진코스텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	14,940,492,926	8,734,422,852

현금및현금성자산	5,137,771,717	3,268,181,540

매출채권및기타채권	5,025,235,599	2,729,324,302

기타유동자산	289,558,665	319,255,399

재고자산	4,487,606,845	2,417,382,071

당기법인세자산	320,100	279,540

비유동자산	25,698,392,244	24,526,410,883

장기금융상품	178,035,883	132,166,738

장기기타채권	146,746,000	140,120,000

유형자산	23,504,542,237	24,155,529,140

무형자산	119,172,871	98,595,005

이연법인세자산	1,749,895,253	0

자산총계	40,638,885,170	33,260,833,735

부채

유동부채	27,277,751,499	23,767,521,262

매입채무및기타채무	4,449,457,838	3,290,157,162

단기차입금	8,058,000,000	8,258,000,000

유동성장기부채	9,469,960,000	7,765,570,000

기타 유동부채	2,062,741,526	1,641,042,291

종업원부채	1,144,045,299	910,353,543

유동성전환상환우선주부채	1,631,344,182	1,616,155,075

유동성파생상품부채	196,997,636	19,045,226

유동충당부채	29,468,802	19,740,594

유동성리스부채	235,736,216	247,457,371

비유동부채	5,283,517,564	7,126,482,680

장기차입금(사채 포함), 총액	5,002,090,000	6,806,380,000

비유동기타채무	4,075,425	9,180,067

리스부채	277,352,139	310,922,613

부채총계	32,561,269,063	30,894,003,942

자본

자본금	1,294,668,500	1,294,668,500

자본잉여금	5,247,555,016	5,247,555,016

기타자본항목	0	0

이익잉여금(결손금)	1,535,392,591	(4,175,393,723)

자본총계	8,077,616,107	2,366,829,793

부채및자본총계	40,638,885,170	33,260,833,735

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,148,651,080	38,341,473,137	7,285,363,502	22,120,750,094

매출원가	11,001,616,550	28,238,767,007	5,879,313,969	17,693,980,789

매출총이익	4,147,034,530	10,102,706,130	1,406,049,533	4,426,769,305

판매비와관리비	1,738,028,638	5,109,028,340	1,300,958,365	3,768,834,585

판매및관리비용	1,753,083,265	5,157,497,440	1,307,257,091	3,836,097,246

대손상각비(대손충당금환입)	(15,054,627)	(48,469,100)	(6,298,726)	(67,262,661)

영업이익(손실)	2,409,005,892	4,993,677,790	105,091,168	657,934,720

금융수익	1,194,472	3,109,437	473,066	1,390,684

금융비용	(279,158,290)	(900,536,146)	(266,165,686)	(843,276,150)

기타수익	34,635,531	78,947,455	5,163,567	55,423,514

기타비용	3,195	(214,307,475)	(37,020,665)	(384,770,293)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,165,680,800	3,960,891,061	(192,458,550)	(513,297,525)

법인세비용(수익)	87,228,590	(1,749,895,253)	0	0

당기순이익(손실)	2,078,452,210	5,710,786,314	(192,458,550)	(513,297,525)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	2,078,452,210	5,710,786,314	(192,458,550)	(513,297,525)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	803	2,206	(74)	(198)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	803	2,206	(74)	(198)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,294,668,500	4,991,963,515	255,591,501	(4,134,192,343)	2,408,031,173

주식선택권 만료	0	255,591,501	(255,591,501)	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(513,297,525)	(513,297,525)

2024.09.30 (기말자본)	1,294,668,500	5,247,555,016	0	(4,647,489,868)	1,894,733,648

2025.01.01 (기초자본)	1,294,668,500	5,247,555,016	0	(4,175,393,723)	2,366,829,793

주식선택권 만료	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	5,710,786,314	5,710,786,314

2025.09.30 (기말자본)	1,294,668,500	5,247,555,016	0	1,535,392,591	8,077,616,107

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,729,439,248	1,214,716,412

영업으로부터 창출된 현금	3,628,205,051	1,949,755,820

이자수취	3,109,437	1,390,684

이자지급(영업)	(901,834,680)	(736,512,072)

법인세납부	(40,560)	81,980

투자활동으로 인한 현금흐름	(279,510,820)	(624,112,245)

단기대여금의 회수	7,200,000	4,000,000

보증금의 감소	0	23,617,000

유형자산의 처분	30,000,000	0

단기대여금의 증가	0	(5,000,000)

장기대여금의 증가	0	(10,000,000)

장기금융상품의 취득	(27,010,800)	(27,010,800)

임차보증금의 증가	(18,026,000)	(94,420,000)

유형자산의 취득	(237,050,000)	(502,430,974)

무형자산의 취득	(34,624,020)	(12,867,471)

재무활동으로 인한 현금흐름	(580,338,251)	(699,967,115)

단기차입금의 차입	1,200,000,000	300,000,000

장기차입금의 차입	0	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)	(1,400,000,000)

유동성장기부채의 상환	(99,900,000)	(889,000,000)

리스부채의 지급	(280,438,251)	(210,967,115)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,869,590,177	(109,362,948)

기초현금및현금성자산	3,268,181,540	2,556,556,282

기말현금및현금성자산	5,137,771,717	2,447,193,334