에코프로비엠 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	557,223,882,928	270,110,775,450

현금및현금성자산	38,899,910,232	24,808,045,058

매출채권	214,293,385,413	79,231,049,447

기타금융자산	31,567,141,595	2,607,353,325

파생금융상품	0	68,600,000

기타자산	13,386,450,053	6,579,467,174

재고자산	259,076,995,635	156,816,260,446

비유동자산	565,736,773,674	501,853,812,577

당기손익-공정가치 측정 금융자산	736,250,795	360,000,000

기타금융자산	942,960,000	887,000,000

유형자산	443,552,546,779	407,748,118,257

사용권자산	2,578,897,675	3,716,155,688

무형자산	11,905,408,941	13,310,190,333

종속기업투자	84,333,090,000	36,000,000,000

이연법인세자산	20,281,498,548	38,858,641,364

기타자산	1,406,120,936	973,706,935

자산총계	1,122,960,656,602	771,964,588,027

부채

유동부채	398,117,484,146	185,400,380,287

매입채무	115,079,956,427	68,731,002,957

계약부채	5,717,827,420	8,977,418,784

기타금융부채	63,302,449,419	31,865,827,031

파생상품부채	0	8,800,000

단기차입금	177,650,000,000	60,041,267,840

유동성장기차입금	31,919,750,104	8,920,000,000

기타부채	2,543,440,102	3,232,283,940

당기법인세부채	1,178,805,459	2,936,573,501

리스부채	725,255,215	687,206,234

비유동부채	207,272,655,893	142,232,152,385

장기차입금	189,855,996,375	124,260,000,000

리스부채	1,873,614,208	3,109,552,242

기타금융부채	1,530,907,843	2,153,759,376

순확정급여부채	13,371,248,942	12,166,560,364

장기종업원급여부채	640,888,525	542,280,403

부채총계	605,390,140,039	327,632,532,672

자본

보통주	10,959,733,000	10,517,583,000

주식발행초과금	282,166,984,451	272,650,087,316

기타자본항목	24,586,137,094	24,734,489,529

이익잉여금	199,857,662,018	136,429,895,510

자본총계	517,570,516,563	444,332,055,355

자본과부채총계	1,122,960,656,602	771,964,588,027

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	409,568,749,416	983,666,760,357	250,205,878,867	607,829,588,141

매출원가	349,201,227,560	844,049,316,783	219,583,240,049	531,405,535,272

매출총이익	60,367,521,856	139,617,443,574	30,622,638,818	76,424,052,869

판매비와관리비	16,551,230,477	46,184,656,517	12,748,019,982	35,814,307,052

영업이익	43,816,291,379	93,432,787,057	17,874,618,836	40,609,745,817

기타수익	6,541,741,933	11,647,189,001	480,034	252,588,876

기타비용	3,389,271,884	7,961,647,718	233,762,721	390,584,444

금융수익	282,294,356	566,084,008	829,579,975	5,045,622,640

금융원가	1,136,731,291	3,257,042,699	3,206,988,637	8,286,249,097

법인세비용차감전순이익	46,114,324,493	94,427,369,649	15,263,927,487	37,231,123,792

법인세비용(수익)	11,214,602,893	21,570,555,141	1,418,979,388	974,056,923

분기순이익(손실)	34,899,721,600	72,856,814,508	13,844,948,099	36,257,066,869

기타포괄손익	0	0	0	0

분기 총포괄손익	34,899,721,600	72,856,814,508	13,844,948,099	36,257,066,869

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,598	3,389	663	1,748

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,530	3,198	647	1,696

자본변동표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

기초자본 잔액	10,277,983,000	267,582,844,756	(651,014,865)	92,997,110,103	370,206,922,994

회계정책의 변경	0	0	0	0	0

조정후 당기초	10,277,983,000	267,582,844,756	(651,014,865)	92,997,110,103	370,206,922,994

총포괄손익 :

분기순이익	0	0	0	36,257,066,869	36,257,066,869

소유주와의 거래 :

종업원 주식보상 제도 :

주식보상비용	0	0	20,343,801,844	0	20,343,801,844

주식 발행	239,600,000	5,067,242,560	(523,963,980)	0	4,782,878,580

자기주식 교부	0	0	59,970,800	0	59,970,800

신주인수권 행사	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	(3,070,948,200)	(3,070,948,200)

소유주와의 거래 총액	239,600,000	5,067,242,560	19,879,808,664	(3,070,948,200)	22,115,703,024

2020.09.30 (분기말 잔액)	10,517,583,000	272,650,087,316	19,228,793,799	126,183,228,772	428,579,692,887

기초자본 잔액	10,517,583,000	272,650,087,316	24,722,619,741	135,792,578,121	443,682,868,178

회계정책의 변경	0	0	11,869,788	637,317,389	649,187,177

조정후 당기초	10,517,583,000	272,650,087,316	24,734,489,529	136,429,895,510	444,332,055,355

총포괄손익 :

분기순이익	0	0	0	72,856,814,508	72,856,814,508

소유주와의 거래 :

종업원 주식보상 제도 :

주식보상비용	0	0	59,797,185	0	59,797,185

주식 발행	242,150,000	5,128,769,361	378,013,560	0	5,748,932,921

자기주식 교부	0	0	3,465,834	0	3,465,834

신주인수권 행사	200,000,000	4,388,127,774	(589,629,014)	0	3,998,498,760

배당	0	0	0	(9,429,048,000)	(9,429,048,000)

소유주와의 거래 총액	442,150,000	9,516,897,135	(148,352,435)	(9,429,048,000)	381,646,700

2021.09.30 (분기말 잔액)	10,959,733,000	282,166,984,451	24,586,137,094	199,857,662,018	517,570,516,563

현금흐름표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(67,261,974,023)	106,819,428,485

영업으로부터 창출된 현금흐름	(63,422,103,931)	106,991,120,935

법인세 납부	(3,839,870,092)	(171,692,450)

투자활동현금흐름	(120,177,941,935)	(68,886,335,994)

종속기업투자의 취득	(48,333,090,000)	(18,000,000,000)

유형자산 취득	(52,039,306,769)	(55,447,292,212)

무형자산 취득	(607,912,945)	(17,110,300)

정부보조금의 수령	1,656,541,290	4,999,263,500

단기금융상품 취득	(20,000,000,000)	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(426,000,000)	0

파생상품자산의 처분	(91,150,000)	0

파생상품부채의 처분	(305,850,000)	0

임차보증금 증가	(84,100,000)	(598,300,000)

임차보증금 감소	28,140,000	103,340,000

이자수입	24,786,489	73,763,018

재무활동현금흐름	201,472,497,507	(19,739,379,763)

보통주 발행	4,843,000,000	4,792,000,000

보통주 발행의 거래원가	(3,412,760)	(9,121,420)

단기차입금 차입	252,078,052,179	66,285,766,500

단기차입금 상환	(134,469,320,019)	(64,873,529,046)

유동성장기차입금 상환	(19,180,000,000)	(14,659,999,998)

장기차입금 차입	80,000,000,000	0

장기차입금 상환	(54,000,000,000)	(4,480,000,000)

사채의 발행	81,740,140,000	0

리스부채의 원금 상환	(575,048,837)	(909,873,435)

임대보증금 증가	0	116,458,000

임대보증금 감소	(11,699,600)	0

정부 보조금의 수령	0	1,242,584,279

정부보조금의 상환	(242,279,566)	0

신주인수권 행사	4,000,000,000	0

이자의 지급	(3,277,885,890)	(4,172,716,443)

배당금지급	(9,429,048,000)	(3,070,948,200)

현금및현금성자산의 순증가	14,032,581,549	18,193,712,728

기초현금및현금성자산	24,808,045,058	20,105,505,889

현금및현금성자산의 환율변동효과	59,283,625	(448,631,580)

분기말현금및현금성자산	38,899,910,232	37,850,587,037