넷마블 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 10 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	911,562,582,043	457,453,779,015

현금및현금성자산	683,293,912,016	271,357,816,577

단기금융상품	850,000,000	4,000,000,000

매출채권	109,297,766,227	105,930,069,391

재고자산	2,643,267,159	2,661,534,789

기타유동금융자산	101,785,902,595	55,492,276,416

유동성금융리스채권	178,667,044	969,094,765

기타유동자산	13,513,067,002	17,042,987,077

비유동자산	6,015,897,287,795	6,056,655,753,752

장기금융상품	850,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,710,920,133,100	2,331,768,178,977

당기손익-공정가치측정금융자산	37,524,050,997	37,923,668,469

종속기업투자자산	1,448,644,512,515	1,442,276,334,515

관계기업투자자산	2,041,332,246,459	1,945,255,908,550

유형자산	134,481,701,496	104,286,877,890

투자부동산	331,012,462,829	11,730,182,030

사용권자산	611,455,836	1,207,176,516

무형자산	175,480,146,028	175,180,077,022

기타비유동금융자산	7,222,017,862	2,381,741,088

비유동금융리스채권	688,123,837

기타비유동자산	127,980,436,836	3,795,608,695

자산총계	6,927,459,869,838	6,514,109,532,767

부채

유동부채	442,703,618,954	700,383,029,421

매입채무	105,314,934,411	109,587,780,571

단기차입금	500,000,000,000

유동성장기차입금	20,000,000,000

기타유동금융부채	34,254,412,725	35,401,004,146

유동성리스부채	264,048,377	2,830,336,368

기타유동부채	26,363,139,787	36,396,293,337

당기법인세부채	256,507,083,654	16,167,614,999

비유동부채	824,527,274,057	665,618,559,687

장기차입금	330,000,000,000	70,000,000,000

사채	159,618,486,092	159,481,308,467

기타비유동금융부채	18,732,367,067

리스부채	474,236,137	105,615,806

기타비유동부채	3,885,325,137	4,516,543,544

순확정급여부채	10,448,856,889	3,517,164,534

이연법인세부채	301,368,002,735	427,997,927,336

부채총계	1,267,230,893,011	1,366,001,589,108

자본

자본금	8,595,350,200	8,584,530,300

자본잉여금	3,043,674,177,981	3,036,139,310,965

이익잉여금	1,201,449,909,886	298,564,753,070

기타자본항목	1,406,509,538,760	1,804,819,349,324

자본총계	5,660,228,976,827	5,148,107,943,659

부채 및 자본총계	6,927,459,869,838	6,514,109,532,767

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	358,598,844,725	1,017,503,021,869	346,015,025,304	1,034,750,106,447

영업비용	362,365,669,165	981,056,799,346	309,000,398,735	966,964,777,691

영업이익	(3,766,824,440)	36,446,222,523	37,014,626,569	67,785,328,756

금융수익	14,024,209,169	520,242,958,752	3,444,262,912	36,865,348,838

금융비용	11,986,470,675	25,522,748,503	2,341,417,597	22,809,141,699

영업외수익	4,120,487	1,374,323,642	3,801,841,717	6,322,462,273

영업외비용	3,054,115,846	3,535,932,515	1,946,518,459	4,775,603,165

법인세비용차감전순이익	(4,779,081,305)	529,004,823,899	39,972,795,142	83,388,395,003

법인세비용	4,882,258,898	79,759,419,953	9,645,616,531	4,194,222,326

분기순이익	(9,661,340,203)	449,245,403,946	30,327,178,611	79,194,172,677

기타포괄손익	72,592,223,816	118,460,049,672	(22,837,885,750)	492,892,639,857

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(445,711,469,334)	(397,940,530,522)	(22,837,885,750)	492,892,639,857

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익	518,303,693,150	518,303,693,150

순확정급여부채의 재측정요소	(1,903,112,956)

총포괄손익	62,930,883,613	567,705,453,618	7,489,292,861	572,086,812,534

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(118)	5,484	371	969

희석주당이익 (단위 : 원)	(118)	5,483	370	967

자본변동표
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,574,456,400	3,030,557,020,742	195,973,004,242	952,505,047,328	4,187,609,528,712

총포괄손익	분기순이익	79,194,172,677	79,194,172,677

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	492,892,639,857	492,892,639,857

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익

확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익 소계	79,194,172,677	492,892,639,857	572,086,812,534

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식선택권의 행사	8,310,300	4,351,700,838	(353,646,433)	4,006,364,705

주식선택권의 소멸	3,741,045	3,741,045

배당금의 지급

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계	8,310,300	4,355,441,883	(353,646,433)	4,010,105,750

2020.09.30 (분기말자본)	8,582,766,700	3,034,912,462,625	275,167,176,919	1,445,044,040,752	4,763,706,446,996

2021.01.01 (기초자본)	8,584,530,300	3,036,139,310,965	298,564,753,070	1,804,819,349,324	5,148,107,943,659

총포괄손익	분기순이익	449,245,403,946	449,245,403,946

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(397,940,530,522)	(397,940,530,522)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익	518,303,693,150	518,303,693,150

확정급여부채의 재측정요소	(1,903,112,956)	(1,903,112,956)

총포괄손익 소계	965,645,984,140	(397,940,530,522)	567,705,453,618

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주식선택권의 행사	10,819,900	7,526,863,435	(361,276,461)	7,176,406,874

주식선택권의 소멸	8,003,581	(8,003,581)

배당금의 지급	(62,760,827,324)	(62,760,827,324)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계	10,819,900	7,534,867,016	(62,760,827,324)	(369,280,042)	(55,584,420,450)

2021.09.30 (분기말자본)	8,595,350,200	3,043,674,177,981	1,201,449,909,886	1,406,509,538,760	5,660,228,976,827

현금흐름표
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

Ⅰ. 영업활동현금흐름	523,310,408,523	106,737,091,173

1. 영업에서창출된현금	70,264,037,065	97,610,462,946

(1) 분기순이익	449,245,403,946	79,194,172,677

(2) 수익·비용의 조정	(382,319,768,884)	21,170,556,864

(3) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동	3,338,402,003	(2,754,266,595)

2. 이자의 수취	2,036,937,676	2,986,696,444

3. 이자의 지급	(17,957,772,550)	(9,730,221,518)

5. 법인세의 환급(납부)	(24,664,714,902)	5,691,153,301

4. 배당금의 수취	493,631,921,234	10,179,000,000

Ⅱ. 투자활동현금흐름	159,959,892,252	(1,597,211,792,651)

1. 투자활동으로인한현금유입액	854,784,794,099	201,916,363,928

단기대여금의 감소	14,150,000,000

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

유동성보증금의 감소	7,246,753,000	174,264,025,111

장기임대보증금의 증가	18,091,992,298

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분(비유동)	11,836,342,572	126,313,338

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	796,799,107,689

상각후원가측정금융자산의 처분	3,484,783,238

종속기업투자주식의 처분	181,822,000	1,540,003,500

관계기업투자주식의 처분	847,008,126	4,900,000,000

관계기업투자주식 취득 관련 일부 대금 회수	12,810,010,474

유형자산의 처분	1,933,713,322

무형자산의 처분	300,000,000

리스채권의 감소	1,038,044,618	3,151,238,741

2. 투자활동으로인한현금유출액	(694,824,901,847)	(1,799,128,156,579)

단기대여금의 증가	(76,864,200,000)	(6,449,141,100)

장기대여금의 증가	(250,000,000)	(5,800,000,000)

단기금융상품의 증가	(8,030,000,000)

임대보증금의 감소	(4,528,199,420)	(36,217,200)

임차보증금의 증가	(355,830,484)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득(비유동)	(5,467,053,500)	(12,810,637,424)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,412,015,200)

종속기업투자주식의 취득	(6,550,000,000)	(4,999,971,782)

종속기업투자주식의 취득 계약금	(124,171,882,247)

관계기업투자주식의 취득	(96,414,800,000)	(1,740,075,924,000)

유형자산의 취득	(367,326,622,555)	(5,308,988,646)

무형자산의 취득	(12,896,313,641)	(14,205,261,227)

Ⅲ. 재무활동현금흐름	(278,119,695,750)	499,614,524,777

1. 재무활동으로인한현금유입액	287,176,406,874	1,155,511,105,750

주식선택권의 행사	7,176,406,874	4,010,105,750

단기차입금의 차입	1,151,501,000,000

장기차입금의 차입	280,000,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(565,296,102,624)	(655,896,580,973)

단기차입금의 상환	(500,000,000,000)	(651,501,000,000)

리스부채의 감소	(2,535,275,300)	(4,395,580,973)

배당금의 지급	(62,760,827,324)

Ⅳ. 현금및현금성자산의증감	405,150,605,025	(990,860,176,701)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	271,357,816,577	1,041,094,192,310

Ⅳ. 외화표시 현금성자산의 환율변동효과	6,785,490,414	3,746,800

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	683,293,912,016	50,237,762,409