나노씨엠에스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 19 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	25,609,436,166	26,878,628,366

현금및현금성자산	580,874,911	907,653,036

단기금융상품	10,124,593,702	10,018,764,981

당기손익-공정가치 금융자산	5,353,874,802	9,679,970,644

매출채권	1,617,074,271	21,547,225

기타유동채권	602,538,146	635,441,824

재고자산	6,500,167,971	4,637,844,622

당기법인세자산	29,060,860	12,295,270

파생상품금융자산	7,412,000	537,744,000

기타유동자산	793,839,503	427,366,764

비유동자산	27,321,461,599	24,413,097,266

장기금융상품	12,036,333,807	12,027,744,927

기타비유동채권	364,620,000	359,620,000

유형자산	14,781,344,442	11,865,648,251

사용권자산	111,800,592	123,470,224

무형자산	27,362,758	36,613,864

자산총계	52,930,897,765	51,291,725,632

부채

유동부채	16,910,198,286	16,631,278,148

매입채무	140,689,868	7,938,480

기타유동채무	939,159,829	219,375,333

기타유동부채	225,446,560	30,763,590

단기차입금	1,550,000,000	1,550,000,000

파생상품금융부채	7,060,270,000	9,020,489,000

유동리스부채	53,003,677	40,347,821

전환사채	6,744,428,352	5,713,063,924

유동성장기부채	197,200,000	49,300,000

비유동부채	4,192,991,272	4,251,427,184

기타비유동채무	207,242,169	176,268,779

장기차입금	3,488,800,000	3,636,700,000

비유동리스부채	169,634,762	85,915,478

확정급여부채	63,663,859	88,892,445

이연법인세부채	263,650,482	263,650,482

부채총계	21,103,189,558	20,882,705,332

자본

자본금	2,171,960,000	2,144,460,000

기타자본구성요소	34,578,861,697	34,201,329,264

기타포괄손익누계액	934,760,798	934,760,798

이익잉여금(결손금)	(5,857,874,288)	(6,871,529,762)

자본총계	31,827,708,207	30,409,020,300

자본과부채총계	52,930,897,765	51,291,725,632

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,300,231,255	5,317,593,912	933,864,372	3,341,247,812

매출원가	511,656,815	2,455,171,511	520,579,497	1,713,120,437

매출총이익	788,574,440	2,862,422,401	413,284,875	1,628,127,375

판매비와관리비	877,490,388	2,624,112,850	664,259,750	2,086,388,476

영업이익(손실)	(88,915,948)	238,309,551	(250,974,875)	(458,261,101)

기타이익	502,884	2,231,413	672,693	4,907,033

기타손실	35,850	176,618	654	109,788

금융수익	163,457,403	2,424,604,214	76,262,782	126,713,807

금융원가	358,671,962	1,651,313,086	10,703,284	2,570,858,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(283,663,473)	1,013,655,474	(184,743,338)	(2,897,608,251)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(283,663,473)	1,013,655,474	(184,743,338)	(2,897,608,251)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요	0	0	0	0

총포괄손익	(283,663,473)	1,013,655,474	(184,743,338)	(2,897,608,251)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	240	(45)	(745)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	240	(45)	(745)

자본변동표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,559,293,500	10,236,970,843	934,760,798	(6,433,314,119)	6,297,711,022

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,897,608,251)	(2,897,608,251)

주식기준보상거래	0	50,883,124	0	0	50,883,124

신주인수권의 행사	40,000,000	1,560,000,000	0	0	1,600,000,000

유상증자	412,000,000	15,238,352,900	0	0	15,650,352,900

상환전환우선주의 전환	133,166,500	7,097,974,971	0	0	7,231,141,471

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	2,144,460,000	34,184,181,838	934,760,798	(9,330,922,370)	27,932,480,266

2022.01.01 (기초자본)	2,144,460,000	34,201,329,264	934,760,798	(6,871,529,762)	30,409,020,300

당기순이익(손실)	0	0	0	1,013,655,474	1,013,655,474

주식기준보상거래	0	42,292,433	0	0	42,292,433

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	27,500,000	335,240,000	0	0	362,740,000

2022.09.30 (기말자본)	2,171,960,000	34,578,861,697	934,760,798	5,857,874,288	31,827,708,207

현금흐름표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,980,264,440)	(403,651,841)

영업활동으로 창출된 현금	(1,994,897,070)	(331,745,285)

이자수취	125,771,064	929,387

이자지급	(94,372,844)	(75,198,373)

법인세납부(환급)	(16,765,590)	2,362,430

투자활동현금흐름	1,331,260,607	(15,106,328,857)

임차보증금의 감소	0	18,560,000

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(36,600,000)

단기금융상품의 취득	(105,828,721)	(10,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,588,880)	(7,264,121)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	4,413,647,400	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(2,235,363,509)

장기대여금의 취득	0	(281,120,000)

유형자산의 취득	(2,962,969,192)	(2,564,541,227)

재무활동현금흐름	322,231,400	16,464,096,878

리스부채의 상환	(40,508,600)	(15,903,122)

주식선택권행사로 인한 현금유입	362,740,000	0

유상증자	0	16,480,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(326,772,433)	954,116,180

기초현금및현금성자산	907,653,036	980,432,870

기말현금및현금성자산	580,874,911	1,943,389,405