일동제약 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회를 통해 선임된 상근 감사 1명, 비상근 감사 1명, 총 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

박주성	고려대 경영학 박사(전) 딜로이트 안진회계법인 파트너 회계사(전) 학교법인 숙명학원 감사
(전) 법무법인 공존(전) 한국회계학회 감사	상근감사2022.03.25 선임

박정섭	University of Illinois 회계학 석사(전) 삼정KPMG회계법인 회계사(현) 대주회계법인 전무이사	비상근감사2022.03.25 선임

나. 감사의 독립성당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며 감사 2인(상근 감사 1명, 비상근 감사 1명)이 활동하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 별도의 독립된 감사부서를 구성하여 감사의 업무를 보조하고 있으며, 감사부서 직원의 전출, 전입이나 해고시에는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사상 신분이 보장하고 있습니다.

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가 결 여 부	감사

이상윤(출석률 100.0%)	박정섭(출석률 100.0%)	박주성(출석률 91%)

1	2022.01.21	① 일동제약 신규 차입의 건	가결	참석	참석	해당사항없음(신규선임)

2	2022.02.17	※ 보고사항 ① 2021년 경영실적2022년 사업계획 ② 2021년 내부회계관리제도 운영실태 ③ 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 ④ 감사의 연간 업무 활동 ⑤ 공정거래 자율준수프로그램 운영에 관한 사항 ⑥ 일동그룹 CSR 운영현황① 제6기 정기주주총회 개최에 관한 건② 전자투표시스템 도입의 건③ 준법지원인 제도 도입의 건④ 이해관계자 거래 한도 사전 승인의 건⑤ 일동제약 신규 차입의 건	보고가결가결가결가결가결	-참석참석참석참석참석	-참석참석참석참석참석

3	2022.03.25	① 이사회 의장 선임의 건② 대표이사 선임의 건	가결가결	해당사항없음(임기만료)	참석참석	불참불참

4	2022.04.07	① 일동제약 신규 차입의 건	가결	참석	참석

5	2022.04.26	※ 보고사항 ① 2022년 1분기 경영실적 및 자금운영 관련 사항 ② 일동제약 내부회계관리제도 운영보고① 2022년 연간 안전, 보건 계획 보고 및 승인의 건	보고가결	-참석	-참석

6	2022.06.27	① ㈜유니기획의 한국방송광고진흥공사 연대보증의 건	가결	참석	참석

7	2022.07.27	※ 보고사항 ① 2022년 2분기 경영실적 및 자금운영 관련 사항 ② 일동제약 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고 ③ 공정거래 자율준수프로그램 운영에 관한 사항 ④ 일동그룹 CSR 운영현황① 계열사간 임대차 계약의 건	보고가결	-참석	-참석

8	2022.08.24	① 상표권 양수도 및 용역위탁계약 체결의 건	가결	참석	참석

9	2022.09.16	① XOCOVA(조코바) 라이센싱 계약 체결의 건② 외국 지점 설치의 건③ 일동제약 신규 차입의 건④ 이해관계자 거래 한도 증액의 건	가결가결가결가결	참석참석참석참석	참석참석참석참석

10	2022.10.05	① 일동히알테크 자금보충 및 조건부 채무인수약정의 건② 일동히알테크 저당권 설정의 건	가결가결	참석참석	참석참석

11	2022.10.24	※ 보고사항 2022년 3분기 경영실적 및 자금운영 관련 사항 내부회계관리제도 중간 운영평가 결과 보고① 폐렴 백신 라이선스 도입의 건	보고가결	보고참석	보고참석

12	2022.11.16	① 일동제약 신규 차입의 건② 일동제약 신규 차입의 건	가결가결	참석참석	참석참석

13	2022.12.21	※ 보고사항 ID11904 0390 물질 양도 계약의 건① 아이디언스와의 공동연구개발 및 기술실시 계약 체결의 건② 지배인 변경의 건	보고가결가결	보고참석참석	보고참석참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 05월 11일	재경본부	불공정거래 및 공시 교육

2022년 09월 28일	재경본부	공시제도 및 불공정거래 교육

2022년 11월 18일	한국 상장회사 협의회	내부회계관리제도 온라인 교육

2022년 11월 18일	한국 상장회사 협의회	연결내부회계관리제도 온라인 교육

2022년 11월 20일	한국 상장회사 협의회	2022 내부회계관리제도 모범규준 해설 설명회

2022년 11월 23일	정보보안팀	2022년 개인정보보호 교육

2022년 11월 29일	삼일회계법인	Audit Committee School 입문

2022년 12월 05일	품질경영실	함께하는 품질경영(내가 만드는 데이터의 중요성)

2022년 12월 21일	한국 상장회사 협의회	자금횡령 방지를 위한 내부회계관리제도 업무 체크포인트 해설

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	부장 1명(28년 3개월), 차장 2명(18년, 14년)	감사 업무 지원 외

※ 상기부서는 ㈜일동홀딩스 소속이며, 경영지원 용역계약에 의거 감사지원조직으로 역할을 수행하고 있습니다.

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	주요경력	선임일

신아정	1985.07	- 연세대학교 법학과 - 사법시험 52회 - 사법연수원 42기	2022년 02월 17일

※ 준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건(변호사 자격)을 충족하고 있습니다. 사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과당사의 준법지원인은 정기·비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

주요 활동내역	일시/빈도	주요내용

경영활동 전반에 대한 준법준수여부 점검	상시	공정거래, 부정경쟁방지, 부정청탁금지 등의 준법 점검 실시

이사회 결의사항 검토	2, 3, 6, 7, 10, 12월	이사회 참관 및 결의 사항의 준법 여부 확인

준법 교육의 실시	2, 3, 9월	부패리스크 평가자 및 실무자 대상 온라인 교육, 자율 준수의 날 기념식 및 윤리경영 온라인 교육

내부거래위원회 운영	11, 12월	내부거래 현황 점검 및 준법 여부 검토

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CP팀	6	부장3명, 차장2명, 사원1명 (평균 15.5년)	CP교육 및 모니터링, 반부패 인증 관리