샘표식품 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료의 매입 현황

탈지대두는 간장 제품의 주원료로 Non-GMO 대두만을 원료로 하며, 인도산과 미국산, 중국산을 구매하고 있습니다. DNS맥은 고단백 소맥 품종으로 간장 제품의 주원료이며 미국산 원맥을 사용하고 있습니다. 대두는 된장 제품, 일부 간장 제품, 연두의 주원료이며 미국산을 주로 구매하며, 국산도 일부 구매하고 있습니다.

매입액>(단위 : 백만원)

매입유형	품목	주요 매입처	매입처와 회사와의 특수한 관계여부	구체적 용도	매입액

제8기 3분기	제7기	제6기

원재료	탈지대두	N社, P社, L社	없음	간장	12,441	26,516	15,846

DNS 맥	S社, D社	없음	간장

대두	N社, P社, 한국장류협동조합	없음	된장, 간장, 연두

나. 주요 원재료의 가격변동추이

'23년 3분기 곡물 수입단가지수는 전 분기 대비 식용과 사료용 모두 하락하였습니다. 소맥은 북반구 소맥 수확기가 도래하는 계절적 요인으로, 옥수수는 수확기 진입을 한 미국산 옥수수의 파종 면적 증가로 가격 하방 압력을 받았습니다.

또한 저가 브라질산 대두의 수출 증가, 수확기를 앞두고 있는 미국산 대두는 가격이 하락하는데 영향을 주었습니다. 하지만 미국 중서부 지역 가뭄에 따른 수율 감소 우려와 USDA 2023/2024 미국 대두 생산량 하향 조정 및 미국 신규 크러시 공정 라인 가동은 견고한 내수를 지탱하며 가격 하락 제한 요인으로 작용 하였습니다.

우리 회사의 원재료 가격은 계약 시기와 인도 시기의 시간 차로 인해 하락된 국제 곡물가가 즉각 반영되지는 못하나 신규 계약 시 하락된 국제 곡물가를 반영하기 위해 지속 모니터링 하고 있습니다.

가격변동추이>(단위 : 원/kg)

원재료명	제8기 3분기	제7기	제6기

탈지대두, DNS 맥, 대두*	1,037	1,071	792

* 국산 대두는 제외하고 수입산 대두만을 포함하여 계산함

다. 생산능력, 생산실적, 가동률

1) 생산능력 간장/연두, 된장/고추장/쌈장, 차류, 육포 각각 생산능력의 산출식은 다음과 같습니다.

품목	산출식

간장/연두	- 생산능력 = (생간장 capacity/일) x 9개월 작업일수
- 산출기준 : 재공품인 생간장을 기준으로 일일 capacity로 산출

된장/고추장/쌈장	- 생산능력 = (된장/고추장/쌈장의 제국 가능량/월) x 9개월 작업일수
- 산출기준 : 제국 capacitiy를 이용 반제품 capacitiy를 산출한 후 포장 가능량을 산출

육포	- 생산능력 : (육포 건조 횟수/일 x 55kg) x 9개월 작업일수
- 산출기준 : 건조기 capacity를 이용하여 월 건조 횟수를 산출한 후
1건조 생산량을 55kg으로 계산

차류	- 생산능력 : 일일 capacity x 9개월 작업일수

위 산출식에 따라 계산한 생산능력은 다음과 같습니다.

각 품목별 생산 능력>(단위 : KL, 톤)

사업부문	품목	사업소	제8기 3분기	제7기	제6기

식품제조	간장/연두	이천공장	58,500 KL	78,000 KL	78,000 KL

된장/고추장/쌈장	영동공장	7,560 톤	10,080 톤	10,080 톤

육포	영동공장	451 톤	602 톤	602 톤

차류	조치원공장	2,208톤	2,940 톤	2,952 톤

2) 생산실적 간장/연두, 된장/고추장/쌈장, 차류, 육포의 생산실적은 다음과 같습니다. 각 품목별 생산 실적>

(단위 : KL, 톤)

사업부문	품목	사업소	제8기 3분기	제7기	제6기

식품제조	간장/연두	이천공장	36,098* KL	61,925 KL	57,526 KL

된장/고추장/쌈장	영동공장	5,944 톤	6,971 톤	6,109 톤

육포	영동공장	158 톤	231 톤	203 톤

차류	조치원공장	618 톤	724 톤	824 톤

* 설비 교체로 인해 생산량이 감소함 (생산량 감소에 대비해 2022년말부터 비축함) 3) 가동률 간장/연두, 된장/고추장/쌈장, 육포, 차류의 가동율을 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

/품목별 가동률>(단위 : KL, 톤, %)

사업소(품목)	제8기 3분기	제7기

생산능력	생산실적	가동률	생산능력	생산실적	가동률

간장/연두	58,500 KL	36,098* KL	61.7%	78,000 KL	61,925 KL	79.4%

된장/고추장/쌈장	7,560 톤	5,944 톤	78.6%	10,080 톤	6,971 톤	69.2%

육포	451 톤	158 톤	35.0%	602 톤	231 톤	38.4%

차류	2,208 톤	618 톤	28.0%	2,940 톤	724 톤	24.6%

* 설비 교체로 인해 생산량이 감소함 (생산량 감소에 대비해 2022년말부터 비축함) 라. 생산설비의 현황 우리회사는 이천, 영동, 조치원, 영동, 오송 사업소 등에 생산설비를 보유하고 있습니다.

사업소	소재지

이천 사업소	경기도 이천시 호법면 이섭대천로 58

영동 사업소	충청북도 영동군 용산면 용심로 892

조치원 사업소	세종특별자치시 연서면 당산로 495-20

오송 사업소	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명4로 183

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	자산항목	기초장부가액	증가액	감소액	상각액	기말장부가액	비고

이천영동조치원오송	자가(등기)	토 지	20,088,030	-	-	-	20,088,030	-

건 물	14,012,410	2,094,056	-	-580,034	15,526,432	-

구축물	3,410,544	167,800	-	-322,868	3,255,476	-

기계장치	37,967,604	25,985,659	-1,274	-8,269,065	55,682,924	-

차량운반구	202,222	27,000	-2	-64,473	164,747	-

공기구비품	2,305,305	530,207	-896	-642,941	2,191,675	-

건설중인자산	45,518,626	13,822,878	-20,284,075	-	39,057,429	-

합계	123,504,741	42,627,600	-20,286,247	-9,879,381	135,966,713	-

※ 증가액, 감소액에는 건설중인자산의 대체 금액이 포함되어 있으며, 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략합니다.

마. 설비의 투자 및 투자계획 등(단위 : 백만원)

사업장	구분	투자기간	투자대상자산	향후 기대효과	기투자액**	향후투자액(향후 1년 이내)

이천,영동	신설	2023.01 ~ 2023.09	기계장치, 건축물	생산능력 증가, 생산성 향상, 노후장비 교체, 작업환경 개선	12,363	13,997

증설	2023.01 ~ 2023.09	기계장치	생산능력 증가	2,454	797

대규모 수선	2023.01 ~ 2023.09	기계장치, 건축물	노후장비 교체, 안전개선, 생산능력 증가	1,694	1,386

합계	16,511	16,180

* 공시기준일 현재 진행 중이거나 계획이 있는 주요 투자 사항임 ** 기투자액은 2023.01 ~ 2023.09 투자한 금액임