모비스 분기보고서 (2022.03)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 공 시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다.

라. 합병 등의 사후정보라-1. 하나금융8호기업인수목적(주)

(1) 합병 당사 회사의 개요

구 분	합병법인	피합병법인

법인명	하나금융8호기업인수목적(주)	(주)모비스

합병 후 존속여부	존속회사	소멸회사

대표이사	김정섭	김지헌

주소(주1)	본사	서울특별시 영등포구 의사당대로 82	서울특별시 서초구 남부순환로356길 100, 3층(양재동, 윤화빌딩)

연락처	02-3771-3339	02-3463-1300

설립연월일	2016년 07월 01일	2000년 04월 11일

납입자본금(주2)	640,200,000원	761,310,000원

자산총액(주3)	13,009,208,475원	8,251,715,685원

결산기	12월	12월

종업원수(주4)	7명	23명

발행주식의 종류 및 수(주2)	보통주 6,402,000주(액면 100원)	보통주 1,420,620주(액면 500원)우선주 102,000주(액면 500원)

주1) 증권신고서 제출일(2017.01.05) 현재 법인등기부등본 상 주소 기준이며, 연락처는 증권신고서 제출일 현재 기준입니다.
주2) 증권신고서 제출일(2017.01.05) 현재 법인등기부등본 상 주식수 기준입니다.
주3) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2016년 3분기 현재 한국채택국제회계기준에 의한 자체 결산수치입니다.
주4) 종업원수는 증권신고서 제출일(2017.01.05) 현재 기준입니다.

(2) 합병 개요주식회사 모비스와 하나금융8호기업인수목적 주식회사는 2016년 10월 10일 이사회결의 및 2017년 2월 1일 주주총회 승인을 통해 2017년 3월 6일자로 합병하였습니다.합병은 하나금융8호기업인수목적 주식회사가 주식회사 모비스를 흡수합병하는 방법으로 진행되었습니다. 주식회사 모비스와 하나금융8호기업인수목적 주식회사는 13.812 : 1의 비율(주식회사 모비스 주주에게 하나금융8호기업인수목적 주식회사 보통주 21,030,427 부여)로 합병하였으며, 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 합병이후 사명은 주식회사 모비스로 변경하였습니다.(3) 합병의 배경 및 내용

하나금융8호기업인수목적 주식회사는 핵심원천기술력을 가지고 글로벌 시장에 경쟁력 우위를 지닌 비상장법인의 발굴 및 합병을 통해 글로벌기업으로의 성장지원 및 주주가치 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 정관상 합병을 위한 중점 산업군은 규정하고 있으나, 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종을 특정하고 있지 아니합니다.

합병 대상법인인 ㈜모비스는 기초과학 거래시설물의 특수제어솔루션 개발회사로서 독자적인 기술력을 갖추고 핵융합장치, 가속기 제어솔루션을 개발 및 공급하고 있습니다. ㈜모비스는 포항가속기연구소, 국가핵융합연구소, 기초과학연구원 등에 관련 장비 및 기술을 공급하여 왔으며, 2012년 03월 ITER CPS프로젝트를 수주하며 제어솔루션 기술력을 전세계적으로 인정받은 바 있습니다.

㈜모비스가 용역을 제공하고 있는 가속기는 전세계 약 70기가 구축되어 있으며 이학, 공학, 의학 등 넓은 분야의 기초과학 연구에 쓰이는 필수장비로서, 세계적으로 매년 3조원 이상 가속기구축 예산이 집행되고 있습니다. 국내에서는 포항, 대전, 기장 및 경주 등 총 4곳에서 가속기를 짓고 있으며 중국 인도 등 후발국이 가속기의 구축을 계획 또는 시작하고 있습니다. 또한 의료용 가속기 시장이 급속하게 성장하고 있기 때문에 해당 분야에 대한 ㈜모비스의 매출은 지속적으로 증가할 것으로 기대됩니다.

또한 ㈜모비스는 국내 유일의 EPICS Total Solution 기술을 보유하고 국제 프로젝트인 ITER에 참여하여 핵융합장치 제어솔루션을 공급하고 있습니다. 핵융합발전은 이산화탄소나 다른 온실가스를 대기 중으로 방출하지 않고 원자력발전과 같은 핵폐기물 문제도 없으며, 핵무기에 악용될 수 있는 핵분열 물질을 필요로 하지 않기 때문에 미래 에너지원 중 중요한 대안으로 대두되고 있습니다. ITER프로젝트가 성공적으로 자리를 잡을 경우 ㈜모비스의 제어기술은 전세계적으로 지어지는 핵융합발전소에 모두 공급되게 될 것입니다.

위와 같이 (주)모비스의 전방시장인 가속기시장은 매년 성장세를 보이고 있으며, 핵융합발전시장은 동사가 참여한 ITER프로젝트가 성공적인 결과를 거둘 시 폭발적으로 성장하여 전세계에 있는 원자력발전소를 모두 대체하게 될 것으로 기대되는 바, 성장이 기대되는 우량 벤처기업과의 합병을 목적으로 하는 하나금융8호기업인수목적㈜의 사업목적에 부합하는 것으로 판단됩니다.하나금융투자(주)는 (주)모비스와 2015년 04월 대표주관계약을 체결하고 코스닥시장상장관련 논의를 해왔으며, 하나금융8호기업인수목적(주)가 최초로 (주)모비스의 합병상장과 관련된 논의를 시작한 것은 2016년 09월입니다.(4) 합병의 주요일정

구분	일 정

이사회결의일	2016년 10월 10일

합병계약체결일	2016년 10월 10일

주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고일	2016년 12월 16일

합병승인 주총을 위한 권리주주확정일	2016년 12월 31일

합병을 위한 주주총회 소집 통지	2017년 1월 17일

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2017년 1월 2일 ~ 1월 10일

주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2017년 1월 17일 ~ 1월 31일

합병승인을 위한 주주총회일	2017년 2월 1일

주식매수청구권 행사기간	2017년 2월 1일 ~ 2월 21일

합병기일	2017년 3월 6일

합병등기일	2017년 3월 7일

(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)모비스	매출액	4,498,506	15,018,950	4,553,100	1.21	2,389,536	84.09	-

영업이익	1,284,553	5,599,868	745,092	42.00	-1,645,402	129.38	-

당기순이익	1,023,951	4,389,897	695,811	32.05	-2,728,976	162.16	-

※ 예측 : 상기 예측자료는 하나금융8호기업인수목적주식회사와 주식회사 모비스의 합병시점에서의 외부평가 보고서상 평가자료입니다.(외부평가기관 : 진일회계법인)

※ 실적년도 : 2016년 감사보고서(1차연도), 2017년 감사보고서(2차연도)※ 예측년도 : 2016년 3분기 실적자료 포함한 1년치 추정자료 및 2017년※ 괴리율 : (예측치-실적치)/예측치로 산정※ 괴리율 발생요인- 1차년도 : 2016년 예측 대비 원가율이 높은 프로젝트의 수행 및 이연법인세효과 조정(법인세비용 증가)으로 예측치보다 하외하였습니다.- 2차년도 : 예측치보다 중이온가속기(기초과학연구원) 사업연기(발주지연) 및 합병과정에서 영업외적으로 발생한 일회성 비용 영향으로 예상치보다 하외하였습니다. 라-2. 제이에이알시스템즈 주식회사(1) 합병 당사 회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	주식회사 모비스	제이에이알시스템즈 주식회사

합병 후 존속여부(주1)	존속	소멸

대표이사	김 지 헌	주 형 진

본사	주소	경기도 성남시 분당구 판교로253 이노밸리 C동 2층 203호	경기 성남시 분당구 성남대로 69, 310호

연락처	031-8018-8484	031-719-5160

설립년월일	2016년 7월 1일	2003년 3월 1일

납입자본금(주2)	3,217백만원	50백만원

자산총액(주3)	28,257백만원	1,598백만원

결산기	12월	12월

임직원수(주4)	30명	14명

주권상장일	2016년 9월 08일	해당사항 없음

발행주식의 종류 및 수(주2)	보통주 32,171,314주	보통주 10,000주

액면가액(주2)	100원	5,000원

(주1) 본 합병으로 합병법인인 모비스는 존속하고, 피합병법인인 제이에이알시스템즈는 해산하여 소멸할 예정입니다.(주2) 평가의견서 제출일 현재 기준입니다.(주3) 합병법인의 경우 2020년 12월 31일 현재 감사받은 별도재무상태표상 자산총액이며,피합병법인의 자산총액은 2020년 12월 31일 현재 일반기업회계기준에 따른 금액입니다.(주4) 2020년 12월 31일 기준 임직원수입니다.

(2) 합병 개요(주)모비스는 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 절차에 따라 제이에이알시스템즈(주)를 흡수합병하였으며, 합병기일은 2022년 3월 31일입니다. 본 합병은 합병대가 2,000,190,000원에 갈음하여 ㈜모비스가 보유하고 있는 기발행자기주식 957,427주 중 727,500주(합병대가의80.38%)를 지급하고 차액인 392,415,000원은 현금으로 지급하였므로 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없으며, 합병 전ㆍ후와 비교하여 ㈜모비스의 최대주주 변경 또한 없습니다.(3) 합병의 배경 및 목적본 합병은 합병회사 (주)모비스가 보유한 정밀제어솔루션, 인공지능(AI)기반 머신러닝 솔루션을 높은 수준으로 활용할 수 있는 신규사업(스마트팩토리 솔루션)을 발굴하고, 해당 분야의 원천기술 및 All-In-One 솔루션을 보유하여 잠재력이 있는 피합병회사인 제이에이알시스템즈(주)를 흡수 합병하여, 신속한 시장진입 및 양 사간 시너지 효과를 통한 매출 확대, 손익구조 개선, 기업가치 제고등의 목적으로 추진되었습니다.(4) 합병의 주요일정

구분	합병회사(존속회사)

(주)모비스

합병결의 이사회 (*1)	2022.01.20

주주명부 폐쇄공고일	2022.01.20

합병계약일	2022.01.21

권리주주확정 기준일 (*2)	2022.02.04

주주명부 폐쇄기간	시작일	2022.02.04

종료일	2022.02.08

소규모합병 공고	2022.02.04

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2022.02.04

종료일	2022.02.18

합병승인 이사회 (*3)	2022.02.24

채권자 이의 제출 공고	2022.02.24

채권자 이의제출기간	시작일	2022.02.24

종료일	2022.03.30

합병기일	2022.03.31

합병 종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 (*4)	2022.03.31

합병 종료보고 공고	2022.03.31

합병(해산)등기 신청일	2022.04.01

(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

제이에이알시스템즈 주식회사	매출액	1,920	2,277	1,919	0.05	-	-	-

영업이익	3	458	-7	333.33	-	-	-

당기순이익	2	357	-20	1,100.00	-	-	-

※ 상기 예측자료는 (주)모비스와 제이에이알시스템즈 주식회사의 합병시점에서의 외부평가 보고서상 평가자료입니다. (외부평가기관 : 한미회계법인)※ 상기 예측치의 1차연도는 2021년, 2차연도는 2022년 입니다.※ 당기순이익은 영업이익에 1차연도는 법인세율 11% 2차연도는 법인세율 22% 을 고려하여 산출하였습니다.※ 괴리율 : (예측치-실적치)/예측치로 산정※ 괴리율 발생요인- 1차년도 : 2021년 예측 대비 비용의 증가로 인하여 영업이익 및 당기순이익이예측치보다 하외하였습니다.- 2차년도 : 예측치보다 중이온가속기(기초과학연구원) 사업연기(발주지연) 및 합병과정에서 영업외적으로 발생한 일회성 비용 영향으로 예상치보다 하외하였습니다. 상기 합병사항에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 내용을 통해 확인할 수 있습니다.

마. 특례상장기업의 재무사항 비교표당사의 증권신고서 제출시 재무사항 예측치는 공시서류작성기준일 이전인 2020년도까지 작성되었으므로 해당사항 없습니다.

바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2021년	1,236,490	해당	미해당	2021.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2021년	-2,538,372	해당	해당	-

2020년	-2,723,943

2019년	-1,502,894

2018년	-1,337,594

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2021년	2.4	미해당	미해당	2019.12.31

2020년	-

2019년	1.3

* 당사는 코스닥 기술성장기업부 소속(유형 : 기술성장기업) 으로 코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제3호(개별재무제표 기준 최근 4개 사업연도에 각각 영업손실이 발생한 경우 관리종목 지정) 적용관련 해당사항이 없습니다.