샘씨엔에스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	64,050,013,935	44,495,449,396	111,330,852,377

현금및현금성자산	4,499,536,229	15,341,430,036	17,110,123,691

매출채권	4,875,890,115	3,728,860,989	3,646,637,450

기타유동금융자산	48,070,346,494	22,890,720,565	87,659,011,401

기타유동자산	486,658,381	284,689,672	178,270,995

재고자산	6,117,582,716	2,249,748,134	2,736,808,840

비유동자산	158,117,581,092	147,270,407,639	88,934,429,145

기타비유동금융자산	1,497,574,839	1,534,940,795	1,439,773,285

유형자산	128,261,442,118	113,809,869,518	47,784,232,489

사용권자산	357,071,800	600,881,674	753,447,532

무형자산	20,383,780,557	20,604,518,810	20,844,904,866

이연법인세자산	5,773,553,597	5,187,754,856	2,209,970,587

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,628,400,000	4,692,000,000	15,387,000,000

종업원급여자산	215,758,181	840,441,986	515,100,386

자산총계	222,167,595,027	191,765,857,035	200,265,281,522

부채

유동부채	25,029,266,285	61,096,400,596	17,336,052,664

매입채무	925,455,377	472,902,908	626,066,755

유동 리스부채	188,077,570	389,706,240	605,790,787

기타유동금융부채	4,492,324,848	9,018,411,104	13,807,099,931

기타 유동부채	1,338,052,220	890,892,735	752,895,300

유동성전환사채	9,356,829,974	49,700,748,593	0

유동성장기부채	8,087,120,000	0	0

당기법인세부채	641,406,296	623,739,016	1,544,199,891

비유동부채	53,150,571,588	28,605,158,808	70,971,621,421

비유동 리스부채	134,754,774	127,419,947	142,383,256

장기차입금	52,566,280,000	27,000,000,000	22,000,000,000

전환사채	0	0	48,008,517,510

기타비유동금융부채	385,547,549	1,415,055,100	820,720,655

퇴직급여부채	63,989,265	62,683,761	0

부채총계	78,179,837,873	89,701,559,404	88,307,674,085

자본

자본금	29,194,031,500	25,076,923,000	25,076,923,000

자본잉여금	101,335,589,479	58,851,243,174	58,851,243,174

기타자본	(20,921,471,545)	(13,029,753,641)	(4,570,008,641)

이익잉여금(결손금)	34,379,607,720	31,165,885,098	32,599,449,904

자본총계	143,987,757,154	102,064,297,631	111,957,607,437

자본과부채총계	222,167,595,027	191,765,857,035	200,265,281,522

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

수익(매출액)	53,315,552,043	30,934,610,500	50,118,586,232

매출원가	33,516,865,084	19,248,548,026	21,152,820,165

매출총이익	19,798,686,959	11,686,062,474	28,965,766,067

판매비와관리비	14,598,073,415	14,598,454,192	14,066,829,729

영업이익(손실)	5,200,613,544	(2,912,391,718)	14,898,936,338

기타이익	119,297,009	111,344,957	263,139,453

기타손실	103,641,551	30,836,178	357,452,244

금융수익	1,601,780,611	2,807,363,405	3,526,503,267

금융비용	1,769,828,987	909,576,254	1,039,576,822

법인세비용차감전순이익(손실)	5,048,220,626	(934,095,788)	17,291,549,992

법인세비용(수익)	1,730,068,127	376,267,630	2,153,887,253

당기순이익(손실)	3,318,152,499	(1,310,363,418)	15,137,662,739

기타포괄손익	(2,527,737,477)	(8,582,946,388)	(8,395,863,017)

총포괄손익	790,415,022	(9,893,309,806)	6,741,799,722

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	60	(27)	309

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	60	(27)	268

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	6,054,562,599	17,106,817,182	107,089,545,955

당기순이익(손실)	15,137,662,739	15,137,662,739

확정급여제도 재측정요소	354,969,983	354,969,983

자기주식 취득	(1,999,982,640)	(1,999,982,640)

자기주식 처분	126,244,400	126,244,400

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,750,833,000)	(8,750,833,000)

전환사채의 전환	0

2022.12.31 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(4,570,008,641)	32,599,449,904	111,957,607,437

2023.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(4,570,008,641)	32,599,449,904	111,957,607,437

당기순이익(손실)	(1,310,363,418)	(1,310,363,418)

확정급여제도 재측정요소	(123,201,388)	(123,201,388)

자기주식 취득	0

자기주식 처분	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,459,745,000)	(8,459,745,000)

전환사채의 전환	0

2023.12.31 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(13,029,753,641)	31,165,885,098	102,064,297,631

2024.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(13,029,753,641)	31,165,885,098	102,064,297,631

당기순이익(손실)	3,318,152,499	3,318,152,499

확정급여제도 재측정요소	(104,429,877)	(104,429,877)

자기주식 취득	0

자기주식 처분	147,216,109	147,216,109

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,423,307,600)	(2,423,307,600)

전환사채의 전환	4,117,108,500	42,484,346,305	(5,615,626,413)	40,985,828,392

2024.12.31 (기말자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,921,471,545)	34,379,607,720	143,987,757,154

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	5,618,810,690	292,792,705	16,967,563,313

영업에서 창출된 현금흐름	7,797,220,389	354,798,605	18,198,462,071

이자수취	1,573,435,711	2,909,501,200	1,585,868,018

이자지급	(2,094,075,070)	(964,801,910)	(423,557,256)

법인세환급(납부)	(1,657,770,340)	(2,006,705,190)	(2,393,209,520)

투자활동현금흐름	(49,385,511,859)	(6,974,721,286)	(29,359,805,411)

기타유동금융자산의 감소	196,000,000	0	12,336,000

기타비유동금융자산의 감소	213,000,000	0	15,600,000

정부보조금의 수령	335,392,835	2,918,639,621	0

단기금융상품의 처분	119,000,000,000	199,405,900,000	89,000,000,000

유형자산의 처분	10,868,000	50,000	0

유형자산의 취득	(22,494,990,580)	(75,346,849,907)	(14,091,430,161)

무형자산의 취득	(137,782,114)	(96,461,000)	(200,331,000)

기타유동금융자산의 증가	(8,000,000)	(188,000,000)	(21,500,000)

기타비유동금융자산의 증가	(168,000,000)	(28,516,500)

단기금융상품의 증가	(146,500,000,000)	(133,500,000,000)	(78,905,900,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	(25,140,063,750)

재무활동현금흐름	32,924,807,351	4,912,084,145	19,349,436,495

단기차입금의 증가	0	8,200,000,000	0

장기차입금의 증가	38,000,000,000	5,000,000,000	22,000,000,000

기타비유동금융부채의 증가	150,343,128	594,334,445	0

유동성장기차입금의 감소	(4,346,600,000)	0	0

단기차입금의 상환	0	(8,200,000,000)	0

리스부채의 상환	(702,558,397)	(682,250,300)	(650,580,865)

자기주식의 취득	0	0	(1,999,982,640)

기타비유동금융부채의 감소	(176,377,380)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,841,893,818)	(1,769,844,436)	6,957,194,397

기초현금및현금성자산	15,341,430,036	17,110,123,691	10,166,331,956

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	11	1,150,781	(13,402,662)

기말현금및현금성자산	4,499,536,229	15,341,430,036	17,110,123,691