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TS인베스트먼트 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 17 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)티에스인베스트먼트
대 표 이 사 : 김 웅
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 선릉로 531, 3층
(전 화) 02-6250-5700
(홈페이지) http://www.tsinvestment.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 변기수
(전 화) 02-6250-5700
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
1. 사업의 개요 ----------------------- 14
2. 영업의 현황 ----------------------- 16
3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 19
4. 영업설비 ----------------------- 20
5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 21
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 33
1. 요약재무정보 ----------------------- 33
2. 연결재무제표 ----------------------- 34
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 42
4. 재무제표 ----------------------- 84
5. 재무제표 주석 ----------------------- 90
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 129
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 131
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 131
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 134
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 135
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 136
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 137
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 137
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 139
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 140
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 140
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 143
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 146
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 149
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 151
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 151
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 152
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 153
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 155
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 157
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 157
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 157
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 159
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 159
XII. 상세표 ----------------------- 163
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 163
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 163
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 164
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 165
1. 전문가의 확인 ----------------------- 165
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 165
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	4	1	-	5	1

합계	4	1	-	5	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	메가-엔피 아기유니콘 팔로우온 제1호 벤처투자조합	당기 중 신규 설립

-	-

연결제외	-	-

-	-

다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 티에스인베스트먼트" 이며, 영문으로는 "T.S. InvestmentCorporation"라 표기합니다. 라. 설립일자 당사는 2008년 2월 14일에 설립되었습니다. 또한 2016년 12월 15일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 주소	전화번호	홈페이지

서울시 강남구 선릉로 531, 3층	02-6250-5700	www.tsinvestment.co.kr

바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 '벤처투자촉진에 관한 법률'에 근거하여 회사의 사업을 영위하고 벤처기업에 대한 투자를 하고 있습니다.

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

아. 주요 사업의 내용 당사는 창업자 및 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 구조조정 대상 기업에 대한 투자, 사모집합투자기구의 결성 및 운용 등 업무집행사원으로서의 업무 등을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2016년 12월 15일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일자	내용

2008.03.11	구조조정전문회사 등록(등록번호 171호)

2008.04.18	티에스윤1호 기업구조조정조합 결성(결성규모: 25억원)

2008.08.22	티에스윤2호 기업구조조정조합 결성(결성규모: 215억원)

2009.05.20	중소기업창업투자회사로 전환(등록번호 제2009-212호)

2009.08.04	티에스윤09-01 M 투자조합 결성(결성규모 150억원)

2011.11.14	티에스2011-4 특허기술사업화 투자조합 결성(결성규모: 166억원)

2011.12.05	티에스윤1호 기업구조조정조합 청산

2012.09.14	티에스윤2호 기업구조조정조합 청산

2012.11.05	티에스2012-5 세컨더리 투자조합 결성(결성규모: 300억원)

2013.06.26	티에스2013-6 M 투자조합 결성(결성규모: 160억원)

2014.01.29	미래창조 티에스 M 투자조합 결성(결성규모: 453억원)

2014.04.24	티에스윤09-01 M 투자조합 청산

2015.02.11	티에스2015-8 호남충청 투자조합 결성(결성규모: 100억원)

2015.10.29	티에스 2015-9 성장전략 M 투자조합 결성(결성규모: 950억원)

2016.12.15	코스닥시장 상장

2017.08.14	티에스2013-6 M 투자조합 청산

2017.12.04	티에스 우리-충남 11호 턴어라운드 투자조합 결성(결성규모: 780억원)

2017.12.08	아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사 설립(결성규모: 510억원)

2018.01.19	케이비티에스 중소벤처기술금융 사모투자합자회사 설립(결성규모: 500억원)

2018.04.19	티에스 10호 세컨더리 투자조합 결성(결성규모: 800억원)

2018.05.10	티에스 트리 투자조합 결성(결성규모: 145억원)

2018.12.20	티에스 2018-12 M 투자조합 결성(결성규모: 1,414억원)

2019.04.30	자회사 뉴패러다임인베스트먼트(주) 지분 취득

2019.06.19	아이비케이티에스 엑시트 제이호 사모투자합자회사 설립(결성규모: 1,230억원)

2019.06.26	티에스2012-5 세컨더리 투자조합 청산

2020.12.30	티에스 2020-13 M 성장조합 결성(결성규모 : 1,193억원)

2021.01.11	티에스2011-4 특허기술사업화 투자조합 청산

2021.12.21	티에스 14호 뉴딜 혁신성장 투자조합 결성(결성규모 : 1,301억원)

2022.02.10	티에스2015-8 호남충청 투자조합 청산

2023.03.24	대표이사 변동(김웅, 변기수 각자대표)

2023.09.15	아이비케이티에스 엑시트 사모투자합자회사 청산

2023.11.24	티에스 15호 스케일업 투자조합 결성(결성규모 : 1,000억원)

나. 본점소재지 및 그 변경

일자	내용	주소

2013.01.26	본점 이전	서울시 강남구 언주로 541, 3층

2016.01.15	본점 이전	서울시 강남구 선릉로 531, 3층

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019.06.24	임시주총	-	사외이사 서형호	-

2020.03.31	정기주총	-	대표이사 김웅사내이사 변기수사내이사 김영호	-

2021.03.26	정기주총	-	감사 이제훈	사내이사 김영호

2022.03.25	정기주총	사외이사 문상기	-	사외이사 서형호

2023.03.24	정기주총	-	대표이사 김웅대표이사 변기수	-

2024.03.22	정기주총	-	감사 이제훈	-

라. 최대주주의 변동 최근 5사업연도 동안 해당사항이 없습니다.

마. 주요 종속회사의 연혁- 뉴패러다임인베스트먼트(주)

일자	내용

2016.10.04	회사 설립(사명 페녹스코리아)

2017.07.05	액셀러레이터 등록(중소벤처기업부)

2017.09.01	사명 뉴패러다임인베스트먼트(주)로 변경

2017.09.04	뉴패러다임 스타엔젤 제1호 개인투자조합 결설

2019.04.30	(주)티에스인베스트먼트 투자유치(자본금 30.8억원)

2019.05.30	기보엔젤파트너스 선정

2019.06.13	뉴패러다임 스타엔젤 제2호 개인투자조합 결성(결성규모 : 6억원)

2020.05.29	뉴패러다임 혁신스타트업 제3호 개인투자조합 결성(결성규모 : 60억원)

2020.08.10	경기도 민간투자연계형기술창업지원사업 운영사 선정(2년, 3.5억원 R 지원)

2020.12.09	엔피 혁신성장 팔로우온 제4호 개인투자조합 결성(결성규모 : 27억원)

2020.12.18	유상증자 34억원 진행(자본금 41억원)

2021.07.28	TIPS 운영사 선정(2년간 5~7억원 R 지원)

2021.09.06	뉴패러다임 혁신성장 제5호 개인투자조합 결성(결성규모 : 111억원)

2022.05.03	유상증자(자본금 45.7억원)

2022.10.05	뉴패러다임 아기유니콘성장 제6호 개인투자조합 결성(결성규모 : 116억원)

2022.12.21	한국액셀러레이터협회 2022년 우수 투자기관상 수상

2023.09.22	본점 이전(서울시 강남구 강남대로 518, 7층)

2023.12.19	한국액셀러레이터협회 2023년 우수 창업기획자 부문 수상

2024.03.21	메가-엔피 아기유니콘 팔로우온 제1호 벤처투자조합 결성(결성규모 : 50억원)
3. 자본금 변동사항

- 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말(2024년 1분기말)	16기(2023년말)	15기 (2022년말)	14기 (2021년말)	13기 (2020년말)	12기 (2019년말)

보통주	발행주식총수	41,477,862	41,477,862	39,245,879	39,125,879	24,324,534	22,421,004

액면금액	500	500	500	500	500	500

자본금	20,738,931,000	20,738,931,000	19,622,939,500	19,562,939,500	12,162,267,000	11,210,502,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

합계	자본금	20,738,931,000	20,738,931,000	19,622,939,500	19,562,939,500	12,162,267,000	11,210,502,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	75,000,000	25,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	41,477,862	6,000,000	47,477,862	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	6,000,000	6,000,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	2,800,000	2,800,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	3,200,000	3,200,000	보통주전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	41,477,862	-	41,477,862	-

Ⅴ. 자기주식수	681,542	-	681,542	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	40,796,320	-	40,796,320	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	677,334	-	-	-	677,334	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	677,334	-	-	-	677,334	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	4,208	-	-	-	4,208	무상증자 단주 취득

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	681,542	-	-	-	681,542	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2022.10.12	2023.04.11	3,000,000,000	1,167,243,735	38.91	-	-	2023.04.14

주) 이행률 50% 미만인 경우 미이행사유 : 주가변동에 따른 호가 내 거래 미체결

마. 종류주식 발행현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 06월 17일	제12기 임시주주총회	주식 및 주권의 종류주식등의 전자등록명의개서대리인 등	상장법인 주권 전자등록 의무화에 따른 변경

2021년 03월 26일	제13기 정기주주총회	사업목적,감사의 선임,해임주식 등의 전자등록	벤처투자 촉진에 관한 법률의 시행 등에 따른 변경

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	중소기업 창업 지원법에 의한 창업자에 투자	영위

2	벤처기업 육성에 관한 특별 조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자	영위

3	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따른 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행	영위

4	해외 기술의 알선. 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자	영위

5	창업보육센터의 설립, 운영 및 창업보육센터 위탁운영을 위한 전대업	미영위

6	창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술 향상을 위한 용역사업	영위

7	해외 투자자본의 투자주선 업무	영위

8	해외 벤처캐피탈과의 업무제휴	영위

9	기업 인수 합병의 알선 및 중개업	영위

10	구조조정 대상 기업에 대한 투자	영위

11	구조조정 대상 기업 인수, 정상화 및 매각	영위

12	구조조정 대상 기업이 매각하는 영업 또는 자산의 매입	영위

13	구조조정조합의 결성 및 업무의 집행	영위

14	구조조정 대상 기업의 화의, 회사정리, 파산절차의 대행	영위

15	자본시장과 금융 투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모 집합투자기구의 결성, 운용 등 업무집행사원으로서의 업무	영위

16	기타 법 또는 법령에 의해 허가, 인가 또는 승인 등을 받은 사업	영위

17	부동산 임대업	미영위

18	전 각호에 부대 되는 사업	영위

다. 사업목적 변경 내용 (1) 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

수정	2021년 03월 26일	창업투자조합의 결성 및 업무의 집행	벤처투자 촉진에 관한 법률에 따른 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행

추가	2021년 03월 26일	-	부동산임대업

(2) 변경 사유

[수정 : 벤처투자 촉진에 관한 법률에 따른 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행]1) 변경 취지 및 목적, 필요성- 「벤처투자 촉진에 관한 법률」의 시행(2020.8.12.)에 따른 기존조합의 법률상 명칭 변경 등 관련제도 및 규정의 변경에 수반한 것임. 이는 창업투자회사 및 투자조합의 등록 및 운영과 관련한 소관법령인 「벤처투자 촉진에 관한 법률」의 제정으로 종전에 「중소기업창업지원법」에서 정하고 있던 내용의 개정·이관으로 당사를 포함한 창업투자회사 등에 있어 필요한 사항임2) 사업목적 변경 제안 주체- 당사 이사회(2021. 2. 24)3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

- 해당 사업목적의 변경은 벤처캐피탈의 역할 및 본래 사업취지의 변경이 아님에 따라 주된 사업에 미치는 영향은 미미함. 단, 벤처투자조합의 근거법인 「벤처투자촉진에 관한 법률」은 제도의 일원화·체계화·시장친화적 제도 개선이 예상되는바 당사의 벤처투자업 영위에 긍정적인 영향이 기대되고 있음

[추가 : 부동산임대업]1) 변경 취지 및 목적, 필요성- 「벤처투자 촉진에 관한 법률」의 시행으로 일정 요건(시행령제26조 등)을 갖춘 부동산 소유가 가능해지고 이에 따른 부동산 취득과 임대업이 허용됨에 따라 사업의 확장성을 고려하여 사업목적에 추가2) 사업목적 변경 제안 주체- 당사 이사회(2021. 2. 24)3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

- 추가된 부동산 임대업의 경우, 향후 자산증대 및 수익제고의 기회로서 활용될 수 있음

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	부동산임대업	2021년 03월 26일

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 부동산 임대업을 회사 사업목적에 추가하고 확보된 사무실 등을 주된 사업인 벤처투자 및 그와 연관된 부대사업에 활용하고 부동산 임대사업을 통해 부수되는 수익을 창출하고자 함

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 부동산 임대업은 건물, 사무실 등을 취득 또는 조성하고 개량하여, 임대수요자에게 목적물을 임대해 주고 수익을 얻는 활동으로 주거용 또는 사무용건물 임대업, 기타부동산 임대업 등으로 분류됨

- 경기사이클과 맞물려 장기적인 사업성과 수익성을 고려한 분야로 부동산 가치의 상승과 임대수요의 증대가 필수적인 성공요인

- 최근 경기침체의 영향으로 부동산 임대업을 포함한 관련산업 전반에도 영향이 있는 것으로 보이나 장기적인 포트폴리오 관점에서는 성장성이 있는 것으로 판단

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 부동산 임대업의 선행조건인 건물 취득에 필요한 자금은 대상물건의 인수의향이 있을 때 예정 또는 확정되며 유지보수 등 연도별 소요비용도 그 규모와 시기에 따라 달라짐

- 필요자금의 확정시 당사는 자기자본 활용하고, 일부는 차입 및 사채발행 등을 통한 타인자본을 외부 조달할 계획임

4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 현재 사업추진 이전단계임

- 사업추진에 필요한 건물 및 사무실 취득을 위하여 본점 소재지 인근지역을 중심으로 탐색중

5) 기존 사업과의 연관성- 기존의 주된 사업인 벤처투자업의 확장 및 시너지를 기대할 수 있으며, 특히 투자한 포트폴리오 기업에 대한 효과적인 지원과 함께 취득자산 평가가액 증대 및 신규사업 추가를 통한 수익창출이 기대됨

6) 주요 위험- 해당사업 미추진으로 현재는 관련 위험 없음

- 단, 부동산 취득이후에는 시장침체에 따른 자산평가액 하락 및 임대수요 저조 등의 시장위험이 발생할 수 있음

7) 향후 추진계획- 대내외 시장상황을 고려한 부동산 취득, 개량 및 임대사업 개시 예정

- 벤처투자업 등 당사의 주된 사업의 확장 및 추가적인 연관사업 검토

8) 미추진 사유

- 부동산 임대업에 필요한 건물 및 사무실 미취득
1. 사업의 개요

당사는 벤처캐피탈(VC, Venture Capital) 사업과 사모투자(PE, Private Equity) 사업을 영위하는 회사로서, 법령상 설립근거는 (i) 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이자 (ii) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)에 의거 금융감독원에 등록된 사모집합투자기구(이하 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund)) 운용회사입니다.

당사는 (i) 벤처투자조합, (ii) 사모펀드(PEF)를 모두 운용함으로써 벤처캐피탈 사업과 PE 사업을 동시에 영위하고 있습니다.

가. 벤처캐피탈 사업

벤처캐피탈이란 기술경쟁력은 있으나 자본과 경영능력이 부족한 설립초기 기업 및 중소·벤처기업 등에 자본참여를 통해 투자기업을 육성함으로써 높은 자본이득(Capital Gain) 취득을 목적으로 하는 금융기관을 말합니다. 기존 대출 중심의 금융기관과는 달리 투자기업의 기술성, 경영능력과 성장가능성을 종합적으로 검토하여 자본투자를 하고, 능동적으로 경영에 참여하여 기업가치를 증대시켜 이후에 IPO(상장) 및 M(인수합병) 등을 통하여 투자금을 회수하는 형태로 높은 수익성을 추구합니다.

다만, 주요 투자대상이 비상장 중소, 벤처기업이므로 본질적으로 사업실패로 인한 투자금 손실의 위험성이 상존하고 환금성의 제약이 존재합니다. 때문에, 은행 등의 금융기관에 대비하여 위험은 높으나, 조합(Fund)을 통하여 다수의 포트폴리오를 보유함으로써 현대 포트폴리오이론에 따라 위험을 관리하면서 높은 수익을 동시에 추구하고 있습니다.

나. PE 사업

벤처투자회사는 벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 사모집합투자기구(이하 사모펀드 또는 PEF(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.

사모펀드(PEF)는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰 관계를 바탕으로 특정 소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 기업의 지분 등에 협상 등의 과정을 거쳐 사적인 방식으로 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 높인 후, 매각하여 자본이득을 얻는 펀드를 말합니다.
3. 파생상품거래 현황

당사는 현재 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래를 이행하지 않고 있습니다. 다만, 당사는 전환사채에 부여된 조기상환청구권 및 매도청구권이 내재파생상품요건을 충족함에 따라 당기말 현재 공정가치로 평가하였습니다.당사는 2021년 6월 29일 전환사채를 발행하였으며, 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에 대한 공정가치 평가를 반영한 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기

파생상품자산	1,307,984,000

파생상품부채	1,369,784,000
4. 영업설비

지역	본·지점	출장소	사무소	합계

서울	1	-	-	1

계	1	-	-	1
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억 미만이거나 최근 사업연도 매출액이 500억 미만인 소규모기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다. 나. 요약재무정보 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억 미만이거나 최근 사업연도 매출액이 500억 미만인 소규모기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다.