TS인베스트먼트 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제11 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제10 기 2017년 12월 31일 현재
제9기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 3분기말	제10기말	제9기말

자 산

유동자산	23,308,765,397	24,347,669,295	12,505,877,652

현금및현금성자산	2,290,899,793	3,331,617,816	9,206,778,861

당기손익-공정가치측정금융자산	874,317,870	2,819,784,452	1,921,098,060

기타유동금융자산	20,143,547,734	18,196,267,027	1,371,560,467

기타유동자산	-	-	6,440,264

비유동자산	19,248,003,613	12,082,810,248	9,121,041,304

당기손익-공정가치측정금융자산	4,571,895,052	-	-

기타비유동금융자산	3,110,956,439	2,648,721,308	2,107,185,252

매도가능금융자산	-	2,992,326,740	1,380,150,000

관계기업투자	11,426,034,878	6,369,307,122	5,517,001,416

유형자산	105,315,160	72,455,078	98,239,342

기타비유동자산	33,802,084	-	18,465,294

자 산 총 계	42,556,769,010	36,430,479,543	21,626,918,956

부 채

유동부채	13,560,861,903	2,352,015,980	387,532,807

기타금융부채	1,196,541,985	18,562,140	18,043,098

기타부채	30,060,950	101,826,410	15,612,160

전환사채	9,083,017,325	-	-

파생상품부채	2,146,656,000	1,982,820,000	-

당기법인세부채	1,104,585,643	248,807,430	353,877,549

비유동부채	1,027,751,111	9,743,836,108	457,234,736

전환사채	-	8,716,693,283	-

기타충당부채	25,000,478	24,392,192	23,578,915

이연법인세부채	1,002,750,633	1,002,750,633	433,655,821

부 채 총 계	14,588,613,014	12,095,852,088	844,767,543

자 본

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,544,077,043	5,544,077,043	4,508,337,059

기타자본	16,802,672	-	-

기타포괄손익누계액	-	877,965,873	62,394,619

이익잉여금	11,196,774,281	6,702,082,539	5,000,917,735

자 본 총 계	27,968,155,996	24,334,627,455	20,782,151,413

부채및자본총계	42,556,769,010	36,430,479,543	21,626,918,956

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 포괄손익계산서

제11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제10 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 3분기	제10기 3분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	2,811,902,400	9,201,910,217	638,807,626	3,602,105,723	5,204,816,466	3,994,612,355

관리보수수익	1,669,010,764	4,449,400,900	620,543,078	1,993,916,871	2,675,030,805	3,512,466,717

성과보수수익	712,338,473	3,065,803,856	51,770	1,017,227,284	1,017,227,284	-

이자수익	77,231,183	218,114,487	57,339,791	108,047,103	175,593,122	45,005,030

배당금수익	-	25,196,242	-	11,160,850	11,160,850	390,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	167,686,330	362,539,948	-	-	34,063,725	101,417,592

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(262,404,948)	48,635,000	119,667,640	345,573,320	484,555,142	70,668,093

투자자산처분이익	-	-	-	-	310,891,563	-

관계기업투자처분이익	189,956,926	405,651,070	752,306	76,442,594	85,582,207	-

지분법이익	258,083,672	626,568,845	(159,546,959)	49,737,701	211,139,768	264,664,923

파생상품평가이익	-	-	-	-	199,572,000	-

영업비용	(1,099,628,261)	(4,151,116,613)	(782,510,535)	(2,478,759,439)	(3,032,451,836)	(2,641,923,161)

이자비용	(126,846,576)	(366,932,328)	(121,161,453)	(150,538,140)	(272,109,574)	(66,771,530)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	22,338	(27,003,737)	-	-	(84,850,099)	(137,134,236)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	86,450,135	(50,038,220)	(95,890,560)	(306,376,660)	(98,284,285)	(226,622,542)

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	(150,000)	(150,000)	-

지분법손실	(60,081,662)	(285,519,143)	(31,415,276)	(55,568,622)	(47,570,338)	(139,740,431)

파생상품평가손실	-	(163,836,000)	-	-	-	-

판매비와관리비	(999,172,496)	(3,257,787,185)	(534,043,246)	(1,966,126,017)	(2,529,487,540)	(2,071,654,422)

영업이익	1,712,274,139	5,050,793,735	(143,702,909)	1,123,346,284	2,172,364,630	1,352,689,194

기타수익	1,509	7,129,025	1,512	6,849	8,350	192,857

기타비용	-	(296,188)	-	(3,000,000)	(6,066,064)	(3,692,801)

법인세비용차감전순이익	1,712,275,648	5,057,626,572	(143,701,397)	1,120,353,133	2,166,306,916	1,349,189,250

법인세비용	(373,987,766)	(1,104,585,643)	36,958,963	(224,616,217)	(465,142,112)	(304,294,525)

당기순이익	1,338,287,882	3,953,040,929	(106,742,434)	895,736,916	1,701,164,804	1,044,894,725

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	471,856,305	572,755,226	815,571,254	(66,881,718)

지분법자본변동	-	-	(41,929,067)	5,278,490	2,791,217	(93,783,191)

부의지분법자본변동	-	-	20,443,172	(55,813,464)	(121,914,820)	26,901,473

매도가능금융자산평가이익	-	-	493,342,200	623,290,200	934,694,857	-

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

총포괄이익	1,338,287,882	3,953,040,929	365,113,871	1,468,492,142	2,516,736,058	978,013,007

주당손익

기본주당순이익	60	176	(5)	40	76	68

희석주당순이익	54	160	-	39	73	68

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 자본변동표

제11 기 3분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제10 기 3분 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016년 1월 1일 잔액	7,000,002,000	-	-	129,276,337	3,956,023,010	11,085,301,347

당기순이익	-	-	-	-	1,044,894,725	1,044,894,725

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	(93,783,191)	-	(93,783,191)

부의지분법자본변동	-	-	-	26,901,473	-	26,901,473

자기주식의 취득	-	-	(552,500,000)	-	-	(552,500,000)

상환전환우선주의 보통주전환	1,600,000,000	396,953,185	-	-	-	1,996,953,185

자기주식의 처분	-	228,150,000	552,500,000	-	-	780,650,000

유상증자	2,610,500,000	3,883,233,874	-	-	-	6,493,733,874

2016년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

분기순이익	-	-	-	-	895,736,916	895,736,916

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	5,278,490	-	5,278,490

부의지분법자본변동	-	-	-	(55,813,464)	-	(55,813,464)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	623,290,200	-	623,290,200

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 9월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	635,149,845	5,896,654,651	23,286,383,539

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

분기순이익	-	-	-	-	3,953,040,929	3,953,040,929

주식선택권	-	-	16,802,672	-	-	16,802,672

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 9월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	16,802,672	-	11,196,774,281	27,968,155,996

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 현금흐름표

제11 기 3분 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제10 기 3분 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 3분기	제10기 3분기	제 10 기	제 9 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(602,610,511)	(1,582,526,183)	(819,982,905)	(267,733,653)

영업에서 창출된 현금흐름	(577,932,442)	(1,089,262,572)	(421,778,680)	34,060,205

이자수취	198,933,119	69,369,592	113,917,053	24,231,582

이자지급	-	-	-	(16,000,000)

배당금수취	25,196,242	11,160,850	11,160,850	390,000

법인세납부	(248,807,430)	(573,794,053)	(523,282,128)	(310,415,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	(101,792,452)	(17,010,521,003)	(17,010,838,900)	109,225,220

단기금융상품의 감소	-	(17,001,574,103)	(17,000,000,000)	-

유형자산의 처분	8,000,000	-	-	-

보증금의 감소(증가)	(10,000,000)	-	-	200,000,000

유형자산의 취득	(65,417,452)	(8,946,900)	(10,838,900)	(91,074,780)

무형자산의 취득	(34,375,000)	-	-	300,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(336,315,060)	11,955,660,760	11,955,660,760	6,786,233,874

전환사채의 발행	-	11,955,660,760	11,955,660,760	-

유상증자	-	-	-	6,493,733,874

자기주식의 처분	-	-	-	845,000,000

자기주식의 취득	-	-	-	(552,500,000)

배당금지급	(336,315,060)	-	-	-

현금및현금성자산의 순증감	(1,040,718,023)	(6,637,386,426)	(5,875,161,045)	6,627,725,441

기초 현금및현금성자산	3,331,617,816	9,206,778,861	9,206,778,861	2,579,053,420

기말 현금및현금성자산	2,290,899,793	2,569,392,435	3,331,617,816	9,206,778,861

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.