티앤알바이오팹 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 2024.12.31 현재
제 11 기 2023.12.31 현재
제 10 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	26,293,869,160	57,558,297,648

현금및현금성자산	16,671,892,897	20,227,797,426

단기금융상품	22,000,000,000

당기손익공정가치측정금융	603,736,082	9,518,991,913

매출채권 및 기타유동채권	2,169,251,000	1,449,176,975

리스채권	81,503,570	26,374,267

기타유동자산	814,845,976	612,788,134

기타유동금융자산	1,100,184,026	537,167,779

유동 파생상품 금융자산	135,388,901	708,276,393

유동재고자산	4,717,066,708	2,477,724,761

비유동자산	72,159,146,383	42,257,763,875

당기손익공정가치측정 금융자산	2,284,513,143	2,996,251,522

리스채권	42,741,036	19,939,696

비유동파생상품자산	3,528,730,379

유형자산	60,419,848,941	33,295,115,640

사용권자산	910,256,999	1,540,473,735

무형자산	1,329,336,176	831,241,570

비유동 순확정급여자산	131,425,162

기타비유동금융자산	3,643,719,709	3,443,316,550

자산총계	98,453,015,543	99,816,061,523

부채

유동부채	40,846,083,219	50,949,353,945

기타유동채무	28,325,450,869	29,169,362,008

단기매입채무	502,997,597	13,310,299

단기차입금	100,000,000

유동성전환사채	22,367,671,669	28,299,193,638

유동성전환상환우선주부채	2,342,796,212

지타지급채무	3,011,985,391	856,858,071

기타유동금융부채	10,966,513,006	20,913,030,808

유동파생상품부채	10,214,426,119	19,894,230,223

유동확정계약부채	752,086,887	1,018,800,585

유동충당부채	71,455,010	12,968,662

기타 유동부채	1,482,664,334	853,992,467

비유동부채	33,395,872,021	17,669,450,336

기타비유동채무	22,583,433,580	16,771,141,467

장기차입금	16,200,000,000	16,200,000,000

전환사채	4,434,487,028

전환우선주부채	1,856,007,158

기타 비유동 지급재무	92,939,394	571,141,467

비유동파생부채	10,066,941,455	692,246,659

비유동확정계약부채	345,696,196	503,384,659

비유동파생상품부채	9,721,245,259	188,862,000

비유동충당부채	687,799,892	162,718,900

비유동종업원급여충당부채	524,381,570

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	163,418,322	162,718,900

퇴직급여부채	57,697,094	43,343,310

부채총계	74,241,955,240	68,618,804,281

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,211,060,303	31,197,257,242

자본금	10,773,414,000	10,761,939,000

자본잉여금	145,367,333,678	145,326,921,611

기타자본구성요소	6,401,188,268	5,626,878,304

이익잉여금(결손금)	(138,330,875,643)	(130,518,481,673)

비지배지분

자본총계	24,211,060,303	31,197,257,242

자본과부채총계	98,453,015,543	99,816,061,523

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	4,873,728,487	5,199,194,463

매출원가	2,741,791,007	4,122,475,877

매출총이익	2,131,937,480	1,076,718,586

판매비와관리비	14,638,711,262	13,258,485,289

기타의대손상각비	792,120,289	542,032,458

영업이익(손실)	(13,298,894,071)	(12,723,799,161)

금융수익-유효이자율법에따른이자수익	138,636,482	138,372,407

기타이익	9,255,864,150	9,393,234,458

금융비용	11,226,925,281	9,987,003,642

상각후원가로 측정하는 금융자산의 제거에서 발생한 이익	7,464,162,571	94,263,542

기타비용	11,623,113	334,024,941

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

기타포괄손익	(133,614,708)	1,981,801,884

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(133,614,708)	(252,599,405)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,234,401,289

총포괄손익	(7,812,393,970)	(11,437,155,453)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,678,779,262)	(13,418,957,337)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,812,393,970)	(11,437,155,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(356.00)	(633.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

당기순이익(손실)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

유상증자

주식매수선택권 행사

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (자본총계)

2023.01.01 (기초자본)	10,597,209,000	143,453,513,586	2,059,145,181	(116,846,924,931)	39,262,942,836	39,262,942,836

당기순이익(손실)	(13,418,957,337)	(13,418,957,337)	(13,418,957,337)

기타포괄손익	2,234,401,289	2,234,401,289	1,981,801,884

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(252,599,405)	(252,599,405)	(252,599,405)

유상증자	157,480,000	1,842,516,000	1,999,996,000	1,999,996,000

주식매수선택권 행사	7,250,000	30,892,025	(13,658,025)	24,484,000	24,484,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,346,989,859	1,346,989,859	1,346,989,859

2023.12.31 (자본총계)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	31,197,257,242

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242	24,211,060,303

당기순이익(손실)	(7,678,779,262)	(7,678,779,262)	(7,678,779,262)

기타포괄손익	(133,614,708)	(133,614,708)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

유상증자

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	34,176,650	34,176,650

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	792,020,381	792,020,381	792,020,381

2024.12.31 (자본총계)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(138,330,875,643)	24,211,060,303	24,211,060,303

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(11,732,619,317)	(6,963,475,981)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,038,473,794)	(8,079,178,782)

이자수취	1,170,837,077	1,292,284,249

이자지급(영업)	(860,988,845)	(191,126,138)

법인세환급(납부)	(3,993,755)	14,544,690

투자활동현금흐름	11,688,869,786	(37,515,296,467)

단기금융상품의 감소	22,000,000,000	28,101,826,957

리스채권의 회수	79,546,962	78,708,222

비유동당기손익인식금융자산의 처분	28,243,107,295	11,379,486,714

국고보조금의 수령	155,274,831	301,769,340

임차보증금의 감소	99,800,000

단기금융상품의 취득	8,355,000,000	50,000,000,000

대여금의 증가	2,000,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	19,162,074,354	14,483,680,976

건물의 취득	20,194,507

기계장치의 취득	621,210,000	358,499,723

차량운반구의 취득	30,614,400

연구기자재의 취득	198,658,792	125,756,988

사무용비품의 취득	151,108,948	192,732,808

집기의 처분	(55,700,000)

건설중인자산의 취득	1,529,591,511	11,785,258,092

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(10,778,150)

컴퓨터소프트웨어의 취득	119,829,000	4,890,000

영업권 이외의 무형자산의 취득	112,359,969	221,351,243

임차보증금의 증가	10,000,000	263,325,320

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	6,453,332,221

재무활동현금흐름	(3,514,583,263)	29,584,579,543

주식의 발행	1,999,996,000

전환사채의 증가	17,200,000,000	24,000,000,000

전환우선주의 발행	4,799,996,560

주식선택권행사로 인한 현금유입	34,176,650	24,484,000

정부보조금의 수취	38,418,461

차입금에 따른 유입	10,000,000,000

부동산리스부채의 상환	(979,090,776)	(924,023,440)

차량리스부채의 상환	(69,665,697)	(54,295,478)

전환사채의 감소	24,500,000,000	5,500,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,558,332,794)	(14,894,192,905)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,428,265	(252,510)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,555,904,529)	(14,894,445,415)

기초현금및현금성자산	20,227,797,426	35,122,242,841

기말현금및현금성자산	16,671,892,897	20,227,797,426