티앤알바이오팹 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 2025.12.31 현재
제 12 기 2024.12.31 현재
제 11 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	18,355,963,364	26,293,869,160	57,558,297,648

현금및현금성자산	7,760,524,310	16,671,892,897	20,227,797,426

단기금융상품	100,000,000	0	22,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	603,736,082	9,518,991,913

매출채권	4,639,128,714	2,169,251,000	1,449,176,975

리스채권	45,784,455	81,503,570	26,374,267

기타유동자산	884,592,893	1,100,184,026	537,167,779

기타수취채권	702,575,957	814,845,976	612,788,134

파생상품자산	516,185,960	135,388,901	708,276,393

유동재고자산	3,707,171,075	4,717,066,708	2,477,724,761

비유동자산	74,357,985,322	72,159,146,383	42,257,763,875

당기손익공정가치측정금융자산	806,769,698	2,284,513,143	2,996,251,522

리스채권	42,741,036	19,939,696

파생상품자산	10,683,858,218	3,528,730,379	0

유형자산	58,937,777,789	60,419,848,941	33,295,115,640

사용권자산	987,569,733	910,256,999	1,540,473,735

무형자산	1,146,995,139	1,329,336,176	831,241,570

기타비유동금융자산	1,795,014,745	3,643,719,709	3,443,316,550

비유동 순확정급여자산	131,425,162

자산총계	92,713,948,686	98,453,015,543	99,816,061,523

부채

유동부채	16,852,983,635	40,846,083,219	50,949,353,945

매입채무	437,914,023	502,997,597	13,310,299

단기차입금	100,000,000	0

전환사채	5,470,417,865	22,367,671,669	28,299,193,638

전환우선주부채	2,342,796,212	0

기타지급채무	2,114,877,414	3,011,985,391	856,858,071

기타 유동부채	976,350,157	1,482,664,334	853,992,467

리스부채	815,363,681	752,086,887	1,018,800,585

파생상품부채	6,955,556,823	10,214,426,119	19,894,230,223

충당부채	82,503,672	71,455,010	12,968,662

비유동부채	52,783,099,124	33,395,872,021	17,669,450,336

장기차입금	16,200,000,000	16,200,000,000	16,200,000,000

전환사채	6,868,140,837	4,434,487,028	0

전환우선주부채	1,856,007,158	0

기타비유동지급채무	92,160,394	92,939,394	571,141,467

리스부채	208,389,458	345,696,196	503,384,659

파생상품부채	28,241,077,432	9,721,245,259	188,862,000

순확정급여부채	990,488,422	524,381,570	0

장기종업원부채	42,451,597	57,697,094	43,343,310

충당부채	140,390,984	163,418,322	162,718,900

부채총계	69,636,082,759	74,241,955,240	68,618,804,281

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,077,865,927	24,211,060,303	31,197,257,242

자본금	23,784,524,000	10,773,414,000	10,761,939,000

자본잉여금	163,967,336,037	145,367,333,678	145,326,921,611

기타자본구성요소	8,345,942,984	6,401,188,268	5,626,878,304

이익잉여금(결손금)	(173,019,937,094)	(138,330,875,643)	(130,518,481,673)

비지배지분	0	0	0

자본총계	23,077,865,927	24,211,060,303	31,197,257,242

자본과부채총계	92,713,948,686	98,453,015,543	99,816,061,523

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	26,967,256,198	4,873,728,487	5,199,194,463

매출원가	20,087,600,995	2,741,791,007	4,122,475,877

매출총이익	6,879,655,203	2,131,937,480	1,076,718,586

판매비와관리비	16,010,340,135	14,638,711,262	13,258,485,289

대손상각비	(79,898,655)	792,120,289	542,032,458

영업이익(손실)	(9,050,786,277)	(13,298,894,071)	(12,723,799,161)

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	37,837,044	138,636,482	138,372,407

금융수익-기타	13,807,115,889	9,255,864,150	9,393,234,458

금융비용	40,170,329,477	11,226,925,281	9,987,003,642

기타수익	931,724,670	7,464,162,571	94,263,542

기타비용	499,587,022	11,623,113	334,024,941

법인세비용차감전순이익(손실)	(34,944,025,173)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(34,944,025,173)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

기타포괄손익	591,240,826	(133,614,708)	1,981,801,884

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	609,180,370	(133,614,708)	(252,599,405)

토지 재평가손익	0	0	2,234,401,289

해외사업장환산차이	(17,939,544)	0	0

총포괄손익	(34,352,784,347)	(7,812,393,970)	(11,437,155,453)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(34,944,025,173)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(34,352,784,347)	(7,812,393,970)	(11,437,155,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,093)	(297)	(633.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,597,209,000	143,453,513,586	2,059,145,181	(116,846,924,931)	39,262,942,836	0	39,262,942,836

당기순이익(손실)	(13,418,957,337)	(13,418,957,337)	0	(13,418,957,337)

기타포괄손익(자산재평가손익)	2,234,401,289	2,234,401,289	0	1,981,801,884

기타포괄손익(해외사업장환산차이)

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	(252,599,405)	(252,599,405)	0	(252,599,405)

주식매수선택권 행사	7,250,000	30,892,025	(13,658,025)	24,484,000	0	24,484,000

주식매수선택권 소멸

주식보상비용	1,346,989,859	1,346,989,859	0	1,346,989,859

종속회사 전환우선주의 자본전환

비지배지분 보유지분과 지배기업보유 전환사채 교환

유상증자	157,480,000	1,842,516,000	1,999,996,000	0	1,999,996,000

무상증자

전환우선주의 자본전환

자기주식의 취득

전환사채 전환

신주인수권부사채의 증가

2023.12.31 (자본총계)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	0	31,197,257,242

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	0	31,197,257,242

당기순이익(손실)	(7,678,779,262)	(7,678,779,262)	0	(7,678,779,262)

기타포괄손익(자산재평가손익)	(133,614,708)

기타포괄손익(해외사업장환산차이)

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	(133,614,708)	(133,614,708)	0	(133,614,708)

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	34,176,650	0	34,176,650

주식매수선택권 소멸

주식보상비용	792,020,381	792,020,381	792,020,381

종속회사 전환우선주의 자본전환

비지배지분 보유지분과 지배기업보유 전환사채 교환

유상증자

무상증자

전환우선주의 자본전환

자기주식의 취득

전환사채 전환

신주인수권부사채의 증가

2024.12.31 (자본총계)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(138,330,875,643)	24,211,060,303	0	24,211,060,303

2025.01.01 (기초자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(138,330,875,643)	24,211,060,303	0	24,211,060,303

당기순이익(손실)	0	0	0	(34,944,025,173)	(34,944,025,173)	0	(34,944,025,173)

기타포괄손익(자산재평가손익)	591,240,826

기타포괄손익(해외사업장환산차이)	(17,939,544)	(17,939,544)	(17,939,544)

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	0	0	0	254,963,722	254,963,722	0	254,963,722

주식매수선택권 행사

주식매수선택권 소멸	0	831,749,161	(831,749,161)	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	331,975,821	0	331,975,821	0	331,975,821

종속회사 전환우선주의 자본전환	135,237,300	135,237,300	1,800,000,000	1,935,237,300

비지배지분 보유지분과 지배기업보유 전환사채 교환	0	(412,786,291)	0	0	(412,786,291)	(1,800,000,000)	(2,212,786,291)

유상증자	7,952,291,000	14,179,438,650	22,131,729,650	22,131,729,650

무상증자	3,745,141,000	(3,745,141,000)	0	0	0

전환우선주의 자본전환	454,572,000	2,790,238,103	3,244,810,103	3,244,810,103

자기주식의 취득	0	0	(2,124,000)	(2,124,000)	0	(2,124,000)

전환사채 전환	859,106,000	4,821,266,436	5,680,372,436	5,680,372,436

신주인수권부사채의 증가	0	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600

2025.12.31 (자본총계)	23,784,524,000	163,967,336,037	8,345,942,984	(173,019,937,094)	23,077,865,927	0	23,077,865,927

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(7,465,731,904)	(11,732,619,317)	(6,963,475,981)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,793,008,054)	(12,038,473,794)	(8,079,178,782)

이자수취	590,632,565	1,170,837,077	1,292,284,249

이자지급	(3,341,873,340)	(860,988,845)	(191,126,138)

법인세납부(환급)	78,516,925	(3,993,755)	14,544,690

투자활동현금흐름	1,728,966,344	11,688,869,786	(37,515,296,467)

단기금융상품의 처분	22,000,000,000	28,101,826,957

리스채권의 회수	78,460,151	79,546,962	78,708,222

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,931,328,164	28,243,107,295	11,379,486,714

차량운반구의 처분	22,818,181

사무용비품의 처분	4,478,181

회원권의 처분	236,363,637

국고보조금의 수령	223,130,846	155,274,831	301,769,340

보증금의 회수	1,896,262,408	99,800,000

단기금융상품의 취득	100,000,000	8,355,000,000	50,000,000,000

단기대여금 증가	2,000,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	8,913,900	19,162,074,354	14,483,680,976

건물 취득	20,194,507

구축물의 취득	117,300,000

기계장치의 취득	255,527,273	621,210,000	358,499,723

차량운반구의 취득	96,169,269	30,614,400

연구기자재의 취득	149,709,091	198,658,792	125,756,988

사무용비품의 취득	46,955,726	151,108,948	192,732,808

금형의 취득	23,600,000

시설장치의 취득	55,700,000

건설중인자산의 취득	1,456,979,200	1,529,591,511	11,785,258,092

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	0	10,778,150

소프트웨어의 취득	100,590,000	119,829,000	4,890,000

영업권 이외의 무형자산의 취득	154,734,765	112,359,969	221,351,243

임차보증금의 증가	153,396,000	10,000,000	263,325,320

종속기업취득 순현금흐름	6,453,332,221

재무활동현금흐름	(3,180,259,473)	(3,514,583,263)	29,584,579,543

주식의 발행	22,664,029,350	1,999,996,000

전환사채의 증가	17,200,000,000	24,000,000,000

유동성전환우선주부채의 증가	4,799,996,560

신주인수권부사채의 증가	12,000,000,000

주식매수선택권 행사	34,176,650	24,484,000

정부보조금의 수취	0	0	38,418,461

장기차입금의 증가	0	0	10,000,000,000

차량리스부채의 지급	1,209,865,123	979,090,776	924,023,440

차량리스부채의 상환	69,665,697	54,295,478

단기차입금의 상환	100,000,000

전환사채의 상환	24,000,000,000	24,500,000,000	5,500,000,000

신주인수권부사채의 감소	12,000,000,000

주식발행의 비용	532,299,700

자기주식취득	2,124,000

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,917,025,033)	(3,558,332,794)	(14,894,192,905)

기초현금및현금성자산	16,671,892,897	20,227,797,426	35,122,242,841

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,656,446	2,428,265	(252,510)

기말현금및현금성자산	7,760,524,310	16,671,892,897	20,227,797,426