271	67,366,041,020

비지배지분

자본총계	115,061,411,716	115,895,048,429

자본과부채총계	135,946,118,335	141,904,875,097

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,875,063,137	14,875,063,137	28,454,272,220	28,454,272,220

매출원가	7,579,741,681	7,579,741,681	20,843,624,496	20,843,624,496

매출총이익	7,295,321,456	7,295,321,456	7,610,647,724	7,610,647,724

판매비와관리비	5,771,720,861	5,771,720,861	5,014,013,874	5,014,013,874

영업이익(손실)	1,523,600,595	1,523,600,595	2,596,633,850	2,596,633,850

기타수익	34,548,141	34,548,141	11,780,242	11,780,242

기타비용	3,000,002	3,000,002	3,003,938	3,003,938

금융수익	869,494,008	869,494,008	1,560,064,190	1,560,064,190

금융비용	360,587,689	360,587,689	178,302,677	178,302,677

법인세비용차감전순이익(손실)	2,064,055,053	2,064,055,053	3,987,171,667	3,987,171,667

법인세비용(수익)	303,717,289	303,717,289	432,668,023	432,668,023

당기순이익(손실)	1,760,337,764	1,760,337,764	3,554,503,644	3,554,503,644

기타포괄손익	(44,030,757)	(44,030,757)	634,497,630	634,497,630

당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)	(6,747,178)	(6,747,178)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(38,595,964)	(38,595,964)	641,244,808	641,244,808

총포괄이익	1,716,307,007	1,716,307,007	4,189,001,274	4,189,001,274

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41.0	41.0	84.0	84.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41.0	41.0	84.0	84.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,344,615,500	37,047,434,427	(5,275,403,562)	1,172,924,876	49,519,208,534	86,808,779,775	86,808,779,775

당기순이익(손실)	3,554,503,644	3,554,503,644	3,554,503,644

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(6,747,178)	(6,747,178)	(6,747,178)

외화환산외환차이의 세전차익(차손)	641,244,808	641,244,808	641,244,808

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)	(1,239,592,590)

전환사채의 전환	38,070,800	1,556,324,520	(246,459,286)	1,347,936,034	1,347,936,034

자기주식 거래로 인한 증감	7,125,618,849	2,039,639,700	9,165,258,549	9,165,258,549

2024.03.31 (기말자본)	4,382,686,300	45,729,377,796	(3,482,223,148)	1,814,169,684	51,827,372,410	100,271,383,042	100,271,383,042

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	3,260,820,118	67,366,041,020	115,895,048,429	115,895,048,429

당기순이익(손실)	1,760,337,764	1,760,337,764	1,760,337,764

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)	(5,434,793)

외화환산외환차이의 세전차익(차손)	(38,595,964)	(38,595,964)	(38,595,964)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

2025.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	3,222,224,154	66,571,000,271	115,061,411,716	115,061,411,716

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	5,108,765,786	4,996,277,444

당기순이익(손실)	1,760,337,764	3,554,503,644

당기순이익조정을 위한 가감	211,971,363	116,852,436

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,840,442,828	918,586,669

이자수취	518,563,071	546,688,641

이자지급(영업)	(41,922,451)	(35,971,591)

법인세환급(납부)	(2,180,626,789)	(104,382,355)

투자활동현금흐름	(32,296,614,171)	(155,512,082)

단기금융상품의 감소	22,107,000,000	69,340,792,919

단기금융상품의 취득	(53,729,012,355)	(69,172,002,741)

당기손익인식금융자산의 취득	(432,343,542)

기타채권의 감소	7,904,992	70,000,000

기타채권의 증가	(330,000,000)

유형자산의 취득	(151,863,266)	(59,235,460)

무형자산의 취득	(98,300,000)	(5,066,800)

재무활동현금흐름	(3,665,154,814)	7,707,059,713

유동성장기차입금의 상환	(282,880,000)	(70,720,000)

장기차입금의 상환	(636,480,000)

신주발행비 지급	(2,063,966)

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	9,165,258,549

리스부채의 상환	(195,851,094)	(145,822,280)

배당금지급	(2,549,943,720)	(1,239,592,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(30,853,003,199)	12,547,825,075

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,790,320	508,981,327

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,658,212,879)	13,056,806,402

기초현금및현금성자산	52,357,927,923	29,923,244,504

기말현금및현금성자산	21,699,715,044	42,980,050,906