네오셈 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	40,674,868,810	39,160,614,297

현금및현금성자산	10,935,443,613	22,971,059,118

단기금융자산	12,412,951,769	926,240,000

매출채권	10,679,568,254	10,282,336,652

계약자산	136,390,000	337,200,000

기타유동자산	395,441,613	112,760,272

기타유동금융자산	38,524,068	61,874,647

당기법인세자산	83,439,186

재고자산	6,076,549,493	4,385,704,422

비유동자산	21,534,637,511	21,944,039,484

유형자산	11,133,813,010	12,039,163,723

무형자산	172,250,428	177,733,980

투자부동산	2,481,273,062	1,881,172,405

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	6,833,681,543

기타비유동금융자산	15,750,000	117,400,000

이연법인세자산	897,869,468	894,887,833

자산총계	62,209,506,321	61,104,653,781

부채

유동부채	13,345,739,032	11,830,829,349

매입채무	2,383,625,713	2,835,729,548

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	363,118,285	509,873,807

기타유동금융부채	2,012,102,627	1,036,035,287

당기법인세부채	1,139,772,407	2,070,707

비유동부채	6,928,573,345	12,254,823,190

차입금	5,788,400,000	11,423,740,000

기타비유동금융부채	292,362,835	235,464,465

이연법인세부채

순확정급여부채	847,810,510	595,618,725

부채총계	20,274,312,377	24,085,652,539

자본

자본금	3,753,638,800	3,753,638,800

자본잉여금	13,084,694,896	13,084,694,896

기타자본	(2,494,720,393)	(1,310,810,801)

이익잉여금	27,591,580,641	21,491,478,347

자본총계	41,935,193,944	37,019,001,242

자본과부채총계	62,209,506,321	61,104,653,781

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,367,613,220	36,000,441,660	5,940,864,437	13,081,428,889

매출원가	4,290,903,190	14,227,240,171	2,127,379,915	5,875,058,055

매출총이익	8,076,710,030	21,773,201,489	3,813,484,522	7,206,370,834

판매비와관리비	4,873,378,393	14,076,712,499	3,641,161,098	10,441,725,116

영업이익(손실)	3,203,331,637	7,696,488,990	172,323,424	(3,235,354,282)

기타수익	47,228,190	172,032,663	105,484,225	418,187,471

기타비용	32,964	10,561,495	441,686	6,472,231

금융수익	(49,462,006)	1,065,128,977	496,014,790	936,345,296

금융비용	581,265,703	1,217,041,285	138,636,913	376,057,639

법인세비용차감전순이익(손실)	2,619,799,154	7,706,047,850	634,743,840	(2,263,351,385)

법인세비용	417,334,006	1,227,573,423	138,310,683	(493,184,267)

당기순이익(손실)	2,202,465,148	6,478,474,427	496,433,157	(1,770,167,118)

기타포괄손익	(2,954,873)	(10,571,253)	(9,546,918)	(19,825,670)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,954,873)	(10,571,253)	(9,546,918)	(19,825,670)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,954,873)	(10,571,253)	(9,546,918)	(19,825,670)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄이익	2,199,510,275	6,467,903,174	486,886,239	(1,789,992,788)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	177	14	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	177	14	(51)

자본변동표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

당기순이익(손실)	(1,770,167,118)	(1,770,167,118)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(19,825,670)	(19,825,670)

배당금지급

주식선택권	14,270,300	124,491,252	7,145,100	145,906,652

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,548,951,021	3,904,447,621

2019.09.30 (기말자본)	3,683,918,300	12,357,046,334	(830,071,784)	21,412,180,477	36,623,073,327

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	21,491,478,347	37,019,001,242

당기순이익(손실)	6,478,474,427	6,478,474,427

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(10,571,253)	(10,571,253)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	99,414,723	99,414,723

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

전환사채의 전환

2020.09.30 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(2,494,720,393)	27,591,580,641	41,935,193,944

현금흐름표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	6,988,025,022	(6,961,184,359)

영업으로부터 창출된 현금흐름	7,019,435,649	(6,050,320,689)

이자의 수취	249,522,997	198,838,170

이자의 지급	(276,451,087)	(295,401,312)

배당금의 수취	1,950,000	1,950,000

법인세납부(환급)	(6,432,537)	(816,250,528)

투자활동현금흐름	(11,708,091,991)	4,043,284,276

단기금융상품의 감소	27,320,487,856	10,894,480,000

단기금융상품의 증가	(39,037,475,063)	(5,922,120,000)

장기금융상품의 감소

장기금융상품의 증가

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,680,000,000)

기타채권의 감소	101,650,000	58,500,000

기타채권의 증가	(3,650,000)

유형자산의 취득	(79,844,304)	(181,694,899)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(12,910,480)	(123,406,490)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

재무활동현금흐름	(7,229,566,825)	4,017,628,269

단기차입금의 차입	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(635,340,000)	(4,135,340,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

정부보조금의 수취	16,898,370

신주발행비 지급	(4,587,850)

주식선택권행사로 인한 현금유입	35,533,047

자기주식의 취득	(1,283,324,315)	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

배당금지급	(367,800,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,949,633,794)	1,099,728,186

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,981,711)	197,873,430

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,035,615,505)	1,297,601,616

기초현금및현금성자산	22,971,059,118	16,304,354,337

기말현금및현금성자산	10,935,443,613	17,601,955,953