펌텍코리아 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 가격변동추이 당사가 영위하는 화장품 용기산업은 제품의 라이프사이클이 짧고 단납기 형태로 주문이 이루어지며, 주문생산에 따른 제품의 구성요소 및 사양에 따라 가격이 서로 상이하여 제품을 구성하는 원재료의 가격변동추이의 비교성이 높지 않습니다.

[2024.01.01 ~ 2024.03.31] (단위 : 원)

구분	원재료명	2024년 1분기(제24기)	2023년(제23기)	2022년(제22기)

화장품 용기 외	사출품	45	47	49

증착품	159	148	148

코팅품	130	129	129

금속품	191	192	169

원료	142	155	194

건강기능식품 외	원재료	-	-	-

주1) 가격산출기준 : 연간매입액÷연간매입수량주2) 화장품 용기 외 : 부국티엔씨(주)의 원료 관리 단위가 (롤→ea) 변경됨에 따라 2022년 원료 가격의 산출 기준이 변동하였습니다.

나. 원재료 매입 현황 [2024.01.01 ~ 2024.03.31] (단위 : 천원)

구분	매입유형	품목	2024년 1분기(제24기)	2023년(제23기)	2022년(제22기)	주요매입처

화장품 용기 외	원재료	사출품	10,287,909	37,312,063	31,391,669	진우산업, 피티프라스, 이수산업 외

증착품	3,764,358	13,158,162	11,132,081	SH 테크, 엠케이산업,유브이엠텍 외

코팅품	4,327,431	16,117,516	13,452,356	SH 테크, 엠케이산업,유브이엠텍 외

금속품	1,341,362	5,804,188	4,395,954	대호실업, 정운명판금속 외

원료	5,353,475	19,443,228	18,387,058	폴리팀, 덕산케미칼,아진화학주1)

기타	10,614,794	35,839,887	25,928,909

소계	35,689,328	127,675,044	104,688,028

외주가공비	소계	889,031	3,839,951	3,276,322

건강기능식품외	원재료	소계	54,722	199,630	623,385

외주가공비	소계	778,096	5,438,641	4,391,588

합 계	35,744,049	137,153,266	112,979,324

주1) 다수의 유통 전문기업을 통해 당사에 안정적으로 공급되고 있습니다.

다. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산 능력 및 생산 실적[2024.01.01 ~ 2024.03.31] (단위 : 백만개)

품목	구분	2024년 1분기(제24기)	2023년(제23기)	2022년(제22기)

수량	수량	수량

화장품용기 외	생산능력	170	622	609

생산실적	120	472	398

가 동 율	70.5%	75.8%	65.3%

주1) 생산능력의 산출근거일별 생산 가능수량 : 산정기준일 현재 라인별 목표수량의 합생산능력수량 : (일별 생산 가능 수량÷일근무가능시간)×(52.1주×주근무가능시간)가동율 : 연환산생산실적수량 ÷ 생산능력수량주2) 2021년 1분기 이후 (주)잘론네츄럴이 연결되어 건강기능식품 외의 생산능력을 기재해야 하나, 위탁생산을 통해 제품을 조달받아 자체적인 생산능력을 갖추고 있지 않아 기재를 생략합니다.

라. 생산설비에 관한 사항 [2024.01.01 ~ 2024.03.31] (단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	취득(*1)	처분	대체	감가상각비	기말장부가액

토지	53,498,108	-	-	-	-	53,498,108

건물	40,165,115	-	-	-	(357,637)	39,807,478

구축물	1,953,711	-	-	-	(16,409)	1,937,302

기계장치	25,486,418	1,132,588	-	195,750	(1,182,872)	25,631,884

차량운반구	335,258	-	(4,481)	-	(23,301)	307,476

비품	216,475	17,578	-	-	(37,402)	196,651

시설장치	1,740,524	214,600	-	-	(261,161)	1,693,963

공구와기구	87,826	39,171	-	-	(8,451)	118,546

금형	7,581,634	402,317	-	200,479	(588,857)	7,595,573

건설중인자산	8,241,880	1,369,075	-	(396,229)	-	9,214,726

합계	139,306,949	3,175,329	(4,481)	-	(2,476,090)	140,001,707

(*1) 당분기 중 354,430천원이 미지급되었습니다.

주1) 소재지별 개별공시지가 및 지방세시가표준액 - 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 427-7

(토지) 개별공시지가: 10,867백만원 (2024년 4월말 고시)

(건물) (건물) 지방세시가표준액: 9,337백만원 (2023년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-4

(토지) 개별공시지가: 5,071백만원 (2024년 4월말 고시)

(건물) 지방세시가표준액 : 6,013백만원 (2023년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-5

(토지) 개별공시지가: 2,979백만원 (2024년 4월말 고시)

(건물) 지방세시가표준액: 2,669백만원 (2023년 7월말 기준)- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 426-5 (토지) 개별공시지가: 2,705백만원 (2024년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액: 1,892백만원(2023년 7월말 기준)- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 427-4 (토지) 개별공시지가: 8,937백만원 (2024년 4월말 고시)

- 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 화산리 384-7 (토지) 개별공시지가: 3,409백만원 (2024년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액: 1,222백만원(2023년 7월말 기준) - 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성산단2로76번길 30 (토지) 개별공시지가 : 12,071백만원 (2024년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액 :14,494백만원 (2023년 7월말 기준)

주2) 당기 상각액은 당기까지의 상각누계액을 의미합니다.주3) 상기 토지, 건물 및 기계장치 자산은 금융기관 차입금에 대하여 약 16,800백만원의 담보가 설정되어 있습니다.주4) 기타는 연결범위 변동과 순외환차이를 포함하고 있습니다.

마. 설비의 신설 및 매입계획 - 당사는 2019년 제1공장(본사)와 제3공장을 가동하고 있었으며, 생산능력 확충을 위하여 제2공장을 신축하여 2019년 11월부터 가동을 시작하였습니다. - 2023년 4월 10일 생산능력 증대 및 업무시설 확충을 위한 토지 매입 계약을 체결, 2024년 04월 22일 토지 취득 완료하였습니다.- 제4공장은 2024년 6월 착공 예정으로 준공예정일은 2025년 4분기 예정입니다. 다만, 준공예정일은 날씨 및 공사 진행상황에 따라 달라질 수 있습니다.- 또한, 2023년 7월 28일 생산량 증대를 위한 건물 매입 계약을 체결하여 2023년 9월 25일 취득을 완료하였습니다.

[2024.03.31 현재] (단위 : 억원)

구분	설비능력	총소요 자금	기지출액	지출 예정액	착공 (예정)일	준공 (예정)일	진척율	비고

펌텍코리아(주)	토지	3,140㎡	104	104	-	18.11	19.11	100%	-

건물	10,607㎡	80	80	-	18.11	19.11	100%	-

기계장치	-	37	37	-	19.11	19.11	100%	-

구축물	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	13	13	-	19.11	-	100%	-

합계	234	234	-	-	-	100%	-

펌텍코리아㈜ 제4공장	토지	5,384㎡	254	254	-	24.06	25년 4분기 예정	100%	-

기타	건물	1,726㎡(토지), 4,961.63㎡(건물)	87	87	-	-	-	100%	-

- 상기 표의 공시서류작성기준일은 2024년 3월 31일이지만, 2024년 4월 22일 토지취득을 완료하여 지출된 금액을 반영하였습니다. 상세 내용은 2024년 4월 22일 유형자산 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다.