펌텍코리아 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 가격변동추이 당사가 영위하는 화장품 용기산업은 제품의 라이프사이클이 짧고 단납기 형태로 주문이 이루어지며, 주문생산에 따른 제품의 구성요소 및 사양에 따라 가격이 서로 상이하여 제품을 구성하는 원재료의 가격변동추이의 비교성이 높지 않습니다.[2022.01.01 ~ 2022.09.30] (단위 : 원)

구분	원재료명	2022년 3분기(제22기)	2021년(제21기)	2020년(제20기)

화장품 용기 외	사출품	49	48	47

증착품	149	140	141

코팅품	130	125	125

금속품	163	151	141

원료	169	3,664	3,269

건강기능식품 외	원재료	-	-	-

주1) 가격산출기준 : 연간매입액÷연간매입수량주2) 부국티엔씨(주)의 원료 관리 단위가 (롤→ea) 변경됨에 따라 2022년 원료 단가의 변동이 있습니다. 나. 원재료 매입 현황[2022.01.01 ~ 2022.09.30] (단위 : 천원)

구분	매입유형	품목	2022년 3분기(제22기)	2021년(제21기)	2020년(제20기)	주요매입처

화장품 용기 외	원재료	사출품	24,181,464	32,215,108	23,069,162	진우피티프라스주1)

증착품	8,630,880	10,208,115	10,747,289	SH 테크엠케이산업유브이엠텍

코팅품	10,291,157	11,285,466	10,052,134	SH 테크엠케이산업유브이엠텍

금속품	3,280,773	5,742,737	5,515,550	대호실업정운명판금속

원료	14,012,345	15,557,481	16,991,821	폴리팀덕산케미칼아진화학주2)

기타	19,843,326	26,990,051	21,704,513

소계	80,229,830	101,998,958	88,080,469

외주가공비	소계	2,240,610	3,023,111	3,054,735

건강기능식품외	원재료	소계	100,858	509,956	-

외주가공비	소계	3,085,734	5,289,707	-

합 계	85,657,032	110,821,732	91,135,204

주1) 피티프라스는 2018년 06월 사출 부문 전문화 및 경영효율성 증대를 위해 설립된 회사로 당사가 지분 100% 보유한 종속회사입니다.주2) 다수의 유통 전문기업을 통해 당사에 안정적으로 공급되고 있습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산 능력 및 생산 실적[2022.01.01 ~ 2022.09.30] (단위 : 백만개)

품목	구분	2022년 3분기(제22기)	2021년(제21기)	2020년(제20기)

수량	수량	수량

화장품용기 외	생산능력	447	600	601

생산실적	301	396	386

가 동 율	67.5%	66.0%	64.1%

주1) 생산능력의 산출근거일별 생산 가능수량 : 산정기준일 현재 라인별 목표수량의 합생산능력수량 : (일별 생산 가능 수량÷일근무가능시간)×(52.1주×주근무가능시간)가동율 : 연환산생산실적수량 ÷ 생산능력수량주2) 2019년 4분기 이후 부국티엔씨(주) 연결로, 생산능력과 실적이 변동되었습니다.주3) 2021년 1분기 이후 (주)잘론네츄럴이 연결되어 건강기능식품 외의 생산능력을 기재해야 하나, 위탁생산을 통해 제품을 조달받아 자체적인 생산능력을 갖추고 있지 않아 기재를 생략합니다. 라. 생산설비에 관한 사항 [2022.01.01 ~ 2022.09.30] (단위 : 천원)

구분	기초장부가액	취득(*1)	처분	대체(*2)	감가상각비	기타(*3)	기말장부가액

토지	60,114,647	-	-	-	-	-	60,114,647

건물	39,175,087	23,000	-	-	(969,971)	-	38,228,116

구축물	2,084,981	-	-	-	(49,226)	-	2,035,755

기계장치	27,273,365	2,027,259	(137,448)	248,168	(3,154,094)	-	26,257,250

차량운반구	159,493	23,804	(63)	-	(52,762)	-	130,472

비품	428,016	27,601	-	700	(129,632)	29	326,714

시설장치	3,039,948	404,980	(4,188)	23,050	(760,697)	-	2,703,093

공구와기구	6,896	23,303	-	-	(2,584)	-	27,615

금형	3,626,126	1,998,471	-	-	(843,117)	-	4,781,480

건설중인자산	1,293,156	1,629,467	-	(1,086,959)	-	-	1,835,664

합계	137,201,715	6,157,885	(141,699)	(815,041)	(5,962,083)	29	136,440,806

(*1) 전기 미지급금 298,195천원이 당분기 중 지급되었으며, 당분기 중 268,486천원이 미지급되었습니다.(*2) 건설중인자산에서 815,041천원이 건설중인무형자산으로 대체되었으며, 4,866천원이 산업재산권으로 대체되었습니다.(*3) 기타는 순외환차이를 포함하고 있습니다.주1) 소재지별 개별공시지가 및 (토지)지방세시가표준액- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 427-7개별공시지가 : 11,478백만원 (2022년 5월말 고시)지방세시가표준액 : 9,810백만원 (2022년 7월말 기준)- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 416-4개별공시지가 : 5,403백만원 (2022년 5월말 고시)지방세시가표준액 : 6,270백만원 (2022년 7월말 기준)- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 416-5개별공시지가 : 3,146백만원 (2022년 5월말 고시)지방세시가표준액 : 2,810백만원 (2022년 7월말 기준)- 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 화산리 384-7개별고시지가 : 1,271백만원 (2022년 5월말 고시)지방세시가표준액 : 1,298백만원 (2022년 7월말 기준)- 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성산단2로 76번길 30개별공시지가 : 11,909백만원 (2022년 5월말 고시)지방세시가표준액 : 14,767백만원 (2022년 7월말 기준)주2) 당기 상각액은 당기까지의 상각누계액을 의미합니다.주3) 상기 토지, 건물 및 기계장치 자산은 금융기관 차입금에 대하여 약 21,745,800천원의 담보가 설정되어 있습니다.주4) 기타는 연결범위 변동과 순외환차이를 포함하고 있습니다. 마. 설비의 신설 및 매입계획 당사는 2019년 제1공장(본사)와 제3공장을 가동하고 있었으며, 생산능력 확충을 위하여 제2공장을 신축하여 2019년 11월부터 가동을 시작하였습니다.[2022.09.30 현재] (단위 : 억원)

구분	설비능력	총소요자금	기지출액	지출예정액	착공(예정)일	준공(예정)일	진척율	비고

펌텍코리아(주)제2공장	토지	3,140㎡	104	104	-	18.11	19.11	100%	-

건물	10,607㎡	80	80	-	18.11	19.11	100%	-

기계장치	-	37	36	1	19.11	지속	97%	-

구축물	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	13	13	-	19.11	20.03	100%	-

합계	234	233	1	-	-	99%	-