TS인베스트먼트 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제11 기 반기 2018년 06월 30일 현재
제10 기 2017년 12월 31일 현재
제9기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 반기말	제10기말	제9기말

자 산

유동자산	24,469,481,794	24,347,669,295	12,505,877,652

현금및현금성자산	3,951,857,482	3,331,617,816	9,206,778,861

당기손익-공정가치측정금융자산	1,207,867,735	2,819,784,452	1,921,098,060

기타유동금융자산	19,309,756,577	18,196,267,027	1,371,560,467

기타유동자산	-	-	6,440,264

비유동자산	15,923,141,455	12,082,810,248	9,121,041,304

당기손익-공정가치측정금융자산	4,834,300,000	-	-

기타비유동금융자산	3,106,742,499	2,648,721,308	2,107,185,252

매도가능금융자산	-	2,992,326,740	1,380,150,000

관계기업투자	7,865,032,868	6,369,307,122	5,517,001,416

유형자산	117,066,088	72,455,078	98,239,342

기타비유동자산	-	-	18,465,294

자 산 총 계	40,392,623,249	36,430,479,543	21,626,918,956

부 채

유동부채	12,932,831,412	2,352,015,980	387,532,807

기타금융부채	886,011,973	18,562,140	18,043,098

기타부채	40,272,830	101,826,410	15,612,160

전환사채	8,956,375,739	-	-

파생상품부채	2,146,656,000	1,982,820,000	-

당기법인세부채	903,514,870	248,807,430	353,877,549

비유동부채	837,124,868	9,743,836,108	457,234,736

전환사채	-	8,716,693,283	-

기타충당부채	24,795,488	24,392,192	23,578,915

이연법인세부채	812,329,380	1,002,750,633	433,655,821

부 채 총 계	13,769,956,280	12,095,852,088	844,767,543

자 본

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,544,077,043	5,544,077,043	4,508,337,059

기타자본	9,601,527	-	-

기타포괄손익누계액	-	877,965,873	62,394,619

이익잉여금	9,858,486,399	6,702,082,539	5,000,917,735

자 본 총 계	26,622,666,969	24,334,627,455	20,782,151,413

부채및자본총계	40,392,623,249	36,430,479,543	21,626,918,956

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 포괄손익계산서

제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제10 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 반기	제10기 반기	제 10 기	제 9 기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	4,481,840,073	6,390,007,948	1,699,286,756	2,963,298,097	5,204,816,466	3,994,612,355

관리보수수익	1,567,024,824	2,780,390,136	661,923,930	1,373,373,793	2,675,030,805	3,512,466,717

성과보수수익	2,353,465,383	2,353,465,383	1,017,175,514	1,017,175,514	1,017,227,284	-

이자수익	63,643,302	140,883,304	21,154,632	50,707,312	175,593,122	45,005,030

배당금수익	25,196,242	25,196,242	11,160,850	11,160,850	11,160,850	390,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	140,596,340	194,853,618	-	-	34,063,725	101,417,592

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	242,700,393	311,039,948	(194,342,416)	225,905,680	484,555,142	70,668,093

투자자산처분이익	-	-	-	-	310,891,563	-

관계기업투자처분이익	215,694,144	215,694,144	75,690,288	75,690,288	85,582,207	-

지분법이익	(126,480,555)	368,485,173	106,523,958	209,284,660	211,139,768	264,664,923

파생상품평가이익	-	-	-	-	199,572,000	-

영업비용	(2,232,457,525)	(3,051,488,352)	(899,420,944)	(1,696,248,904)	(3,032,451,836)	(2,641,923,161)

이자비용	(121,357,709)	(240,085,752)	(29,176,153)	(29,376,687)	(272,109,574)	(66,771,530)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(22,697,124)	(27,026,075)	-	-	(84,850,099)	(137,134,236)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(126,711,505)	(136,488,355)	(19,375,510)	(210,486,100)	(98,284,285)	(226,622,542)

매도가능금융자산손상차손	-	-	(150,000)	(150,000)	(150,000)	-

지분법손실	(122,835,342)	(225,437,481)	54,873,213	(24,153,346)	(47,570,338)	(139,740,431)

파생상품평가손실	(163,836,000)	(163,836,000)	-	-	-	-

판매비와관리비	(1,675,019,845)	(2,258,614,689)	(905,592,494)	(1,432,082,771)	(2,529,487,540)	(2,071,654,422)

영업이익	2,249,382,548	3,338,519,596	799,865,812	1,267,049,193	2,172,364,630	1,352,689,194

기타수익	7,125,995	7,127,516	1,015	5,337	8,350	192,857

기타비용	-	(296,188)	-	(3,000,000)	(6,066,064)	(3,692,801)

법인세비용차감전순이익	2,256,508,543	3,345,350,924	799,866,827	1,264,054,530	2,166,306,916	1,349,189,250

법인세비용	(496,823,418)	(730,597,877)	(161,230,806)	(261,575,180)	(465,142,112)	(304,294,525)

반기순이익	1,759,685,125	2,614,753,047	638,636,021	1,002,479,350	1,701,164,804	1,044,894,725

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	13,663,785	100,898,921	815,571,254	(66,881,718)

지분법자본변동	-	-	39,761,360	47,207,557	2,791,217	(93,783,191)

부의지분법자본변동	-	-	(28,126,528)	(76,256,636)	(121,914,820)	26,901,473

매도가능금융자산평가이익	-	-	(77,040,600)	129,948,000	934,694,857	-

매도가능금융자산평가손실	-	-	79,069,553	-	-	-

총포괄이익	1,759,685,125	2,614,753,047	652,299,806	1,103,378,271	2,516,736,058	978,013,007

주당이익 : 기본주당이익	78	117	28	45	76	68

희석주당이익	71	107	26	40	73	68

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 자본변동표

제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제10 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016년 1월 1일 잔액	7,000,002,000	-	-	129,276,337	3,956,023,010	11,085,301,347

당기순이익	-	-	-	-	1,044,894,725	1,044,894,725

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	(93,783,191)	-	(93,783,191)

부의지분법자본변동	-	-	-	26,901,473	-	26,901,473

자기주식의 취득	-	-	(552,500,000)	-	-	(552,500,000)

상환전환우선주의 보통주전환	1,600,000,000	396,953,185	-	-	-	1,996,953,185

자기주식의 처분	-	228,150,000	552,500,000	-	-	780,650,000

유상증자	2,610,500,000	3,883,233,874	-	-	-	6,493,733,874

2016년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

반기순이익	-	-	-	-	1,002,479,350	1,002,479,350

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	47,207,557	-	47,207,557

부의지분법자본변동	-	-	-	(76,256,636)	-	(76,256,636)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	129,948,000	-	129,948,000

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 6월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	163,293,540	6,003,397,085	22,921,269,668

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책 변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873	-

수정후 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

주식선택권	-	-	9,601,527	-	-	9,601,527

반기순이익	-	-	-	-	2,614,753,047	2,614,753,047

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 6월 30일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	9,601,527	-	9,858,486,399	26,622,666,969

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 현금흐름표

제11 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제10 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제09기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위 : 원)

과 목	제11기 반기	제10기 반기	제 10 기	제 9 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,023,972,178	(1,569,077,681)	(819,982,905)	(267,733,653)

영업에서 창출된 현금흐름	1,148,494,599	(1,304,308,953)	(421,778,680)	34,060,205

이자수취	116,593,027	32,850,326	113,917,053	24,231,582

이자지급	-	-	-	(16,000,000)

배당금수취	25,196,242	11,160,850	11,160,850	390,000

법인세납부	(266,311,690)	(308,779,904)	(523,282,128)	(310,415,440)

투자활동으로 인한 현금흐름	(67,417,452)	(3,007,681,900)	(17,010,838,900)	109,225,220

단기금융상품의 증가	-	(3,000,000,000)	(17,000,000,000)	-

보증금의 증가	(10,000,000)	-	-	200,000,000

유형자산의 취득	(65,417,452)	(7,681,900)	(10,838,900)	(91,074,780)

유형자산의 처분	8,000,000	-	-	300,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(336,315,060)	11,955,660,760	11,955,660,760	6,786,233,874

전환사채의 발행	-	11,955,660,760	11,955,660,760	-

유상증자	-	-	-	6,493,733,874

자기주식의 처분	-	-	-	845,000,000

자기주식의 취득	-	-	-	(552,500,000)

배당금지급	(336,315,060)	-	-	-

현금및현금성자산의 순증감	620,239,666	7,378,901,179	(5,875,161,045)	6,627,725,441

기초 현금및현금성자산	3,331,617,816	9,206,778,861	9,206,778,861	2,579,053,420

기말 현금및현금성자산	3,951,857,482	16,585,680,040	3,331,617,816	9,206,778,861

제10기(전기) 및 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.