모비스 반기보고서 (2022.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

가-1. 수주계약현황 - 연결기준(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

모비스	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급	A사	2012.02.15	2023.06.30	5,425,568	92.15	310,556	-	-	-

모비스	HV Cubicles	B사	2022.01.28	2024.09.08	5,479,361	2.50	38,288	-	-	-

모비스	MR Traceability 시스템 구축 프로젝트	C사	2022.06.02	2023.01.31	749,000	3.62	27,141	-	-	-

ADM	임상 등	-	-	-	57,675,469	-	2,001,267	-	-	-

합 계	-	2,377,252	-	-	-

(*) 에이디엠코리아 주식회사가 영위하는 사업은 계약에 의한 연구.시험 대행업으로 계약당사자와 계약당시 비밀이나 비공개사항으로 규정하고 해당 계약의 비밀공개로 인한 손실을 초래할 가능성이 높음으로 구체적인 계약내용은 공개하지 않았으며, 해당 보고기간의 내역을 사업부문별 총액으로 기재하였습니다.

가-2. 수주계약 현황 - 별도기준(단위 : 원, %)

구분	품목	계약일	수주총액	진행률	미청구공사

A	ITER 초전도자석 전원장치용 주제어기 공급	2012.02.15	5,425,568	92.15	310,556

B	CODAC Sortware Engineering Services NO.1	2020.08.17	220,179	-	-

C	Step Motor Controllers	2021.04.21	750,198	92.02	376,717

D	VCIS_Task order #2	2021.12.09	91,802	-	-

E	HV Cubicles	2022.01.28	5,479,361	2.50	38,288

F	매출실적관리 시스템 개발	2022.03.28	154,545	-	-

G	스마트공장 구축 및 고도화	2021.07.05	430,622	100.00	43,062

H	스마트공장 구축 및 고도화	2021.07.29	369,196	-	-

I	스마트공장 구축 및 고도화	2021.10.21	76,637	-	-

J	스마트공장 구축 및 고도화	2021.11.29	121,610	-	-

K	스마트공장 구축 및 고도화	2022.01.07	402,229	51.67	7,235

L	스마트공장 구축 및 고도화사업	2022.06.24	310,950	0.16	511

M	QMS 재구축	2022.05.18	165,000	58.61	-

N	사이버구매 시스테 리뉴얼 프로젝트	2022.06.01	188,000	50.00	-

O	MR Traceability 시스템 구축 프로젝트	2022.06.02	749,000	3.62	27,141

합계	14,934,897	-	803,510

주1) 상기 구분은 발주처로 회사의 영업 방침상 A,B,C로 표기 하였습니다.

나. 대손충당금설정현황- 연결기준(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제7기	외상매출금	584,328,392	53,504,250	9.16

공사미수금	4,247,816,935	-	-

대여금	1,162,500,000	-	-

미수금	195,286,056	-	-

제6기	외상매출금	210,944,787	-	-

공사미수금	3,734,268,784	-	-

대여금	457,300,000	-	-

미수금	55,548,053	-	-

제5기	외상매출금	222,869,820	11,173,000	5.02

공사미수금	4,177,780,666	-	-

대여금	556,183,658	-	-

미수금	44,046,193	-	-

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 원)

구분	제7기	제6기	제5기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	11,173,000	20,000,000

2. 손대손처리액(①-②±③)	-	-	(20,000,000)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(20,000,000)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	53,504,250	(11,173,000)	11,173,000

4. 기말 대손충당금 잔액합계	53,504,250	-	11,173,000

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체에서는 한국채택국제회기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고, 대손충당금 설정시 개별분석법을 적용하고 있으며,거래처의 재무상태, 채권보전내용 및 과거대손경험률을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	530,824,142	-	53,504,250	584,328,392

구성비율	90.84%	-	9.16%	100%

(전기)

(단위 : 원)

구분	6개월이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	210,944,787	-	-	210,944,787

구성비율	100.00%	-	-	100.00%

다. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 - 연결기준(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 원)

계정과목	제7기	제6기	제5기	비고

상품	1,408,000	1,683,000	2,783,000	-

제품	45,393,264	41,973,641	25,108,191	-

재공품	222,567,327	162,440,378	25,573,961	-

원재료	6,790,341	22,464,417	16,085,148	-

합 계	276,158,932	228,561,436	69,550,300	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	0.35%	0.33%	0.15%	-

재고자산회전율(회수)	26.0	52.5	158.5	-

(2) 재고자산 실사내용 등연결실체는 매년말 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 실사 후 진부화 여부를 검토하고 있습니다. 2021년도말 재고자산의 실사내역은 아래와 같습니다.

법인명	실사일자	실사입회자

(주)모비스	2022.01.03	재고관리 담당자 및
관리부서 담당자

에이디엠바이오사이언스 주식회사	2022.01.04	삼덕회계법인

당사는 전수조사를 기본으로 재고관리 담당자 및 관리부서 담당자의 입회하에 전수조사하여 그 실재성과 완전성을 확인하였으며 당사의 연결회사는 외부감사인의 입회하에 재고자산의 그 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. 보고기간 종료일 현재 진부화재고 및 평가손실은 존재하지 않으며, 장기체화재고 등 현황 및 재고자산의 담보현황은 해당사항없습니다. 라. 공정가치 평가내역 - 연결기준연결실체의 공정가치의 평가와 금융자산 및 금융부채에 관한 공정가치 현황은 (연결)재무제표 주석의 내용에 상세히 설명되어 있습니다.