에코프로비엠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 3 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	233,199,251,400	211,613,399,602

현금및현금성자산	23,662,778,329	9,552,861,552

매출채권 및 기타채권	53,572,203,249	61,188,504,689

기타유동금융자산	16,183,900	100,000,000

재고자산	151,902,047,729	138,721,495,199

기타유동자산	4,046,038,193	2,050,538,162

비유동자산	370,968,302,235	252,838,519,933

유형자산	346,318,993,791	233,121,683,805

무형자산	13,946,546,461	13,965,797,452

기타비유동금융자산	393,040,000	346,540,000

이연법인세자산(비유동)	7,514,845,977	5,404,498,676

사용권자산(비유동)	2,794,876,006	0

자산총계	604,167,553,635	464,451,919,535

부채

유동부채	150,125,940,629	206,132,032,915

매입채무 및 기타채무	82,002,059,935	100,799,991,000

단기차입금	43,853,753,986	80,164,536,432

유동성장기차입금	22,266,666,664	18,381,016,664

기타유동부채	1,909,413,203	769,210,432

당기법인세부채	0	6,017,278,387

리스부채(유동)	94,046,841	0

비유동부채	87,826,777,647	97,774,610,891

사채	0	1,492,764,703

장기차입금	76,050,000,000	89,854,099,998

퇴직급여부채	8,360,937,881	5,839,069,053

기타비유동금융부채	676,239,153	588,677,137

리스부채(비유동)	2,739,600,613	0

부채총계	237,952,718,276	303,906,643,806

자본

자본금	10,277,983,000	8,125,000,000

자본잉여금	270,997,249,651	95,607,874,329

이익잉여금	89,125,706,365	55,696,969,806

기타자본	(4,186,103,657)	1,115,431,594

자본총계	366,214,835,359	160,545,275,729

자본과부채총계	604,167,553,635	464,451,919,535

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	152,097,914,373	468,763,689,104	163,197,255,936	405,968,843,748

매출원가	134,294,146,255	409,112,179,160	141,421,127,589	351,026,117,116

매출총이익	17,803,768,118	59,651,509,944	21,776,128,347	54,942,726,632

판매비와관리비	7,957,502,588	24,204,447,722	7,199,128,430	18,918,497,994

영업이익(손실)	9,846,265,530	35,447,062,222	14,576,999,917	36,024,228,638

기타수익	1,778,547	248,243,550	2,969,046	33,574,286

기타비용	1,089,943,610	1,411,790,110	25,544,407	95,753,599

금융수익	967,730,719	5,121,152,706	522,188,295	3,964,924,843

금융비용	1,671,271,155	8,337,893,003	1,975,413,418	8,928,685,899

법인세비용차감전순이익(손실)	8,054,560,031	31,066,775,365	13,101,199,433	30,998,288,269

법인세비용(수익)	(847,300,263)	(2,361,961,194)	1,372,965,781	4,669,552,058

분기순이익(손실)	8,901,860,294	33,428,736,559	11,728,233,652	26,328,736,211

분기총포괄이익	8,901,860,294	33,428,736,559	11,728,233,652	26,328,736,211

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	458	1,720	748	1,689

자본변동표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,750,000,000	85,487,059,569	21,517,660,250	478,042,112	115,232,761,931

K-IFRS 제 1109호 최초 도입효과	0	0	(56,597,372)	0	(56,597,372)

수정후기초자본	7,750,000,000	85,487,059,569	21,461,062,878	478,042,112	115,176,164,559

분기순이익	0	0	26,328,736,211	0	26,328,736,211

우리사주 발행	75,000,000	4,425,000,000	0	0	4,500,000,000

유상증자	0	0	0	0	0

전환권행사	0	0	0	0	0

주식선택권 부여	0	0	0	478,042,113	478,042,113

자기주식	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	7,825,000,000	89,912,059,569	47,789,799,089	956,084,225	146,482,942,883

2019.01.01 (기초자본)	8,125,000,000	95,607,874,329	55,696,969,806	1,115,431,594	160,545,275,729

K-IFRS 제 1109호 최초 도입효과	0	0	0	0	0

수정후기초자본	8,125,000,000	95,607,874,329	55,696,969,806	1,115,431,594	160,545,275,729

분기순이익	0	0	33,428,736,559	0	33,428,736,559

우리사주 발행	0	0	0	0	0

유상증자	1,800,000,000	168,254,682,846	0	0	170,054,682,846

전환권행사	83,333,000	1,431,316,869	0	0	1,514,649,869

주식선택권 부여	269,650,000	5,703,375,607	0	(317,719,151)	5,655,306,456

자기주식	0	0	0	(4,983,816,100)	(4,983,816,100)

2019.09.30 (기말자본)	10,277,983,000	270,997,249,651	89,125,706,365	(4,186,103,657)	366,214,835,359

현금흐름표
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 3 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	20,706,259,879	9,399,150,417

당기순이익(손실)	33,428,736,559	26,328,736,211

현금유출입이 없는 수익비용의 가산(차감)	26,611,308,487	28,881,525,026

법인세비용	(2,361,961,194)	4,669,552,058

이자비용	3,587,644,754	4,888,234,065

대손상각비	33,566	(27,628,705)

감가상각비	19,952,898,197	14,909,816,392

무형자산상각비	1,831,075,603	1,482,222,685

퇴직급여	3,215,653,356	1,602,616,867

주식보상비용	270,922,776	1,228,042,113

외화환산손실	216,145,205	575,357,317

유형자산처분손실	650,396,429	16,808,331

재고자산감모손실	111,150,360	0

이자수익	(671,626,427)	(7,749,028)

외화환산이익	(190,994,943)	(455,747,069)

사용권자산처분이익	(29,195)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,464,564,793)	(43,941,799,350)

매출채권의 감소(증가)	4,520,799,431	(18,950,790,567)

미수금의 감소(증가)	3,126,536,745	(6,187,719,030)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,039,741,389)	(1,099,919,072)

재고자산의 감소(증가)	(13,291,702,890)	(43,136,387,450)

매입채무의 증가(감소)	(28,036,056,170)	26,039,892,167

미지급금의 증가(감소)	1,667,643,888	(498,769,998)

미지급비용의 증가(감소)	98,248,068	(70,043,867)

기타유동부채의 증가(감소)	1,140,202,771	355,881,712

기타비유동금융부채의 증가(감소)	87,562,016	132,411,479

퇴직금의 지급	(136,466,258)	(213,952,365)

사외적립자산의 적립	(300,000,000)	(200,000,000)

관계사 전출입	(301,591,005)	(112,402,359)

법인세의 납부	(5,869,220,374)	(1,869,311,470)

투자활동현금흐름	(125,867,479,386)	(38,143,766,731)

임대보증금의 증가	0	21,135,600

단기금융상품의 감소	112,074,843,800	360,000,000

유형자산의 처분	0	1,320,000

보증금의 감소	77,000,000	30,150,000

이자수취	672,234,432	7,972,026

보증금의 증가	(123,500,000)	(136,170,000)

단기금융상품의 증가	(111,991,027,700)	(120,000,000)

유형자산의 취득	(125,750,709,066)	(38,086,607,332)

무형자산의 취득	(826,320,852)	(221,567,025)

재무활동현금흐름	119,278,731,255	37,567,528,829

유상증자로 인한 현금유입	172,800,000,000	0

단기차입금의 차입	169,320,724,472	318,233,943,870

장기차입금의 차입	4,500,000,000	22,500,000,000

우리사주발행	0	3,750,000,000

스톡옵션행사로 인한 현금유입	5,393,000,000	0

유상증자로 인한 현금유출	(2,617,911,154)	0

단기차입금의 상환	(205,679,960,314)	(271,221,376,231)

유동성장기차입금의 상환	(10,282,499,998)	(5,887,899,998)

전환권행사	(3,656,230)	0

회사채의 상환	0	(25,000,000,000)

장기차입금의 상환	(4,135,950,000)	0

이자지급	(4,114,554,832)	(4,807,138,812)

자기주식의 취득	(4,983,816,100)	0

스톡옵션행사로 인한 현금유출	(8,616,320)	0

리스부채 지급	(908,028,269)	0

현금의 증가(감소)	14,117,511,748	8,822,912,515

기초의 현금	9,552,861,552	13,790,874,456

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,594,971)	(5,135,779)

기말의 현금	23,662,778,329	22,608,651,192