TS인베스트먼트 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제12기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제11기 2018년 12월 31일 현재
제10 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제 12기 3분기	제 11기	제 10기

자산

유동자산	16,388,225,260	21,516,120,587	24,347,669,295

현금및현금성자산	2,806,564,733	2,525,671,300	3,331,617,816

당기손익-공정가치측정금융자산	55,620,850	785,257,170	2,819,784,452

기타유동금융자산	13,526,039,677	18,205,192,117	18,196,267,027

비유동자산	26,228,874,179	21,889,653,285	12,082,810,248

당기손익-공정가치측정금융자산	5,144,554,257	4,855,735,000	-

기타비유동금융자산	3,205,485,701	2,104,153,779	2,648,721,308

매도가능금융자산	-	-	2,992,326,740

관계기업투자	14,668,094,506	14,768,596,118	6,369,307,122

종속기업투자	2,999,224,845	-	-

유형자산	154,223,203	93,564,221	72,455,078

무형자산	57,291,667	67,604,167	-

자산총계	42,617,099,439	43,405,773,872	36,430,479,543

부채

유동부채	7,245,430,489	14,276,583,323	2,352,015,980

기타금융부채	538,282,312	1,777,259,752	18,562,140

기타부채	191,113,560	30,009,010	101,826,410

전환사채	5,595,393,788	9,209,658,911	-

파생상품부채	565,888,000	2,283,192,000	1,982,820,000

당기법인세부채	354,752,829	976,463,650	248,807,430

비유동부채	3,645,284,387	966,926,177	9,743,836,108

전환사채	2,472,972,520	-	8,716,693,283

기타충당부채	25,813,757	25,205,470	24,392,192

이연법인세부채	1,146,498,110	941,720,707	1,002,750,633

부채총계	10,890,714,876	15,243,509,500	12,095,852,088

자본

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,385,584,680	5,544,077,043	5,544,077,043

기타자본	83,774,344	24,003,817	-

기타포괄손익누계액	-	-	877,965,873

이익잉여금	15,046,523,539	11,383,681,512	6,702,082,539

자본총계	31,726,384,563	28,162,264,372	24,334,627,455

부채및자본총계	42,617,099,439	43,405,773,872	36,430,479,543

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

나. 포괄손익계산서

제12기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지
제11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제12기 3분기	제11기 3분기	제11기	제10기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	2,342,253,080	8,743,691,021	2,811,902,400	9,201,910,348	11,303,576,324	5,204,816,466

관리보수수익	2,260,222,820	6,483,356,629	1,669,010,764	4,449,400,900	6,156,232,515	2,675,030,805

성과보수수익	-	324,272,546	712,338,473	3,065,803,856	3,065,803,856	1,017,227,284

이자수익	70,019,680	198,362,890	77,231,183	218,114,487	291,482,541	175,593,122

배당금수익	-	3,500,000	-	25,196,242	25,196,242	11,160,850

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	149,431,776	167,686,330	362,539,948	362,539,948	34,063,725

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(207,966,155)	85,883,680	(262,404,948)	48,635,000	344,339,948	484,555,142

투자자산처분이익	-	-	-	-	-	310,891,563

관계기업투자처분이익	-	87,986,325	189,956,926	405,651,070	406,747,998	85,582,207

지분법이익	46,563,571	156,860,411	258,083,672	626,568,845	651,233,276	211,139,768

파생상품평가이익	-	1,042,613,000	-	-	-	199,572,000

사채상환이익	173,413,164	211,423,764	-	-	-	-

영업비용	(1,172,928,362)	(3,469,080,527)	(1,099,628,261)	(4,151,116,613)	(6,006,943,641)	(3,032,451,836)

이자비용	(118,596,349)	(388,145,567)	(126,846,576)	(366,932,328)	(493,778,906)	(272,109,574)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	22,338	(27,003,737)	(27,003,737)	(84,850,099)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(93,546,853)	(194,545,743)	86,450,135	(50,038,220)	(150,963,920)	(98,284,285)

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	-	-	(150,000)

지분법손실	(207,643,345)	(522,071,658)	(60,081,662)	(285,519,143)	(421,712,132)	(47,570,338)

파생상품평가손실	-	(29,136,000)	-	(163,836,000)	(300,372,000)	-

판매비와관리비	(753,141,815)	(2,335,181,559)	(999,172,496)	(3,257,787,185)	(4,613,112,946)	(2,529,487,540)

영업이익	1,169,324,718	5,274,610,494	1,712,274,139	5,050,793,735	5,296,632,683	2,172,364,630

기타수익	3,001,507	3,004,534	1,509	7,129,025	7,130,539	8,350

기타비용	-	-	-	(296,188)	(3,296,188)	(6,066,064)

법인세비용차감전순이익	1,172,326,225	5,277,615,028	1,712,275,648	5,057,626,572	5,300,467,034	2,166,306,916

법인세비용	(257,761,899)	(1,166,352,921)	(373,987,766)	(1,104,585,643)	(1,160,518,874)	(465,142,112)

당기순이익	914,564,326	4,111,262,107	1,338,287,882	3,953,040,929	4,139,948,160	1,701,164,804

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-	-	815,571,254

지분법자본변동	-	-	-	-	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	-	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	934,694,857

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

총포괄이익	914,564,326	4,111,262,107	1,338,287,882	3,953,040,929	4,139,948,160	2,516,736,058

주당손익

기본주당순이익	41	183	60	176	185	76

희석주당순이익	38	167	54	160	170	73

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

다. 자본변동표

제12기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지
제11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

당기순이익	-	-	-	-	4,139,948,160	4,139,948,160

주식선택권	-	-	24,003,817	-	-	24,003,817

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

분기순이익	-	-	-	-	3,953,040,929	3,953,040,929

주식선택권	-	-	16,802,672	-	-	16,802,672

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 9월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	16,802,672	-	11,196,774,281	27,968,155,996

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372

분기순이익	-	-	-	-	4,111,262,107	4,111,262,107

전환사채의 발행	-	269,194,380	-	-	-	269,194,380

전환사채의 상환	-	(431,558,326)	-	-	-	(431,558,326)

주식선택권	-	3,871,583	59,770,527	-	-	63,642,110

배당금지급	-	-	-	-	(448,420,080)	(448,420,080)

2019년 9월 30일 잔액	11,210,502,000	5,385,584,680	83,774,344	-	15,046,523,539	31,726,384,563

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

라. 현금흐름표

제12기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일까지
제11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

구 분	제12기 3분기	제11기 3분기	제11기	제10기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,054,522,410	3,677,208,400	3,440,436,119	(19,285,006)

영업에서 창출된 현금흐름	4,409,159,714	3,701,886,469	3,605,525,532	378,919,219

이자수취	182,999,100	198,933,119	303,606,925	113,917,053

이자지급	(3,645,024)	-	-	-

배당금수취	3,500,000	25,196,242	25,196,242	11,160,850

법인세납부	(1,537,491,380)	(248,807,430)	(493,892,580)	(523,282,128)

투자활동으로 인한 현금흐름	(53,019,767)	(4,381,611,363)	(3,910,067,575)	(17,811,536,799)

단기금융상품의 감소(증가)	4,000,000,000	-	3,000,000,000	(17,000,000,000)

단기대여금의 감소	-	-	50,000,000	-

관계기업투자의 감소(증가)	(1,045,113,482)	(4,279,818,911)	(6,814,954,923)	(800,697,899)

종속기업투자의 증가	(2,999,224,845)	-	-	-

유형자산의 취득	(8,681,440)	(65,417,452)	(65,417,452)	(10,838,900)

유형자산의 처분	-	8,000,000	8,000,000	-

무형자산의 처분(취득)	-	(34,375,000)	(68,750,000)	-

보증금의 감소(증가)	-	(10,000,000)	(18,945,200)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,720,609,210)	(336,315,060)	(336,315,060)	11,955,660,760

전환사채의 발행	2,998,600,000	-	-	11,955,660,760

전환사채의 상환	(5,224,347,000)	-	-	-

리스부채의 상환	(46,442,130)	-	-	-

배당금의 지급	(448,420,080)	(336,315,060)	(336,315,060)	-

현금및현금성자산의 순증감	280,893,433	(1,040,718,023)	(805,946,516)	(5,875,161,045)

기초 현금및현금성자산	2,525,671,300	3,331,617,816	3,331,617,816	9,206,778,861

기말 현금및현금성자산	2,806,564,733	2,290,899,793	2,525,671,300	3,331,617,816

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다