TS인베스트먼트 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제14 (당)기 2021년 03월 31일 현재
제13 (전)기 2020년 12월 31일 현재
제12 (전전)기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제14기 1분기	제13기	제12기

자산

유동자산	22,132,337,042	20,659,561,194	14,381,945,768

현금및현금성자산	7	8,562,990,357	8,797,218,149	4,424,964,778

당기손익-공정가치측정금융자산	8	1,900,000,000	3,143,819,200	646,116,920

기타유동금융자산	9	11,669,317,185	8,718,517,795	9,286,864,070

기타유동자산	29,500	6,050	24,000,000

비유동자산	39,417,605,956	37,245,964,069	31,706,216,623

당기손익-공정가치측정금융자산	8	6,869,684,367	5,787,109,163	6,405,771,419

기타비유동금융자산	9	4,383,733,906	4,189,639,617	3,346,326,019

관계기업투자	12,13	26,162,014,456	25,209,921,483	19,700,986,660

유형자산	10	740,045,857	793,728,936	718,872,263

무형자산	11	1,262,127,370	1,265,564,870	1,534,260,262

자산총계	61,549,942,998	57,905,525,263	46,088,162,391

부채

유동부채	7,332,704,341	6,971,159,108	7,977,047,835

기타유동금융부채	14	293,624,797	665,537,214	856,076,981

단기차입금	15	2,000,000,000	-	116,560,000

기타부채	(36,058,900)	123,458,726	47,088,974

전환사채	16	3,970,676,528	4,822,453,889	6,135,953,900

파생상품부채	16	89,436,000	135,970,000	442,583,000

당기법인세부채	1,015,025,916	1,223,739,279	378,784,980

비유동부채	7,309,219,984	6,196,287,549	4,272,076,493

전환상환우선주부채	18	1,650,225,039	1,581,268,439	-

기타비유동금융부채	14	545,692,552	569,291,467	472,522,223

장기차입금	15	-	-	13,800,000

전환사채	16	-	-	2,512,996,415

기타충당부채	25,448,587	25,254,345	26,018,747

이연법인세부채	21	1,617,875,939	1,646,221,413	1,246,739,108

비지배지분부채	3,469,977,867	2,374,251,885	-

부채총계	14,641,924,325	13,167,446,657	12,249,124,328

자본

지배기업소유주지분	45,363,782,625	43,083,121,016	32,142,784,420

자본금	17	12,335,217,500	12,162,267,000	11,210,502,000

자본잉여금	18	9,670,200,908	8,803,781,365	5,391,004,097

기타자본	18	252,354,066	208,708,210	103,904,497

이익잉여금	20	23,106,010,151	21,908,364,441	15,437,373,826

비지배지분	29	1,544,236,048	1,654,957,590	1,696,253,643

자본총계	46,908,018,673	44,738,078,606	33,839,038,063

부채및자본총계	61,549,942,998	57,905,525,263	46,088,162,391

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

나. 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제14 (당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제13(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제13 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제12 (전전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제14기 1분기	제13기 1분기	제13기	제12기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	2,987,553,519	2,987,553,519	2,440,865,014	2,440,865,014	15,782,402,017	11,668,136,108

관리보수수익	13,22	2,331,451,794	2,331,451,794	2,131,271,634	2,131,271,634	7,792,836,636	8,707,473,200

성과보수수익	13,22	27,297,812	27,297,812	-	-	980,758,033	324,272,546

이자수익	22	25,603,582	25,603,582	32,602,959	32,602,959	106,444,412	255,626,856

배당금수익	22	69,204,000	69,204,000	-	-	4,508,000	3,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	40,465,610	40,465,610	83,433,924	83,433,924	2,131,559,060	315,792,099

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	308,000,000	308,000,000	-	-	1,780,141,530	28,206,550

관계기업투자처분이익	-	-	-	-	88,462,534	87,986,325

지분법이익	152,256,703	152,256,703	193,556,497	193,556,497	2,601,001,849	597,072,768

파생상품평가이익	-	-	-	-	203,635,000	1,136,782,000

사채상환이익	-	-	-	-	-	211,423,764

비지배지분부채평가이익	33,274,018	33,274,018	-	-	93,054,963	-

영업비용	(1,562,672,559)	(1,562,672,559)	(1,735,603,537)	(1,735,603,537)	(5,725,123,135)	(6,111,920,890)

이자비용	(188,071,461)	(188,071,461)	(123,240,050)	(123,240,050)	(665,523,097)	(984,766,714)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(64,485,315)	(64,485,315)	(25,184,413)	(25,184,413)	(25,184,413)	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(500,731,744)	(500,731,744)	(4,766,250)	(1,042,287,338)

관계기업투자처분손실	(1,721,414)	(1,721,414)	-	-	-	-

지분법손실	(84,300,045)	(84,300,045)	(96,470,248)	(96,470,248)	(97,629,370)	(440,732,598)

파생상품평가손실	-	-	-	-	-	-

사채상환손실	-	-	-	-	(69,724,920)	-

비지배지분부채평가손실	-	-	-	-	-	-

판매비와관리비	23	(1,224,094,324)	(1,224,094,324)	(989,977,082)	(989,977,082)	(4,862,295,085)	(3,644,134,240)

영업이익	1,424,880,960	1,424,880,960	705,261,477	705,261,477	10,057,278,882	5,556,215,218

기타수익	31,845,038	31,845,038	14,710,777	14,710,777	144,553,945	182,702,749

기타비용	(155,273)	(155,273)	(12,558,486)	(12,558,486)	(259,304,531)	(32,000)

법인세비용차감전순이익	1,456,570,725	1,456,570,725	707,413,768	707,413,768	9,942,528,296	5,738,885,967

법인세비용	21	(369,646,557)	(369,646,557)	(192,870,095)	(192,870,095)	(2,159,703,405)	(1,304,826,120)

연결당기순이익	1,086,924,168	1,086,924,168	514,543,673	514,543,673	7,782,824,891	4,434,059,847

당기총포괄손익	1,086,924,168	1,086,924,168	514,543,673	514,543,673	7,782,824,891	4,434,059,847

지배기업소유주지분	1,197,645,710	1,197,645,710	596,247,872	596,247,872	7,729,183,609	4,502,112,394

비지배지분	(110,721,542)	(110,721,542)	(81,704,199)	(81,704,199)	53,641,282	(68,052,547)

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	25	57	57	27	27	332	201

희석주당순이익	25	58	58	26	26	328	199

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

다. 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제14 (당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제13(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제13 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제12 (전전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	소 계

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	11,383,681,512	28,162,264,372	-	28,162,264,372

당기순이익	-	-	-	4,502,112,394	4,502,112,394	(68,052,547)	4,434,059,847

전환사채의 발행	-	269,194,380	-	-	269,194,380	-	269,194,380

전환사채의 상환	-	(431,558,326)	-	-	(431,558,326)	-	(431,558,326)

주식선택권	-	9,291,000	79,900,680	-	89,191,680	-	89,191,680

배당금의 지급	-	-	-	(448,420,080)	(448,420,080)	-	(448,420,080)

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	1,764,306,190	1,764,306,190

2019년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

2020년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

자본잉여금으로 대체	-	669,659,785	-	(697,667,894)	(28,008,109)	-	(28,008,109)

당기순이익	-	-	-	7,729,183,609	7,729,183,609	53,641,282	7,782,824,891

전환사채의 발행	-	-	-	-	-	-	-

전환사채의 전환	951,765,000	2,722,921,009	-	-	3,674,686,009	-	3,674,686,009

전환사채의 상환	-	20,196,474	-	-	20,196,474	-	20,196,474

전환상환우선주의 발행	-	-	-	-	-	114,369,513	114,369,513

주식선택권	-	-	104,803,713	-	104,803,713	-	104,803,713

배당금의 지급	-	-	-	(560,525,100)	(560,525,100)	-	(560,525,100)

비지배지분부채로 대체	-	-	-	-	-	(209,306,848)	(209,306,848)

2020년 12월 31일 잔액	12,162,267,000	8,803,781,365	208,708,210	21,908,364,441	43,083,121,016	1,654,957,590	44,738,078,606

2020년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

당기순이익	-	-	-	596,247,872	596,247,872	-	596,247,872

주식선택권	-	-	27,878,245	-	27,878,245	-	27,878,245

2020년 3월 31일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	131,782,742	16,033,621,698	32,766,910,537	1,696,253,643	34,463,164,180

2021년 1월 1일 잔액	12,162,267,000	8,803,781,365	208,708,210	21,908,364,441	43,083,121,016	1,654,957,590	44,738,078,606

당기순이익	-	-	-	1,197,645,710	1,197,645,710	(110,721,542)	1,086,924,168

전환사채의 전환	172,950,500	866,419,543	-	-	1,039,370,043	-	1,039,370,043

주식선택권	-	-	43,645,856	-	43,645,856	-	43,645,856

2021년 3월 31일 잔액	12,335,217,500	9,670,200,908	252,354,066	23,106,010,151	45,363,782,625	1,544,236,048	46,908,018,673

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

라. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제14 (당)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제13(전)기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
제13 (전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제12 (전전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제14기 1분기	제13기 1분기	제13기	제12기

영업활동으로 인한 현금흐름	(226,367,803)	17,871,940	3,716,633,755	(1,286,154,869)

영업에서 창출된 현금흐름	24	272,958,807	138,360,652	4,440,912,706	(5,000,000)

이자수취	9,058,673	34,095,909	91,305,977	287,176,896

이자지급	(3,403)	(1,810,761)	(7,133,508)	(16,823,678)

배당금수취	69,204,000	-	4,508,000	3,500,000

법인세납부	(577,585,880)	(152,773,860)	(812,959,420)	(1,555,008,087)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,085,352,959)	(103,020,264)	(1,355,092,844)	(1,811,740,426)

단기금융상품의 감소	-	-	8,000,000,000	9,500,000,000

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	-	(5,800,000,000)	-

단기대여금의 감소	-	50,000,000	100,000,000	-

관계기업투자의 감소	1,375,390,271	-	2,101,385,581	-

관계기업투자의 증가	(2,389,248,000)	(122,502,364)	(5,802,485,391)	(4,875,847,124)

사업결합으로인한 현금유출	-	-	-	(1,550,877,284)

유형자산의 취득	(8,965,230)	(1,687,900)	(7,576,880)	(9,168,894)

무형자산의 처분	-	-	104,870,846	-

임대보증금의 증가	110,000	-	-	-

임대보증금의 감소	(2,640,000)	-	-	(4,875,847,124)

기타보증금의 증가	(60,000,000)	(28,830,000)	(66,359,000)	-

기타보증금의 감소	-	-	15,072,000	-

재무활동으로 인한 현금흐름	3,077,492,970	(45,010,200)	2,010,712,460	(2,781,362,820)

전환사채의 발행	-	-	-	2,998,600,000

전환상환우선주의 발행	-	-	1,685,122,190	-

전환사채의 상환	-	-	(1,061,677,000)	(5,224,347,000)

리스부채의 상환	(51,507,030)	(40,870,200)	(179,847,630)	(98,915,740)

차입금의 상환	-	(4,140,000)	(130,360,000)	(8,280,000)

차입금의 증가	2,000,000,000	-	-	-

배당금의 지급	-	-	(560,525,100)	(448,420,080)

비지배지분부채의 증가	1,129,000,000	-	2,258,000,000	-

현금및현금성자산의 순증감	(234,227,792)	(130,158,524)	4,372,253,371	(5,879,258,115)

기초 현금및현금성자산	8,797,218,149	4,424,964,778	4,424,964,778	2,525,671,300

기말 현금및현금성자산	8,562,990,357	4,294,806,254	8,797,218,149	(3,353,586,815)

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.