티앤알바이오팹 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 반기말 2025.06.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	20,347,155,195	26,293,869,160

현금및현금성자산	9,393,461,872	16,671,892,897

단기금융상품 (주7)	100,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	0	603,736,082

매출채권 (주4)	3,374,197,822	2,169,251,000

리스채권 (주10)	71,825,898	81,503,570

기타유동자산	1,820,619,493	1,100,184,026

기타수취채권	786,280,594	814,845,976

파생상품자산 (주5)	365,624,382	135,388,901

유동재고자산 (주8)	4,435,145,134	4,717,066,708

비유동자산	74,573,274,697	72,159,146,383

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	5,788,965,897	2,284,513,143

리스채권 (주10)	13,843,326	42,741,036

파생상품자산 (주5)	2,552,189,516	3,528,730,379

유형자산 (주9)	59,808,778,346	60,419,848,941

사용권자산 (주10)	1,478,161,322	910,256,999

무형자산 (주11)	1,221,213,491	1,329,336,176

기타비유동금융자산	3,710,122,799	3,643,719,709

자산총계	94,920,429,892	98,453,015,543

부채

유동부채	44,494,305,198	40,846,083,219

매입채무 (주4)	1,368,200,086	502,997,597

단기차입금 (주4,12)	0	100,000,000

전환사채 (주4,5,12,13)	24,832,785,123	22,367,671,669

전환우선주부채 (주5,12,13)	2,932,441,681	2,342,796,212

기타지급채무 (주4)	1,916,731,121	3,011,985,391

기타 유동부채 (주16)	697,979,784	1,482,664,334

리스부채 (주4,10)	991,558,238	752,086,887

파생상품부채 (주5,13)	11,683,154,155	10,214,426,119

충당부채 (주15)	71,455,010	71,455,010

비유동부채	31,223,246,847	33,395,872,021

장기차입금 (주4,12)	16,200,000,000	16,200,000,000

전환사채 (주4,12,13)	5,103,533,818	4,434,487,028

전환우선주부채 (주5,12,13)	0	1,856,007,158

기타비유동지급채무 (주4)	92,160,394	92,939,394

리스부채 (주4,10)	487,821,258	345,696,196

파생상품부채 (주5,13)	8,327,036,871	9,721,245,259

순확정급여부채 (주14)	800,314,639	524,381,570

장기종업원부채 (주14)	47,996,937	57,697,094

충당부채 (주15)	164,382,930	163,418,322

부채총계	75,717,552,045	74,241,955,240

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,402,877,847	24,211,060,303

자본금 (주17)	10,773,414,000	10,773,414,000

자본잉여금 (주17)	146,288,265,765	145,367,333,678

기타자본구성요소 (주17,18)	8,329,886,514	6,401,188,268

이익잉여금(결손금)	(147,988,688,432)	(138,330,875,643)

비지배지분	1,800,000,000	0

자본총계	19,202,877,847	24,211,060,303

자본과부채총계	94,920,429,892	98,453,015,543

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주6,19)	6,536,306,056	12,491,563,374	1,360,461,106	2,547,952,714

매출원가 (주21)	5,001,435,401	9,978,092,481	614,898,550	1,131,163,649

매출총이익	1,534,870,655	2,513,470,893	745,562,556	1,416,789,065

판매비와관리비 (주20,21)	3,454,114,200	8,041,341,163	4,055,330,583	8,169,741,260

대손상각비 (주4,21)	(3,943,435)	(32,235,911)	879,394,508	870,583,681

영업이익(손실)	(1,915,300,110)	(5,495,634,359)	(4,189,162,535)	(7,623,535,876)

금융수익-유효이자율법에따른이자수익 (주22)	0	37,837,044	35,176,773	68,808,828

금융수익-기타 (주22)	6,130,552,843	6,442,542,620	5,915,094,245	6,360,804,745

금융비용 (주22)	8,564,034,885	10,687,008,909	2,708,982,937	7,508,278,938

기타수익 (주23)	109,652,670	342,837,653	(1,725,224)	5,314,156

기타비용 (주23)	50,512,989	323,249,898	6,174,365	6,186,367

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,289,642,471)	(9,682,675,849)	(955,774,043)	(8,703,073,452)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,289,642,471)	(9,682,675,849)	(955,774,043)	(8,703,073,452)

기타포괄손익	88,976,422	85,458,918	(22,619,845)	(22,619,845)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	24,863,060	24,863,060	(22,619,845)	(22,619,845)

해외사업장환산차이	64,113,362	60,595,858	0	0

총포괄손익	(4,200,666,049)	(9,597,216,931)	(978,393,888)	(8,725,693,297)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,289,642,471)	(9,682,675,849)	(955,774,043)	(8,703,073,452)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,200,666,049)	(9,597,216,931)	(978,393,888)	(8,725,693,297)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(199.00)	(449.00)	(44.00)	(404.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	0	31,197,257,242

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,703,073,452)	(8,703,073,452)	0	(8,703,073,452)

기타포괄손익(해외사업장환산차이)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	0	0	0	(22,619,845)	(22,619,845)	0	(22,619,845)

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	0	34,176,650	0	34,176,650

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	431,810,415	0	431,810,415	0	431,810,415

전환우선주의 자본전환	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (자본총계)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,040,978,302	(139,244,174,970)	22,937,551,010	0	22,937,551,010

2025.01.01 (기초자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(138,330,875,643)	24,211,060,303	0	24,211,060,303

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,682,675,849)	(9,682,675,849)	0	(9,682,675,849)

기타포괄손익(해외사업장환산차이)	0	0	60,595,858	0	60,595,858	0	60,595,858

기타포괄손익(순확정급여부채재측정요소）	0	0	0	24,863,060	24,863,060	0	24,863,060

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 소멸	0	785,694,787	(785,694,787)	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	189,205,575	0	189,205,575	0	189,205,575

전환우선주의 자본전환	0	135,237,300	0	0	135,237,300	1,800,000,000	1,935,237,300

신주인수권부사채의 증가	0	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600	0	2,464,591,600

2025.06.30 (자본총계)	10,773,414,000	146,288,265,765	8,329,886,514	(147,988,688,432)	17,402,877,847	1,800,000,000	19,202,877,847

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	(5,908,391,789)	(5,774,555,150)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	(5,372,140,504)	(5,881,299,433)

이자수취	201,031,637	560,528,521

이자지급(영업)	(857,691,857)	(531,615,275)

법인세환급(납부)	120,408,935	77,831,037

투자활동현금흐름	(704,750,450)	11,636,759,373

단기금융상품의 처분	0	15,000,000,000

리스채권의 회수	38,575,382	40,297,702

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	625,025,257	11,319,656,006

차량운반구의 처분	21,318,181	0

시설장치의 처분	5,400,000	0

국고보조금의 수령	67,737,273	21,340,029

보증금의 회수	74,239,500	0

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,913,900)	(10,950,115,178)

기계장치의 취득	(204,027,273)	(329,310,000)

차량운반구의 취득	(27,918,000)	0

연구기자재의 취득	(44,354,546)	(19,271,000)

사무용비품의 취득	(45,485,726)	(116,235,129)

금형의 취득	(21,000,000)	0

시설장치의 취득	(5,400,000)	(54,000,000)

건설중인자산의 취득	(835,889,600)	(1,420,760,629)

소프트웨어의 취득	(4,460,000)	(117,629,000)

건설중인무형자산의 취득	(87,050,998)	(66,213,428)

임차보증금의 증가	(152,546,000)	0

타법인주식취득 선급금	0	(1,671,000,000)

재무활동현금흐름	(632,133,874)	(19,706,699,188)

신주인수권부사채의 발행	12,000,000,000	0

주식매수선택권 행사	0	34,176,650

국고보조금의 수령	0	76,820,007

리스부채의 지급	(632,133,874)	(517,695,845)

전환가능상품의 상환	0	(19,300,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(12,000,000,000)	0

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,245,276,113)	(13,844,494,965)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,154,912)	(27,900)

기초현금및현금성자산	16,671,892,897	20,227,797,426

기말현금및현금성자산	9,393,461,872	6,383,274,561