네오셈 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

[네오셈_피합병법인]

연 결 재 무 상 태 표
제 16 기말 2018년 12월 31일 현재
제 15 기말 2017년 12월 31일 현재
제 15 기초 2017년 01월 01일 현재
주식회사 네오셈과 그 종속기업들 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당) 기말	제 15(전) 기말(감사받지 아니한 재무제표)	제 15(전) 기초(감사받지 아니한 재무제표)

자산

I. 유동자산	29,801,940,062	29,894,534,574	21,247,040,552

현금및현금성자산	4,5,6	17,539,423,166	11,283,888,941	9,215,571,074

단기금융자산	4,5,6,7	894,480,000	963,188,600	-

매출채권	4,5,6	2,820,237,285	6,360,886,014	3,200,049,384

계약자산	8	263,568,330	800,275,022	190,900,000

기타유동자산	10	357,774,255	129,245,994	718,061,013

기타유동금융자산	4,5,6,9	87,973,254	46,505,080	68,310,889

당기법인세자산	19	-	81,062,124	2,996,628

재고자산	11	7,838,483,772	10,229,482,799	7,851,151,564

II. 비유동자산	21,265,549,787	20,433,371,405	23,066,288,191

기타비유동금융자산	4,5,6,7,9	216,820,820	241,159,218	1,575,689,479

유형자산	12	12,415,024,924	11,749,099,549	12,201,402,561

무형자산	13	6,727,199,697	6,504,455,515	7,315,401,037

투자부동산	14	1,906,504,346	1,938,657,123	1,973,795,114

자산 총계	51,067,489,849	50,327,905,979	44,313,328,743

부채

I. 유동부채	16,595,274,512	11,523,764,314	12,832,672,225

매입채무	4,5,6	3,310,887,270	3,773,046,554	4,755,820,242

차입금	4,5,6,17	11,159,560,285	5,283,716,000	7,034,576,870

기타유동부채	8,16	524,030,771	640,284,485	50,231,236

기타유동금융부채	4,5,6,15	858,406,244	1,041,791,775	961,285,117

당기법인세부채	19	742,389,942	784,925,500	30,758,760

II. 비유동부채	8,404,064,434	18,398,437,379	17,167,441,670

차입금	4,5,6,17	7,270,860,000	16,884,758,926	15,613,823,699

기타비유동금융부채	4,5,6,15	197,242,698	166,946,429	263,514,884

이연법인세부채	19	487,418,645	841,274,348	476,224,891

순확정급여부채	18	448,543,091	505,457,676	813,878,196

부채 총계	24,999,338,946	29,922,201,693	30,000,113,895

자본

지배기업 소유주지분

I. 자본금	1,20	881,000,000	881,000,000	881,000,000

II. 자본잉여금	1,125,448,461	1,125,448,461	949,327,619

III. 기타자본	21	795,669,862	647,425,174	797,958,507

IV. 기타포괄손익누계액	(382,207,876)	(589,256,544)	-

V. 이익잉여금	22	23,648,240,456	18,341,087,195	11,684,928,722

비지배지분	-	-	-

자본총계	26,068,150,903	20,405,704,286	14,313,214,848

부채 및 자본 총계	51,067,489,849	50,327,905,979	44,313,328,743

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈과 그 종속기업들 (단위 : 원)

과 목	주석	제16(당) 기	제 15(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 매출액	23	44,944,078,338	42,452,238,874

II. 매출원가	25	24,398,565,710	20,371,401,707

III. 매출총이익	20,545,512,628	22,080,837,167

판매비와관리비	24,25	14,533,505,149	13,263,503,267

IV. 영업이익	6,012,007,479	8,817,333,900

기타수익	26	470,059,145	474,318,877

기타비용	26	739,200	12,314,221

금융수익	6,27	576,067,444	383,438,339

금융비용	6,27	606,958,359	1,744,559,626

V. 법인세비용차감전이익	6,450,436,509	7,918,217,269

법인세비용	19	779,596,406	1,202,469,362

VI. 당기순이익	5,670,840,103	6,715,747,907

VII. 법인세차감후 기타포괄손익	43,361,826	(608,845,978)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소	18	(163,686,842)	(19,589,434)

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목

해외사업장환산차이	207,048,668	(589,256,544)

VIII. 총포괄이익	5,714,201,929	6,106,901,929

IX. 주당이익	28

기본주당이익	3,218	3,466

희석주당이익	2,884	3,365

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈과 그 종속기업들 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주지분	총계

자 본 금	연결자본잉여금	연결기타자본	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	소계

2017.1.1(전기초)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	949,327,619	797,958,507	-	11,684,928,722	14,313,214,848	14,313,214,848

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	6,715,747,907	6,715,747,907	6,715,747,907

기타포괄손익

순확정급여부채의재측정요소	-	-	-	-	(19,589,434)	(19,589,434)	(19,589,434)

해외사업장환산차이	-	-	-	(589,256,544)	-	(589,256,544)	(589,256,544)

소유주와의 거래

배당금의 지급	-	-	-	-	(40,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)

주식선택권	-	176,120,842	(150,533,333)	-	-	25,587,509	25,587,509

2017.12.31(전기말)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	(589,256,544)	18,341,087,195	20,405,704,286	20,405,704,286

2018.1.1(당기초)(감사받지 않은 재무제표)	881,000,000	1,125,448,461	647,425,174	(589,256,544)	18,341,087,195	20,405,704,286	20,405,704,286

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	5,670,840,103	5,670,840,103	5,670,840,103

기타포괄손익

순확정급여부채의재측정요소	-	-	-	-	(163,686,842)	(163,686,842)	(163,686,842)

해외사업장환산차이	-	-	-	207,048,668	-	207,048,668	207,048,668

소유주와의 거래

배당금의 지급	-	-	-	-	(200,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)

주식선택권	-	-	148,244,688	-	-	148,244,688	148,244,688

2018.12.31(당기말)	881,000,000	1,125,448,461	795,669,862	(382,207,876)	23,648,240,456	26,068,150,903	26,068,150,903

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제 16 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 15 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 네오셈과 그 종속기업들 (단위 : 원)

구 분	주석	제16(당) 기	제 15(전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	11,150,949,814	2,648,182,708

영업으로부터 창출된 현금흐름	29	12,514,909,435	3,184,649,230

이자의 수취	106,148,146	78,932,822

이자의 지급	(414,391,388)	(483,429,201)

배당금의 수취	1,300,000	1,300,000

법인세의 납부	(1,057,016,379)	(133,270,143)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(986,214,153)	204,602,642

단기금융자산의 감소	3,963,188,600	-

단기금융자산의 증가	(3,852,800,000)	-

장기금융자산의 감소	-	2,300,000,000

장기금융자산의 증가	-	(2,015,000,000)

기타채권의 감소	26,200,000	80,908,313

기타채권의 증가	-	(36,843,270)

유형자산의 취득	(1,121,114,053)	(65,278,301)

무형자산의 취득	(1,688,700)	(59,184,100)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	29	(4,043,306,000)	(403,563,990)

단기차입금의 차입	2,500,000,000	2,600,000,000

단기차입금의 상환	(3,820,360,000)	(4,963,563,990)

유동성장기차입금의 상환	(2,298,036,000)	(1,500,000,000)

장기차입금의 차입	-	3,500,000,000

장기차입금의 상환	(224,910,000)	-

배당금의 지급	(200,000,000)	(40,000,000)

IV. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	6,121,429,661	2,449,221,360

V. 외화환산으로 인한 현금의 변동	134,104,564	(380,903,493)

VI. 기초의 현금	11,283,888,941	9,215,571,074

VII. 기말의 현금	17,539,423,166	11,283,888,941

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.