모비스 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가-1. 수주계약현황 (연결재무제표 기준)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

모비스	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급(*1)	다원시스	2012.02.15	2018.08.11	5,409,091	85.97	661,066	-	-	-

ADM	임상 등	-	-	-	42,598,730	-	1,762,326	-	-	-

합 계	-	2,423,392	-	-	-

(*) 에이디엠코리아 주식회사가 영위하는 사업은 계약에 의한 연구.시험 대행업으로 계약당사자와 계약당시 비밀이나 비공개사항으로 규정하고 해당 계약의 비밀공개로 인한 손실을 초래할 가능성이 높음으로 구체적인 계약내용은 공개하지 않았으며, 해당 보고기간의 내역을 사업부문별 총액으로 기재하였습니다.

가-2. 수주계약 현황 (재무제표 기준)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

모비스	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급	다원시스	2012.02.15	2018.08.11	5,409,091	85.97	661,066	-	-	-

모비스	KoBRA 부속장치 제어시스템 개발	기초과학연구원	2019.08.01	2021.08.24	89,995	100.00	44,998	-	-	-

모비스	ISOL 통합제어시스템 구축	기초과학연구원	2020.06.15	2020.08.14	263,455	100.00	263,455	-	-	-

모비스	BPM controller processor	기초과학연구원	2020.10.28	2021.05.26	533,700	63.34	338,072	-	-	-

모비스	S대역 LLRF 예비품 구매	포항가속기연구소	2020.11.05	2021.10.31	115,000	16.53	-	-	-	-

합 계	-	1,307,591	-	-	-

나. 대손충당금설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제6기	외상매출금	11,173,000	11,173,000	100.00%

제5기	외상매출금	11,173,000	11,173,000	100.00%

제4기	단기대여금	20,000,000	20,000,000	100.00%

(2 ) 대손충당금 변동현황 (단위 : 원)

구분	제6기	제5기	제4기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	11,173,000	20,000,000	20,000,000

2. 손대손처리액(①-②±③)	-	(20,000,000)	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	(20,000,000)	-

②상각채권회수액	-	-	-

③기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	11,173,000	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	11,173,000	11,173,000	20,000,000

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사에서는 한국채택국제회기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고, 대손충당금 설정시 개별분석법을 적용하고 있으며,거래처의 재무상태, 채권보전내용 및 과거대손경험률을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	476,782,500	-	-	476,782,500

구성비율	100%	-	-	100%

(전기) (단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	211,696,820	-	-	211,696,820

구성비율	100.00%	-	-	100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 (1) 재고자산 보유현황 (연결기준)

(단위 : 원)

계정과목	2021.03.31	2020.12.31	2019.12.31	비고

상품	2,508,000	2,783,000	-	-

제품	46,865,361	25,108,191	13,831,397	-

재공품	46,305,866	25,573,961	-	-

원재료	6,128,779	16,085,148	-	-

합 계	101,808,006	69,550,300	13,831,397	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	0.22%	0.15%	0.03%	-

재고자산회전율(회수)	20.3회	158.5회	568.1회	-

(2) 재고자산 실사내용 등당사는 매년말 회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 실사 후 진부여부를 검토하고 있습니다. 2020년도말 재고자산의 실사내역은 아래와 같습니다.

법인명	실사일자	실사입회자

(주)모비스	2020.12.31	자체실사

에이디엠바이오사이언스 주식회사	2021.01.05	리안회계법인

보고기간 종료일 현재 진부화재고 및 평가손실은 존재하지 않으며, 장기체화재고 등 현황 및 재고자산의 담보현황은 해당사항없습니다. 라. 공정가치 평가내역 당사의 공정가치의 평가와 금융자산 및 금융부채에 관한 공정가치 현황은 상기 재무제표 주석의 내용에 상세히 설명되어 있습니다.

마. 채무증권 발행실적 등 보고기간 종료일 현재 해당 사항이 없습니다(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	3,104	-	-	-	-	3,104

합계	-	-	3,104	-	-	-	-	3,104

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-