네오셈 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	43,174,542,434	39,160,614,297

현금및현금성자산	18,733,132,022	22,971,059,118

단기금융자산	7,591,980,000	926,240,000

매출채권	10,632,837,925	10,282,336,652

계약자산	92,850,000	337,200,000

기타유동자산	730,852,864	112,760,272

기타유동금융자산	100,390,004	61,874,647

당기법인세자산	102,522,847	83,439,186

재고자산	5,189,976,772	4,385,704,422

비유동자산	21,853,126,969	21,944,039,484

유형자산	11,960,923,163	12,039,163,723

무형자산	171,565,971	177,733,980

투자부동산	1,872,520,249	1,881,172,405

종속기업에 대한 투자자산	6,833,681,543	6,833,681,543

기타비유동금융자산	117,400,000	117,400,000

이연법인세자산	897,036,043	894,887,833

자산총계	65,027,669,403	61,104,653,781

부채

유동부채	14,043,658,767	11,830,829,349

매입채무	3,748,344,584	2,835,729,548

차입금	7,447,120,000	7,447,120,000

기타유동부채	273,861,348	509,873,807

기타유동금융부채	1,991,429,119	1,036,035,287

당기법인세부채	582,903,716	2,070,707

비유동부채	12,148,092,326	12,254,823,190

차입금	11,211,960,000	11,423,740,000

기타비유동금융부채	243,094,441	235,464,465

이연법인세부채

순확정급여부채	693,037,885	595,618,725

부채총계	26,191,751,093	24,085,652,539

자본

자본금	3,753,638,800	3,753,638,800

자본잉여금	13,084,694,896	13,084,694,896

기타자본	(1,277,793,503)	(1,310,810,801)

이익잉여금	23,275,378,117	21,491,478,347

자본총계	38,835,918,310	37,019,001,242

자본과부채총계	65,027,669,403	61,104,653,781

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,324,553,964	10,324,553,964	2,564,661,578	2,564,661,578

매출원가	4,137,322,352	4,137,322,352	1,305,116,619	1,305,116,619

매출총이익	6,187,231,612	6,187,231,612	1,259,544,959	1,259,544,959

판매비와관리비	4,523,648,921	4,523,648,921	2,548,757,045	2,548,757,045

영업이익(손실)	1,663,582,691	1,663,582,691	(1,289,212,086)	(1,289,212,086)

기타수익	71,983,994	71,983,994	87,904,337	87,904,337

기타비용	129,380	129,380	639,015	639,015

금융수익	1,128,440,038	1,128,440,038	203,138,384	203,138,384

금융비용	123,727,304	123,727,304	104,634,522	104,634,522

법인세비용차감전순이익(손실)	2,740,150,039	2,740,150,039	(1,103,442,902)	(1,103,442,902)

법인세비용	580,833,009	580,833,009	(143,880,551)	(143,880,551)

당기순이익(손실)	2,159,317,030	2,159,317,030	(959,562,351)	(959,562,351)

기타포괄손익	(7,616,380)	(7,616,380)	(1,162,956)	(1,162,956)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,616,380)	(7,616,380)	(1,162,956)	(1,162,956)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,616,380)	(7,616,380)	(1,162,956)	(1,162,956)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄이익	2,151,700,650	2,151,700,650	(960,725,307)	(960,725,307)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	59	(29)	(29)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	59	(29)	(29)

자본변동표
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,763,151,400	(756,702,939)	795,669,862	23,202,173,265	26,004,291,588

당기순이익(손실)	(959,562,351)	(959,562,351)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,162,956)	(1,162,956)

배당금지급

주식선택권	36,553,386	36,553,386

사업결합	551,000,000	9,461,757,000	10,012,757,000

자기주식 거래로 인한 증감	(2,221,890,528)	(2,221,890,528)

전환사채의 전환	276,496,600	2,839,058,461	3,115,555,061

2019.03.31 (기말자본)	3,590,648,000	11,544,112,522	(1,389,667,280)	22,241,447,958	35,986,541,200

2020.01.01 (기초자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,310,810,801)	21,491,478,347	37,019,001,242

당기순이익(손실)	2,159,317,030	2,159,317,030

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(7,616,380)	(7,616,380)

배당금지급	(367,800,880)	(367,800,880)

주식선택권	33,017,298	33,017,298

사업결합

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 전환

2020.03.31 (기말자본)	3,753,638,800	13,084,694,896	(1,277,793,503)	23,275,378,117	38,835,918,310

현금흐름표
제 5 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 4 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	2,340,564,282	(3,632,040,121)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,396,157,846	(3,549,661,669)

이자의 수취	63,556,498	50,534,001

이자의 지급	(100,066,401)	(106,589,274)

배당금의 수취	0	0

법인세납부(환급)	(19,083,661)	(26,323,179)

투자활동현금흐름	(6,339,548,000)	9,169,816,421

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	10,000,000,000

단기금융상품의 증가	(8,298,900,000)	0

장기금융상품의 감소	0	0

장기금융상품의 증가	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,680,000,000)

기타채권의 감소	0	300,000

기타채권의 증가	0	0

유형자산의 취득	(40,648,000)	(142,568,335)

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	(9,276,683)

무형자산의 취득	0	0

합병으로 인한 현금유입	0	1,001,361,439

재무활동현금흐름	(571,950,904)	(4,436,645,938)

단기차입금의 차입	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	(211,780,000)	(2,211,780,000)

장기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 상환	0	0

신주발행비 지급	0	(2,975,410)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

정부보조금의 수취	7,629,976	0

자기주식의 취득	0	(2,221,890,528)

자기주식의 처분	0	0

배당금지급	(367,800,880)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,570,934,622)	1,101,130,362

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	333,007,526	57,097,879

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,237,927,096)	1,158,228,241

기초현금및현금성자산	22,971,059,118	16,304,354,337

기말현금및현금성자산	18,733,132,022	17,462,582,578