TS인베스트먼트 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재 무 상 태 표
제11기 2018년 12월 31일 현재
제10기 2017년 12월 31일 현재
제09기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

과 목	제 11기	제 10기	제 09기

자산

유동자산	21,516,120,587	24,347,669,295	12,505,877,652

현금및현금성자산	2,525,671,300	3,331,617,816	9,206,778,861

당기손익-공정가치측정금융자산	785,257,170	2,819,784,452	1,921,098,060

기타유동금융자산	18,205,192,117	18,196,267,027	1,371,560,467

기타유동자산	-	-	6,440,264

비유동자산	21,889,653,285	12,082,810,248	9,121,041,304

당기손익-공정가치측정금융자산	4,855,735,000	-	-

기타비유동금융자산	2,104,153,779	2,648,721,308	2,107,185,252

매도가능금융자산	-	2,992,326,740	1,380,150,000

관계기업투자	14,768,596,118	6,369,307,122	5,517,001,416

유형자산	93,564,221	72,455,078	98,239,342

무형자산	67,604,167	-	18,465,294

자산총계	43,405,773,872	36,430,479,543	21,626,918,956

부채

유동부채	14,276,583,323	2,352,015,980	387,532,807

기타금융부채	1,777,259,752	18,562,140	18,043,098

기타부채	30,009,010	101,826,410	15,612,160

전환사채	9,209,658,911	-	-

파생상품부채	2,283,192,000	1,982,820,000	-

당기법인세부채	976,463,650	248,807,430	353,877,549

비유동부채	966,926,177	9,743,836,108	457,234,736

전환사채	-	8,716,693,283	-

기타충당부채	25,205,470	24,392,192	23,578,915

이연법인세부채	941,720,707	1,002,750,633	433,655,821

부채총계	15,243,509,500	12,095,852,088	844,767,543

자본

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,544,077,043	5,544,077,043	4,508,337,059

기타자본	24,003,817	-	-

기타포괄손익누계액	-	877,965,873	62,394,619

이익잉여금	11,383,681,512	6,702,082,539	5,000,917,735

자본총계	28,162,264,372	24,334,627,455	20,782,151,413

부채및자본총계	43,405,773,872	36,430,479,543	21,626,918,956

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

과 목	제 11기	제 10기	제 09기

영업수익	11,303,576,324	5,204,816,466	3,994,612,355

관리보수수익	6,156,232,515	2,675,030,805	3,512,466,717

성과보수수익	3,065,803,856	1,017,227,284	-

이자수익	291,482,541	175,593,122	45,005,030

배당금수익	25,196,242	11,160,850	390,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	362,539,948	34,063,725	101,417,592

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	344,339,948	484,555,142	70,668,093

투자자산처분이익	-	310,891,563	-

관계기업투자처분이익	406,747,998	85,582,207	-

지분법이익	651,233,276	211,139,768	264,664,923

파생상품평가이익	-	199,572,000	-

영업비용	(6,006,943,641)	(3,032,451,836)	(2,641,923,161)

이자비용	(493,778,906)	(272,109,574)	(66,771,530)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(27,003,737)	(84,850,099)	(137,134,236)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(150,963,920)	(98,284,285)	(226,622,542)

매도가능금융자산손상차손	-	(150,000)	-

지분법손실	(421,712,132)	(47,570,338)	(139,740,431)

파생상품평가손실	(300,372,000)	-	-

판매비와관리비	(4,613,112,946)	(2,529,487,540)	(2,071,654,422)

영업이익	5,296,632,683	2,172,364,630	1,352,689,194

기타수익	7,130,539	8,350	192,857

기타비용	(3,296,188)	(6,066,064)	(3,692,801)

법인세비용차감전순이익	5,300,467,034	2,166,306,916	1,349,189,250

법인세비용	(1,160,518,874)	(465,142,112)	(304,294,525)

당기순이익	4,139,948,160	1,701,164,804	1,044,894,725

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	815,571,254	(66,881,718)

지분법자본변동	-	2,791,217	(93,783,191)

부의지분법자본변동	-	(121,914,820)	26,901,473

매도가능금융자산평가이익	-	934,694,857	-

총포괄이익	4,139,948,160	2,516,736,058	978,013,007

주당손익

기본주당순이익	185	76	68

희석주당순이익	170	73	68

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 자본변동표

자 본 변 동 표
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

당기순이익	-	-	-	-	4,139,948,160	4,139,948,160

주식선택권	-	-	24,003,817	-	-	24,003,817

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 현금흐름표

현 금 흐 름 표
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

구 분	제 11기	제 10기	제 09기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,374,518,804)	(819,982,905)	(267,733,653)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,209,429,391)	(421,778,680)	34,060,205

이자수취	303,606,925	113,917,053	24,231,582

배당금수취	25,196,242	11,160,850	390,000

법인세납부	(493,892,580)	(523,282,128)	(310,415,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,904,887,348	(17,010,838,900)	109,225,220

단기금융상품의 감소(증가)	3,000,000,000	(17,000,000,000)	-

단기대여금의 감소	50,000,000	-	-

유형자산의 처분	8,000,000	-	-

유형자산의 취득	(65,417,452)	(10,838,900)	(91,074,780)

무형자산의 취득	(68,750,000)	-	300,000

보증금의 증가	(18,945,200)	-	(200,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(336,315,060)	11,955,660,760	6,786,233,874

전환사채의 발행	-	11,955,660,760	-

배당금지급	(336,315,060)	-	-

현금및현금성자산의 순증감	(805,946,516)	(5,875,161,045)	6,627,725,441

기초 현금및현금성자산	3,331,617,816	9,206,778,861	2,579,053,420

기말 현금및현금성자산	2,525,671,300	3,331,617,816	9,206,778,861

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.