모비스 사업보고서 (2021.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

가-1. 수주계약현황 - 연결기준(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

모비스	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급	다원시스	2012.02.15	2023.06.30	5,425,568	87.60	63,413	-	-	-

모비스	Step Motor Controllers	CELLS	2021.04.21	2022.04.21	750,198	33.03	95,919	-	-	-

ADM	임상 등	-	-	-	49,209,469	-	2,037,943	-	-	-

합 계	-	2,197,275	-	-	-

(*) 에이디엠코리아 주식회사가 영위하는 사업은 계약에 의한 연구.시험 대행업으로 계약당사자와 계약당시 비밀이나 비공개사항으로 규정하고 해당 계약의 비밀공개로 인한 손실을 초래할 가능성이 높음으로 구체적인 계약내용은 공개하지 않았으며, 해당 보고기간의 내역을 사업부문별 총액으로 기재하였습니다.

가-2. 수주계약 현황 - 별도기준(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

모비스	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급	다원시스	2012.02.15	2023.06.30	5,425,568	87.60	63,413	-	-	-

모비스	KoBRA 부속장치 제어시스템 개발	기초과학연구원	2019.08.01	2021.08.24	89,995	100.00	-	-	-	-

모비스	ISOL 통합제어시스템 구축	기초과학연구원	2020.06.15	2020.08.14	263,455	100.00	-	-	-	-

모비스	BPM controller processor	기초과학연구원	2020.10.28	2021.05.26	533,700	100.00	-	-	-	-

모비스	S대역 LLRF 예비품 구매	포항가속기연구소	2020.11.05	2021.10.31	115,000	100.00	-	-	-	-

모비스	Step Motor Controllers	CELLS	2021.04.21	2022.04.21	750,198	33.03	95,919	-	-	-

모비스	BPM controller 외 2건	기초과학연구원	2121.11.19	2022.05.18	60,000	0.00	-	-	-	-

모비스	VCIS_Task order #2	VITROCISET	2021.12.09	2022.12.09	91,802	0.00	-	-	-	-

합 계	-	159,332	-	-	-

나. 대손충당금설정현황 - 연결기준 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제6기	외상매출금	210,944,787	-	-

공사미수금	3,734,268,784	-	-

대여금	457,300,000	150,000,000	32.80

미수금	55,548,053	-	-

제5기	외상매출금	222,869,820	11,173,000	5.02

공사미수금	4,177,780,666	-	-

대여금	556,183,658	-	-

미수금	44,046,193	-	-

제4기	외상매출금	857,944,493	-	-

공사미수금	4,511,476,974	-	-

대여금	692,632,400	20,000,000	2.89

미수금	96,394,646	-	-

(2 ) 대손충당금 변동현황(단위 : 원)

구분	제6기	제5기	제4기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	11,173,000	20,000,000	20,000,000

2. 손대손처리액(①-②±③)	-	(20,000,000)	-

① 대손처리액(상각채권액)	150,000,000	(20,000,000)	-

②상각채권회수액	-	-	-

③기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(11,173,000)	11,173,000	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	150,000,000	11,173,000	20,000,000

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체에서는 한국채택국제회기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고, 대손충당금 설정시 개별분석법을 적용하고 있으며,거래처의 재무상태, 채권보전내용 및 과거대손경험률을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (당기)

(단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	210,944,787	-	-	210,944,787

구성비율	100.00%	-	-	100.00%

(전기)

(단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	211,696,820	-	-	211,696,820

구성비율	100.00%	-	-	100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 - 연 결기준 (1) 재고자산 보유현황

(단위 : 원)

계정과목	제6기	제5기	제4기	비고

상품	1,683,000	2,783,000	-	-

제품	41,973,641	25,108,191	13,831,397	-

재공품	162,440,378	25,573,961	-	-

원재료	22,464,417	16,085,148	-	-

합 계	228,561,436	69,550,300	13,831,397	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	0.33%	0.15%	0.03%	-

재고자산회전율(회수)	52.5	158.5회	568.1회	-

(2) 재고자산 실사내용 등연결실체는 매년말 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 실사 후 진부화 여부를 검토하고 있습니다. 2021년도말 재고자산의 실사내역은 아래와 같습니다.

법인명	실사일자	실사입회자

(주)모비스	2022.01.03	재고관리 담당자 및
관리부서 담당자

에이디엠바이오사이언스 주식회사	2022.01.04	삼덕회계법인

당사는 전수조사를 기본으로 재고관리 담당자 및 관리부서 담당자의 입회하에 전수조사하여 그 실재성과 완전성을 확인하였으며 당사의 연결회사는 외부감사인의 입회하에 재고자산의 그 실재 성 및 완전성을 확인하였습니다. 보고기간 종료일 현재 진부화재고 및 평가손실은 존재하지 않으며, 장기체화재고 등 현황 및 재고자산의 담보현황은 해당사항없습니다. 라. 공정 가치 평가내역 - 연결기준 연결실체의 공정가치의 평가와 금융자산 및 금융부채에 관한 공정가치 현황은 (연결)재무제표 주석의 내용에 상세히 설명되어 있습니다.