티앤알바이오팹 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성에 관한 사항 (1) 금융상품 범주별 장부금액

① 당기말 (단위: 원)

구분	당기손익- 공정가치 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합계

금융자산

당기손익공정가치측정금융자산	806,769,698	-	806,769,698

파생상품자산	11,200,044,178	-	11,200,044,178

현금및현금성자산	-	7,760,524,310	7,760,524,310

단기금융상품	-	100,000,000	100,000,000

매출채권	-	4,639,128,714	4,639,128,714

기타수취채권	-	702,575,957	702,575,957

기타비유동금융자산	-	1,795,014,745	1,795,014,745

리스채권	-	45,784,455	45,784,455

금융자산 합계	12,006,813,876	15,043,028,181	27,049,842,057

금융부채

파생상품부채	35,196,634,255	-	35,196,634,255

매입채무	-	437,914,023	437,914,023

차입금	-	16,200,000,000	16,200,000,000

전환사채	-	12,338,558,702	12,338,558,702

전환우선주부채	-	-	-

기타지급채무	-	2,114,877,414	2,114,877,414

기타비유동지급채무	-	92,160,394	92,160,394

리스부채	-	1,023,753,139	1,023,753,139

금융부채 합계	35,196,634,255	32,207,263,672	67,403,897,927

② 전기말 (단위: 원)

구분	당기손익- 공정가치 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	합계

금융자산

당기손익공정가치측정금융자산	2,888,249,225	-	2,888,249,225

파생상품자산	3,664,119,280	-	3,664,119,280

현금및현금성자산	-	16,671,892,897	16,671,892,897

매출채권	-	2,169,251,000	2,169,251,000

기타수취채권	-	814,845,976	814,845,976

기타비유동금융자산	-	3,643,719,709	3,643,719,709

리스채권	-	124,244,606	124,244,606

금융자산 합계	6,552,368,505	23,423,954,188	29,976,322,693

금융부채

파생상품부채	19,935,671,378	-	19,935,671,378

매입채무	-	502,997,597	502,997,597

차입금	-	16,300,000,000	16,300,000,000

전환사채	-	26,802,158,697	26,802,158,697

전환우선주부채	4,198,803,370	-	4,198,803,370

기타지급채무	-	3,011,985,391	3,011,985,391

기타비유동지급채무	-	92,939,394	92,939,394

리스부채	-	1,097,783,083	1,097,783,083

금융부채 합계	24,134,474,748	47,807,864,162	71,942,338,910

(2) 금융상품 범주별 순손익(법인세 효과 차감전)

① 당기 (단위: 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	전환우선주부채	파생금융상품	기타금융상품	합 계

이자수익	275,042,586	-	-	-	-	6,139,849	281,182,435

외환차익	32,266,652	-	-	-	-	-	32,266,652

외환차손	(45,865,479)	-	(1,400,490)	-	-	-	(47,265,969)

외화환산이익	5,785,079	-	-	-	-	-	5,785,079

외화환산손실	(23,375,919)	-	-	-	-	-	(23,375,919)

이자비용	-	-	(5,982,961,405)	-	-	(96,323,563)	(6,079,284,968)

처분이익(*1)	-	176,127,579	660,566,064	-	-	-	836,693,643

처분손실(*1)	-	(1,998,485,065)	(2,812,494,015)	-	-	(107,824,474)	(4,918,803,554)

평가이익	-	3,504,452,754	-	-	9,184,572,370	-	12,689,025,124

평가손실	-	(100,595,278)	-	(551,052,511)	(25,305,204,866)	-	(25,956,852,655)

거래일손익조정이익	-	-	-	-	-	-	-

거래일손익조정손실	-	-	(2,789,953,609)	(350,961,380)	-	-	(3,140,914,989)

(*1) 전환사채조기상환이익 및 전환사채조기상환손실이 포함되어 있습니다

② 전기 (단위: 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	전환우선주부채	파생금융상품	기타금융상품	합 계

이자수익	1,221,980,158	-	-	-	-	4,803,038	1,226,783,196

외환차익	9,177,701	-	-	-	-	-	9,177,701

외환차손	(3,546,581)	-	(1,400,490)	-	-	-	(4,947,071)

외화환산손실	3,262,936	-	-	-	-	-	3,262,936

이자비용	-	-	(3,004,279,439)	-	-	(64,040,999)	(3,068,320,438)

처분이익	-	282,069,483	-	-	-	-	282,069,483

처분손실(*1)	-	(99,571,803)	(3,132,739,180)	-	-	-	(3,232,310,983)

평가이익	-	247,850,451	-	695,580,086	6,929,776,779	-	7,873,207,316

평가손실	-	(947,720,600)	-	(4,507,565)	(835,904,911)	-	(1,788,133,076)

거래일손익조정이익	-	-	-	-	-	-	-

거래일손익조정손실	-	-	(3,041,134,960)	(89,879,331)	-	-	(3,131,014,291)

(*1) 전환사채조기상환손실이 포함되어 있습니다 . 나. 유동성위험 및 자본위험관리

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 아래 표시된 금액은 현금흐름을 할인하지 아니한 금액이며, 예상 이자비용이 포함된 금액입니다.

① 당기말 (단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	5년 초과

매입채무	437,914,023	437,914,023	437,914,023	-	-	-

미지급금	2,114,877,414	2,114,877,414	2,114,877,414	-	-	-

장기미지급금	92,160,394	92,160,394	-	92,160,394	-	-

차입금	16,200,000,000	21,794,871,794	729,159,995	1,039,159,994	5,163,046,374	14,863,505,431

전환사채(*1)	12,338,558,702	21,111,643,608	8,434,933,527	12,676,710,081	-	-

리스부채	1,023,753,139	1,081,698,045	838,162,329	214,225,988	29,309,728	-

합 계	32,207,263,672	46,633,165,278	12,555,047,288	14,022,256,457	5,192,356,102	14,863,505,431

(*1) 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급하여야 할 금액을 표시하였습니다.

② 전기말 (단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이하	1년에서 2년 이하	2년에서 5년 이하	5년 초과

매입채무	502,997,597	502,997,597	502,997,597	-	-	-

미지급금	3,011,985,391	3,011,985,391	3,011,985,391	-	-	-

장기미지급금	92,939,394	92,939,394	-	92,939,394	-	-

차입금	16,300,000,000	23,512,257,668	935,466,971	837,039,995	4,527,400,430	17,212,350,272

전환사채(*1)	26,802,158,697	49,698,211,107	30,641,213,345	7,533,019,089	11,523,978,673	-

리스부채	1,097,783,083	1,179,879,035	772,706,391	266,191,178	140,981,466	-

합 계	47,807,864,162	77,998,270,192	35,864,369,696	8,729,189,655	16,192,360,569	17,212,350,272

(*1) 조기상환이 가능한 가장 이른 구간에 지급하여야 할 금액을 표시하였습니다.

(2) 자본위험관리

당기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당기말	전기말

부채(A)	69,636,082,759	74,241,955,240

자본(B)	23,077,865,927	24,211,060,303

부채비율 (A/B)	301.74%	306.64%