나노씨엠에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	21,385,010,026	23,090,156,116

현금및현금성자산	1,657,431,416	2,036,094,417

단기금융상품	9,114,087,405	10,614,087,405

당기손익-공정가치금융자산	1,843,916,771	1,832,330,107

매출채권 및 기타유동채권	1,095,732,824	802,645,000

유동재고자산	6,734,001,256	6,656,605,828

당기법인세자산	203,092,750	195,973,390

파생상품금융자산	0	0

기타유동자산	736,747,604	952,419,969

비유동자산	14,664,940,620	14,858,912,320

장기금융상품	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	533,040,085	570,956,124

유형자산	14,021,410,797	14,152,456,779

사용권자산	96,289,044	118,744,002

무형자산	14,200,694	16,755,415

순확정급여자산	0	0

기타비유동자산	0

자산총계	36,049,950,646	37,949,068,436

부채

유동부채	7,927,927,893	9,954,670,302

매입채무 및 기타유동채무	228,669,085	646,069,420

기타 유동부채	433,236,782	770,794,675

유동 차입금	1,550,000,000	1,550,000,000

파생상품금융부채	1,073,802,000	1,644,579,000

유동성금융리스부채	82,112,676	87,745,845

전환사채	1,662,907,350	2,358,281,362

유동성장기부채	2,897,200,000	2,897,200,000

비유동부채	1,118,693,769	1,176,466,171

장기매입채무 및 기타비유동채무	354,196,021	345,752,342

장기차입금	493,000,000	542,300,000

순확정급여부채	0	0

비유동금융리스부채	21,029,790	37,945,871

이연법인세부채	250,467,958	250,467,958

기타 비유동 부채

부채총계	9,046,621,662	11,131,136,473

자본

자본금	2,171,960,000	2,171,960,000

기타자본구성요소	34,742,728,361	34,660,718,161

기타포괄손익누계액	947,943,322	947,943,322

이익잉여금(결손금)	(10,859,302,699)	(10,962,689,520)

자본총계	27,003,328,984	26,817,931,963

자본과부채총계	36,049,950,646	37,949,068,436

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,231,461,178	2,231,461,178	1,346,860,981	1,346,860,981

매출원가	1,083,723,752	1,083,723,752	521,615,341	521,615,341

매출총이익	1,147,737,426	1,147,737,426	825,245,640	825,245,640

판매비와관리비	906,249,477	906,249,477	915,636,461	915,636,461

영업이익(손실)	241,487,949	241,487,949	(90,390,821)	(90,390,821)

금융수익	225,307,292	225,307,292	319,710,139	319,710,139

금융원가	361,023,394	361,023,394	542,700,226	542,700,226

기타이익	86,495	86,495	147,082	147,082

기타손실	2,471,521	2,471,521	13,800	13,800

법인세비용차감전순이익(손실)	103,386,821	103,386,821	(313,247,626)	(313,247,626)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	103,386,821	103,386,821	(313,247,626)

총포괄손익	103,386,821	103,386,821	(313,247,626)	(313,247,626)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24.00	24.0	(73.00)	(73.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,171,960,000	34,578,861,697	946,744,911	(6,685,171,328)	31,012,395,280

당기순이익(손실)	0	0	0	(313,247,626)

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	2,171,960,000	34,578,861,697	946,744,911	(6,998,418,954)	30,699,147,654

2024.01.01 (기초자본)	2,171,960,000	34,660,718,161	947,943,322	(10,962,689,520)	26,817,931,963

당기순이익(손실)	0	0	0	103,386,821	103,386,821

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	82,010,200

2024.03.31 (기말자본)	2,171,960,000	34,742,728,361	947,943,322	(10,859,302,699)	27,003,328,984

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(257,242,919)	(1,880,877,019)

영업활동으로 창출된 현금흐름	(208,675,730)	(2,003,632,769)

이자지급(영업)	46,925,603	232,965,496

이자수취	(88,373,432)	(75,755,406)

법인세환급(납부)	(7,119,360)	(34,454,340)

당기순이익(손실)

투자활동현금흐름	1,427,562,902	658,332,540

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(15,345,021,729)

단기금융상품의 처분	4,500,000,000	0

장기금융상품의 처분	0	12,000,000,000

장기금융상품의 취득	0	(4,595,286)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	5,053,989,555

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(75,437,098)	(46,040,000)

무형자산의 취득	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

대여금의감소	3,000,000

재무활동현금흐름	(1,574,636,200)	(64,136,200)

유동성장기부채의 상환	(49,300,000)	(49,300,000)

전환사채의 감소	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(25,336,200)	(14,836,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(404,316,217)	(1,286,680,679)

기초현금및현금성자산	2,036,094,417	1,788,938,291

기말현금및현금성자산	1,657,431,416	502,812,980