넷마블 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 제8기 1분기, 제7기, 제6기 재무제표는 회계감사인의 감사 또는 검토를 받았으나, 제7기 1분기 재무제표(포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표)는 회계감사인의 검토를 받지않았습니다.

재무상태표
제 8 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,957,077,652,535	2,135,945,646,515

현금및현금성자산	1,363,500,123,195	1,510,627,782,183

매출채권	137,160,304,271	196,635,220,761

재고자산	1,191,999,345	1,012,758,811

기타유동금융자산	419,059,482,528	390,278,396,462

기타유동자산	36,165,743,196	37,391,488,298

비유동자산	2,755,349,842,881	2,675,116,327,045

매도가능금융자산	919,783,019,404

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	911,153,598,927

당기손익-공정가치측정금융자산	6,347,764,944

만기보유금융자산	450,000,000

상각후원가측정금융자산	450,000,000

종속기업및관계기업투자	1,508,243,337,193	1,498,646,508,693

유형자산	103,444,644,053	27,135,093,211

투자부동산	14,378,545,368	14,445,708,897

무형자산	165,568,088,065	168,534,127,797

기타의비유동금융자산	33,162,197,197	34,883,991,685

기타비유동자산	12,601,667,134	11,237,877,358

자산총계	4,712,427,495,416	4,811,061,973,560

부채

유동부채	264,084,281,174	313,717,619,980

매입채무	113,816,428,268	157,010,676,384

기타유동금융부채	106,686,106,260	71,701,676,979

기타유동부채	40,959,083,592	66,440,674,115

당기법인세부채	2,622,663,054	18,564,592,502

비유동부채	100,978,756,387	112,349,483,739

기타비유동금융부채	4,371,336,283	5,108,685,568

기타비유동부채	1,276,380,867	695,273,320

확정급여부채	3,745,297,767	2,619,308,665

이연법인세부채	91,585,741,470	103,926,216,186

부채총계	365,063,037,561	426,067,103,719

자본

자본금	8,502,779,000	8,502,638,500

자본잉여금	2,992,114,611,474	2,992,070,299,394

이익잉여금	160,628,378,048	157,648,000,979

기타자본항목	1,186,118,689,333	1,226,773,930,968

자본총계	4,347,364,457,855	4,384,994,869,841

부채 및 자본총계	4,712,427,495,416	4,811,061,973,560

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	311,222,345,984	311,222,345,984	536,364,269,561	536,364,269,561

영업비용	287,585,394,214	287,585,394,214	448,220,507,925	448,220,507,925

영업이익(손실)	23,636,951,770	23,636,951,770	88,143,761,636	88,143,761,636

금융수익	23,073,242,910	23,073,242,910	13,586,326,959	13,586,326,959

금융비용	3,816,044,394	3,816,044,394	18,286,684,486	18,286,684,486

영업외수익	344,803,785	344,803,785	1,224,707,377	1,224,707,377

영업외비용	436,787,900	436,787,900	3,984,050,922	3,984,050,922

법인세비용차감전순이익(손실)	42,802,166,171	42,802,166,171	80,684,060,564	80,684,060,564

법인세비용	9,200,428,064	9,200,428,064	18,926,126,451	18,926,126,451

분기순이익	33,601,738,107	33,601,738,107	61,757,934,113	61,757,934,113

기타포괄손익	(41,033,130,415)	(41,033,130,415)	120,048,355,139	120,048,355,139

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(41,033,130,415)	(41,033,130,415)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	120,048,355,139	120,048,355,139

분기포괄이익	(7,431,392,308)	(7,431,392,308)	181,806,289,252	181,806,289,252

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	395	395	912	912

희석주당이익 (단위 : 원)	395	395	912	912

자본변동표
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,777,638,800	350,287,813,252	72,687,163,540	935,908,024,819	1,365,660,640,411

회계정책의 변경효과

수정 후 재작성된 금액

총포괄손익	분기순이익	61,757,934,113	61,757,934,113

매도가능금융자산평가손익	120,048,355,139	120,048,355,139

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

총포괄손익 소계	61,757,934,113	120,048,355,139	181,806,289,252

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식선택권의 행사

주식선택권의 부여	1,880,020,906	1,880,020,906

배당금의 지급

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계	1,880,020,906	1,880,020,906

2017.03.31 (기말자본)	6,777,638,800	350,287,813,252	134,445,097,653	1,057,836,400,864	1,549,346,950,569

2018.01.01 (기초자본)	8,502,638,500	2,992,070,299,394	157,648,000,979	1,226,773,930,968	4,384,994,869,841

회계정책의 변경효과	(21,150,438)	21,150,438

수정 후 재작성된 금액	8,502,638,500	2,992,070,299,394	157,626,850,541	1,226,795,081,406	4,384,994,869,841

총포괄손익	분기순이익	33,601,738,107	33,601,738,107

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(41,033,130,415)	(41,033,130,415)

총포괄손익 소계	33,601,738,107	(41,033,130,415)	(7,431,392,308)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식선택권의 행사	140,500	44,312,080	(9,063,440)	35,389,140

주식선택권의 부여	365,801,782	365,801,782

배당금의 지급	(30,600,210,600)	(30,600,210,600)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계	140,500	44,312,080	(30,600,210,600)	356,738,342	(30,199,019,678)

2018.03.31 (기말자본)	8,502,779,000	2,992,114,611,474	160,628,378,048	1,186,118,689,333	4,347,364,457,855

현금흐름표
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	11,132,696,730	168,047,000,742

1. 영업에서창출된현금	29,329,048,894	180,030,556,399

(1) 분기순이익	33,601,738,107	61,757,934,113

(2) 수익 · 비용의 조정	(4,003,156,636)	31,284,374,233

(3) 영업활동으로 인한 자산 · 부채의 변동	(269,532,577)	86,988,248,053

2. 이자의수취	6,186,193,044	919,255,129

3. 이자의지급	(8,659,679,123)

4. 배당금의 수취	7,449,000,000

5. 법인세의 납부	(24,382,545,208)	(11,692,131,663)

Ⅱ. 투자활동현금흐름	(157,667,926,362)	(888,165,628,636)

1. 투자활동으로인한현금유입액	928,503,420	8,428,852,245

기타유동금융자산의 감소	50,000,000	6,500,000,000

기타비유동금융자산의 감소	1,050,000	1,001,050,000

기타비유동금융부채의 증가	876,925,000	927,802,245

유형자산의 처분	528,420

2. 투자활동으로인한현금유출액	(158,596,429,782)	(896,594,480,881)

기타의유동금융자산의 증가	(96,442,787,079)	(4,000,000,000)

기타의비유동금융자산의 증가	(38,197,265,972)

기타비유동금융부채의 감소	(1,539,530,900)	(908,251,868)

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(50,000,141,352)

종속기업투자주식의 취득	(4,596,838,400)	(846,253,781,152)

관계기업투자주식의 취득	(4,999,990,100)

유형자산의 취득	(917,557,951)	(5,116,355,000)

무형자산의 취득	(99,584,000)	(1,818,826,889)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	35,389,140	800,000,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	35,389,140	800,000,000,000

주식선택권의 행사	35,389,140

단기차입금의 차입	800,000,000,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(감소)	(146,499,840,492)	79,881,372,106

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	1,510,627,782,183	21,717,210,015

Ⅳ. 외화표시현금성자산의 환율변동효과	(627,818,496)	(2,270,551,117)

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	1,363,500,123,195	99,328,031,004

(안)>
제7기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제6기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 7 (전)기	제 6(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금(결손금)	157,648,000,979	72,687,163,540

1.전기이월미처분
이익잉여금(결손금)	72,687,163,540	50,272,913,644

2.보험수리적이익(손실)	(425,993,246)	(1,156,563,783)

3.당기순이익(손실)	85,386,830,685	23,570,813,679

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	33,660,231,660	-

1.이익준비금	3,060,021,060	-

2.배당금	30,600,210,600	-

※주당 배당금(률)	360원(360.0%)

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	123,987,769,319	72,687,163,540