에코프로비엠 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

(기준일 : 2024년 12월 31일)

구분	권한	책임	인원수	상근여부

감사위원회	- 이사에 대한 영업보고 청구
- 임시주주총회의 소집요구
- 자회사 감사	- 이사의 법령ㆍ정관 위반행위에 대한 이사회 보고
- 주주총회에 제출할 재무제표 등에 대한 감사보고서의 작성ㆍ제출
- 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
- 연간 감사계획의 수립
- 외부감사인의 선임, 변경 및 해임, 보수등에 대한 계약	3	비상근

2) 감사위원회의 독립성 - 당사 정관 제41조의 3(감사위원회)은 하기와 같습니다. ① 회사는 감사에 갈음하여 제41조의2의 규정에 따른 감사위원회를 둔다 ② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성하며, 감사위원회의 자격 등은 상법 등 관련법령에서 정하는 요건을 갖추어야 한다. ③ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 하며, 이 경우 위원장은 사외이사로 한다. ④ 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감시하고, 이사회가 위임한 사항 및 관련 법령에서 규정한 사항을 처리한다. ⑤ 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명 날인 또는 서명하여야 한다. - 당사는 상법 제363조(소집의 통지)에 의거하여 감사위원 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 감사위원의 선출 목적과 감사위원 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 주주총회일의 2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하고 있습니다. - 주주총회를 통해 선임할 감사위원 후보자는 각 후보자들의 경력과 상법 및 상법시행령 등 관련 규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 적법 절차에 따라 선임됩니다.

3) 감사위원의 인적사항

성 명	주 요 경 력	임기만료일	연임여부 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요 주주와의 이해관계

이화련	□ 서울대학교 경영학 석사 □ 산동회계법인 회계사 □ 청운회계법인 회계사 □ 현) 대화건설㈜ 대표	2027-03-28	1	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원장	-	계열회사 임원

조재정	□ 부산대학교 경영학 학사 □ 서울대학교 행정학 석사 □ 숭실대학교 IT정책경영학 박사 □ 고용노동부 기획조정실,노동정책실장 □ 현) 서울지방노동위원회 공익위원	2027-03-28	1	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

이기환	□ 경기대학교 경영학 박사 □ SPARX자산운용(주) 주식운용 본부장 □ 와이즈에셋자산운용 대표이사 □ 현) 인하대학교 금융투자학과 교수	2027-01-01	-	업무 전문성	이사회	감사위원회 위원	-	계열회사 임원

4) 감사위원회 활동내역

위원회명	회차	개최일자	보고내용	가결여부	이사의 성명

오규섭	이화련	조재정	이기환

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2025-01	2025-01-21	- 2025년 감사 계획 보고 등- 내부회계관리제도 설계와 운영실태 평가- FY2024 재무제표 보고(연결 포함)	보고	참석	참석	참석	신규선임('25.03.25~)

감사위원회	2025-02	2025-02-18	- 2024년 에코프로BM 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2024년 에코프로BM 재무제표 보고(별도 및 연결)	보고	참석	참석	참석

감사위원회	2025-03	2025-02-25	- 외부감사인의 내부회계관리제도와 재무제표에 대한 감사결과 보고	보고	참석	참석	참석

감사위원회	2025-04	2025-03-25	- 감사위원회 위원장 선임의 건	보고	위원대체(~'25.03.25)	참석	참석	참석

5) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이화련	예	□ 서울대학교 경영학 석사□ 산동회계법인 회계사□ 청운회계법인 회계사□ 현) 대화건설㈜ 대표	예	1호 유형(회계사)	□ 청운회계법인 감사부 회계사 (1991.03~1994.03)□ 산동회계법인 감사부 회계사 (1987.10~1991.03)

조재정	예	□ 부산대학교 경영학 학사□ 서울대학교 행정학 석사□ 숭실대학교 IT정책경영학 박사□ 고용노동부 기획조정실,노동정책실장□ 현) 서울지방노동위원회 공익위원	-	-	-

이기환	예	□ 경기대학교 경영학 박사□ SPARX자산운용(주) 주식운용 본부장□ 와이즈에셋자산운용 대표이사□ 현) 인하대학교 금융투자학과 교수	-	-	-

주) 상기 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

6) 감사위원회 교육실시 현황최근 3사업연도 중 감사위원회 위원의 교육실시내역은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 09월 05일	외부교육(온라인 교육)	오규섭	-	내부회계관리제도 교육과정감사위원회 교육과정

2024년 05월 24일	외부교육(온라인 교육)	이화련	-	감사위원회 교육과정

2024년 09월 02일	외부교육(온라인 교육)	조재정	-	감사위원회 교육과정

2023년 10월 17일	외부교육(온라인 교육)	오규섭	-	감사위원회 교육과정

2023년 10월 06일	외부교육(온라인 교육)	이화련	-	내부회계관리제도 교육과정

2023년 11월 15일	외부교육(온라인 교육)	조재정	-	감사위원회 교육과정

주) 감사위원회의 요청이 있거나, 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 추가 교육을 실시할 예정입니다.

7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	5	상무(1년)수석(15년)책임(7년)책임(6년)책임(2년)	감사위원회 업무 보좌,이사회 내 감사위원회의 활동 지원 등

나. 준법지원인 등

성 명	학력 및 주요 경력	자격요건 충족여부	비고

이수영	고려대학교 법학 학사	상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상	2024년 5월 28일 이사회에서 준법지원인이 선임되었으며, 준법지원인은 회사에 상시 근무하며, 기타 법무, 노무 및 이사회 결의 등에 관한 법률 자문을 수행하고 있습니다.

'13.09 ~ '19.05 에코프로 기획팀 법무담당

'19.05 ~ '22.02 에코프로 법무팀

'22.02 ~ '24.03 에코프로 법무팀장

'24.04 ~ 에코프로비엠 법무팀 팀장

'24.05 ~ 에코프로비엠 준법지원인

2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2025년 03월	중대재해 대응 프로세스 점검	진행 중

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	이사 1명 (11년)수석 1명 (5년)	회사 경영활동 전반에 대한 준법 점검, 상시 준법 자문업무 수행