티앤알바이오팹 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2023.12.31 현재
제 10 기 2022.12.31 현재
제 9 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	57,558,297,648	46,834,503,438	71,305,676,507

현금및현금성자산	20,227,797,426	35,122,242,841	23,664,491,760

단기금융상품	22,000,000,000	101,826,957	34,501,057,500

당기손익공정가치측정금융	9,518,991,913	5,199,277,643

매출채권 및 기타유동채권	1,449,176,975	1,147,906,621	913,124,637

리스채권	26,374,267	80,156,115	62,297,921

기타유동금융자산	537,167,779	853,099,383	631,656,167

기타수취채권	612,788,134	702,593,043	427,461,891

파생상품자산	708,276,393	787,795,144	7,630,080,786

유동재고자산	2,477,724,761	2,839,605,691	3,475,505,845

비유동자산	42,257,763,875	29,103,353,130	24,202,432,524

당기손익공정가치측정 금융자산	2,996,251,522	4,298,835,744	3,396,037,351

리스채권	19,939,696	44,866,070	8,733,556

파생상품자산	5,644,249,406

유형자산	33,295,115,640	19,365,829,257	9,446,240,450

사용권자산	1,540,473,735	920,780,072	1,550,132,781

무형자산	831,241,570	850,364,214	804,066,664

기타비유동자산	131,425,162	260,061,156	147,447,105

기타비유동금융자산	3,443,316,550	3,362,616,617	3,205,525,211

자산총계	99,816,061,523	75,937,856,568	95,508,109,031

부채

유동부채	50,949,353,945	29,102,440,094	11,996,710,560

기타유동채무	28,312,503,937	13,862,074,863	10,325,580,776

매입채무	13,310,299	14,485,664

전환사채	28,299,193,638	13,847,589,199

유동성전환상환우선주부채	10,325,580,776

기타지급채무	856,858,071	572,625,833	481,894,933

기타 유동부채	853,992,467	455,400,198	323,556,512

기타유동금융부채	20,913,030,808	14,207,755,935	826,799,733

리스부채	1,018,800,585	516,396,134	826,799,733

유동파생상품부채	19,894,230,223	13,691,359,801

유동충당부채	12,968,662	4,583,265	38,878,606

비유동부채	17,669,450,336	7,572,473,638	41,404,260,221

전환 사채

기타비유동채무	17,274,526,126	7,245,368,020	14,823,506,641

차입금	16,200,000,000	6,200,000,000	6,200,000,000

전환사채	7,527,217,048

기타비유동지급채무	571,141,467	532,723,006	449,488,102

비유동 리스부채	503,384,659	512,645,014	646,801,491

비유동파생부채	188,862,000	111,319,000	26,368,290,601

장기종업원부채	43,343,310	40,325,666	38,900,800

비유동충당부채	162,718,900	175,460,952	173,562,179

부채총계	68,618,804,281	36,674,913,732	53,400,970,781

자본

자본금	10,761,939,000	10,597,209,000	5,169,996,000

자본잉여금	145,326,921,611	143,453,513,586	142,579,552,976

기타자본구성요소	5,626,878,304	2,059,145,181	1,059,430,311

이익잉여금(결손금)	(130,518,481,673)	(116,846,924,931)	(106,701,841,037)

자본총계	31,197,257,242	39,262,942,836	42,107,138,250

자본과부채총계	99,816,061,523	75,937,856,568	95,508,109,031

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	5,199,194,463	5,754,646,263	3,234,679,293

매출원가	4,122,475,877	4,212,917,904	3,447,165,644

매출총이익	1,076,718,586	1,541,728,359	(212,486,351)

판매비와관리비	13,258,485,289	14,166,267,444	9,874,595,711

대손상각비	542,032,458	273,102,118	163,976,837

영업이익(손실)	(12,723,799,161)	(12,897,641,203)	(10,251,058,899)

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	138,372,407	86,354,097	68,530,603

금융수익-기타	9,393,234,458	19,315,095,772	21,740,589,382

금융비용	9,987,003,642	16,995,791,483	81,131,964,996

기타이익	94,263,542	216,200,911	110,327,416

기타비용	334,024,941	61,270,586	604,277,185

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,418,957,337)	(10,337,052,492)	(70,067,853,679)

당기순이익(손실)	(13,418,957,337)	(10,337,052,492)	(70,067,853,679)

기타포괄손익	1,981,801,884	191,968,598	23,659,066

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,981,801,884	191,968,598	23,659,066

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(252,599,405)	191,968,598	23,659,066

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	2,234,401,289

총포괄손익	(11,437,155,453)	(10,145,083,894)	(70,044,194,613)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(633)	(496)	(3,940)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,211,622,500	65,668,042,483	829,799,378	(25,657,253,252)	46,052,211,109

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(996,165,000)	(24,992,792,920)	(11,000,393,172)	(36,989,351,092)

재분류조정	4,215,457,500	40,675,249,563	829,799,378	(36,657,646,424)	9,062,860,017

당기순이익(손실)	(70,067,853,679)	(70,067,853,679)

기타포괄손익(자산재평가 손익)

기타포괄손익	23,659,066	23,659,066

주식매수선택권행사	57,987,000	1,477,630,135	(492,474,982)	1,043,142,153

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	722,105,915	722,105,915

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	896,551,500	100,426,673,278	101,323,224,778

무상증자

유상증자

2021.12.31 (기말자본)	5,169,996,000	142,579,552,976	1,059,430,311	(106,701,841,037)	42,107,138,250

2022.01.01 (기초자본)	5,169,996,000	142,579,552,976	1,059,430,311	(106,701,841,037)	42,107,138,250

회계정책변경에 따른 증가(감소)

재분류조정

당기순이익(손실)	(10,337,052,492)	(10,337,052,492)

기타포괄손익(자산재평가 손익)

기타포괄손익	191,968,598	191,968,598

주식매수선택권행사	45,290,000	785,007,759	(242,945,999)	587,351,760

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,242,660,869	1,242,660,869

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	199,227,000	5,271,648,851	5,470,875,851

무상증자	5,182,696,000	(5,182,696,000)

유상증자

2022.12.31 (기말자본)	10,597,209,000	143,453,513,586	2,059,145,181	(116,846,924,931)	39,262,942,836

2023.01.01 (기초자본)	10,597,209,000	143,453,513,586	2,059,145,181	(116,846,924,931)	39,262,942,836

회계정책변경에 따른 증가(감소)

재분류조정

당기순이익(손실)	(13,418,957,337)	(13,418,957,337)

기타포괄손익(자산재평가 손익)	2,234,401,289	2,234,401,289

기타포괄손익	(252,599,405)	1,981,801,884

주식매수선택권행사	7,250,000	30,892,025	(13,658,025)	24,484,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,346,989,859	1,346,989,859

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

무상증자

유상증자	157,480,000	1,842,516,000	1,999,996,000

2023.12.31 (기말자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(6,963,475,981)	(5,886,562,158)	(7,562,410,775)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,079,178,782)	(7,117,803,620)	(7,763,957,169)

이자수취	1,292,284,249	1,405,059,466	245,338,974

이자지급(영업)	(191,126,138)	(33,752,634)	(62,274,390)

법인세환급(납부)	14,544,690	(140,065,370)	18,481,810

투자활동현금흐름	(37,515,296,467)	17,578,045,825	(33,776,729,495)

단기금융상품의 감소	28,101,826,957	103,501,057,500	24,100,000,000

금융리스자산의 처분	78,708,222	78,382,608	23,238,750

유동당기손익인식금융자산의 처분	11,379,486,714	527,876,700	4,085,482,688

유형자산의 처분	6,363,637

기계장치의 처분	15,000,000

사무용비품의 처분	1,026,800

국고보조금의 수령	301,769,340	190,031,071	97,159,432

보증금의 감소	99,800,000	20,000	3,500,000

파생상품부채의 증가(감소)	81,366,602

단기금융상품의 증가	(50,000,000,000)	(69,101,826,957)	(45,001,057,500)

당기손익인식금융자산의 취득	(14,483,680,976)	(6,500,000,000)	(6,350,000,000)

토지의 취득	(7,510,923,711)

기계장치의 취득	(358,499,723)	(37,583,207)	(512,886,776)

차량운반구의 취득	(30,614,400)

유형자산의 취득	(49,000,000)

연구기자재의 취득	(125,756,988)	(258,773,739)

사무용비품의 취득	(192,732,808)	(55,439,072)	(93,672,565)

상표권의 취득	(10,778,150)	(19,230,791)	(1,701,400)

회원권의취득	(155,928,350)

건설중인자산의 취득	(11,785,258,092)	(10,474,047,607)	(471,236,020)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(51,206,870)	(14,998,144)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,890,000)	(91,289,000)	(76,700,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(221,351,243)	(47,165,248)	(152,141,821)

임차보증금의 증가	(263,325,320)	(105,150,000)	(1,777,230,680)

재무활동현금흐름	29,584,579,543	(219,465,467)	41,656,311,874

주식의 발행	1,999,996,000

전환사채의 증가	24,000,000,000

임대보증금의 증가	6,981,819

주식선택권행사	24,484,000	587,351,760	1,043,142,153

국고보조금 수령	38,418,461	89,616,723	117,259,200

장기차입금의 증가	10,000,000,000	41,200,000,000

부동산리스부채의 상환	(924,023,440)	(842,949,914)	(672,529,788)

차량리스부채의 상환	(54,295,478)	(47,102,217)	(37,941,510)

사채의 상환	(5,500,000,000)

임대보증금의 감소	(6,381,819)	(600,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,894,192,905)	11,472,018,200	317,171,604

기초현금및현금성자산	35,122,242,841	23,664,491,760	23,278,555,347

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(252,510)	(14,267,119)	68,764,809

기말현금및현금성자산	20,227,797,426	35,122,242,841	23,664,491,760

4-5. 결손금처리계산서(단위: 원)

과 목	당기(처리예정일: 2024년 3월 28일)	전기(처리확정일: 2023년 3월 28일)

Ⅰ.미처리결손금(*)	130,518,481,673	116,846,924,931

전기이월미처리결손금	116,846,924,931	106,701,841,037

보험수리적손실(이익)	252,599,405	(191,968,598)

당기순손실	13,418,957,337	10,337,052,492

Ⅱ.결손금 보전액	-	-

Ⅲ.차기이월미처리결손금	130,518,481,673	116,846,924,931