모비스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

Ⅰ.유동자산	33,115,348,979	53,421,517,488	50,336,067,368

현금및현금성자산	9,730,644,356	13,535,527,367	19,189,179,685

단기금융상품	15,601,000,000	24,000,000,000	25,500,000,000

유동공정가치측정금융자산	0	7,972,804,866	500,832,877

매출채권및기타채권	5,953,432,140	5,932,434,884	4,141,062,337

유동재고자산	1,181,733,657	422,290,696	228,561,436

기타유동자산	462,176,754	1,335,717,512	766,274,913

파생상품자산	1,151,311	19,243,341	0

당기법인세자산	185,210,761	203,498,822	10,156,120

Ⅱ.비유동자산	25,545,391,713	23,856,300,301	19,584,209,688

비유동공정가치측정금융자산	3,287,674,242	2,769,956,361	3,838,459,915

기타비유동채권	1,316,826,125	1,355,834,195	1,365,009,838

순확정급여자산	353,704,971	10,981,144	0

관계기업투자주식	871,971,044	952,060,316	866,392,841

투자부동산	1,643,970,284	1,669,557,596	1,695,144,908

유형자산	5,278,801,312	5,280,350,295	3,886,055,037

무형자산	11,052,079,058	11,765,851,211	7,852,222,727

이연법인세자산	1,740,364,677	51,709,183	80,924,422

자산총계	58,660,740,692	77,277,817,789	69,920,277,056

부채

Ⅰ.유동부채	15,770,390,123	28,711,266,798	5,693,811,324

매입채무및기타채무	477,330,181	1,097,906,377	589,623,185

기타 유동부채	3,967,018,276	4,228,151,423	2,982,593,833

차입금및사채	0	9,541,277,507	773,204,838

상환전환우선주부채	6,927,058,184	6,198,845,370	305,893,722

파생상품부채	3,853,701,074	7,202,362,260	598,321,063

리스부채	545,282,408	442,723,861	336,913,363

당기법인세부채	0	0	107,261,320

Ⅱ.비유동부채	4,081,379,653	4,050,507,567	12,520,726,573

기타비유동채무	1,500,973,840	1,401,457,180	403,495,751

차입금및사채(비유동)	0	0	7,729,021,542

비유동파생상품부채	0	0	2,484,130,000

순확정급여부채	1,884,845,046	1,765,945,716	1,254,874,014

비유동 리스부채	199,456,738	304,304,334	22,645,261

이연법인세부채	496,104,029	578,800,337	626,560,005

부채총계	19,851,769,776	32,761,774,365	18,214,537,897

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,997,888,691	23,686,125,391	29,115,401,629

자본금	3,217,131,400	3,217,131,400	3,217,131,400

자본잉여금	28,446,771,686	28,446,771,686	29,371,011,495

기타자본	2,026,135,693	3,109,740,836	1,657,264,820

이익잉여금(결손금)	(11,692,150,088)	(11,087,518,531)	(5,130,006,086)

Ⅱ.비지배지분	16,811,082,225	20,829,918,033	22,590,337,530

자본총계	38,808,970,916	44,516,043,424	51,705,739,159

자본과부채총계	58,660,740,692	77,277,817,789	69,920,277,056

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

Ⅰ.매출액	19,082,389,118	19,665,103,949	15,214,261,971

Ⅱ.매출원가	15,372,919,361	14,682,087,909	7,832,787,285

Ⅲ.매출총이익	3,709,469,757	4,983,016,040	7,381,474,686

판매비와관리비	10,225,189,330	8,997,766,277	8,713,641,221

Ⅳ.영업이익(손실)	(6,515,719,573)	(4,014,750,237)	(1,332,166,535)

금융수익	2,190,054,808	1,916,756,543	1,790,097,640

금융비용	1,754,225,047	4,232,658,298	1,888,957,886

지분법이익	40,667,826	113,774,661	38,091,745

기타수익	62,748,845	134,668,898	140,624,799

기타비용	23,094,919	25,412,084	288,118

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,999,568,060)	(6,107,620,517)	(1,252,598,355)

Ⅵ.법인세비용(수익)	(1,735,759,887)	87,679,340	365,099,478

Ⅶ.당기순이익(손실)	(4,263,808,173)	(6,195,299,857)	(1,617,697,833)

Ⅷ.기타포괄손익	(366,980,671)	65,075,129	345,864,999

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(362,446,498)	93,182,315	290,395,552

(1)기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	109,139,766

(2)순확정급여부채 재측정요소	(362,446,498)	93,182,315	181,255,786

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,534,173)	(28,107,186)	55,469,447

(1)지분법자본변동	(4,534,173)	(28,107,186)	55,469,447

Ⅸ.총포괄손익	(4,630,788,844)	(6,130,224,728)	(1,271,832,834)

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(384,781,964)	(5,758,942,944)	(2,237,324,599)

비지배지분	(3,879,026,209)	(436,356,913)	619,626,766

XI.포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(611,953,036)	(5,654,415,827)	(2,054,472,722)

비지배지분	(4,018,835,808)	(475,808,901)	782,639,888

XII.주당이익

기본 및 희석주당손익(손실) (단위 : 원)	(12)	(181)	(72)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,217,131,400	25,818,488,466	(2,084,330,053)	(2,920,360,971)	24,030,928,842	9,368,608,061	33,399,536,903

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,237,324,599)	(2,237,324,599)	619,626,766	(1,617,697,833)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	109,139,766	0	109,139,766	0	109,139,766

기타포괄손익-공정가치금융자산처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	25,312,500	(25,312,500)	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	52,991,984	52,991,984	128,263,802	181,255,786

지분법자본변동	0	0	20,720,127	0	20,720,127	34,749,320	55,469,447

재분류조정	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행(전환권 대가)	0	0	3,586,422,480	0	3,586,422,480	0	3,586,422,480

종속기업의 유상증자	0	4,325,191,499	0	0	4,325,191,499	12,739,550,101	17,064,741,600

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 지분율변동효과	0	(772,668,470)	0	0	(772,668,470)	(300,460,520)	(1,073,128,990)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 재매입	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	3,217,131,400	29,371,011,495	1,657,264,820	(5,130,006,086)	29,115,401,629	22,590,337,530	51,705,739,159

2022.01.01 (기초자본)	3,217,131,400	29,371,011,495	1,657,264,820	(5,130,006,086)	29,115,401,629	22,590,337,530	51,705,739,159

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,758,942,944)	(5,758,942,944)	(436,356,913)	(6,195,299,857)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	89,724,653	89,724,653	3,457,662	93,182,315

지분법자본변동	0	0	(9,978,660)	0	(9,978,660)	(18,128,526)	(28,107,186)

재분류조정	0	0	0	11,070	11,070	(11,070)	0

전환사채의 발행(전환권 대가)	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0

합병으로 인한 변동	0	121,749,192	1,486,025,808	0	1,607,775,000	0	1,607,775,000

종속기업의 지분율변동효과	0	(1,357,865,357)	0	0	(1,357,865,357)	(1,309,380,650)	(2,667,246,007)

연결대상범위의 변동	0	311,876,356	(23,571,132)	(288,305,224)	0	0	0

전환사채 재매입	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	3,217,131,400	28,446,771,686	3,109,740,836	(11,087,518,531)	23,686,125,391	20,829,918,033	44,516,043,424

2023.01.01 (기초자본)	3,217,131,400	28,446,771,686	3,109,740,836	(11,087,518,531)	23,686,125,391	20,829,918,033	44,516,043,424

당기순이익(손실)	0	0	0	(384,781,964)	(384,781,964)	(3,879,026,209)	(4,263,808,173)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(225,536,929)	(225,536,929)	(136,909,569)	(362,446,498)

지분법자본변동	0	0	(1,634,143)	0	(1,634,143)	(2,900,030)	(4,534,173)

재분류조정	0	0	0	5,687,336	5,687,336	0	5,687,336

전환사채의 발행(전환권 대가)	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 지분율변동효과	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 재매입	0	0	(1,081,971,000)	0	(1,081,971,000)	0	(1,081,971,000)

2023.12.31 (기말자본)	3,217,131,400	28,446,771,686	2,026,135,693	(11,692,150,088)	21,997,888,691	16,811,082,225	38,808,970,916

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

I.영업활동현금흐름	(4,799,645,687)	(2,095,765,944)	(1,458,319,523)

1.영업에서 창출된 현금	(5,900,051,988)	(2,212,755,342)	(437,601,624)

(1)당기순이익(손실)	(4,263,808,173)	(6,195,299,857)	(1,617,697,833)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,252,517,128	5,286,812,059	2,575,999,833

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,888,760,943)	(1,304,267,544)	(1,395,903,624)

2.이자수취	927,436,560	580,640,431	111,651,949

3.배당금수취(영업)	138,260,546	23,587,000	37,143,600

4.이자지급(영업)	(5,483,835)	(77,021,912)	(61,895,664)

5.법인세환급(납부)	40,193,030	(410,216,121)	(1,107,617,784)

II.투자활동현금흐름	15,685,635,522	(9,400,742,802)	(20,124,443,337)

단기금융상품의 처분	51,945,103,156	52,500,000,000	6,134,717,470

단기대여금의 감소	500,000,000	0	69,283,658

장기금융상품의 처분	15,058,018	0	647,844

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,134,729,162	506,981,054	25,546

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	100,000	349,687,500

장기대여금의 감소	450,000,000	9,600,000	9,600,000

임차보증금의 감소	77,311,250	59,600,000	106,647,500

기타보증금의 감소	23,844,320	560,160,000	0

유형자산의 처분	24,563,636	25,618,909	0

단기금융상품의 취득	(43,546,103,156)	(51,000,000,000)	(25,500,000,000)

단기대여금의 증가	0	(1,228,896,869)	0

장기대여금의 증가	(155,000,000)	(300,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(760,000,000)	(8,240,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(10,100,000)	0

유형자산의 취득	(655,025,404)	(1,516,674,824)	(1,074,984,764)

무형자산의 취득	(48,852,285)	(157,960,696)	(28,506,491)

임차보증금의 증가	(118,993,175)	(96,780,000)	(190,221,600)

기타보증금의 증가	(201,000,000)	(207,620,000)	(1,340,000)

합병으로 인한 순현금유출	0	(304,770,376)

III.재무활동현금흐름	(14,701,922,669)	5,838,286,080	26,509,510,190

주식의 발행	0	0	17,064,741,600

장기차입금의 증가	0	0	2,000,000,000

전환사채의 발행	0	0	11,000,000,000

상환전환우선주부채의 증가	0	9,999,958,400	0

임대보증금의 증가	121,000,000	0	22,000,000

종속회사투자주식의 추가 취득	0	(600,029,160)	(903,128,990)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(134,589,145)	(2,000,000,000)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)	0	0

교환사채의 상환	(1,000,000,000)	0	0

임대보증금의 감소	(99,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(723,922,669)	(690,010,525)	(584,102,420)

사채발행비 지급	0	0	(90,000,000)

연결자본거래로 인한 현금유출	0	(2,737,043,490)	0

IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,049,823	4,570,348	(7,507,927)

V.현금및현금성자산의순증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(3,804,883,011)	(5,653,652,318)	4,919,239,403

VI.기초현금및현금성자산	13,535,527,367	19,189,179,685	14,269,940,282

VII.기말현금및현금성자산	9,730,644,356	13,535,527,367	19,189,179,685