샘씨엔에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	31,082,448,102	44,495,449,396

현금및현금성자산	2,026,112,566	15,341,430,036

매출채권	4,160,992,275	3,728,860,989

기타유동금융자산	20,168,657,491	22,890,720,565

기타유동자산	996,490,492	284,689,672

재고자산	3,673,523,928	2,249,748,134

당기법인세자산	56,671,350	0

비유동자산	158,604,833,026	147,270,407,639

기타비유동금융자산	1,503,518,324	1,534,940,795

유형자산	125,412,181,291	113,809,869,518

사용권자산	518,671,534	600,881,674

무형자산	20,523,838,879	20,604,518,810

이연법인세자산	5,132,474,356	5,187,754,856

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,956,500,000	4,692,000,000

종업원급여자산	557,648,642	840,441,986

자산총계	189,687,281,128	191,765,857,035

부채

유동부채	46,993,661,151	61,096,400,596

매입채무	1,319,044,216	472,902,908

유동 리스부채	278,583,575	389,706,240

기타유동금융부채	4,957,434,673	9,018,411,104

기타 유동부채	819,981,784	890,892,735

유동성전환사채	36,463,627,887	49,700,748,593

유동성장기부채	2,531,250,000	0

당기법인세부채	623,739,016	623,739,016

비유동부채	25,918,337,437	28,605,158,808

비유동 리스부채	167,183,444	127,419,947

장기차입금	24,468,750,000	27,000,000,000

기타비유동금융부채	1,214,797,934	1,415,055,100

퇴직급여부채	67,606,059	62,683,761

부채총계	72,911,998,588	89,701,559,404

자본

자본금	26,449,292,500	25,076,923,000

자본잉여금	73,473,988,209	58,851,243,174

기타자본	(15,035,571,986)	(13,029,753,641)

이익잉여금(결손금)	31,887,573,817	31,165,885,098

자본총계	116,775,282,540	102,064,297,631

자본과부채총계	189,687,281,128	191,765,857,035

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,902,746,054	10,902,746,054	7,457,811,617	7,457,811,617

매출원가	6,552,222,864	6,552,222,864	3,671,406,634	3,671,406,634

매출총이익	4,350,523,190	4,350,523,190	3,786,404,983	3,786,404,983

판매비와관리비	3,749,565,150	3,749,565,150	3,398,190,309	3,398,190,309

영업이익(손실)	600,958,040	600,958,040	388,214,674	388,214,674

기타이익	41,265,601	41,265,601	34,786,516	34,786,516

기타손실	10,584,394	10,584,394	6,268,925	6,268,925

금융수익	282,131,204	282,131,204	1,062,859,359	1,062,859,359

금융원가	192,081,732	192,081,732	631,660,113	631,660,113

법인세비용차감전순이익(손실)	721,688,719	721,688,719	847,931,511	847,931,511

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	721,688,719	721,688,719	847,931,511	847,931,511

기타포괄손익	209,219,500	209,219,500	(2,798,640,000)	(2,798,640,000)

총포괄손익	930,908,219	930,908,219	(1,950,708,489)	(1,950,708,489)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	17	17

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	17	17

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(4,570,008,641)	32,599,449,904	111,957,607,437

당기순이익(손실)	847,931,511	847,931,511

자기주식의 처분	0

전환사채의 전환	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,798,640,000)	(2,798,640,000)

2023.03.31 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(7,368,648,641)	33,447,381,415	110,006,898,948

2024.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(13,029,753,641)	31,165,885,098	102,064,297,631

당기순이익(손실)	721,688,719	721,688,719

자기주식의 처분	174,672,000	174,672,000

전환사채의 전환	1,372,369,500	14,622,745,035	(2,389,709,845)	13,605,404,690

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	209,219,500	209,219,500

2024.03.31 (기말자본)	26,449,292,500	73,473,988,209	(15,035,571,986)	31,887,573,817	116,775,282,540

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,001,209,310)	(11,468,948,871)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,011,389,116)	(10,806,280,667)

이자수취	368,003,539	151,888,779

이자지급	(301,152,383)	(208,306,848)

법인세환급(납부)	(56,671,350)	(606,250,135)

투자활동현금흐름	(10,964,778,864)	(3,763,354,571)

기타비유동금융자산의 처분	45,000,000	0

단기금융상품의 처분	43,500,000,000	5,100,000,000

유형자산의 처분	10,868,000	0

유형자산의 취득	(12,010,646,864)	(8,863,354,571)

기타유동금융자산의 취득	(10,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(42,500,000,000)	0

재무활동현금흐름	(375,245,986)	(169,912,534)

기타비유동부채의 증가	119,420,922	0

기타비유동부채의 감소	(319,678,088)	0

리스부채 감소	174,988,820	169,912,534

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,341,234,160)	(15,402,215,976)

기초현금및현금성자산	15,341,430,036	17,110,123,691

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	25,916,690	15,001,531

기말현금및현금성자산	2,026,112,566	1,722,909,246