바이오에프디엔씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	45,991,620,411	44,894,264,708

현금및현금성자산	9,316,991,269	11,409,938,996

단기금융상품	31,362,856,795	28,934,427,568

매출채권	1,392,547,185	838,953,238

기타유동금융자산	1,710,288,471	1,426,654,509

기타유동자산	41,436,921	434,358,174

유동재고자산	2,167,499,770	1,849,932,223

비유동자산	15,315,211,760	14,141,546,650

장기금융상품	40,000,000	40,000,000

기타비유동금융자산	34,329,473	32,528,077

당기손익-공정가치측정금융자산	996,368,750	996,368,750

유형자산	13,279,553,515	12,235,925,189

무형자산	428,223,334	135,921,318

이연법인세자산	385,061,406	557,419,226

기타비유동자산	151,675,282	143,384,090

자산총계	61,306,832,171	59,035,811,358

부채

유동부채	4,962,697,769	5,981,270,456

매입채무	38,412,500	64,160,130

단기차입금	2,200,000,000	3,100,000,000

유동성장기차입금	300,000,000

기타유동금융부채	1,248,355,052	956,588,681

유동 리스부채	17,428,915	16,182,996

당기법인세부채	548,086,275	849,587,329

기타 유동부채	910,415,027	694,751,320

비유동부채	91,619,965	77,159,733

비유동 리스부채	5,168,262

기타 비유동 부채	86,451,703	77,159,733

부채총계	5,054,317,734	6,058,430,189

자본

자본금	4,347,850,000	4,347,850,000

자본잉여금	34,765,998,598	34,765,998,598

기타자본구성요소	(2,074,795,664)	(2,115,484,621)

이익잉여금(결손금)	19,213,461,503	15,979,017,192

자본총계	56,252,514,437	52,977,381,169

자본과부채총계	61,306,832,171	59,035,811,358

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,927,599,376	10,851,508,098	2,968,755,047	11,760,101,910

매출원가	1,021,781,505	2,906,530,060	745,894,246	3,908,689,127

매출총이익	2,905,817,871	7,944,978,038	2,222,860,801	7,851,412,783

판매비와관리비	1,599,220,526	4,469,064,286	1,337,361,916	4,710,433,670

영업이익(손실)	1,306,597,345	3,475,913,752	885,498,885	3,140,979,113

금융수익	347,746,418	883,923,113	316,391,377	638,518,451

금융비용	28,625,179	115,043,107	31,324,809	77,823,302

기타수익	521,592	8,401,322	1,807,684	19,428,111

기타비용	(329,989)	44,134,101	7,199	41,509,578

법인세비용차감전순이익(손실)	1,626,570,165	4,209,060,979	1,172,365,938	3,679,592,795

법인세비용(수익)	484,129,323	974,616,668	417,829,265	835,005,968

당기순이익(손실)	1,142,440,842	3,234,444,311	754,536,673	2,844,586,827

총포괄손익	1,142,440,842	3,234,444,311	754,536,673	2,844,586,827

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	134	379	87	335

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	134	379	87	335

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,697,850,000	500,177,597	40,987,044	11,643,753,051	15,882,767,692

유상증자	650,000,000	34,265,821,001	34,915,821,001

당기순이익(손실)	2,844,586,827	2,844,586,827

기타포괄손익

소유주와의 거래	주식보상비용	823,678,956	823,678,956

2022.09.30 (기말자본)	4,347,850,000	34,765,998,598	864,666,000	14,488,339,878	54,466,854,476

2023.01.01 (기초자본)	4,347,850,000	34,765,998,598	(2,115,484,621)	15,979,017,192	52,977,381,169

유상증자

당기순이익(손실)	3,234,444,311	3,234,444,311

기타포괄손익

소유주와의 거래	주식보상비용	40,688,957	40,688,957

2023.09.30 (기말자본)	4,347,850,000	34,765,998,598	(2,074,795,664)	19,213,461,503	56,252,514,437

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	3,733,892,674	3,957,323,090

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,297,604,550	4,394,048,694

당기순이익(손실)	3,234,444,311	2,844,586,827

당기순이익에 대한 조정	1,209,869,107	2,103,040,143

영업활동 자산ㆍ부채의 변동	(146,708,868)	(553,578,276)

이자수취	648,115,164	414,743,189

이자지급(영업)	(108,067,138)	(71,760,683)

법인세환급(납부)	(1,103,759,902)	(779,708,110)

투자활동현금흐름	(4,635,053,987)	(31,539,565,479)

투자활동으로 인한 현금유입액	22,014,427,568	17,558,742,314

단기금융상품의 감소	22,014,427,568	17,510,022,922

정부보조금의 수령	32,631,392

단기대여금의 감소	16,088,000

투자활동으로 인한 현금유출액	26,649,481,555	49,098,307,793

단기금융상품의 증가	24,418,032,590	47,018,114,984

단기대여금의 증가	80,000,000	961,104,000

장기금융상품의 증가	960,000,000

유형자산의 취득	1,810,530,485	140,061,236

무형자산의 취득	338,689,840	19,027,573

임차보증금의 증가	2,228,640

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(1,218,635,251)	34,477,517,352

재무활동으로 인한 현금유입액	300,000,000	36,115,821,001

단기차입금의 증가	300,000,000	1,200,000,000

유상증자	34,915,821,001

재무활동으로 인한 현금유출액	1,518,635,251	1,638,303,649

단기차입금의 상환	1,200,000,000

유동성장기차입금의 상환	300,000,000	1,620,000,000

리스부채의 상환	18,635,251	18,303,649

자기주식의 취득

외화현금에 대한 환율변동효과	26,848,837	128,147,367

현금및현금성자산의 증가	(2,092,947,727)	7,023,422,330

기초현금및현금성자산	11,409,938,996	4,978,723,706

기말현금및현금성자산	9,316,991,269	12,002,146,036