모비스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	35,159,611,922	53,421,517,488

현금및현금성자산	7,246,241,700	13,535,527,367

단기금융상품	21,530,746,487	24,000,000,000

유동공정가치측정금융자산	0	7,972,804,866

매출채권및기타채권	4,832,741,431	5,932,434,884

유동재고자산	971,603,457	422,290,696

기타유동자산	428,166,929	1,335,717,512

파생상품자산	37,565,633	19,243,341

당기법인세자산	112,546,285	203,498,822

비유동자산	25,489,367,144	23,856,300,301

비유동공정가치측정금융자산	3,179,959,027	2,769,956,361

기타비유동채권	1,432,172,230	1,355,834,195

순확정급여자산	0	10,981,144

관계기업투자주식	748,547,222	952,060,316

투자부동산	1,650,367,112	1,669,557,596

유형자산	5,339,500,931	5,280,350,295

무형자산	11,254,103,101	11,765,851,211

이연법인세자산	1,884,717,521	51,709,183

자산총계	60,648,979,066	77,277,817,789

부채

유동부채	15,224,382,644	28,711,266,798

매입채무및기타채무	471,141,859	1,097,906,377

기타 유동부채	3,689,332,345	4,228,151,423

차입금및사채	0	9,541,277,507

상환전환우선주부채	6,737,353,385	6,198,845,370

파생상품부채	3,897,105,499	7,202,362,260

리스부채	429,449,556	442,723,861

비유동부채	4,804,519,657	4,050,507,567

기타비유동채무	1,452,529,018	1,401,457,180

순확정급여부채	2,510,172,861	1,765,945,716

비유동 리스부채	325,039,672	304,304,334

이연법인세부채	516,778,106	578,800,337

부채총계	20,028,902,301	32,761,774,365

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,506,978,325	23,686,125,391

자본금	3,217,131,400	3,217,131,400

자본잉여금	28,446,771,686	28,446,771,686

기타자본	1,990,745,478	3,109,740,836

이익잉여금(결손금)	(12,147,670,239)	(11,087,518,531)

비지배지분	19,113,098,440	20,829,918,033

자본총계	40,620,076,765	44,516,043,424

자본과부채총계	60,648,979,066	77,277,817,789

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,053,495,801	14,728,521,928	5,265,004,037	14,331,923,588

매출원가	3,193,042,127	11,334,352,855	3,846,512,905	10,400,373,670

매출총이익	860,453,674	3,394,169,073	1,418,491,132	3,931,549,918

판매비와관리비	2,427,190,193	8,064,612,235	2,309,856,565	6,619,867,345

영업이익(손실)	(1,566,736,519)	(4,670,443,162)	(891,365,433)	(2,688,317,427)

금융수익	58,838,265	1,741,128,689	245,981,812	1,259,869,385

금융비용	356,660,064	1,419,736,190	713,682,546	4,197,760,322

지분법이익	0	15,439,435	0	73,135,434

지분법손실	0	0	0	0

기타수익	93,938	48,309,912	29,762,180	102,034,516

기타비용	133,846	21,028,572	1,558,319	12,106,192

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,864,598,226)	(4,306,329,888)	(1,330,862,306)	(5,463,144,606)

법인세비용(수익)	(92,498,144)	(1,835,978,074)	8,596,797	37,490,221

당기순이익(손실)	(1,772,100,082)	(2,470,351,814)	(1,339,459,103)	(5,500,634,827)

기타포괄손익	0	(343,643,845)	0	11,833,831

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	(240,914,241)	0	25,252,320

순확정급여부채 재측정요소	0	(240,914,241)	0	25,252,320

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(102,729,604)	0	(13,418,489)

지분법자본변동	0	(102,729,604)	0	(13,418,489)

총포괄손익	(1,772,100,082)	(2,813,995,659)	(1,339,459,103)	(5,488,800,996)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,107,654,131)	(894,764,016)	(1,184,812,886)	(5,420,357,159)

비지배지분	(664,445,951)	(1,575,587,798)	(154,646,217)	(80,277,668)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,107,654,131)	(1,097,176,066)	(1,184,812,886)	(5,399,560,953)

비지배지분	(664,445,951)	(1,716,819,593)	(154,646,217)	(89,240,043)

주당이익

기본 및 희석주당손익(손실) (단위 : 원)	(35)	(28)	(37)	(171)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,217,131,400	29,371,011,495	1,657,264,820	(5,130,006,086)	29,115,401,629	22,590,337,530	51,705,739,159

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,420,357,159)	(5,420,357,159)	(80,277,668)	(5,500,634,827)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	25,480,973	25,480,973	(228,653)	25,252,320

지분법자본변동	0	0	(4,684,767)	0	(4,684,767)	(8,733,722)	(13,418,489)

재분류조정	0	0	0	11,070	11,070	(11,070)	0

합병으로인한 변동	0	121,749,192	1,486,025,808	0	1,607,775,000	1,607,775,000

종속기업의 지분율변동효과	0	(1,357,865,357)	0	0	(1,357,865,357)	(1,309,380,650)	(2,667,246,007)

전환사채 재매입	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	3,217,131,400	28,134,895,330	3,138,605,861	(10,524,871,202)	23,965,761,389	21,191,705,767	45,157,467,156

2023.01.01 (기초자본)	3,217,131,400	28,446,771,686	3,109,740,836	(11,087,518,531)	23,686,125,391	20,829,918,033	44,516,043,424

당기순이익(손실)	0	0	0	(894,764,016)	(894,764,016)	(1,575,587,798)	(2,470,351,814)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(165,387,692)	(165,387,692)	(75,526,549)	(240,914,241)

지분법자본변동	0	0	(37,024,358)	0	(37,024,358)	(65,705,246)	(102,729,604)

재분류조정	0	0	0	0	0	0	0

합병으로인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 지분율변동효과	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 재매입	0	0	(1,081,971,000)	0	(1,081,971,000)	0	(1,081,971,000)

2023.09.30 (기말자본)	3,217,131,400	28,446,771,686	1,990,745,478	(12,147,670,239)	21,506,978,325	19,113,098,440	40,620,076,765

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

I.영업활동현금흐름	(1,158,087,019)	(1,538,486,623)

1.영업에서 창출된 현금	(2,136,102,061)	(1,527,021,783)

(1)당기순이익(손실)	(2,470,351,814)	(5,500,634,827)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	323,451,596	5,051,920,355

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,798,157	(1,078,307,311)

2.이자수취	781,225,571	354,149,540

3.배당금수취(영업)	138,260,546	23,587,000

4.이자지급(영업)	(5,483,835)	(56,302,317)

5.법인세환급(납부)	64,012,760	(332,899,063)

II.투자활동현금흐름	9,380,470,989	(7,612,266,777)

기타단기금융상품의 감소	46,011,627,941	28,230,534,627

장기금융상품의 감소	15,058,018	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	8,065,629,866	507,081,054

장기대여금의 감소	311,269,924	7,200,000

임차보증금의 감소	72,311,250	59,600,000

기타보증금의 감소	23,844,320	19,860,000

유형자산의 처분	11,363,636	25,618,909

기타단기금융상품의 취득	(43,542,374,428)	(30,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(1,228,896,869)

장기대여금의 증가	(140,000,000)	(300,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(560,000,000)	(3,110,100,000)

유형자산의 취득	(532,264,457)	(1,099,560,626)

무형자산의 취득	(42,001,906)	(114,433,496)

임차보증금의 증가	(113,993,175)	(96,780,000)

기타보증금의 증가	(200,000,000)	(207,620,000)

합병으로 인한 현금의 유출	0	(304,770,376)

III.재무활동현금흐름	(14,516,024,634)	6,014,234,360

상환전환우선주부채의 증가	0	9,999,958,400

임대보증금의 증가	121,000,000	0

종속회사투자주식의 추가취득	0	(600,029,160)

유동성장기차입금의 감소	(2,000,000,000)	(134,589,145)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)	0

교환사채의 상환	(1,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	(99,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(538,024,634)	(514,062,245)

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(2,737,043,490)

IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,354,997	17,195,299

V.현금및현금성자산의순증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(6,289,285,667)	(3,119,323,741)

VI.기초현금및현금성자산	13,535,527,367	19,189,179,685

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,246,241,700	16,069,855,944