펌텍코리아 분기보고서 (2025.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 가격변동추이 당사가 영위하는 화장품 용기산업은 제품의 라이프사이클이 짧고 단납기 형태로 주문이 이루어지며, 주문생산에 따른 제품의 구성요소 및 사양에 따라 가격이 서로 상이하여 제품을 구성하는 원재료의 가격변동추이의 비교성이 높지 않습니다.

[2025.01.01 ~ 2025.09.30] (단위 : 원)

구분	원재료명	2025년(제25기 3분기)	2024년(제24기)	2023년(제23기)

화장품 용기 외	사출품	48	46	47

증착품	165	161	148

코팅품	125	130	129

금속품	163	170	192

원료	149	132	155

건강기능식품 외	원재료	-	-	-

주1) 가격산출기준 : 연간매입액÷연간매입수량

나. 원재료 매입 현황 [2025.01.01 ~ 2025.09.30] (단위 : 천원)

구분	매입유형	품목	2025년(제25기 3분기)	2024년(제24기)	2023년(제23기)	주요매입처

화장품 용기 외	원재료	사출품	42,660,030	48,194,185	37,312,063	진우산업, 피티프라스, 이수산업 외

증착품	13,404,884	18,406,624	13,158,162	SH 테크, 엠케이산업,유브이엠텍 외

코팅품	17,114,053	19,018,958	16,117,516	SH 테크, 엠케이산업,유브이엠텍 외

금속품	3,173,436	5,293,085	5,804,188	대호실업, 정운명판금속 외

원료	18,453,515	21,154,933	19,443,228	폴리팀, 덕산케미칼, 아진화학 주1)

기타	33,549,388	43,090,377	35,839,887

소계	128,005,600	155,158,162	127,675,044

외주가공비	소계	3,620,489	3,778,343	3,839,951

건강기능식품외	원재료	소계	349,706	285,737	199,630

외주가공비	소계	2,105,569	4,049,840	5,438,641

합 계	262,436,670	163,272,083	137,153,266

주1) 다수의 유통 전문기업을 통해 당사에 안정적으로 공급되고 있습니다.

다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산 능력 및 생산 실적[2025.01.01 ~ 2025.09.30] (단위 : 백만개)

품목	구분	2025년(제25기 3분기)	2024년(제24기)	2023년(제23기)

수량	수량	수량

화장품용기 외	생산능력	589	652	622

생산실적	496	531	472

가 동 율	84.3%	81.4%	75.8%

주1) 생산능력의 산출근거일별 생산 가능수량 : 산정기준일 현재 라인별 목표수량의 합생산능력수량 : (일별 생산 가능 수량÷일근무가능시간)×(52.1주×주근무가능시간)가동율 : 연환산생산실적수량 ÷ 생산능력수량주2) 2021년 1분기 이후 (주)잘론네츄럴이 연결되어 건강기능식품 외의 생산능력을 기재해야 하나, 위탁생산을 통해 제품을 조달받아 자체적인 생산능력을 갖추고 있지 않아 기재를 생략합니다.

라. 생산설비에 관한 사항 [2025.01.01 ~ 2025.09.30] (단위 : 천원)

구 분	기초장부가액	취득(*1)	처분	대체	감가상각비	기말장부가액

토지	80,268,884	-	-	14,633,135	-	94,902,019

건물	38,734,566	93,373	-	7,689,000	(1,218,825)	45,298,114

구축물	1,897,057	36,626	-	30,000	(49,811)	1,913,872

기계장치	31,021,362	3,887,779	(12,585)	2,216,624	(4,495,823)	32,617,357

차량운반구	388,238	96,419	(1)	-	(87,733)	396,923

비품	244,450	70,228	-	-	(68,263)	246,415

시설장치	1,317,300	593,673	-	559,000	(326,393)	2,143,580

공구와기구	106,907	43,955	-	-	(34,496)	116,366

금형	8,469,140	2,616,935	-	279,937	(2,349,269)	9,016,743

건설중인자산	16,613,791	29,467,510	-	(25,407,696)	-	20,673,605

합계	179,061,695	36,906,498	(12,586)	-	(8,630,613)	207,324,994

(*1) 당분기 중 256,720천원이 미지급되었습니다.

주1) 소재지별 개별공시지가 및 지방세시가표준액 - 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 427-7

(토지) 개별공시지가: 11,084백만원 (2025년 4월말 고시)

(건물) 지방세시가표준액: 9,277백만원 (2025년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-4

(토지) 개별공시지가: 5,172백만원 (2025년 4월말 고시)

(건물) 지방세시가표준액 : 6,061만원 (2025년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-5

(토지) 개별공시지가: 3,038백만원 (2025년 4월말 고시)

(건물) 지방세시가표준액: 2,558백만원 (2025년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 415-5

(토지) 개별공시지가: 4,093만원 (2025년 4월말 고시)

- 소재지 : 인천광역시 부평구 청천동 426-5 (토지) 개별공시지가: 2,760백만원 (2025년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액: 1,846백만원(2027년 7월말 기준)

- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 427-4

(토지) 개별공시지가: 9,126백만원 (2025년 4월말 고시)

- 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 화산리 384-7 (토지) 개별공시지가: 4,067백만원 (2025년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액: 1,139백만원(2024년 7월말 기준) - 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성산단2로76번길 30 (토지) 개별공시지가 : 13,218백만원 (2025년 4월말 고시) (건물) 지방세시가표준액 :14,228백만원 (2024년 7월말 기준)

주2) 당기 상각액은 당기까지의 상각누계액을 의미합니다.주3) 상기 토지, 건물 및 기계장치 자산은 금융기관 차입금에 대하여 약 32,719백만원의 담보가 설정되어 있습니다.주4) 기타는 연결범위 변동과 순외환차이를 포함하고 있습니다.

마. 설비의 신설 및 매입계획 - 당사는 2023년 4월 10일 생산능력 증대를 위해 제4공장 토지 매입 계약을 체결, 2024년 04월 22일 취득을 완료하였으며, 준공예정일은 2025년 11월입니다.- 2023년 7월 28일 생산량 증대를 위한 제5공장 건물 매입 계약을 체결하여, 2023년 9월 25일 취득을 완료하였습니다.- 2025년 4월 30일 신제품 생산을 위한 생산시설 확충 목적으로 제6공장 토지매입 계약을 체결하여 2025년 7월 31일 토지 취득을 완료하였습니다.- 제6공장 준공예정일은 2026년 상반기입니다.

[2025.09.30 현재] (단위 : 억원)

구분	설비능력	총소요 자금	기지출액	지출 예정액	착공 (예정)일	준공 (예정)일	진척율	비고

펌텍코리아㈜ 제4공장	토지	5,384㎡	254	254	-	24.04	24.04	100%	-

건물	18,625㎡	180	166	14	24.06	25.11	92%	-

펌텍코리아㈜ 제5공장	건물	1,726㎡(토지), 4,961.63㎡(건물)	87	87	-	-	-	100%	-

펌텍코리아㈜ 제6공장	토지	2,994㎡	146	146	-	25.11	-	-

건물	-	-	-	-	-	-	-	-