펌텍코리아 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 가격변동추이 당사가 영위하는 화장품 용기산업은 제품의 라이프사이클이 짧고 단납기 형태로 주문이 이루어지며, 주문생산에 따른 제품의 구성요소 및 사양에 따라 가격이 서로 상이하여 제품을 구성하는 원재료의 가격변동추이의 비교성이 높지 않습니다.

[2021.01.01 ~ 2021.09.30] (단위 : 원, 달러)

구분	원재료명	2021년(제21기)	2020년(제20기)	2019년(제19기)

화장품 용기 외	사출품	46	47	49

증착품	139	141	154

코팅품	126	125	118

금속품	149	141	153

원료	3,458	3,269	2,679

건강기능식품 외	원재료	1,319	-	-

주1) 가격산출기준 : 연간매입액 ÷ 연간매입수량

나. 원재료 매입 현황

[2021.01.01 ~ 2021.09.30] (단위 : 천원)

구분	매입유형	품목	2021년(제21기)	2020년(제20기)	2019년(제19기)	주요매입처

화장품 용기 외	원재료	사출품	23,408.360	23,069,162	27,389,764	진우, 피티프라스 주1)

증착품	7,644.017	10,747,289	12,713,630	SH 테크,엠케이산업, 유브이엠텍

코팅품	8,374.647	10,052,134	9,803,640	SH 테크, 엠케이산업, 유브이엠텍

금속품	4,560.084	5,515,550	6,164,178	대호실업, 정운명판금속

원료	11,678.950	16,991,821	9,734,605	폴리팀, 덕산케미칼, 아진화학주2)

기타	18,375.846	21,704,513	17,369,800

소계	74,041,904	88,080,469	83,175,616

외주가공비	소계	2,185,029	3,054,735	-

건강기능식품외	원재료	소계	370,073	-	-

외주가공비	소계	4,063,282	-	-

합 계	80,660,288	91,135,204	83,175,616

주1) 피티프라스는 2018년 06월 사출 부문 전문화 및 경영효율성 증대를 위해 설립된 회사로 당사가 지분 100% 보유한 종속회사입니다.

주2) 다수의 유통 전문기업을 통해 당사에 안정적으로 공급되고 있습니다.

다. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 생산 능력 및 생산 실적

[2021.01.01 ~ 2021.09.30] (단위: 백만개)

품목	구분	2021년(제21기)	2020년(제20기)	2019년(제19기)

수량	수량	수량

화장품용기외	생산능력	450	601	588

생산실적	298	386	394

가 동 율	66.1%	64.1%	66.9%

주1) 생산능력의 산출근거 일별 생산 가능수량 : 산정기준일 현재 라인별 목표수량의 합 생산능력수량 : (일별 생산 가능 수량÷일근무가능시간) × (52.1주×주근무가능시간 ) 가동율 : 연환산생산실적수량 ÷ 생산능력수량주2) 2019년 4분기이후 부국티엔씨(주) 연결로, 생산능력과 실적이 변동되었습니다.주3) 2021년 1분기이후 (주)잘론네츄럴이 연결되어 건강기능식품 외의 생산능력을 기재해야 하나, 위탁생산을 통해 제품을 조달받아 자체적인 생산능력을 갖추고 있지 않아 기재를 생략합니다.

라. 생산설비에 관한 사항

[2021.01.01 ~ 2021.09.30] (단위: 천원)

구분	기초장부가액	취득(*1)	처분	대체	감가상각비	연결범위변동	기타(*2)	기말장부가액

토지	48,965,345	13,183,487	(2,944,680)	-	-	-	-	59,204,152

건물	40,433,323	41,105	(332,007)	25,000	(965,170)	-	-	39,202,251

구축물	1,966,744	104,723	(61,779)	140,000	(48,151)	-	-	2,101,537

기계장치	22,283,732	4,566,953	(199,524)	110,500	(2,697,131)	-	-	24,064,530

차량운반구	161,487	27,948	(35,436)	-	(58,429)	56,028	-	151,598

비품	530,855	70,481	-	(237)	(146,655)	10,090	83	464,617

시설장치	2,686,156	805,651	(72,580)	206,600	(705,371)	1,647	-	2,922,103

공구와기구	9,971	-	-	-	(2,306)	-	-	7,665

금형	1,646,568	2,126,735	-	-	(508,927)	-	-	3,264,376

건설중인자산	1,710,894	2,235,128	-	(482,100)	-	-	-	3,463,922

합계	120,395,075	23,162,211	(3,646,006)	(237)	(5,132,140)	67,765	83	134,846,751

(*1) 당기 중 162,417원이 미지급되었습니다.(*2) 기타는 순외환차이를 포함하고 있습니다.

주1) 소재지별 개별공시지가 및 지방세시가표준액 - 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 427-7
개별공시지가: 10,112백만원 (2021년 5월말 고시)
지방세시가표준액: 6,505백만원 (2021년 7월말 기준)
- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-4
개별공시지가: 4,716백만원 (2021년 5월말 고시)
지방세시가표준액 : 4,134백만원 (2021년 7월말 기준)
- 소재지: 인천광역시 부평구 청천동 416-5
개별공시지가: 2,772백만원 (2021년 5월말 고시)
지방세시가표준액: 1,883백만원 (2021년 7월말 기준) - 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 화산리 384-7 개별공시지가: 2,899백만원 (2021년 5월말 고시) 지방세시가표준액: 1,287백만원(2021년 7월말 기준) - 소재지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 덕성산단2로76번길 30 개별공시지가 : 10,595백만원 (2021년 5월말 고시) 지방세시가표준액 : 13,924백만원 (2021년 7월말 기준)주2) 당기 상각액은 당기까지의 상각누계액을 의미합니다.
주3) 상기 토지, 건물 및 기계장치 자산은 금융기관 차입금에 대하여 약 24,375백만원의 담보가 설정되어 있습니다.주4) 기타는 연결범위 변동과 순외환차이를 포함하고 있습니다.

마. 설비의 신설 및 매입계획 당사는 2019년 제1공장(본사)와 제3공장을 가동하고 있었으며, 생산능력 확충을 위하여 제2공장을 신축하여 2019년 11월부터 가동을 시작하였습니다.

[2021.09. 30 현재] (단위 : 억원)

구분	설비능력	총소요자금	기지출액	지출예정액	착공(예정)일	준공(예정)일	진척율	비고

펌텍코리아(주)제2공장	토지	3,140m2	104	104	-	18.11.	19.11.	100%	-

건물	10,607m2	80	80	-	18.11.	19.11.	100%	-

기계장치	-	37	33	4	19.11.	지속	89%	-

구축물	-	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	13	13	-	19.11.	20.03.	100%	-

합계	234	230	4	-	-	98%	-