TS인베스트먼트 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 2023.12.31 현재
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	50,655,485,285	39,227,027,878	41,004,675,002

현금및현금성자산	8,198,470,145	4,198,094,927	15,664,845,803

당기손익-공정가치측정금융자산	5,006,497,854	680,131,250

기타유동금융자산	36,136,297,398	34,208,432,122	23,051,483,219

파생상품자산	1,307,984,000	133,736,400	2,283,800,000

기타유동자산	6,235,888	1,109	103,450

당기법인세자산	6,632,070	4,442,530

비유동자산	58,179,542,129	59,499,828,696	57,009,983,899

당기손익-공정가치측정금융자산	7,497,305,354	13,571,472,835	12,395,645,282

기타비유동금융자산	3,382,109,719	3,091,071,606	5,448,862,242

관계기업투자	46,458,448,705	41,796,733,415	36,817,871,065

유형자산	841,678,351	1,027,946,673	1,095,790,440

무형자산	12,604,167	1,251,814,870

자산총계	108,835,027,414	98,726,856,574	98,014,658,901

자본과 부채

부채

유동부채	10,520,652,373	8,366,281,031	14,416,880,793

단기차입금	2,000,000,000

기타유동금융부채	1,256,013,590	466,506,509	361,329,260

당기법인세부채	810,102,203	2,228,412,381	665,943,212

전환사채	6,835,721,493	2,887,815,359	9,036,925,776

파생상품부채	1,369,784,000	955,278,000	2,218,728,000

전환상환우선주부채	1,649,079,032

기타유동부채	249,031,087	179,189,750	133,954,545

비유동부채	8,469,194,584	16,789,809,735	19,200,872,339

기타비유동금융부채	276,483,734	580,659,118	680,635,617

전환사채	6,417,075,719	6,024,617,184

파생상품부채	2,122,840,000	1,479,152,000

전환상환우선주부채	1,517,163,884

이연법인세부채	3,893,522,108	3,639,860,812	4,995,139,425

충당부채	74,113,601	71,385,256	26,042,106

비지배지분부채	4,225,075,141	3,957,988,830	4,478,122,123

부채총계	18,989,846,957	25,156,090,766	33,617,753,132

자본

지배기업소유주지분	82,768,458,974	69,658,276,095	62,323,009,668

자본금	20,738,931,000	19,622,939,500	19,562,939,500

자본잉여금	13,160,346,873	11,136,329,000	11,276,178,961

기타자본	(589,181,492)	(130,318,447)	250,682,958

이익잉여금	49,458,362,593	39,029,326,042	31,233,208,249

비지배지분	7,076,721,483	3,912,489,713	2,073,896,101

자본총계	89,845,180,457	73,570,765,808	64,396,905,769

자본과부채총계	108,835,027,414	98,726,856,574	98,014,658,901

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업수익	26,165,566,670	27,251,625,954	22,351,330,350

수수료수익	11,894,200,719	13,973,346,429	9,122,242,268

용역수입	36,363,636	100,497,227

이자수익	1,272,281,524	786,519,818	209,440,785

배당금수익	69,354,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	4,681,072,690	238,640,000	786,976,833

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,422,650,953	2,651,075,000	1,661,821,600

관계기업투자자산처분이익	14,612,000

지분법이익	3,567,914,792	8,398,030,536	10,250,867,875

파생상품평가이익	2,030,428,900

사채상환이익	215,785,514	683,880,878

비지배지분부채평가이익	30,255,942	520,133,293	150,129,762

영업비용	(11,865,047,405)	(15,613,580,030)	(8,567,374,760)

이자비용	(680,458,283)	(1,158,397,730)	(807,974,721)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(251,705,394)	(64,485,315)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,245,861,965)	(962,487,575)	(452,835,610)

관계기업투자자산처분손실	(15,182,569)	(1,721,414)

지분법손실	(1,358,764,345)	(2,679,381,027)	(162,126,190)

파생상품평가손실	(3,878,278,000)	(1,383,300,000)

비지배지분부채평가손실	(297,342,253)

판매비와관리비	(8,030,915,165)	(6,919,853,129)	(5,694,931,510)

영업이익(손실)	14,300,519,265	11,638,045,924	13,783,955,590

기타수익	309,681,410	172,024,358	76,426,409

기타비용	(7,524,882)	(1,227,367,782)	(5,499,445)

법인세차감전순이익	14,602,675,793	10,582,702,500	13,854,882,554

법인세비용	(2,635,593,630)	(2,109,846,032)	(3,706,821,984)

당기순이익(손실)	11,967,082,163	8,472,856,468	10,148,060,570

총포괄손익	11,967,082,163	8,472,856,468	10,148,060,570

당기순이익(손실)의 귀속

당기순이익, 지배기업소유주지분	10,323,725,689	8,127,484,070	9,932,957,158

당기순이익, 비지배지분	1,643,356,474	345,372,398	215,103,412

총포괄손익의 귀속

총포괄손익, 지배기업소유주지분	10,323,725,689	8,127,484,070	9,932,957,158

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	1,643,356,474	345,372,398	215,103,412

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	258	207	258

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	253	207	244

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	12,162,267,000	8,803,781,365	208,708,210	21,908,364,441	43,083,121,016	1,654,957,590	44,738,078,606

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,932,957,158	9,932,957,158	215,103,412	10,148,060,570

총포괄손익	9,932,957,158	9,932,957,158	215,103,412	10,148,060,570

소유주와의 거래	유상증자

무상증자	6,427,034,500	(6,431,134,230)	(4,099,730)	(4,099,730)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(16,722,592)	(16,722,592)	(16,722,592)

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	(16,722,592)	(16,722,592)	(16,722,592)

전환권대가

전환사채의 전환	951,138,000	4,266,425,885	5,217,563,885	5,217,563,885

전환사채의 발행	4,484,564,400	4,484,564,400	4,484,564,400

주식선택권	465,390	100,510,440	100,975,830	100,975,830

주식선택권의 행사	22,500,000	159,534,100	(41,813,100)	140,221,000	140,221,000

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	(7,457,949)	(7,457,949)	203,835,099	196,377,150

배당금의 지급	(608,113,350)	(608,113,350)	(608,113,350)

소유주와의 거래 합계	7,400,672,500	2,472,397,596	41,974,748	(608,113,350)	9,306,931,494	203,835,099	9,510,766,593

기타변동	기타변동 합계

자본 증가(감소) 합계	7,400,672,500	2,472,397,596	41,974,748	9,324,843,808	19,239,888,652	418,938,511	19,658,827,163

2021.12.31 (기말자본)	19,562,939,500	11,276,178,961	250,682,958	31,233,208,249	62,323,009,668	2,073,896,101	64,396,905,769

2022.01.01 (기초자본)	19,562,939,500	11,276,178,961	250,682,958	31,233,208,249	62,323,009,668	2,073,896,101	64,396,905,769

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,127,484,070	8,127,484,070	345,372,398	8,472,856,468

총포괄손익	8,127,484,070	8,127,484,070	345,372,398	8,472,856,468

소유주와의 거래	유상증자

무상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(498,234,200)	(498,234,200)	(498,234,200)

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	(498,234,200)	(498,234,200)	(498,234,200)

전환권대가	221,955,296	221,955,296	221,955,296

전환사채의 전환

전환사채의 발행

주식선택권	169,259,195	169,259,195	169,259,195

주식선택권의 행사	60,000,000	191,266,400	(52,026,400)	199,240,000	199,240,000

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	74,640,211	74,640,211	925,359,779	999,999,990

배당금의 지급	(391,216,710)	(391,216,710)	(391,216,710)

소유주와의 거래 합계	60,000,000	487,861,907	(381,001,405)	(391,216,710)	(224,356,208)	925,359,779	701,003,571

기타변동	기타변동 합계	(627,711,868)	59,850,433	(567,861,435)	567,861,435

자본 증가(감소) 합계	60,000,000	(139,849,961)	(381,001,405)	7,796,117,793	7,335,266,427	1,838,593,612	9,173,860,039

2022.12.31 (기말자본)	19,622,939,500	11,136,329,000	(130,318,447)	39,029,326,042	69,658,276,095	3,912,489,713	73,570,765,808

2023.01.01 (기초자본)	19,622,939,500	11,136,329,000	(130,318,447)	39,029,326,042	69,658,276,095	3,912,489,713	73,570,765,808

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,323,725,689	10,323,725,689	1,643,356,474	11,967,082,163

총포괄손익	10,323,725,689	10,323,725,689	1,643,356,474	11,967,082,163

소유주와의 거래	유상증자	1,025,991,500	1,967,407,646	2,993,399,146	2,993,399,146

무상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(669,009,535)	(669,009,535)	(669,009,535)

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	(669,009,535)	(669,009,535)	(669,009,535)

전환권대가	(492,089,090)	495,197,472	3,108,382	3,108,382

전환사채의 전환

전환사채의 발행

주식선택권	293,808,890	293,808,890	293,808,890

주식선택권의 행사	90,000,000	283,052,400	(83,662,400)	289,390,000	289,390,000

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	265,646,917	265,646,917	1,520,875,296	1,786,522,213

배당금의 지급	(389,886,610)	(389,886,610)	(389,886,610)

소유주와의 거래 합계	1,115,991,500	2,024,017,873	(458,863,045)	105,310,862	2,786,457,190	1,520,875,296	4,307,332,486

기타변동	기타변동 합계

자본 증가(감소) 합계	1,115,991,500	2,024,017,873	(458,863,045)	10,429,036,551	13,110,182,879	3,164,231,770	16,274,414,649

2023.12.31 (기말자본)	20,738,931,000	13,160,346,873	(589,181,492)	49,458,362,593	82,768,458,974	7,076,721,483	89,845,180,457

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름	10,842,813,131	9,953,069,323	(1,561,133,623)

영업에서 창출된 현금흐름	13,416,294,773	11,019,231,004	(27,211,872)

이자수취	1,217,712,128	625,047,489	82,974,268

이자지급	(691,710)	(8,319,450)	(36,325,289)

배당금수취	69,354,000

법인세납부(환급)	(3,790,502,060)	(1,682,889,720)	(1,649,924,730)

투자활동현금흐름

투자활동현금흐름	(5,120,483,591)	(11,053,378,744)	(15,070,642,436)

단기금융상품의 감소	61,000,000,000	62,600,000,000

단기대여금의 감소	1,000,000,000	441,000,000	50,000,000

관계기업투자의 감소	6,475,105,253	8,099,662,686	3,258,761,674

유형자산의 처분	12,830,909

보증금의 감소	39,033,000	15,175,000

단기금융상품의 증가	(63,000,000,000)	(73,100,000,000)	(12,000,000,000)

단기대여금의 증가	(1,103,000,000)	(651,000,000)	(140,000,000)

관계기업투자의 증가	(9,313,214,000)	(8,327,214,000)	(5,953,872,000)

유형자산의 취득	(119,140,753)	(6,583,430)	(177,878,110)

보증금의 증가	(73,065,000)	(148,277,000)	(122,829,000)

재무활동현금흐름

재무활동현금흐름	(1,721,954,322)	(10,366,441,455)	23,499,403,713

단기차입금의 증가(감소)	(2,000,000,000)	2,000,000,000

전환사채의 발행	19,974,600,000

유상증자	2,993,399,146	999,999,990

주식선택권의 행사	289,390,000	199,240,000	140,221,000

비지배지분부채의 증가	2,254,000,000

전환사채의 상환	(3,600,000,000)	(8,400,000,000)

리스부채의 상환	(345,847,323)	(276,230,535)	(244,581,345)

배당금지급	(389,886,610)	(391,216,710)	(608,113,350)

자기주식의 취득	(669,009,535)	(498,234,200)	(16,722,592)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,000,375,218	(11,466,750,876)	6,867,627,654

기초현금및현금성자산	4,198,094,927	15,664,845,803	8,797,218,149

기말현금및현금성자산	8,198,470,145	4,198,094,927	15,664,845,803