티앤알바이오팹 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 2025.12.31 현재
제 12 기 2024.12.31 현재
제 11 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	15,160,749,132	23,336,683,023	57,558,297,648

현금및현금성자산	5,339,723,781	13,483,296,026	20,227,797,426

단기금융상품	100,000,000	22,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	603,736,082	9,518,991,913

매출채권	2,173,722,328	1,264,878,176	1,449,176,975

리스채권	45,784,455	81,503,570	26,374,267

기타유동자산	780,236,875	915,220,111	537,167,779

기타수취채권	3,729,535,937	3,762,611,531	612,788,134

파생상품자산	516,185,960	135,388,901	708,276,393

재고자산	2,475,559,796	3,090,048,626	2,477,724,761

비유동자산	56,852,499,481	52,152,264,092	42,257,763,875

장기금융상품	2,400,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	806,769,698	6,075,701,814	2,996,251,522

리스채권	42,741,036	19,939,696

파생상품자산	10,683,858,218	3,528,730,379

유형자산	34,358,123,125	34,990,597,742	33,295,115,640

사용권자산	690,758,928	625,309,487	1,540,473,735

무형자산	729,666,685	901,567,996	831,241,570

종속기업투자	7,939,393,522	1,000,000

기타비유동자산	131,425,162

기타비유동금융자산	1,643,929,305	3,586,615,638	3,443,316,550

자산총계	72,013,248,613	75,488,947,115	99,816,061,523

부채

유동부채	15,121,089,651	37,245,138,562	50,949,353,945

매입채무	382,033,123	830,500	13,310,299

전환사채	5,470,417,865	22,367,671,669	28,299,193,638

전환우선주부채	2,342,796,212

기타지급채무	1,070,133,847	847,775,792	856,858,071

기타 유동부채	531,270,953	815,935,785	853,992,467

리스부채	629,173,368	584,247,475	1,018,800,585

파생상품부채	6,955,556,823	10,214,426,119	19,894,230,223

충당부채	82,503,672	71,455,010	12,968,662

비유동부채	17,204,332,905	17,312,334,700	17,669,450,336

장기차입금	16,200,000,000	16,200,000,000	16,200,000,000

기타비유동지급채무	92,160,394	92,939,394	571,141,467

리스부채	97,435,919	229,390,970	503,384,659

파생상품부채	227,660,988	528,144,405	188,862,000

순확정급여부채	404,233,023	40,744,515

장기종업원부채	42,451,597	57,697,094	43,343,310

충당부채	140,390,984	163,418,322	162,718,900

부채총계	32,325,422,556	54,557,473,262	68,618,804,281

자본

자본금	23,784,524,000	10,773,414,000	10,761,939,000

자본잉여금	164,244,885,028	145,367,333,678	145,326,921,611

기타자본구성요소	5,899,290,928	6,401,188,268	5,626,878,304

이익잉여금(결손금)	(154,240,873,899)	(141,610,462,093)	(130,518,481,673)

자본총계	39,687,826,057	20,931,473,853	31,197,257,242

자본과부채총계	72,013,248,613	75,488,947,115	99,816,061,523

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	7,579,626,819	4,873,728,487	5,199,194,463

매출원가	6,377,290,613	2,741,791,007	4,122,475,877

매출총이익	1,202,336,206	2,131,937,480	1,076,718,586

판매비와관리비	12,307,411,439	14,635,434,782	13,258,485,289

대손상각비	(30,034,872)	792,120,289	542,032,458

영업이익(손실)	(11,075,040,361)	(13,295,617,591)	(12,723,799,161)

금융수익－유효이자율법에 따른 이자수익	37,837,044	138,636,482	138,372,407

금융수익－기타	16,210,518,341	12,807,175,637	9,393,234,458

금융비용	18,565,962,634	11,089,530,971	9,987,003,642

기타이익	600,690,261	492,593,844	94,263,542

기타비용	611,562	11,623,113	334,024,941

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,792,568,911)	(10,958,365,712)	(13,418,957,337)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(12,792,568,911)	(10,958,365,712)	(13,418,957,337)

기타포괄손익	162,157,105	(133,614,708)	1,981,801,884

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	162,157,105	(133,614,708)	(252,599,405)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	2,234,401,289

총포괄손익	(12,630,411,806)	(11,091,980,420)	(11,437,155,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(496)	(424)	(633)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,597,209,000	143,453,513,586	2,059,145,181	(116,846,924,931)	39,262,942,836

당기순이익(손실)	(13,418,957,337)	(13,418,957,337)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,234,401,289	2,234,401,289

기타포괄손익	(252,599,405)	1,981,801,884

주식매수선택권 행사	7,250,000	30,892,025	(13,658,025)	24,484,000

주식보상비용	1,346,989,859	1,346,989,859

주식매수선택권 소멸

전환우선주의 보통주 전환

유상증자	157,480,000	1,842,516,000	1,999,996,000

무상증자

자기주식취득

전환사채 취득

2023.12.31 (기말자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242

당기순이익(손실)	(10,958,365,712)	(10,958,365,712)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타포괄손익	(133,614,708)	(133,614,708)

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	34,176,650

주식보상비용	792,020,381	792,020,381

주식매수선택권 소멸

전환우선주의 보통주 전환

유상증자

무상증자

자기주식취득

전환사채 취득

2024.12.31 (기말자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(141,610,462,093)	20,931,473,853

2025.01.01 (기초자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(141,610,462,093)	20,931,473,853

당기순이익(손실)	(12,792,568,911)	(12,792,568,911)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타포괄손익	162,157,105	162,157,105

주식매수선택권 행사

주식보상비용	331,975,821	331,975,821

주식매수선택권 소멸	831,749,161	(831,749,161)	0

전환우선주의 보통주 전환	454,572,000	2,790,238,103	3,244,810,103

유상증자	7,952,291,000	14,179,438,650	22,131,729,650

무상증자	3,745,141,000	(3,745,141,000)	0

자기주식취득	(2,124,000)	(2,124,000)

전환사채 취득	859,106,000	4,821,266,436	5,680,372,436

2025.12.31 (기말자본)	23,784,524,000	164,244,885,028	5,899,290,928	(154,240,873,899)	39,687,826,057

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(7,259,996,390)	(11,729,548,409)	(6,963,475,981)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,236,739,525)	(12,035,197,314)	(8,079,178,782)

이자수취	358,609,513	1,046,909,849	1,292,284,249

이자지급(영업)	(2,491,471,383)	(737,304,599)	(191,126,138)

법인세환급(납부)	109,605,005	(3,956,345)	14,544,690

투자활동현금흐름	1,976,975,432	20,498,202,007	(37,515,296,467)

단기금융상품의 감소	22,000,000,000	28,101,826,957

리스채권의 회수	78,460,151	79,546,962	78,708,222

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,931,328,164	28,243,107,295	11,379,486,714

차량운반구의 처분	1,500,000

사무용비품의 처분	3,760,000

회원권의 처분	236,363,637

국고보조금의 수령	223,130,846	155,274,831	301,769,340

보증금의 회수	1,892,412,408	99,800,000

단기금융상품의 증가	100,000,000	50,000,000,000

장기금융상품의 증가	2,400,000,000

단기대여금의 증가	1,000,000,000	2,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	8,913,900	22,761,074,354	14,483,680,976

건물의 취득	20,194,507

기계장치의 취득	9,000,000	621,210,000	358,499,723

차량운반구의 취득	30,614,400

연구기자재의 취득	149,709,091	198,658,792	125,756,988

비품의 취득	33,121,818	151,108,948	192,732,808

시설장치의 취득	55,700,000

건설중인자산의 취득	845,379,200	1,529,591,511	11,785,258,092

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	10,778,150

소프트웨어의 취득	51,575,000	119,829,000	4,890,000

건설중인무형자산의 취득	154,734,765	112,359,969	221,351,243

보증금의 증가	37,546,000	10,000,000	263,325,320

재무활동현금흐름	(2,866,207,733)	(15,515,583,263)	29,584,579,543

주식의 발행	22,664,029,350	1,999,996,000

전환사채의 증가	7,000,000,000	24,000,000,000

유동성전환우선주부채의 증가	2,999,996,560

주식매수선택권 행사	34,176,650	24,484,000

정부보조금의 수취	38,418,461

장기차입금의 증가	10,000,000,000

부동산리스부채의 상환	925,089,917	979,090,776	924,023,440

차량리스부채의 지급	70,723,466	69,665,697	54,295,478

전환사채의 상환	24,000,000,000	24,500,000,000	5,500,000,000

종속기업투자주식의 취득	1,000,000

주식발행비용	532,299,700

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,124,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,149,228,691)	(6,746,929,665)	(14,894,192,905)

기초현금및현금성자산	13,483,296,026	20,227,797,426	35,122,242,841

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,656,446	2,428,265	(252,510)

기말현금및현금성자산	5,339,723,781	13,483,296,026	20,227,797,426