TS인베스트먼트 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제12기 반기 2019년 06월 30일 현재
제11기 2018년 12월 31일 현재
제10 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 12기 2분기	제 11기	제 10기

자산

유동자산	22,381,610,320	21,516,120,587	24,347,669,295

현금및현금성자산	7,604,923,709	2,525,671,300	3,331,617,816

당기손익-공정가치측정금융자산	53,417,005	785,257,170	2,819,784,452

기타유동금융자산	14,723,269,606	18,205,192,117	18,196,267,027

비유동자산	26,670,039,567	21,889,653,285	12,082,810,248

당기손익-공정가치측정금융자산	6,133,676,117	4,855,735,000	-

기타비유동금융자산	2,914,615,927	2,104,153,779	2,648,721,308

매도가능금융자산	-	-	2,992,326,740

관계기업투자	15,490,226,911	14,768,596,118	6,369,307,122

유형자산	845,330,742	93,564,221	72,455,078

무형자산	1,286,189,870	67,604,167	-

자산총계	49,051,649,887	43,405,773,872	36,430,479,543

부채

유동부채	11,944,321,360	14,276,583,323	2,352,015,980

기타유동금융부채	1,127,233,871	1,777,259,752	18,562,140

단기차입금	138,640,000	-	-

기타부채	35,042,650	30,009,010	101,826,410

전환사채	8,671,754,409	9,209,658,911	-

파생상품부채	1,326,952,000	2,283,192,000	1,982,820,000

당기법인세부채	644,698,430	976,463,650	248,807,430

비유동부채	4,211,505,009	966,926,177	9,743,836,108

기타비유동금융부채	509,072,245	-	-

전환사채	2,432,948,625	-	8,716,693,283

기타충당부채	25,608,766	25,205,470	24,392,192

이연법인세부채	1,243,875,373	941,720,707	1,002,750,633

부채총계	16,155,826,369	15,243,509,500	12,095,852,088

자본

지배기업소유주지분	31,131,517,328	28,162,264,372	-

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,730,831,341	5,544,077,043	5,544,077,043

기타자본	58,224,774	24,003,817	-

기타포괄손익누계액	-	-	877,965,873

이익잉여금	14,131,959,213	11,383,681,512	6,702,082,539

비지배지분	1,764,306,190	-	-

자본총계	32,895,823,518	28,162,264,372	24,334,627,455

부채및자본총계	49,051,649,887	43,405,773,872	36,430,479,543

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

나. 연결포괄손익계산서

제12기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일 까지
제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 2분기	제11기 2분기	제11기	제10기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	3,994,147,297	6,401,437,941	4,481,840,073	6,390,007,948	11,303,576,324	5,204,816,466

관리보수수익	2,132,535,344	4,223,133,809	1,567,024,824	2,780,390,136	6,156,232,515	2,675,030,805

성과보수수익	324,272,546	324,272,546	2,353,465,383	2,353,465,383	3,065,803,856	1,017,227,284

이자수익	45,109,801	128,343,210	63,643,302	140,883,304	291,482,541	175,593,122

배당금수익	3,500,000	3,500,000	25,196,242	25,196,242	25,196,242	11,160,850

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	149,431,776	149,431,776	140,596,340	194,853,618	362,539,948	34,063,725

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	194,689,835	293,849,835	242,700,393	311,039,948	344,339,948	484,555,142

투자자산처분이익	-	-	-	-	-	310,891,563

관계기업투자처분이익	87,986,325	87,986,325	215,694,144	215,694,144	406,747,998	85,582,207

지분법이익	(24,001,930)	110,296,840	(126,480,555)	368,485,173	651,233,276	211,139,768

파생상품평가이익	1,042,613,000	1,042,613,000	-	-	-	199,572,000

사채상환이익	38,010,600	38,010,600	-	-	-	-

영업비용	(1,311,618,327)	(2,296,152,165)	(2,232,457,525)	(3,051,488,352)	(6,006,943,641)	(3,032,451,836)

이자비용	(145,460,176)	(269,549,218)	(121,357,709)	(240,085,752)	(493,778,906)	(272,109,574)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	(22,697,124)	(27,026,075)	(27,003,737)	(84,850,099

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(100,789,000)	(100,998,890)	(126,711,505)	(136,488,355)	(150,963,920)	(98,284,285)

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	-	-	(150,000)

지분법손실	(214,524,906)	(314,428,313)	(122,835,342)	(225,437,481)	(421,712,132)	(47,570,338)

파생상품평가손실	(29,136,000)	(29,136,000)	(163,836,000)	(163,836,000)	(300,372,000)	-

판매비와관리비	(821,708,245)	(1,582,039,744)	(1,675,019,845)	(2,258,614,689)	(4,613,112,946)	(2,529,487,540)

영업이익	2,682,528,970	4,105,285,776	2,249,382,548	3,338,519,596	5,296,632,683	2,172,364,630

기타수익	1,513	3,027	7,125,995	7,127,516	7,130,539	8,350

기타비용	-	-	-	(296,188)	(3,296,188)	(6,066,064)

법인세비용차감전순이익	2,682,530,483	4,105,288,803	2,256,508,543	3,345,350,924	5,300,467,034	2,166,306,916

법인세비용	(598,429,708)	(908,591,022)	(496,823,418)	(730,597,877)	(1,160,518,874)	(465,142,112)

당기순이익	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	1,701,164,804

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-	-	815,571,254

지분법자본변동	-	-	-	-	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	-	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	934,694,857

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

총포괄이익	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	2,516,736,058

당기순이익의 귀속 :	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	2,516,736,058

지배기업소유주지분	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	2,516,736,058

비지배지분	-	-	-	-	-	-

총포괄이익의 귀속 :	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	2,516,736,058

지배기업소유주지분	2,084,100,775	3,196,697,781	1,759,685,125	2,614,753,047	4,139,948,160	2,516,736,058

비지배지분	-	-	-	-	-	-

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익	93	143	78	117	185	76

희석주당순이익	80	124	71	107	170	73

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

다. 연결자본변동표

제12기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일 까지
제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413	-	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804	-	1,701,164,804

기타포괄손익	-

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857	-	934,694,857

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455	-	24,334,627,455

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455	-	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	0	-	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455	-	24,334,627,455

반기순이익	-	-	-	-	2,614,753,047	2,614,753,047	-	2,614,753,047

주식선택권	-	-	9,601,527	-	-	9,601,527	-	9,601,527

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)	-	(336,315,060)

2018년 6월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	9,601,527	-	9,858,486,399	26,622,666,969	-	26,622,666,969

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372	-	28,162,264,372

반기순이익	-	-	-	-	3,196,697,781	3,196,697,781	-	3,196,697,781

전환사채의 발행	-	269,194,380	-	-	-	269,194,380	-	269,194,380

전환사채의 상환	-	(86,311,665)	-	-	-	(86,311,665)	-	(86,311,665)

주식선택권	-	3,871,583	34,220,957	-	-	38,092,540	-	38,092,540

배당금지급	-	-	-	-	(448,420,080)	(448,420,080)	-	(448,420,080)

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	-	1,764,306,190	1,764,306,190

2019년 6월 30일 잔액	11,210,502,000	5,730,831,341	58,224,774	-	14,131,959,213	31,131,517,328	1,764,306,190	32,895,823,518

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

라. 연결현금흐름표

제12기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일 까지
제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위 : 원)

구 분	제12기 반기	제11기 반기	제11기	제10기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,020,040,482	2,252,992,918	(3,374,518,804)	(819,982,905)

영업에서 창출된 현금흐름	3,909,985,037	2,377,515,339	(3,209,429,391)	(421,778,680)

이자수취	98,621,505	116,593,027	303,606,925	113,917,053

이자지급	(2,282,180)	-	-	-

배당금수취	3,500,000	25,196,242	25,196,242	11,160,850

법인세납부	(989,783,880)	(266,311,690)	(493,892,580)	(523,282,128)

투자활동으로 인한 현금흐름	580,700,427	(1,296,438,192)	2,904,887,348	(17,010,838,900)

단기금융상품의 감소(증가)	3,000,000,000	-	3,000,000,000	(17,000,000,000)

단기대여금의 감소	-	-	50,000,000	-

관계기업투자의 증가	(860,985,839)	(1,229,020,740)

사업결합으로인한 현금유출	(1,550,877,284)	0	-	-

유형자산의 취득	(7,436,450)	(65,417,452)	(65,417,452)	(10,838,900)

유형자산의 처분	-	8,000,000	8,000,000	-

무형자산의 처분(취득)	-	-	(68,750,000)	-

보증금의 감소(증가)	-	(10,000,000)	(18,945,200)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	1,478,511,500	(336,315,060)	(336,315,060)	11,955,660,760

전환사채의 발행	2,998,600,000	-	-	11,955,660,760

전환사채의 상환	(1,040,707,000)	-	-	-

리스부채의 상환	(30,961,420)	-	-	-

배당금지급	(448,420,080)	(336,315,060)	(336,315,060)	-

현금및현금성자산의 순증감	5,079,252,409	620,239,666	(805,946,516)	(5,875,161,045)

기초 현금및현금성자산	2,525,671,300	3,331,617,816	3,331,617,816	9,206,778,861

기말 현금및현금성자산	7,604,923,709	3,951,857,482	2,525,671,300	3,331,617,816

제10기(전전기) 는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다