네오셈 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	97,038,947,080	90,829,560,885

현금및현금성자산	14,018,009,531	18,563,643,329

단기금융상품	54,402,551,617	49,465,884,932

매출채권	11,327,180,208	13,411,009,471

계약자산	653,600,000	320,891,667

기타유동자산	3,260,692,545	1,146,006,706

기타유동금융자산	282,525,135	187,968,598

유동재고자산	13,094,388,044	7,734,156,182

비유동자산	55,068,677,657	53,881,331,495

종속기업에 대한 투자자산	7,195,028,598	7,195,028,598

유형자산	41,359,289,617	40,182,669,320

무형자산	1,348,642,321	950,208,479

투자부동산	2,060,017,288	2,070,722,992

사용권자산	391,083,471	499,324,146

당기손익-공정가치측정금융자산	540,440,910	540,440,910

기타비유동자산	67,295,180	67,295,180

기타비유동금융자산	728,795,231	802,132,039

순확정급여자산	0	195,424,790

이연법인세자산	1,378,085,041	1,378,085,041

자산총계	152,107,624,737	144,710,892,380

부채

유동부채	25,642,827,633	15,636,576,636

매입채무	7,898,495,591	5,270,839,129

차입금	4,200,000,000	4,200,000,000

유동계약부채	128,216,195	23,046,359

기타 유동부채	83,192,480	180,414,006

기타유동금융부채	11,425,753,665	4,141,209,174

리스부채	409,574,491	414,789,250

유동충당부채	1,232,797,942	1,144,383,314

당기법인세부채	264,797,269	261,895,404

비유동부채	12,213,782,091	19,456,689,858

차입금	11,847,676,709	19,133,728,451

기타비유동금융부채	135,000,000	135,000,000

리스부채	749,704	98,226,905

복구충당부채	90,466,917	89,734,502

비유동 순확정급여부채	139,888,761	0

부채총계	37,856,609,724	35,093,266,494

자본

자본금	4,386,916,400	4,386,916,400

자본잉여금	50,669,708,934	44,391,225,042

기타자본	(1,553,288,231)	(2,614,089,096)

이익잉여금(결손금)	60,747,677,910	63,453,573,540

자본총계	114,251,015,013	109,617,625,886

자본과부채총계	152,107,624,737	144,710,892,380

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,747,293,028	13,747,293,028	14,111,339,657	14,111,339,657

매출원가	7,130,955,689	7,130,955,689	7,528,103,385	7,528,103,385

매출총이익	6,616,337,339	6,616,337,339	6,583,236,272	6,583,236,272

판매비와관리비	6,754,084,329	6,754,084,329	5,168,650,353	5,168,650,353

영업이익(손실)	(137,746,990)	(137,746,990)	1,414,585,919	1,414,585,919

기타수익	26,206,942	26,206,942	34,159,840	34,159,840

기타비용	112,864,083	112,864,083	3,000,002	3,000,002

금융수익	2,317,903,385	2,317,903,385	867,729,520	867,729,520

금융비용	405,476,266	405,476,266	337,930,677	337,930,677

법인세비용차감전순이익(손실)	1,688,022,988	1,688,022,988	1,975,544,600	1,975,544,600

법인세비용(수익)	92,177,944	92,177,944	276,181,135	276,181,135

당기순이익(손실)	1,595,845,044	1,595,845,044	1,699,363,465	1,699,363,465

기타포괄손익	(51,834,474)	(51,834,474)	(5,434,793)	(5,434,793)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(51,834,474)	(51,834,474)	(5,434,793)	(5,434,793)

순확정급여부채의 재측정요소	(51,834,474)	(51,834,474)	(5,434,793)	(5,434,793)

총포괄이익	1,544,010,570	1,544,010,570	1,693,928,672	1,693,928,672

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	40	40

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	40	40

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	60,134,328,608	105,402,515,899

당기순이익(손실)	1,699,363,465	1,699,363,465

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,434,793)	(5,434,793)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,549,943,720)	(2,549,943,720)

복합금융상품 발행

2025.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(3,509,954,151)	59,278,313,560	104,546,500,851

2026.01.01 (기초자본)	4,386,916,400	44,391,225,042	(2,614,089,096)	63,453,573,540	109,617,625,886

당기순이익(손실)	1,595,845,044	1,595,845,044

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(51,834,474)	(51,834,474)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,249,906,200)	(4,249,906,200)

복합금융상품 발행	6,278,483,892	1,060,800,865	7,339,284,757

2026.03.31 (기말자본)	4,386,916,400	50,669,708,934	(1,553,288,231)	60,747,677,910	114,251,015,013

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	1,251,589,143	5,057,597,708

당기순이익(손실)	1,595,845,044	1,699,363,465

당기순이익조정을 위한 가감	(672,592,284)	(6,354,343)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	22,654,388	5,025,287,867

이자수취	486,216,095	518,498,345

이자지급(영업)	(91,258,021)	(22,817,636)

법인세환급(납부)	(89,276,079)	(2,156,379,990)

투자활동현금흐름	(5,720,473,432)	(32,271,016,357)

단기금융상품의 감소	166,715,129,003	22,107,000,000

단기금융상품의 취득	(170,764,714,488)	(53,729,012,355)

파생상품자산의 감소(증가)	129,812,550	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(432,343,542)

기타채권의 감소	10,002,000	1,875,000

기타채권의 증가	(1,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,347,025,025)	(120,235,460)

무형자산의 취득	(462,677,472)	(98,300,000)

재무활동현금흐름	(102,691,960)	(3,577,932,491)

유동성장기차입금의 상환	0	(282,880,000)

장기차입금의 상환	0	(636,480,000)

리스부채의 상환	(102,691,960)	(108,628,771)

배당금지급	0	(2,549,943,720)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,571,576,249)	(30,791,351,140)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,942,451	193,229,140

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,545,633,798)	(30,598,122,000)

기초현금및현금성자산	18,563,643,329	51,612,967,544

기말현금및현금성자산	14,018,009,531	21,014,845,544