샘씨엔에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	54,485,788,000	111,330,852,377

현금및현금성자산	3,053,747,515	17,110,123,691

매출채권	4,598,356,498	3,646,637,450

기타유동금융자산	42,822,846,227	87,659,011,401

기타유동자산	1,107,394,951	178,270,995

재고자산	2,616,410,699	2,736,808,840

당기법인세자산	287,032,110	0

비유동자산	137,547,316,723	88,934,429,145

기타비유동금융자산	1,521,345,645	1,439,773,285

유형자산	102,745,956,946	47,784,232,489

사용권자산	742,093,099	753,447,532

무형자산	20,708,131,446	20,844,904,866

이연법인세자산	3,733,789,587	2,209,970,587

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	8,096,000,000	15,387,000,000

종업원급여자산	0	515,100,386

자산총계	192,033,104,723	200,265,281,522

부채

유동부채	61,696,911,217	17,336,052,664

매입채무	756,549,548	626,066,755

유동 리스부채	520,594,072	605,790,787

기타유동금융부채	10,608,616,666	13,807,099,931

기타 유동부채	537,146,901	752,895,300

당기법인세부채	0	1,544,199,891

유동성전환사채	49,274,004,030	0

비유동부채	23,353,370,750	70,971,621,421

비유동 리스부채	125,616,296	142,383,256

장기차입금	22,000,000,000	22,000,000,000

전환사채	0	48,008,517,510

기타비유동금융부채	1,094,106,149	820,720,655

순급여확정부채	133,648,305	0

부채총계	85,050,281,967	88,307,674,085

자본

자본금	25,076,923,000	25,076,923,000

주식발행초과금	58,851,243,174	58,851,243,174

기타자본구성요소	(10,337,189,641)	(4,570,008,641)

이익잉여금(결손금)	33,391,846,223	32,599,449,904

자본총계	106,982,822,756	111,957,607,437

자본과부채총계	192,033,104,723	200,265,281,522

## 포괄손익계산서

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,562,136,850	22,808,176,743	11,193,941,113	38,413,021,507

매출원가	5,210,556,087	12,640,428,543	5,096,444,514	17,297,710,162

매출총이익	4,351,580,763	10,167,748,200	6,097,496,599	21,115,311,345

판매비와관리비	3,591,865,572	11,390,866,374	2,966,216,715	8,712,232,417

영업이익(손실)	759,715,191	(1,223,118,174)	3,131,279,884	12,403,078,928

기타이익	30,507,270	84,167,266	103,691,849	326,766,531

기타손실	3,685,805	25,095,337	9,466,841	35,603,042

금융수익	477,763,576	1,994,937,089	638,763,394	2,608,477,177

금융비용	(131,869,544)	24,046,921	632,135,644	1,459,314,050

법인세비용차감전순이익(손실)	1,396,169,776	806,843,923	3,232,132,642	13,843,405,544

법인세비용(수익)	0	14,447,604	0	1,376,116,880

당기순이익(손실)	1,396,169,776	792,396,319	3,232,132,642	12,467,288,664

기타포괄손익	191,026,500	(5,767,181,000)	(2,780,700,000)	(10,638,420,000)

총포괄손익	1,587,196,276	(4,974,784,681)	451,432,642	1,828,868,664

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	16	65	254

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	16	60	227

## 자본변동표

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	6,054,562,599	17,106,817,182	107,089,545,955

당기순이익(손실)	12,467,288,664	12,467,288,664

확정급여제도 재측정요소	0

자기주식 취득	(1,842,502,640)	(1,842,502,640)

자기주식 처분	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(10,638,420,000)	(10,638,420,000)

2022.09.30 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(6,426,360,041)	29,574,105,846	107,075,911,979

2023.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(4,570,008,641)	32,599,449,904	111,957,607,437

당기순이익(손실)	792,396,319	792,396,319

확정급여제도 재측정요소	0

자기주식 취득	0

자기주식 처분	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,767,181,000)	(5,767,181,000)

2023.09.30 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(10,337,189,641)	33,391,846,223	106,982,822,756

## 현금흐름표

제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(35,636,481,069)	15,205,013,765

영업에서 창출된 현금흐름	(34,961,888,573)	16,788,657,275

이자수취	1,576,836,364	1,022,501,898

이자지급	(692,781,365)	(212,935,888)

법인세환급(납부)	(1,558,647,495)	(2,393,209,520)

투자활동현금흐름	22,081,233,385	(37,232,605,243)

유형자산의 취득	(21,891,344,967)	(8,209,790,243)

무형자산의 취득	(82,471,648)	(64,751,000)

기타유동금융자산의 처분	(177,000,000)	(2,505,900,000)

기타비유동금융자산의 취득	(168,000,000)	(2,164,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(26,450,000,000)

단기금융상품의 처분	158,400,000,000	0

단기금융상품의 취득	(114,000,000,000)	0

유형자산의 처분	50,000	0

재무활동현금흐름	(518,801,524)	19,798,799,549

장기미지급금 증가	0	254,445,539

금융리스부채의 감소	(518,801,524)	(471,163,350)

장기차입금의 증가	0	22,000,000,000

자기주식의 취득	0	(1,984,482,640)

단기차입금의 증가	8,200,000,000	0

단기차입금의 상환	(8,200,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,074,049,208)	(2,228,791,929)

기초현금및현금성자산	17,110,123,691	10,166,331,956

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	17,673,032	(72,909,038)

기말현금및현금성자산	3,053,747,515	8,016,449,065