샘씨엔에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	70,017,275,882	44,495,449,396

현금및현금성자산	3,990,933,046	15,341,430,036

매출채권	5,599,951,240	3,728,860,989

기타유동금융자산	53,644,522,501	22,890,720,565

기타유동자산	681,550,903	284,689,672

재고자산	6,089,690,952	2,249,748,134

당기법인세자산	10,627,240	0

비유동자산	157,643,892,090	147,270,407,639

기타비유동금융자산	1,651,331,374	1,534,940,795

유형자산	126,856,524,175	113,809,869,518

사용권자산	505,907,933	600,881,674

무형자산	20,454,325,554	20,604,518,810

이연법인세자산	5,659,321,556	5,187,754,856

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	2,435,700,000	4,692,000,000

종업원급여자산	80,781,498	840,441,986

자산총계	227,661,167,972	191,765,857,035

부채

유동부채	24,716,771,446	61,096,400,596

매입채무	638,359,553	472,902,908

유동 리스부채	301,197,467	389,706,240

기타유동금융부채	4,072,209,363	9,018,411,104

기타 유동부채	1,011,274,672	890,892,735

유동성전환사채	9,275,593,888	49,700,748,593

유동성장기차입금	8,087,120,000	0

당기법인세부채	1,331,016,503	623,739,016

비유동부채	56,097,884,413	28,605,158,808

비유동 리스부채	156,573,546	127,419,947

장기차입금	54,588,060,000	27,000,000,000

기타비유동금융부채	1,275,800,212	1,415,055,100

퇴직급여부채	77,450,655	62,683,761

부채총계	80,814,655,859	89,701,559,404

자본

자본금	29,194,031,500	25,076,923,000

자본잉여금	101,335,589,479	58,851,243,174

기타자본	(20,255,441,354)	(13,029,753,641)

이익잉여금(결손금)	36,572,332,488	31,165,885,098

자본총계	146,846,512,113	102,064,297,631

자본과부채총계	227,661,167,972	191,765,857,035

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,740,639,458	40,173,522,819	9,562,136,850	22,808,176,743

매출원가	9,176,952,094	23,191,007,991	5,210,556,087	12,640,428,543

매출총이익	6,563,687,364	16,982,514,828	4,351,580,763	10,167,748,200

판매비와관리비	3,473,845,756	10,247,403,975	3,591,865,572	11,390,866,374

영업이익(손실)	3,089,841,608	6,735,110,853	759,715,191	(1,223,118,174)

기타이익	24,745,430	96,185,779	30,507,270	84,167,266

기타손실	41,245,435	53,176,502	3,685,805	25,095,337

금융수익	527,076,437	1,102,992,555	477,763,576	1,994,937,089

금융원가	396,704,056	1,010,581,492	(131,869,544)	24,046,921

법인세비용차감전순이익(손실)	3,203,713,984	6,870,531,193	1,396,169,776	806,843,923

법인세비용(수익)	669,576,223	1,464,083,803	0	14,447,604

당기순이익(손실)	2,534,137,761	5,406,447,390	1,396,169,776	792,396,319

기타포괄손익	(340,209,100)	(1,784,733,300)	191,026,500	(5,767,181,000)

총포괄손익	2,193,928,661	3,621,714,090	1,587,196,276	(4,974,784,681)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	44	100	29	16

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	95	29	16

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(4,570,008,641)	32,599,449,904	111,957,607,437

당기순이익(손실)	792,396,319	792,396,319

자기주식의 처분	0

전환사채의 전환	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,767,181,000)	(5,767,181,000)

2023.09.30 (기말자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(10,337,189,641)	33,391,846,223	106,982,822,756

2024.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(13,029,753,641)	31,165,885,098	102,064,297,631

당기순이익(손실)	5,406,447,390	5,406,447,390

자기주식의 처분	174,672,000	174,672,000

전환사채의 전환	4,117,108,500	42,484,346,305	(5,615,626,413)	40,985,828,392

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,784,733,300)	(1,784,733,300)

2024.09.30 (기말자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,255,441,354)	36,572,332,488	146,846,512,113

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	4,332,731,033	(35,636,481,069)

영업에서 창출된 현금흐름	5,833,504,767	(34,961,888,573)

이자수취	670,721,429	1,576,836,364

이자지급	(1,404,061,623)	(692,781,365)

법인세환급(납부)	(767,433,540)	(1,558,647,495)

투자활동현금흐름	(50,557,325,546)	22,081,233,385

기타유동금융자산의 감소	171,000,000	0

정부보조금의수령	146,823,686	0

단기금융상품의 처분	71,000,000,000	158,400,000,000

유형자산의 처분	10,868,000	50,000

유형자산의 취득	(18,243,835,118)	(21,891,344,967)

무형자산의 취득	(134,182,114)	(82,471,648)

기타유동금융자산의 취득	(8,000,000)	(177,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	0	(168,000,000)

단기금융상품의 취득	(103,500,000,000)	(114,000,000,000)

재무활동현금흐름	34,874,229,692	(518,801,524)

장기차입금의 증가	38,000,000,000	0

기타비동금융부채의 증가	37,122,492	0

유동성장기차입금의 상환	(2,324,820,000)	0

리스부채의상환	(541,695,420)	(518,801,524)

기타비유동금융부채의김소	(176,377,380)	0

단기차입금의 증가	0	8,200,000,000

단기차입금의 상환	0	(8,200,000,000)

주임종대여금의 증가	(120,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,350,364,821)	(14,074,049,208)

기초현금및현금성자산	15,341,430,036	17,110,123,691

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(132,169)	17,673,032

기말현금및현금성자산	3,990,933,046	3,053,747,515