티앤알바이오팹 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	14,342,160,807	23,336,683,023

현금및현금성자산	3,184,116,680	13,483,296,026

단기금융상품 (주7)	100,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	0	603,736,082

매출채권 (주4)	1,764,832,731	1,264,878,176

리스채권 (주10)	65,902,215	81,503,570

기타유동자산	819,773,113	915,220,111

기타수취채권	4,844,246,212	3,762,611,531

파생상품자산 (주5)	224,918,598	135,388,901

재고자산 (주8)	3,338,371,258	3,090,048,626

비유동자산	49,070,544,284	52,152,264,092

장기금융상품	0	2,400,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주5)	907,364,976	6,075,701,814

리스채권 (주10)	0	42,741,036

파생상품자산 (주5)	2,552,189,516	3,528,730,379

유형자산 (주9)	34,407,670,708	34,990,597,742

사용권자산 (주10)	900,994,448	625,309,487

무형자산 (주11)	752,234,942	901,567,996

종속기업투자 (주12)	7,939,393,522	1,000,000

기타비유동금융자산	1,610,696,172	3,586,615,638

자산총계	63,412,705,091	75,488,947,115

부채

유동부채	36,643,816,105	37,245,138,562

매입채무 (주4)	120,915,432	830,500

전환사채 (주4,5,13,14)	21,477,389,976	22,367,671,669

전환우선주부채 (주5,13,14)	2,952,057,992	2,342,796,212

기타지급채무 (주4)	1,298,620,999	847,775,792

기타 유동부채 (주17)	311,329,009	815,935,785

리스부채 (주4,10)	706,552,362	584,247,475

파생상품부채 (주5,14)	9,705,495,325	10,214,426,119

충당부채 (주16)	71,455,010	71,455,010

비유동부채	17,616,343,952	17,312,334,700

장기차입금 (주4,13)	16,200,000,000	16,200,000,000

기타비유동지급채무 (주4)	89,570,110	92,939,394

리스부채 (주4,10)	198,342,957	229,390,970

파생상품부채 (주5,14)	566,606,038	528,144,405

순확정급여부채 (주15)	372,844,767	40,744,515

장기종업원부채 (주15)	49,396,178	57,697,094

충당부채 (주16)	139,583,902	163,418,322

부채총계	54,260,160,057	54,557,473,262

자본

자본금 (주18)	10,773,414,000	10,773,414,000

자본잉여금 (주18)	146,153,028,465	145,367,333,678

기타자본구성요소 (주18,19)	5,873,318,272	6,401,188,268

이익잉여금(결손금)	(153,647,215,703)	(141,610,462,093)

자본총계	9,152,545,034	20,931,473,853

자본과부채총계	63,412,705,091	75,488,947,115

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주6,20)	2,183,693,243	5,239,223,565	1,096,619,832	3,644,572,546

매출원가 (주22)	1,392,964,216	3,826,874,193	709,635,498	1,840,799,147

매출총이익	790,729,027	1,412,349,372	386,984,334	1,803,773,399

판매비와관리비 (주21,22)	2,815,098,170	8,737,795,140	3,229,971,373	11,399,712,633

대손상각비 (주4,22)	(44,630,244)	(32,538,969)	219,162,377	1,089,746,058

영업이익(손실)	(1,979,738,899)	(7,292,906,799)	(3,062,149,416)	(10,685,685,292)

금융수익－유효이자율법에 따른 이자수익 (주23)	0	37,837,044	35,482,530	104,291,358

금융수익－기타 (주23)	1,324,708,050	6,751,791,393	276,600,987	6,637,405,732

금융비용 (주23)	4,133,866,063	11,776,710,242	2,014,631,515	9,522,910,453

기타이익 (주24)	114,215,973	205,356,445	4,596,712	9,910,868

기타비용 (주24)	1,045	3,638	5,432,090	11,618,457

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,674,681,984)	(12,074,635,797)	(4,765,532,792)	(13,468,606,244)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,674,681,984)	(12,074,635,797)	(4,765,532,792)	(13,468,606,244)

기타포괄손익	0	37,882,187	0	(22,619,845)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	37,882,187	0	(22,619,845)

순확정급여부채의재측정요소	0	37,882,187	0	(22,619,845)

총포괄손익	(4,674,681,984)	(12,036,753,610)	(4,765,532,792)	(13,491,226,089)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(217)	(560)	(221)	(625)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,761,939,000	145,326,921,611	5,626,878,304	(130,518,481,673)	31,197,257,242

당기순이익(손실)	0	0	0	(13,468,606,244)	(13,468,606,244)

기타포괄손익	0	0	0	(22,619,845)	(22,619,845)

주식매수선택권 행사	11,475,000	40,412,067	(17,710,417)	0	34,176,650

주식보상비용	0	0	615,859,377	0	615,859,377

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,225,027,264	(144,009,707,762)	18,356,067,180

2025.01.01 (기초자본)	10,773,414,000	145,367,333,678	6,401,188,268	(141,610,462,093)	20,931,473,853

당기순이익(손실)	0	0	0	(12,074,635,797)	(12,074,635,797)

기타포괄손익	0	0	0	37,882,187	37,882,187

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	257,824,791	0	257,824,791

주식매수선택권 소멸	0	785,694,787	(785,694,787)	0	0

2025.09.30 (기말자본)	10,773,414,000	146,153,028,465	5,873,318,272	(153,647,215,703)	9,152,545,034

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,280,678,199)	(8,042,950,539)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주25)	(4,622,773,981)	(8,358,056,916)

이자수취	241,965,943	1,015,927,358

이자지급(영업)	(1,027,275,366)	(863,993,341)

법인세환급(납부)	127,405,205	163,172,360

투자활동현금흐름	2,342,834,873	16,703,756,752

단기금융상품의 감소	0	22,000,000,000

리스채권의 회수	58,342,391	60,770,919

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	1,931,328,164	20,557,585,152

사무용비품의 처분	350,000	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	0	66,874

회원권의 처분	236,363,637	0

국고보조금의 수령	159,515,435	150,980,991

보증금의 회수	1,920,330,408	0

단기금융상품의 증가	(100,000,000)	0

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(8,913,900)	(18,980,968,578)

건물의 취득	0	(20,194,507)

기계장치의 취득	(9,000,000)	(137,610,000)

차량운반구의 취득	(27,918,000)	0

연구기자재의 취득	(122,809,091)	(169,913,700)

사무용비품의 취득	(33,121,818)	(142,956,948)

시설장치의 취득	0	(163,700,000)

건설중인자산의 취득	(470,889,600)	(1,531,460,629)

소프트웨어의 취득	(51,575,000)	(119,829,000)

건설중인무형자산의 취득	(101,621,753)	(89,013,822)

보증금의 증가	(37,546,000)	0

타법인주식취득 선급금	0	(4,710,000,000)

재무활동현금흐름	(7,362,646,954)	(13,656,303,939)

전환사채의 증가	0	7,112,183,218

주식매수선택권 행사	0	34,176,650

국고보조금의 수령	0	92,699,096

유동성전환우선주부채의 증가	0	2,999,996,560

리스부채의 지급	(762,646,954)	(783,176,245)

전환사채의 상환	(6,600,000,000)	(23,000,000,000)

유동성파생상품자산의증가	0	(112,183,218)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,300,490,280)	(4,995,497,726)

기초현금및현금성자산	13,483,296,026	20,227,797,426

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,310,934	0

기말현금및현금성자산	3,184,116,680	15,232,299,700