네오셈 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 2020.12.31 현재
제 4 기 2019.12.31 현재
제 3 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	40,528,114,256	38,545,930,530	29,801,940,062

현금및현금성자산	28,586,827,158	23,631,692,967	17,539,423,166

단기금융자산	874,000,000	926,240,000	894,480,000

매출채권	5,741,325,903	8,277,508,616	2,820,237,285

계약자산	258,010,000	337,200,000	263,568,330

기타유동자산	444,605,631	222,684,568	357,774,255

기타유동금융자산	29,761,298	110,395,604	87,973,254

당기법인세자산	75,709,568	163,246,340

재고자산	4,517,874,698	4,876,962,435	7,838,483,772

비유동자산	23,477,601,987	25,624,290,987	21,265,549,787

유형자산	11,329,995,289	12,347,696,394	12,415,024,924

무형자산	8,475,710,731	9,020,211,498	6,727,199,697

투자부동산	2,469,701,168	1,881,172,405	1,906,504,346

사용권자산	682,297,366	1,271,443,570

기타비유동금융자산	97,554,082	208,879,287	216,820,820

이연법인세자산	422,343,351	894,887,833

자산총계	64,005,716,243	64,170,221,517	51,067,489,849

부채

유동부채	12,782,623,058	13,475,515,419	16,595,274,512

매입채무	2,836,466,284	2,872,658,992	3,310,887,270

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000	11,159,560,285

기타유동부채	766,974,064	804,792,556	524,030,771

기타유동금융부채	1,233,303,408	1,720,144,934	858,406,244

유동리스부채	232,017,055	627,312,481

당기법인세부채	266,742,247	3,486,456	742,389,942

비유동부채	7,993,298,473	13,200,249,235	8,404,064,434

차입금	5,576,620,000	11,423,740,000	7,270,860,000

기타비유동금융부채	300,421,868	235,464,465	197,242,698

비유동리스부채	505,180,922	783,513,560

이연법인세부채	1,060,490,638	161,912,485	487,418,645

순확정급여부채	550,585,045	595,618,725	448,543,091

부채총계	20,775,921,531	26,675,764,654	24,999,338,946

자본

지배기업 소유주지분

자본금	3,757,558,800	3,753,638,800	2,763,151,400

자본잉여금	13,247,906,996	13,084,694,896	(756,702,939)

기타자본	(2,586,707,066)	(1,310,810,801)	795,669,862

기타포괄손익누계액	(781,347,412)	(142,089,915)	(382,207,876)

이익잉여금	29,592,383,394	22,109,023,883	23,648,240,456

비지배지분

자본총계	43,229,794,712	37,494,456,863	26,068,150,903

자본과부채총계	64,005,716,243	64,170,221,517	51,067,489,849

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	48,638,483,798	27,225,588,076	44,944,078,338

매출원가	20,589,319,492	13,957,524,086	24,398,565,710

매출총이익	28,049,164,306	13,268,063,990	20,545,512,628

판매비와관리비	16,039,874,135	16,602,174,115	14,533,505,149

영업이익(손실)	12,009,290,171	(3,334,110,125)	6,012,007,479

기타수익	329,208,668	628,965,204	470,059,145

기타비용	40,132,850	6,610,459	739,200

금융수익	1,131,371,806	712,045,972	576,067,444

금융비용	3,469,612,828	777,211,244	606,958,359

법인세비용차감전순이익(손실)	9,960,124,967	(2,776,920,652)	6,450,436,509

법인세비용	1,884,546,713	(1,207,419,325)	779,596,406

당기순이익(손실)	8,075,578,254	(1,569,501,327)	5,670,840,103

기타포괄손익	(863,675,360)	270,402,715	43,361,826

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(224,417,863)	30,284,754	(163,686,842)

순확정급여부채의 재측정요소	(224,417,863)	30,284,754	(163,686,842)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(639,257,497)	240,117,961	207,048,668

해외사업장환산외환차이	(639,257,497)	240,117,961	207,048,668

총포괄이익	7,211,902,894	(1,299,098,612)	5,714,201,929

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	221	(45)	205

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	221	(45)	184

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	647,425,174	(589,256,544)	18,341,087,195	20,405,704,286	20,405,704,286

당기순이익(손실)	5,670,840,103	5,670,840,103	5,670,840,103

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(163,686,842)	(163,686,842)	(163,686,842)

해외사업장환산외환차이	207,048,668	207,048,668	207,048,668

배당금지급	(200,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	148,244,688	148,244,688	148,244,688

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2018.12.31 (기말자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

당기순이익(손실)	(1,569,501,327)	(1,569,501,327)	(1,569,501,327)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	30,284,754	30,284,754	30,284,754

해외사업장환산외환차이	240,117,961	240,117,961	240,117,961

배당금지급

주식선택권	83,990,800	745,724,307	(473,593,917)	356,121,190	356,121,190

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(21,450,000)	(1,632,886,746)	(1,654,336,746)	(1,654,336,746)

전환사채의 전환	355,496,600	3,655,366,528	4,010,863,128	4,010,863,128

2019.12.31 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	(142,089,915)	22,109,023,883	37,494,456,863	37,494,456,863

당기순이익(손실)	8,075,578,254	8,075,578,254	8,075,578,254

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(224,417,863)	(224,417,863)	(224,417,863)

해외사업장환산외환차이	(639,257,497)	(639,257,497)	(639,257,497)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	3,920,000	163,212,100	7,428,050	174,560,150	174,560,150

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)	(1,283,324,315)

전환사채의 전환

2020.12.31 (기말자본)	3,757,558,800	13,247,906,996	(2,586,707,066)	(781,347,412)	29,592,383,394	43,229,794,712	43,229,794,712

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 4 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 3 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	13,844,628,740	(4,882,275,628)	11,150,949,814

영업으로부터 창출된 현금흐름	13,917,783,922	(3,820,814,647)	12,514,909,435

이자의 수취	298,099,495	283,002,631	106,148,146

이자의 지급	(355,649,634)	(435,445,289)	(414,391,388)

배당금의 수취	1,950,000	1,950,000	1,300,000

법인세납부(환급)	(17,555,043)	(910,968,323)	(1,057,016,379)

투자활동현금흐름	(184,446,896)	9,442,536,847	(986,214,153)

단기금융상품의 감소	49,615,332,198	18,721,480,000	3,963,188,600

단기금융상품의 증가	(49,662,532,198)	(8,740,120,000)	(3,852,800,000)

기타채권의 감소	104,176,487	58,500,000	26,200,000

기타채권의 증가	(32,706,266)	(47,986,663)

유형자산의 취득	(195,806,637)	(486,344,520)	(1,121,114,053)

유형자산의 처분	9,090,909

투자부동산의 취득	(9,276,683)

무형자산의 취득	(12,910,480)	(1,289,056,490)	(1,688,700)

합병으로 인한 현금유입	1,001,361,439

리스인센티브의 수취	224,888,855

재무활동현금흐름	(7,851,899,388)	1,493,179,657	(4,043,306,000)

단기차입금의 차입	5,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(3,820,360,000)

유동성장기차입금의 상환	(847,120,000)	(6,347,120,000)	(2,298,036,000)

장기차입금의 차입	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(224,910,000)

임대보증금의 증가	40,000,000

정부보조금의 수취	24,957,403	38,221,767

신주발행비 지급	(766,700)	(5,342,500)

주식선택권행사로 인한 현금유입	167,898,800	209,137,092

자기주식의 취득	(1,283,324,315)	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	443,913,600

리스부채의 상환	(585,743,696)	(523,739,774)

배당금지급	(367,800,880)	(200,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,808,282,456	6,053,440,876	6,121,429,661

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(853,148,265)	38,828,925	134,104,564

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,955,134,191	6,092,269,801	6,255,534,225

기초현금및현금성자산	23,631,692,967	17,539,423,166	11,283,888,941

기말현금및현금성자산	28,586,827,158	23,631,692,967	17,539,423,166

주) 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.