TS인베스트먼트 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

가. 분기 연결재무상태표

제13기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제12기 2019년 12월 31일 현재
제11기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제13기 3분기말(2020년)	제12기말 (2019년)	제11기말 (2018년)

자산

유동자산	17,044,041,209	14,381,945,768	21,516,120,587

현금및현금성자산	9,258,403,332	4,424,964,778	2,525,671,300

당기손익-공정가치측정금융자산	604,090,440	646,116,920	785,257,170

기타유동금융자산	7,181,540,037	9,286,864,070	18,205,192,117

기타유동자산	7,400	24,000,000	-

비유동자산	33,313,474,285	31,706,216,623	21,889,653,285

당기손익-공정가치측정금융자산	3,888,611,935	6,405,771,419	4,855,735,000

기타비유동금융자산	4,194,937,907	3,346,326,019	2,104,153,779

관계기업투자	23,360,448,045	19,700,986,660	14,768,596,118

유형자산	548,549,975	718,872,263	93,564,221

무형자산	1,320,926,423	1,534,260,262	67,604,167

자산총계	50,357,515,494	46,088,162,391	43,405,773,872

부채

유동부채	8,074,114,601	7,977,047,835	14,276,583,323

기타유동금융부채	182,012,826	856,076,981	1,777,259,752

단기차입금	104,140,000	116,560,000	-

기타부채	42,991,270	47,088,974	30,009,010

전환사채	6,457,309,971	6,135,953,900	9,209,658,911

파생상품부채	298,175,320	442,583,000	2,283,192,000

당기법인세부채	989,485,214	378,784,980	976,463,650

비유동부채	2,940,672,531	4,272,076,493	966,926,177

기타비유동금융부채	411,915,025	472,522,223	-

장기차입금	13,800,000	13,800,000	-

전환사채	-	2,512,996,415	-

기타충당부채	26,631,491	26,018,747	25,205,470

이연법인세부채	1,193,759,284	1,246,739,108	941,720,707

비지배지분부채	1,294,566,731	-	-

부채총계	11,014,787,132	12,249,124,328	15,243,509,500

자본

지배기업소유주지분	38,133,331,910	32,142,784,420	28,162,264,372

자본금	11,750,480,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	7,350,038,004	5,391,004,097	5,544,077,043

기타자본	190,753,549	103,904,497	24,003,817

이익잉여금	18,842,060,357	15,437,373,826	11,383,681,512

비지배지분	1,209,396,452	1,696,253,643	-

자본총계	39,342,728,362	33,839,038,063	28,162,264,372

부채및자본총계	50,357,515,494	46,088,162,391	43,405,773,872

나. 분기연결포괄손익계산서

제13 (당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제12 (전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제12기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제11기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제13기 3분기	제12기 3분기	제12기	제11기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	2,184,009,583	9,801,551,466	2,347,317,794	8,748,755,735	11,668,136,108	11,303,576,324

관리보수수익	1,892,884,602	5,924,679,480	2,260,222,820	6,483,356,629	8,707,473,200	6,156,232,515

성과보수수익	-	343,082,318	-	324,272,546	324,272,546	3,065,803,856

이자수익	20,238,044	75,062,643	75,084,394	203,427,604	255,626,856	291,482,541

배당금수익	-	4,508,000	-	3,500,000	3,500,000	25,196,242

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	503,180,464	2,063,564,284	-	149,431,776	315,792,099	362,539,948

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(345,250,000)	11,000,000	(207,966,155)	85,883,680	28,206,550	344,339,948

관계기업투자처분이익	-	-	-	87,986,325	87,986,325	406,747,998

지분법이익	80,284,107	1,224,979,624	46,563,571	156,860,411	597,072,768	651,233,276

파생상품평가이익	-	106,935,000	-	1,042,613,000	1,136,782,000	-

사채상환이익	-	-	173,413,164	211,423,764	211,423,764	-

비지배지분부채평가이익	32,672,366	47,740,117	-	-	-	-

영업비용	(1,157,681,637)	(3,908,472,604)	(1,333,979,181)	(3,630,131,346)	(6,111,920,890)	(6,006,943,641)

이자비용	(159,225,076)	(523,515,776)	(126,110,064)	(395,659,282)	(984,766,714)	(493,778,906)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	(25,994,038)	-	-	-	(27,003,737)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	43,488,965	(20,224,195)	(93,546,853)	(194,545,743)	(1,042,287,338)	(150,963,920)

관계기업투자처분손실	-	(381,454)	-	-	-	-

지분법손실	(3,837,457)	(152,830,647)	(207,643,345)	(522,071,658)	(440,732,598)	(421,712,132)

파생상품평가손실	-	-	-	(29,136,000)	-	(300,372,000)

사채상환손실	-	(69,724,920)	-	-	-	-

판매비와관리비	(1,038,108,069)	(3,115,801,574)	(906,678,919)	(2,488,718,663)	(3,644,134,240)	(4,613,112,946)

영업이익	1,026,327,946	5,893,078,862	1,013,338,613	5,118,624,389	5,556,215,218	5,296,632,683

기타수익	18,378,663	120,735,838	22,651,557	22,654,584	182,702,749	7,130,539

기타비용	(9)	(215,650,274)	(32,000)	(32,000)	(32,000)	(3,296,188)

법인세비용차감전순이익	1,044,706,600	5,798,164,426	1,035,958,170	5,141,246,973	5,738,885,967	5,300,467,034

법인세비용	(259,142,939)	(1,412,835,244)	(257,761,899)	(1,166,352,921)	(1,304,826,120)	(1,160,518,874)

연결분기순이익	785,563,661	4,385,329,182	778,196,271	3,974,894,052	4,434,059,847	4,139,948,160

연결기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-	-	-

연결분기총포괄이익	785,563,661	4,385,329,182	778,196,271	3,974,894,052	4,434,059,847	4,139,948,160

연결분기순이익의 귀속 :	785,563,661	4,385,329,182	778,196,271	3,974,894,052	4,434,059,847	4,791,181,436

지배기업소유주지분	845,007,400	4,662,879,525	847,003,533	4,043,701,314	4,502,112,394	4,791,181,436

비지배지분	(59,443,739)	(277,550,343)	(68,807,262)	(68,807,262)	(68,052,547)	-

연결분기총포괄손익의 귀속 :	785,563,661	4,385,329,182	778,196,271	3,974,894,052	4,434,059,847	4,791,181,436

지배기업소유주지분	845,007,400	4,662,879,525	847,003,533	4,043,701,314	4,502,112,394	4,791,181,436

비지배지분	(59,443,739)	(277,550,343)	(68,807,262)	(68,807,262)	(68,052,547)	-

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	36	203	35	177	201	185

희석주당순이익	37	194	33	162	199	170

다. 분기연결자본변동표

제13 (당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제12 (전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제12기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제11기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455	-	24,334,627,455

회계변경누적효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-	-	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455	-	24,334,627,455

당기순이익	-	-	-	-	4,139,948,160	4,139,948,160	-	4,139,948,160

주식선택권	-	-	24,003,817	-	-	24,003,817	-	24,003,817

배당금의 지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)	-	(336,315,060)

2018년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372	-	28,162,264,372

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372	-	28,162,264,372

당기순이익	-	-	-	-	4,502,112,394	4,502,112,394	(68,052,547)	4,434,059,847

전환사채의 발행	-	269,194,380	-	-	-	269,194,380	-	269,194,380

전환사채의 상환	-	(431,558,326)	-	-	-	(431,558,326)	-	(431,558,326)

주식선택권	-	9,291,000	79,900,680	-	-	89,191,680	-	89,191,680

배당금의 지급	-	-	-	-	(448,420,080)	(448,420,080)	-	(448,420,080)

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	-	1,764,306,190	1,764,306,190

2019년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	-	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372	-	28,162,264,372

분기순이익	-	-	-	-	4,043,701,314	4,043,701,314	(68,807,262)	3,974,894,052

전환사채의 발행	-	269,194,380	-	-	-	269,194,380	-	269,194,380

전환사채의 상환	-	(431,558,326)	-	-	-	(431,558,326)	-	(431,558,326)

주식선택권	-	3,871,583	59,770,527	-	-	63,642,110	-	63,642,110

배당금의 지급	-	-	-	-	(448,420,080)	(448,420,080)	-	(448,420,080)

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	-	1,764,306,190	1,764,306,190

2019년 9월 30일 잔액	11,210,502,000	5,385,584,680	83,774,344	-	14,978,962,746	31,658,823,770	1,695,498,928	33,354,322,698

2020년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	-	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

자본잉여금으로 대체	-	669,659,785	(697,667,894)	(28,008,109)	-	(28,008,109)

분기순이익	-	-	-	-	4,662,879,525	4,662,879,525	(277,550,343)	4,385,329,182

전환사채의 발행	-	-	-	-	-	-	-	-

전환사채의 상환	-	20,196,474	-	-	-	20,196,474	-	20,196,474

전환사채의 전환	539,978,000	1,259,188,415	-	-	-	1,799,166,415	-	1,799,166,415

주식선택권	-	9,989,233	86,849,052	-	-	96,838,285	-	63,665,490

배당금의 지급	-	-	-	-	(560,525,100)	(560,525,100)	-	(560,525,100)

비지배지분부채로 대체	-	-	-	-	-	(209,306,848)	(209,306,848)

2020년 9월 30일 잔액	11,750,480,000	7,350,038,004	190,753,549	-	18,842,060,357	38,133,331,910	1,209,396,452	39,342,728,362

라. 분기연 결현금흐름표

제13 (당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제12 (전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제12기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제11기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제13기 3분기	제12기 3분기	제12기	제11기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,716,284,952	2,624,909,446	1,614,294,600	3,440,436,119

영업에서 창출된 현금흐름	7,458,100,049	3,985,713,553	2,895,449,469	3,605,525,532

이자수취	56,985,102	183,155,443	287,176,896	303,606,925

이자지급	(7,022,939)	(9,968,170)	(16,823,678)	-

배당금수취	4,508,000	3,500,000	3,500,000	25,196,242

법인세납부	(796,285,260)	(1,537,491,380)	(1,555,008,087)	(493,892,580)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,385,355,762)	1,399,122,794	3,066,361,698	(3,910,067,575)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	4,000,000,000	9,500,000,000	3,000,000,000

단기대여금의 감소	100,000,000	-	-	50,000,000

관계기업투자의 감소	1,094,374,138	-	-	-

관계기업투자의 증가	(4,591,068,000)	(1,045,113,482)	(4,875,847,124)	(6,814,954,923)

사업결합으로인한 현금유출	-	(1,550,877,284)	(1,550,877,284)	-

유형자산의 취득	(3,949,900)	(8,681,440)	(9,168,894)	(65,417,452)

유형자산의 처분	-	-	-	8,000,000

무형자산의 취득	(24,000,000)	-	-	(68,750,000)

무형자산의 처분	93,600,000	-	-	-

임대보증금의 증가	990,000	3,795,000	2,255,000	-

임대보증금의 감소	(4,015,000)	-	-	(18,945,200)

기타보증금의 증가	(66,359,000)	-	-	-

기타보증금의 감소	15,072,000	-	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(497,490,636)	(2,762,484,160)	(2,781,362,820)	(336,315,060)

전환사채의 발행	-	2,998,600,000	2,998,600,000	-

전환사채의 상환	(1,061,677,000)	(5,224,347,000)	(5,224,347,000)	-

리스부채의 상환	(120,868,536)	(84,177,080)	(98,915,740)	-

단기차입금의 상환	(12,420,000)	(4,140,000)	(8,280,000)	-

배당금의 지급	(560,525,100)	(448,420,080)	(448,420,080)	(336,315,060)

비지배지분부채의 증가	1,258,000,000	-	-	-

현금및현금성자산의 순증감	4,833,438,554	1,261,548,080	1,899,293,478	(805,946,516)

기초 현금및현금성자산	4,424,964,778	2,525,671,300	2,525,671,300	3,331,617,816

기말 현금및현금성자산	9,258,403,332	3,787,219,380	4,424,964,778	2,525,671,300