에코프로비엠 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

(기준일 : 2024년 06월 30일)

구분	권한	책임	인원수	상근여부

감사위원회	- 이사에 대한 영업보고 청구
- 임시주주총회의 소집요구
- 자회사 감사	- 이사의 법령ㆍ정관 위반행위에 대한 이사회 보고
- 주주총회에 제출할 재무제표 등에 대한 감사보고서의 작성ㆍ제출
- 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
- 연간 감사계획의 수립
- 외부감사인의 선임, 변경 및 해임, 보수등에 대한 계약	3	비상근

2) 감사위원회의 독립성- 당사 정관 제41조의 3(감사위원회)은 하기와 같습니다. ① 회사는 감사에 갈음하여 제41조의2의 규정에 따른 감사위원회를 둔다 ② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성하며, 감사위원회의 자격 등은 상법 등 관련법령에서 정하는 요건을 갖추어야 한다. ③ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 하며, 이 경우 위원장은 사외이사로 한다. ④ 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감시하고, 이사회가 위임한 사항 및 관련 법령에서 규정한 사항을 처리한다. ⑤ 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명 날인 또는 서명하여야 한다.- 당사는 상법 제363조(소집의 통지)에 의거하여 감사위원 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 감사위원의 선출 목적과 감사위원 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 주주총회일의 2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하고 있습니다.- 주주총회를 통해 선임할 감사위원 후보자는 각 후보자들의 경력과 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 적법 절차에 따라 선임됩니다.

3) 감사위원의 인적사항

성 명	주 요 경 력	임기만료일	연임여부 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요 주주와의이해관계

이화련	□ 대화건설(주) 대표이사□ 청운회계법인 감사부 회계사□ 산동회계법인 감사부 회계사	2025-03-28	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원장	-	계열회사 임원

오규섭	□ 에코프로비엠 사외이사□ 법무법인 명장 대표□ 법무법인 청풍 변호사	2025-03-28	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

조재정	□ 에코프로비엠 사외이사□ 법무법인 YK 상임고문□ 대한산업보건협회 산업보건환경연구원장□ SK하이닉스 상임고문□ 새누리당 환경노동위원회 수석전문위원□ 고용노동부 기획조정실, 노동정책실장	2025-03-28	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

4) 감사위원회 활동내역

위원회명	회차	개최일자	보고내용	가결여부	이사의 성명

이화련	오규섭	조재정

(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2024-01	2024-01-30	- 내부감사 활동 사항 및 특이사항- 내부회계 관리제도에 의한 거래절차 이행	보고	참석	참석	참석

감사위원회	2024-02	2024-02-15	- 내부회계 관리제도에 의한 거래절차 이행	보고	참석	참석	참석

감사위원회	2024-03	2024-02-27	- 23년 감사결과- 내부회계관리제도 운영실태	보고	참석	참석	참석

- 감사의 감사보고서 제출의 건- 내부회계관리제도 운영 평가의 건- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2024-04	2024-06-25	- 내부회계관리제도 운영계획 안 보고- 내부신고제도 보고	보고	참석	참석	참석

5) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이화련	예	□ 에코프로비엠 사외이사□ 대화건설(주) 대표이사□ 청운회계법인 감사부 회계사□ 산동회계법인 감사부 회계사	예	1호 유형(회계사)	□ 청운회계법인 감사부 회계사 (1991.03~1994.03)□ 산동회계법인 감사부 회계사 (1987.10~1991.03)

오규섭	예	□ 에코프로비엠 사외이사□ 법무법인 명장 대표□ 법무법인 청풍 변호사	-	-	-

조재정	예	□ 에코프로비엠 사외이사□ 법무법인 YK 상임고문□ 대한산업보건협회 산업보건환경연구원장□ SK하이닉스 상임고문□ 새누리당 환경노동위원회 수석전문위원□ 고용노동부 기획조정실, 노동정책실장	-	-	-

주) 상기 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

6) 감사위원회 교육실시 현황최근 3사업연도 중 감사위원회 위원의 교육실시내역은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 10월 17일	외부교육(온라인 교육)	오규섭	-	감사위원회 교육과정

2023년 10월 06일	외부교육(온라인 교육)	이화련	-	내부회계관리제도 교육과정

2023년 11월 15일	외부교육(온라인 교육)	조재정	-	감사위원회 교육과정

2022년 11월 27일	외부교육(온라인 교육)	오규섭	-	감사위원회 교육과정(자회사 감독, 내부회계관리제도 등)

주) 감사위원회의 요청이 있거나, 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 추가 교육을 실시할 예정입니다.

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	수석(14년)수석(9년)책임(4년)책임(1년)	감사위원회 업무 보좌,이사회 내 감사위원회의 활동 지원 등

나. 준법지원인 등

성 명	학력 및 주요 경력	자격요건 충족여부	비고

이수영	고려대학교 법학 학사	상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상	2024년 5월 28일 이사회에서 준법지원인이 선임되었으며, 준법지원인은 회사에 상시 근무하며, 기타 법무, 노무 및 이사회 결의 등에 관한 법률 자문을 수행하고 있습니다.

'13.09 ~ '19.05 에코프로 기획팀 법무담당

'19.05 ~ '22.02 에코프로 법무팀

'22.02 ~ '24.03 에코프로 법무팀장

'24.04 ~ 에코프로비엠 법무팀 팀장

'24.05 ~ 에코프로비엠 준법지원인

2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2024년 6월	부정경쟁방지법 자문 및 입퇴사 프로세스 점검	완료

2024년 6월	임직원 준법경영 실천서약서 징구	진행중

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	이사 1명 (11년)수석 1명 (1년)	회사 경영활동 전반에 대한 준법 점검, 상시 준법 자문업무 수행