진코스텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	6,834,581,792	7,286,221,364

현금및현금성자산	2,447,193,334	2,556,556,282

매출채권및기타채권	2,074,853,351	2,807,692,414

기타유동자산	159,302,924	114,717,433

재고자산	2,153,044,493	1,806,985,565

당기법인세자산	187,690	269,670

비유동자산	24,693,007,653	24,711,919,563

장기금융상품	136,054,479	120,451,910

장기기타채권	124,820,000	85,792,000

유형자산	24,342,257,670	24,417,426,705

무형자산	89,875,504	88,248,948

자산총계	31,527,589,445	31,998,140,927

부채

유동부채	22,276,352,643	22,101,759,549

매입채무및기타채무	1,632,118,222	2,719,332,430

단기차입금	8,558,000,000	9,658,000,000

유동성장기부채	7,197,440,000	6,282,150,000

기타 유동부채	1,482,469,356	488,730,467

종업원부채	647,324,816	618,674,489

유동성전환상환우선주부채	2,153,888,522	2,102,799,156

유동성파생상품부채	353,423,200	41,979,000

유동충당부채	5,712,916	4,594,392

유동성리스부채	245,975,611	185,499,615

비유동부채	7,356,503,154	7,488,350,205

장기차입금(사채 포함), 총액	7,107,810,000	7,412,100,000

장기기타채무	10,848,505	0

리스부채	237,844,649	76,250,205

부채총계	29,632,855,797	29,590,109,754

자본

자본금	1,294,668,500	1,294,668,500

자본잉여금	5,247,555,016	4,991,963,515

기타자본항목	0	255,591,501

이익잉여금(결손금)	(4,647,489,868)	(4,134,192,343)

자본총계	1,894,733,648	2,408,031,173

부채및자본총계	31,527,589,445	31,998,140,927

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,285,363,502	22,120,750,094	5,120,360,108	14,017,754,123

매출원가	5,879,313,969	17,693,980,789	4,440,458,275	12,588,677,305

매출총이익	1,406,049,533	4,426,769,305	679,901,833	1,429,076,818

판매비와관리비	1,300,958,365	3,768,834,585	1,231,637,117	3,418,035,284

판매및관리비용	1,307,257,091	3,836,097,246	1,250,717,213	3,600,136,356

대손상각비(대손충당금환입)	(6,298,726)	(67,262,661)	(19,080,096)	(182,101,072)

영업이익(손실)	105,091,168	657,934,720	(551,735,284)	(1,988,958,466)

금융수익	473,066	1,390,684	316,558	1,407,966

금융비용	266,165,686	843,276,150	225,014,549	747,873,764

기타수익	5,163,567	55,423,514	18,581,764	70,588,666

기타비용	37,020,665	384,770,293	3,068,085	157,701,463

법인세비용차감전순이익(손실)	(192,458,550)	(513,297,525)	(760,919,596)	(2,822,537,061)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(192,458,550)	(513,297,525)	(760,919,596)	(2,822,537,061)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	(192,458,550)	(513,297,525)	(760,919,596)	(2,822,537,061)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(198)	(294)	(1,090)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(198)	(294)	(1,090)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,294,668,500	4,991,963,515	255,591,501	(664,695,782)	5,877,527,734

연결범위의 변동

주식보상비용

전환사채의 전환

주식선택권 만료

당기순이익(손실)	(2,822,537,061)	(2,822,537,061)

2023.09.30 (기말자본)	1,294,668,500	4,991,963,515	255,591,501	(3,487,232,843)	3,054,990,673

2024.01.01 (기초자본)	1,294,668,500	4,991,963,515	255,591,501	(4,134,192,343)	2,408,031,173

연결범위의 변동

주식보상비용

전환사채의 전환

주식선택권 만료	255,591,501	(255,591,501)

당기순이익(손실)	(513,297,525)	(513,297,525)

2024.09.30 (기말자본)	1,294,668,500	5,247,555,016	0	(4,647,489,868)	1,894,733,648

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,214,716,412	(1,211,000,889)

영업으로부터 창출된 현금	1,949,755,820	(522,042,561)

이자수취	1,390,684	1,407,966

이자지급(영업)	(736,512,072)	(690,684,364)

법인세납부	81,980	318,070

투자활동으로 인한 현금흐름	(624,112,245)	(145,613,490)

단기대여금의 회수	4,000,000	0

보증금의 감소	23,617,000	11,340,000

단기대여금의 증가	(5,000,000)	0

장기대여금의 증가	(10,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(27,010,800)	(27,010,800)

임차보증금의 증가	(94,420,000)	(8,612,000)

유형자산의 취득	(502,430,974)	(98,000,000)

무형자산의 취득	(12,867,471)	(23,330,690)

재무활동으로 인한 현금흐름	(699,967,115)	677,588,072

단기차입금의 차입	300,000,000	5,400,000,000

장기차입금의 차입	1,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,400,000,000)	(4,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(889,000,000)	0

리스부채의 지급	(210,967,115)	(222,411,928)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(109,362,948)	(679,026,307)

기초현금및현금성자산	2,556,556,282	2,504,925,431

기말현금및현금성자산	2,447,193,334	1,825,899,124