에코프로비엠 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

구분	권한(정관 제 48조)	책임	인원수	상근여부

감사	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소 집의 이유를 기재한 서면을 이 사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사 에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확 인할 필요가 있는 때에는 자회 사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다.⑦ 감사에 대해서는 정관 제37조(이사의 의무)의 규정을 준수한다.	- 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.	1명	상근

2) 감사의 독립성- 보고서 작성기준일(2021.09.30) 현재 당사 정관 제46조(감사의 선임 및 해임)은 하기와 같습니다.① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항 ·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

- 당사는 상법 제363조(소집의 통지) 및 당사 정관 제22조(소집통지 및 공고)에 의거하여 감사을 위한 주주총회를 소집함에 있어 감사의 선출 목적과 감사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 주주총회일의 2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하고 있습니다.- 주주총회를 통해 선임할 감사 후보자는 각 후보자들의 경력과 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 적법 절차에 따라 선임됩니다.

성명	임기만료일	연임여부 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요 주주와의 이해관계

최영삼	2022.03.28	-	업무 전문성	이사회	감사	-	-

3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비고

최영삼	□ 영남대 행정학 석사□ 법무법인 에이스	-

주) 당사는 최영삼 감사를 2019년 3월 28일 제 3기 정기주주총회에서 신규선임하였 습니다.

4) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부

2021-001	2021-01-28	- 제 5기(2020년도) 결산 재무제표(감사 전) 승인 및 감사의뢰의 건	가결

2021-002	2021-01-28	- 12월 경영실적 보고- 2021년 사업계획 승인의 건	가결

2021-003	2021-02-17	- 1월 경영식적 보고- 차세대 ERP(SAP) 구축 건	가결

2021-004	2021-03-04	- 제 5기 정기주주총회 소집의 건	가결

2021-005	2021-03-04	- 검사자동화 투자의 건	가결

2021-006	2021-03-17	- 2월 경영실적 보고	보고

2021-007	2021-04-05	- 신한은행 시설자금대출 신규 차입의 건	가결

2021-008	2021-04-15	- '21년 안전/보건 계획 승인의 건- 에코배터리 포항 제3캠퍼스 복지동 구축의 건(공사 개요)	가결

2021-009	2021-04-21	- 제1호 R 혁신가 3차년 보상 : 주식교부의 건	가결

2021-010	2021-04-21	- 하나은행 기업운전일반자금대출 신규 건	가결

2021-011	2021-04-21	- 국민은행 무역금융 한도증액의 건 - 주식매수선택권(스톡옵션) 일부 부여 취소의 건	가결

2021-012	2021-04-30	- ㈜에코프로이엠의 시설자금 차입에 대한 연대입보의 건	가결

2021-013	2021-05-12	- 한국산업은행 운영자금 차입의 건	가결

2021-014	2021-05-25	- CAM5N 신증설 투자	가결

2021-015	2021-06-08	- CAM5,5N 수세동 건조기 D처리 설비구축	가결

2021-016	2021-06-22	- 수출입은행 수출성장자금대출 만기연장 및 증액- ㈜에코프로이엠의 서울보증보험 이행보증증권 발급에 대한 연대보증의 건	가결

2021-018	2021-07-27	- 오창과학산업단지 부지매입	가결

2021-019	2021-08-24	- 농협은행 무역어음대출 차입의 건	가결

2021-020	2021-09-07	- 해외투자법인 설립 및 출자의 건	가결

2021-021	2021-09-28	- 8월 경영실적 보고	보고

5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 업무 수행과 관련 교육을이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함

주) 감사 교육 실시 계획에 관한 감사의 요청이 있거나 감사의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시할 예정입니다.

6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	이사(2년)부장(5년)차장(4년)대리(7년)	감사 및 감사 업무 보좌, 이사회 내 감사의 감사 활동 지원 등

나. 준법지원인 등 1) 준법지원인 등의 인적사항

성 명	학력 및 주요 경력	자격요건 충족여부	비고

신덕범	□ 부산대학교 법학전문대학원□ 천동법률사무소 변호사(`15.08~'16.04)□ (주)영풍 감사실 차장(`16.05~'17.09)□ 법무법인 호민 변호사 (`17.09~'19.02)	변호사	준법지원인은 회사에 상시 근무하며, 기타 법무, 노무 및 이사회 결의 등에 관한 상시적인 법률 자문을 수행하고 있습니다.

2) 최근 3사업연도동안 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2019-04-18	준법통제규정 수립	-

2019-05 ~ 06	주 52시간 근로 준법 점검	위반사항 없음

2019-05-02	부정청탁금지법(소위 '김영란법')에 관한 준수사항 공지	-

2019-06-25	음주운전 처벌 강화 관련 도로교통법 개정 준수사항 공지	-

2019-07	개발팀 대상 영업비밀보호교육, 직장내괴롭힘 방지 근로기준법 교육	총 6개 차수, 120명 수료

2019-08-09	산업대표 산하 팀장, 임원 대상 영업비밀보호 등 교육 실시	사업대표 포함 총 21명 수료

2019-08-12	경영대표 산하 팀장, 임원 대상 영업비밀보호 등 교육 실시	경영대표 포함 총 13명 수료

2019-08-27	신입사원 대상 준법교육(영업비밀보호, 계약법의 기초 등)	신입사원 총 16명 수료

2019-11-25	경영대표 산하 팀장, 임원 대상 '하도급법' 준법교육 실시	총 23명 수료

2019-11-29	사업대표 산하 팀장, 임원 대상 '하도급법' 준법교육 실시	총 30명(COO, CTO 등 포함) 수료

2019-12-03	국가산업기술 보호 관련 외부 기관 대응	실태점검 완료

2020-01-06	포항 CAM5 생산, 설비, 품질팀 등 임직원 대상 영업비밀보호 등 준법교육 실시	총 92명수료

2020-02-10	XRD 장비 사용에 관한 내부거래 점검 및 재정산 완료	내부거래위원회 승인

2020-02-18	중국 내 기업결합 신고에 관한 법적 검토 완료	-

2020-02-25	계열사 간 임원 겸직에 관한 법적 검토 완료	-

2020-04-09	스톡옵션 부여에 관한 법적 검토 완료	-

2020-05-28	교환사채 발행에 관한 법적 검토 완료	-

2020-06	생산기술본부 대상 공사도급계약에 관한 법률교육(비대면 온라인교육) 실시	담당본부장 포함 29명 수료

2020-07-07	신입공채 3기 준법교육(영업비밀보호, 직장내괴롭힘 방지법) 실시	신입사원 총 16명 수료

2020-08	D공사업체 관련 계약 법률 검토	-

2020-08-13	징계위원회 징계사유에 대한 양형에 관한 법적 검토	-

2020-08-19	개인정보수집 등에 관한 법적 검토	-

2020-10-19	생산기술본부(임직원), 법무팀 대상 하도급법 교육 실시	총 10명 수료

2020년 11월	산재보험료율 관련 업종변경에 관한 법적 검토	-

2020년 12월	거래업체 관련 계약 해지(제) 등에 관한 법적 검토	-

2021년 1월	경영성과급 관련 평균임금성 판단 기준 검토	-

2021년 2월	원재료 구매대행에 관한 회계처리기준 법적 검토	-

2021년 3월	상품매출 내부거래 관련 준법 가이드라인 제시	-

2021년 4월	계열사 내부거래 관련 준법 가이드라인 제시	-

2021년 5월	직원 고충 프로세스 수립 지원	-

2021년 6월	경쟁업체 취업금지 촉구 관련 준법 지원	-

2021년 7월	화물운송 안전운임제 관련 준법 지원	-

2021년 8월	물류운송계약에 관한 준법 지원	-

2021년 9월	'21년 하도급거래 실태조사 결과	위반사항 없음

주) 참고사항 : 2019년 2월 8일 준법지원인 선임 이사회 결의, 2019년 2월 18일 입사 임직원의 법규준수를 위하여 공정거래법, 하도급법, 청탁금지법(김영란법), 영업비밀보호법 등 주요 법률 내용과 법위반 사례 등 윤리교육을 본사 및 공장 임직원을 대상으로 실시하고 있습니다.

준법경영을 위한 모니터링 활동으로 계약체결 현황 점검을 정기적으로 진행하고 있으며 발견되는 경우 주요 문제점 및 보완사항을 피드백하여 개선하고 있습니다.

그 밖에 일상적인 준법지원을 위해 상시적인 법률자문업무와 계약서 사전심사 및 소송업무를 수행하고 있으며, 영업활동과 관련된 주요 법률 제·개정내용을 공유하고 향후 법적 Risk를 사전에 파악하고 철저하게 대처하기 위하여 지속적으로 준법감시활동을 강화할 예정입니다.

다) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	차장(9년)차장(2년)과장(1년)	- 사내 각종 법류 자문- 법률 이슈 검토 및 대응 등