예선테크 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

감사위원회 설치 여부	미설치

감사운영기준	정관 제45조 감사에 관한 규정

감사규정내용	[제45조~제50조]당사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있으며, 현재 1인의 상근감사를 두고 있습니다. 감사는 회사의 회계 업무를 감사하며, 상법상 정해진 일체의 권한을 보유하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술하거나, 임시 주주총회 소집을 요구할 수도 있습니다. 아울러 직무상 필요한 영업의 보고나, 회사의 재산상태 등을 조사할 수 있습니다.

감사수행	감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참여하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있고, 감사업무에 필요한 회사정보가 효율적으로 수행되며, 공시될 수 있도록 내부회계관리규정을 운영 중에 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	직위	주요경력	결격요건여부	회사와의 관계	비고

김영환
(59.07.04)	감사
(등기/상근)	- 성균관대학교 통계학과 졸업('85)- 서울대학교 경영대학원 졸업('15)- ㈜예선테크 감사('15~현재)	해당사항없음	해당사항 없음	-

다. 감사의 독립성 감사는 법규 및 정관에 따라 주주총회에서 선임하며, 선임할 감사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참여하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 당사는 감사의 독립성 확보에 최선을다하고 있습니다 . 당사는 감사가 감사업무에 필요한 경영정보를 쉽게 접근할 수 있도록 당사의 정관에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제48조
(감사의 직무등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다	-

라. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	의결현황	감사의 성명

김영환

(출석률: 100%)

찬반여부

24_01	2024.01.02	연간 관계사 제품 및 상품 거래한도 설정의 件	가결	찬성

24_02	2024.01.19	내부회계관리제도 운영실태 보고 및 관리규정 개정 승인 件	가결	찬성

24_03	2024.02.15	인도네시아 법인 장기대여금($400,000-) 연장 件	가결	찬성

24_04	2024.02.15	제8기 결산, 영업보고서 승인 件	가결	찬성

24_05	2024.02.20	제8기 정기주주총회 소집결의 件	가결	찬성

24_06	2024.02.20	제2회 전환사채발행(25억)	가결	찬성

24_07	2024.03.26	종속해외법인 인도네시아 예선테크 장기대여금 연장($300,000)	가결	찬성

24_08	2024.07.19	종속회사 광저우법인 증자($100만), 베트남법인 대부만기 연장($130만)	가결	찬성

24_09	2024.09.06	종속해외법인 인도네시아 예선테크 장기대여금 연장($300,000)	가결	찬성

24_10	2024.12.20	금융기관(기업은행) 단기차입금 신규조달(30억)	가결	찬성

25_01	2025.01.02	연간 관계사 제품 및 상품 거래한도 설정의 件	가결	찬성

25_02	2025.01.23	2025년 전사 사업계획 및 자금계획 승인의 件	가결	찬성

25_03	2025.02.14	제9기 정기주주총회 소집결의 件	가결	찬성

25_04	2025.02.14	제9기 결산, 영업보고서 승인 件	가결	찬성

25_05	2025.02.20	내부회계관리제도 운영실태 보고 및 관리규정 개정 승인 件	가결	찬성

25_06	2025.03.31	대표이사 보선의 件	가결	찬성

25_07	2025.06.24	유형자산 부동산(토지,건물) 매도의 件	가결	찬성

25_08	2025.06.25	차입금 상환의 件	가결	찬성

25_09	2025.07.01	제2회차 전환사채 조기상환, 만기전 취득 후 소각의 件	가결	찬성

25_10	2025.12.16	주주명부 폐쇄기간 및 기준일 설정의 件	가결	찬성

25_11	2025.12.11	해외종속회사 법인 베트남 예선테크 운전자금 대출연장과 대표이사 근보증 연장 승인의 件	가결	찬성

26_01	2026.01.02	연간 관계사 제품 및 상품 거래한도 설정의 건	가결	찬성

26_02	2026.01.08	만기전 전환사채 취득(아샘5억)의 건	가결	찬성

26_03	2026.02.13	종속법인(INY) 장기대여금(40만불) 연장의 건	가결	찬성

26_04	2026.02.13	제10기 결산보고 및 영업보고서 승인의 건.	가결	찬성

26_05	2026.02.13	제10기 정기주총 소집 및 부의 안건 승인의 건	가결	찬성

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당기에 감사의 교육은 실시되지 않았으나, 이사회 등 주요 현안 등에 대한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료와 직무수행을 지원하고 있으며, 회사가 속한 산업의 특성 및 관련 법규 변경 등과 관련한 교육은 하반기에 진행 할 계획입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	3	팀장 1명(1개월)PL 2명 (9년 3개월)	주주총회 및 이사회 경영활동에 대한 감사업무 지원재무제표 작성, 내부회계관리제도 검토/평가 및 감사업무 지원

사. 준법지원인 현황 당사는 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 아니므로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.