샘씨엔에스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	66,318,286,062	64,050,013,935

현금및현금성자산	5,545,634,707	4,499,536,229

매출채권	7,604,062,625	4,875,890,115

기타유동금융자산	45,769,791,926	48,070,346,494

기타유동자산	401,649,553	486,658,381

재고자산	6,827,727,331	6,117,582,716

당기법인세자산	169,419,920	0

비유동자산	160,636,195,383	158,117,581,092

기타비유동금융자산	1,505,181,801	1,497,574,839

유형자산	130,276,803,506	128,261,442,118

사용권자산	749,643,503	357,071,800

무형자산	20,747,490,124	20,383,780,557

이연법인세자산	5,785,411,149	5,773,553,597

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,571,665,300	1,628,400,000

종업원급여자산	0	215,758,181

자산총계	226,954,481,445	222,167,595,027

부채

유동부채	25,253,363,589	25,029,266,285

매입채무	1,519,982,851	925,455,377

유동 리스부채	351,222,541	188,077,570

기타유동금융부채	3,386,317,135	4,492,324,848

기타 유동부채	2,248,613,163	1,338,052,220

유동성전환사채	9,603,472,580	9,356,829,974

유동성장기부채	8,087,120,000	8,087,120,000

당기법인세부채	56,635,319	641,406,296

비유동부채	47,808,719,301	53,150,571,588

비유동 리스부채	306,465,177	134,754,774

장기차입금	46,500,940,000	52,566,280,000

기타비유동금융부채	558,941,077	385,547,549

퇴직급여부채	366,020,014	0

기타장기종업원급여부채	76,353,033	63,989,265

부채총계	73,062,082,890	78,179,837,873

자본

자본금	29,194,031,500	29,194,031,500

자본잉여금	101,335,589,479	101,335,589,479

기타자본	(20,755,291,593)	(20,921,471,545)

이익잉여금(결손금)	44,118,069,169	34,379,607,720

자본총계	153,892,398,555	143,987,757,154

자본과부채총계	226,954,481,445	222,167,595,027

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,829,504,316	55,300,503,578	15,740,639,458	40,173,522,819

매출원가	9,653,691,629	28,344,312,474	9,176,952,094	23,191,007,991

매출총이익	11,175,812,687	26,956,191,104	6,563,687,364	16,982,514,828

판매비와관리비	5,748,441,434	16,644,614,589	3,473,845,756	10,247,403,975

영업이익(손실)	5,427,371,253	10,311,576,515	3,089,841,608	6,735,110,853

기타이익	62,694,192	154,240,689	24,745,430	96,185,779

기타손실	30,919,589	148,528,579	41,245,435	53,176,502

금융수익	333,583,137	1,131,582,520	527,076,437	1,102,992,555

금융비용	451,647,362	1,636,023,037	396,704,056	1,010,581,492

법인세비용차감전순이익(손실)	5,341,081,631	9,812,848,108	3,203,713,984	6,870,531,193

법인세비용(수익)	0	74,386,659	669,576,223	1,464,083,803

당기순이익(손실)	5,341,081,631	9,738,461,449	2,534,137,761	5,406,447,390

기타포괄손익	(342,634,536)	(44,877,148)	(340,209,100)	(1,784,733,300)

총포괄손익	4,998,447,095	9,693,584,301	2,193,928,661	3,621,714,090

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	94	171	44	100

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	169	44	95

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,076,923,000	58,851,243,174	(13,029,753,641)	31,165,885,098	102,064,297,631

당기순이익(손실)	5,406,447,390	5,406,447,390

자기주식 처분	174,672,000	174,672,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,784,733,300)	(1,784,733,300)

전환사채의 전환	4,117,108,500	42,484,346,305	(5,615,626,413)	40,985,828,392

2024.09.30 (기말자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,255,441,354)	36,572,332,488	146,846,512,113

2025.01.01 (기초자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,921,471,545)	34,379,607,720	143,987,757,154

당기순이익(손실)	9,738,461,449	9,738,461,449

자기주식 처분	211,057,100	211,057,100

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(44,877,148)	(44,877,148)

전환사채의 전환	0

2025.09.30 (기말자본)	29,194,031,500	101,335,589,479	(20,755,291,593)	44,118,069,169	153,892,398,555

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	12,721,904,100	4,332,731,033

영업에서 창출된 현금흐름	14,109,987,487	5,833,504,767

이자수취	1,176,759,938	670,721,429

이자지급	(1,736,265,795)	(1,404,061,623)

법인세환급	(828,577,530)	(767,433,540)

투자활동현금흐름	(5,417,081,847)	(50,557,325,546)

기타유동금융자산의 처분	57,000,000	171,000,000

정부보조금의 수령	0	146,823,686

기타비유동금융자산의 처분	372,500,000	0

단기금융상품의 처분	127,000,000,000	71,000,000,000

유형자산의 처분	12,727,273	10,868,000

유형자산의 취득	(6,909,736,120)	(18,243,835,118)

무형자산의 취득	(573,640,500)	(134,182,114)

기타유동금융자산의 증가	(5,000,000)	(8,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	370,932,500	0

단기금융상품의 취득	(125,000,000,000)	(103,500,000,000)

재무활동현금흐름	(6,258,723,771)	34,874,229,692

장기차입금의 증가	0	38,000,000,000

유동성장기차입금의 감소	(6,065,340,000)	(2,324,820,000)

기타비유동금융부채의 증가	0	37,122,492

리스부채의 상환	(193,383,771)	(541,695,420)

기타비유동금융부채의 감소	0	(176,377,380)

주임종대여금의 증가	0	(120,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,046,098,482	(11,350,364,821)

기초현금및현금성자산	4,499,536,229	15,341,430,036

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	(4)	(132,169)

기말현금및현금성자산	5,545,634,707	3,990,933,046