티앤알바이오팹 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	16,685,717,193	26,293,869,160

현금및현금성자산	5,471,744,359	16,671,892,897

단기금융상품 (주7)	100,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	0	603,736,082

매출채권 (주4)	3,155,174,696	2,169,251,000

리스채권 (주10)	65,902,215	81,503,570

기타유동자산	1,755,433,958	1,100,184,026

기타수취채권	1,775,541,587	814,845,976

파생상품자산 (주5)	224,918,598	135,388,901

유동재고자산 (주8)	4,137,001,780	4,717,066,708

비유동자산	67,171,362,234	72,159,146,383

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	907,364,976	2,284,513,143

리스채권 (주10)	0	42,741,036

파생상품자산 (주5)	2,552,189,516	3,528,730,379

유형자산 (주9)	59,539,413,902	60,419,848,941

사용권자산 (주10)	1,244,537,522	910,256,999

무형자산 (주11)	1,167,232,602	1,329,336,176

기타비유동금융자산	1,760,623,716	3,643,719,709

자산총계	83,857,079,427	98,453,015,543

부채

유동부채	39,553,671,721	40,846,083,219

매입채무 (주4)	1,503,225,610	502,997,597

단기차입금 (주4,12)	0	100,000,000

전환사채 (주4,5,12,13)	21,477,389,976	22,367,671,669

전환우선주부채 (주5,12,13)	2,952,057,992	2,342,796,212

기타지급채무 (주4)	2,418,711,681	3,011,985,391

기타 유동부채 (주16)	536,531,499	1,482,664,334

리스부채 (주4,10)	888,804,628	752,086,887

파생상품부채 (주5,13)	9,705,495,325	10,214,426,119

충당부채 (주15)	71,455,010	71,455,010

비유동부채	32,998,317,417	33,395,872,021

장기차입금 (주4,12)	16,200,000,000	16,200,000,000

전환사채 (주4,12,13)	6,450,227,881	4,434,487,028

전환우선주부채 (주5,12,13)	0	1,856,007,158

기타비유동지급채무 (주4)	89,570,110	92,939,394

리스부채 (주4,10)	356,108,363	345,696,196

파생상품부채 (주5,13)	8,716,356,769	9,721,245,259

순확정급여부채 (주14)	997,074,214	524,381,570

장기종업원부채 (주14)	49,396,178	57,697,094

충당부채 (주15)	139,583,902	163,418,322

부채총계	72,551,989,138	74,241,955,240

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	11,305,090,289	24,211,060,303

자본금 (주17)	10,773,414,000	10,773,414,000

자본잉여금 (주17)	145,875,479,474	145,367,333,678

기타자본구성요소 (주17,18)	8,358,116,659	6,401,188,268

이익잉여금(결손금)	(153,701,919,844)	(138,330,875,643)

비지배지분	0	0

자본총계	11,305,090,289	24,211,060,303

자본과부채총계	83,857,079,427	98,453,015,543

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주6,19)	6,954,144,054	19,445,707,428	1,096,619,832	3,644,572,546

매출원가 (주21)	4,499,478,355	14,477,570,836	709,635,498	1,840,799,147

매출총이익	2,454,665,699	4,968,136,592	386,984,334	1,803,773,399

판매비와관리비 (주20,21)	3,628,867,594	11,670,208,757	3,229,971,373	11,399,712,633

대손상각비 (주4,21)	88,000,675	55,764,764	219,162,377	1,089,746,058

영업이익(손실)	(1,262,202,570)	(6,757,836,929)	(3,062,149,416)	(10,685,685,292)

금융수익-유효이자율법에따른이자수익 (주22)	0	37,837,044	35,482,530	104,291,358

금융수익-기타 (주22)	179,951,267	6,622,493,887	276,600,987	6,637,405,732

금융비용 (주22)	4,618,425,152	15,305,434,061	2,014,631,515	9,522,910,453

기타수익 (주23)	123,016,444	465,854,097	4,596,712	9,910,868

기타비용 (주23)	135,571,401	458,821,299	5,432,090	11,618,457

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,713,231,412)	(15,395,907,261)	(4,765,532,792)	(13,468,606,244)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,713,231,412)	(15,395,907,261)	(4,765,532,792)	(13,468,606,244)

기타포괄손익	(40,389,071)	45,069,847	0	(22,619,845)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(40,389,071)	45,069,847	0	(22,619,845)

순확정급여부채의재측정요소	0	24,863,060	0	(22,619,845)

해외사업장환산차이	(40,389,071)	20,206,787	0	0

총포괄손익	(5,753,620,483)	(15,350,837,414)	(4,765,532,792)	(13,491,226,089)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,753,620,483)	(15,350,837,414)	(4,765,532,792)	(13,491,226,089)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,753,620,483)	(15,350,837,414)	(4,765,532,792)	(13,491,226,089)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(265)	(715)	(221)	(625)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	0	31,197,257,242

당기순이익(손실)	0	0	0	(13,468,606,244)	(13,468,606,244)	0	(13,468,606,244)

기타포괄손익(해외사업장환산차이)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	0	0	0	(22,619,845)	(22,619,845)	0	(22,619,845)

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	0	34,176,650	0	34,176,650

주식보상비용	0	0	615,859,377	0	615,859,377	0	615,859,377

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 자본전환	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분 보유지분과 지배기업보유 전환사채 교환	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (자본총계)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,225,027,264	(144,009,707,762)	18,356,067,180	0	18,356,067,180

2025.01.01 (기초자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(138,330,875,643)	24,211,060,303	0	24,211,060,303

당기순이익(손실)	0	0	0	(15,395,907,261)	(15,395,907,261)	0	(15,395,907,261)

기타포괄손익(해외사업장환산차이)	0	0	20,206,787	0	20,206,787	0	20,206,787

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	0	0	0	24,863,060	24,863,060	0	24,863,060

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	257,824,791	0	257,824,791	0	257,824,791

주식매수선택권 소멸	0	785,694,787	(785,694,787)	0	0	0	0

전환우선주의 자본전환	0	135,237,300	0	0	135,237,300	1,800,000,000	1,935,237,300

비지배지분 보유지분과 지배기업보유 전환사채 교환	0	(412,786,291)	0	0	(412,786,291)	(1,800,000,000)	(2,212,786,291)

신주인수권부사채의 증가	0	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600

2025.09.30 (자본총계)	10,773,414,000	145,875,479,474	8,358,116,659	(153,701,919,844)	11,305,090,289	0	11,305,090,289

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,890,865,095)	(8,042,950,539)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	(4,665,326,335)	(8,358,056,916)

이자수취	332,535,211	1,015,927,358

이자지급(영업)	(1,655,199,256)	(863,993,341)

법인세환급(납부)	97,125,285	163,172,360

투자활동현금흐름	2,243,842,273	16,703,756,752

단기금융상품의 처분	0	22,000,000,000

리스채권의 회수	58,342,391	60,770,919

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,931,328,164	20,557,585,152

차량운반구의 처분	21,318,181	0

사무용비품의 처분	350,000	0

시설장치의 처분	5,400,000	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	0	66,874

회원권의 처분	236,363,637	0

국고보조금의 수령	159,515,435	150,980,991

보증금의 회수	1,935,330,408	0

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,913,900)	(18,980,968,578)

건물의 취득	0	(20,194,507)

기계장치의 취득	(204,027,273)	(137,610,000)

차량운반구의 취득	(27,918,000)	0

연구기자재의 취득	(122,809,091)	(169,913,700)

사무용비품의 취득	(46,955,726)	(142,956,948)

금형의 취득	(23,600,000)	0

시설장치의 취득	(5,400,000)	(163,700,000)

건설중인자산의 취득	(1,240,764,600)	(1,531,460,629)

특허권의 취득	(13,164,600)	0

소프트웨어의 취득	(55,535,000)	(119,829,000)

건설중인무형자산의 취득	(101,621,753)	(89,013,822)

임차보증금의 증가	(153,396,000)	0

타법인주식취득 선급금	0	(4,710,000,000)

재무활동현금흐름	(7,528,184,894)	(13,656,303,939)

신주인수권부사채의 발행	12,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	7,112,183,218

주식매수선택권 행사	0	34,176,650

국고보조금의 수령	0	92,699,096

유동성전환우선주부채의 증가	0	2,999,996,560

리스부채의 지급	(928,184,894)	(783,176,245)

전환가능상품의 상환	(6,600,000,000)	(23,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(12,000,000,000)	(112,183,218)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,175,207,716)	(4,995,497,726)

기초현금및현금성자산	16,671,892,897	20,227,797,426

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,940,822)	0

기말현금및현금성자산	5,471,744,359	15,232,299,700