샘씨엔에스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	98,118,515,819	90,867,494,006

현금및현금성자산	7,714,344,750	8,794,442,061

매출채권	9,918,711,539	7,055,038,979

기타유동금융자산	72,954,657,682	68,680,286,388

기타유동자산	420,782,306	247,097,814

재고자산	7,007,197,672	6,090,628,764

당기법인세자산	102,821,870	0

비유동자산	164,172,683,577	162,862,614,285

기타비유동금융자산	1,530,028,687	1,517,685,293

유형자산	132,041,527,429	131,173,202,288

무형자산	20,783,793,765	20,861,595,959

이연법인세자산	5,572,654,236	5,459,014,915

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,936,330,780	2,242,498,050

당기손익-공정가치측정금융자산	283,392,740	297,260,309

종업원급여자산	1,024,955,940	1,311,357,471

자산총계	262,291,199,396	253,730,108,291

부채

유동부채	33,766,042,180	41,697,888,861

매입채무	2,668,778,539	1,922,605,247

유동리스부채	366,136,491	348,851,100

단기차입금	16,000,000,000	16,000,000,000

기타유동금융부채	4,594,520,615	4,037,999,952

기타유동부채	1,832,976,529	1,397,222,313

유동성전환사채	0	9,687,580,243

유동성장기차입금	8,087,120,000	8,087,120,000

당기법인세부채	216,510,006	216,510,006

비유동부채	43,448,257,418	45,500,607,254

비유동리스부채	183,905,850	219,735,809

장기차입금	42,457,380,000	44,479,160,000

기타비유동금융부채	710,894,132	711,264,607

기타장기종업원급여부채	96,077,436	90,446,838

부채총계	77,214,299,598	87,198,496,115

자본

자본금	30,108,944,500	29,194,031,500

자본잉여금	111,369,809,000	101,335,589,479

기타자본	(13,468,701,995)	(13,244,398,520)

이익잉여금	57,066,848,293	49,246,389,717

자본총계	185,076,899,798	166,531,612,176

부채및자본총계	262,291,199,396	253,730,108,291

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,174,804,478	27,174,804,478	15,755,389,385	15,755,389,385

매출원가	12,391,907,934	12,391,907,934	9,097,064,370	9,097,064,370

매출총이익	14,782,896,544	14,782,896,544	6,658,325,015	6,658,325,015

판매비와관리비	7,103,759,429	7,103,759,429	5,228,133,478	5,228,133,478

영업이익(손실)	7,679,137,115	7,679,137,115	1,430,191,537	1,430,191,537

기타수익	128,428,704	128,428,704	21,761,103	21,761,103

기타비용	72,246,077	72,246,077	82,239,458	82,239,458

금융수익	565,407,761	565,407,761	422,628,025	422,628,025

금융비용	480,268,927	480,268,927	603,537,126	603,537,126

법인세비용차감전순이익(손실)	7,820,458,576	7,820,458,576	1,188,804,081	1,188,804,081

법인세비용(수익)	0	0	5,956,790	5,956,790

당기순이익(손실)	7,820,458,576	7,820,458,576	1,182,847,291	1,182,847,291

기타포괄손익(법인세효과차감후)	807,472,051	807,472,051	(67,314,100)	(67,314,100)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	807,472,051	807,472,051	(67,314,100)	(67,314,100)

총포괄이익(손실)	8,627,930,627	8,627,930,627	1,115,533,191	1,115,533,191

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	131	131	21	21

희석주당손익 (단위 : 원)	131	131	21	21

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,921,471,545)	34,379,607,720	143,987,757,154

당기순이익	0	0	0	1,182,847,291	1,182,847,291

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(67,314,100)	0	(67,314,100)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	211,057,100	0	211,057,100

2025.03.31 (기말자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,777,728,545)	35,562,455,011	145,314,347,445

2026.01.01 (기초자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(13,244,398,520)	49,246,389,717	166,531,612,176

당기순이익	0	0	0	7,820,458,576	7,820,458,576

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	807,472,051	0	807,472,051

전환사채의 전환	914,913,000	10,034,219,521	(1,247,917,426)	0	9,701,215,095

자기주식의 처분	0	0	216,141,900	0	216,141,900

2026.03.31 (기말자본)	30,108,944,500	111,369,809,000	(13,468,701,995)	57,066,848,293	185,076,899,798

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	8,233,405,757	2,316,897,375

영업에서 창출된 현금흐름	8,212,504,669	2,896,642,124

이자의 수취	667,689,026	399,343,803

이자의 지급	(543,966,068)	(643,415,192)

법인세 납부	(102,821,870)	(335,673,360)

투자활동현금흐름	(7,224,157,177)	210,605,142

투자활동으로 인한 현금유입액	70,505,000,000	38,229,500,000

기타유동금융자산 감소	5,000,000	57,000,000

기타비유동금융자산의 감소	0	172,500,000

단기금융상품의 처분	70,500,000,000	38,000,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(77,729,157,177)	(38,018,894,858)

유형자산의 취득	(2,526,235,227)	(1,773,894,858)

무형자산의 취득	(202,921,950)	(240,000,000)

기타유동금융자산 증가	0	(5,000,000)

단기금융상품의 취득	(75,000,000,000)	(36,000,000,000)

재무활동현금흐름	(2,112,049,908)	(2,064,186,457)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	34,287,606

기타비유동금융부채의 증가	0	34,287,606

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,112,049,908)	(2,098,474,063)

유동성장기차입금의 상환	(2,021,780,000)	(2,021,780,000)

리스부채의 상환	(90,269,908)	(76,694,063)

현금및현금성자산의 순증감	(1,102,801,328)	463,316,060

기초의 현금및현금성자산	8,794,442,061	4,499,536,229

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	22,704,017	2,600,786

기말의 현금및현금성자산	7,714,344,750	4,965,453,075