TS인베스트먼트 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제15(당)기 2022년 12월 31일 현재
제14(전)기 2021년 12월 31일 현재
제13(전전)기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제15기	제14기	제13기

자산

유동자산	39,227,027,878	41,004,675,002	20,659,561,194

현금및현금성자산	4,198,094,927	15,664,845,803	8,797,218,149

당기손익-공정가치측정금융자산	680,131,250	-	3,143,819,200

기타유동금융자산	34,208,432,122	23,051,483,219	8,715,311,725

파생상품자산	133,736,400	2,283,800,000	-

기타유동자산	1,109	103,450	3,212,120

당기법인세자산	6,632,070	4,442,530	-

비유동자산	59,499,828,696	57,009,983,899	37,245,964,069

당기손익-공정가치측정금융자산	13,571,472,835	12,395,645,282	5,787,109,163

기타비유동금융자산	3,091,071,606	5,448,862,242	4,189,639,617

관계기업투자	41,796,733,415	36,817,871,065	25,209,921,483

유형자산	1,027,946,673	1,095,790,440	793,728,936

무형자산	12,604,167	1,251,814,870	1,265,564,870

자산총계	98,726,856,574	98,014,658,901	57,905,525,263

부채

유동부채	8,366,281,031	14,416,880,793	6,971,159,108

단기차입금	-	2,000,000,000	-

기타유동금융부채	466,506,509	361,329,260	665,537,214

당기법인세부채	2,228,412,381	665,943,212	1,223,739,279

전환사채	2,887,815,359	9,036,925,776	4,822,453,889

파생상품부채	955,278,000	2,218,728,000	135,970,000

전환상환우선주부채	1,649,079,032	-	-

기타유동부채	179,189,750	133,954,545	123,458,726

비유동부채	16,789,809,735	19,200,872,339	6,196,287,549

기타비유동금융부채	580,659,118	680,635,617	569,291,467

전환사채	6,417,075,719	6,024,617,184	-

파생상품부채	2,122,840,000	1,479,152,000	-

전환상환우선주부채	-	1,517,163,884	1,581,268,439

이연법인세부채	3,639,860,812	4,995,139,425	1,646,221,413

충당부채	71,385,256	26,042,106	25,254,345

비지배지분부채	3,957,988,830	4,478,122,123	2,374,251,885

부채총계	25,156,090,766	33,617,753,132	13,167,446,657

자본

지배기업소유주지분	69,658,276,095	62,323,009,668	43,083,121,016

자본금	19,622,939,500	19,562,939,500	12,162,267,000

자본잉여금	11,136,329,000	11,276,178,961	8,803,781,365

기타자본	(130,318,447)	250,682,958	208,708,210

이익잉여금	39,029,326,042	31,233,208,249	21,908,364,441

비지배지분	3,912,489,713	2,073,896,101	1,654,957,590

자본총계	73,570,765,808	64,396,905,769	44,738,078,606

부채와자본총계	98,726,856,574	98,014,658,901	57,905,525,263

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제15(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제14(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제13(전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제15기	제14기	제13기

영업수익	27,251,625,954	22,351,330,350	15,782,402,017

관리보수수익	10,905,133,765	9,094,944,456	7,792,836,636

성과보수수익	3,068,212,664	27,297,812	980,758,033

용역수입	-	100,497,227	-

이자수익	786,519,818	209,440,785	106,444,412

배당금수익	-	69,354,000	4,508,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	238,640,000	786,976,833	2,131,559,060

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,651,075,000	1,661,821,600	1,780,141,530

관계기업투자자산처분이익	-	-	88,462,534

지분법이익	8,398,030,536	10,250,867,875	2,601,001,849

사채상환이익	683,880,878	-	-

파생상품평가이익	-	-	203,635,000

비지배지분부채평가이익	520,133,293	150,129,762	93,054,963

영업비용	(15,613,580,030)	(8,567,374,760)	(5,725,123,135)

이자비용	(1,158,397,730)	(807,974,721)	(665,523,097)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	(64,485,315)	(25,184,413)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(962,487,575)	(452,835,610)	(4,766,250)

관계기업투자자산처분손실	(15,182,569)	(1,721,414)	-

지분법손실	(2,679,381,027)	(162,126,190)	(97,629,370)

사채상환손실	-	-	(69,724,920)

파생상품평가손실	(3,878,278,000)	(1,383,300,000)	-

판매비와관리비	(6,919,853,129)	(5,694,931,510)	(4,862,295,085)

영업이익	11,638,045,924	13,783,955,590	10,057,278,882

기타수익	172,024,358	76,426,409	144,553,945

기타비용	(1,227,367,782)	(5,499,445)	(259,304,531)

법인세비용차감전순이익	10,582,702,500	13,854,882,554	9,942,528,296

법인세비용	(2,109,846,032)	(3,706,821,984)	(2,159,703,405)

당기순이익	8,472,856,468	10,148,060,570	7,782,824,891

총포괄이익	8,472,856,468	10,148,060,570	7,782,824,891

연결당기순이익의 귀속 :	8,472,856,468	10,148,060,570	7,782,824,891

지배기업소유주지분	8,127,484,070	9,932,957,158	7,729,183,609

비지배지분	345,372,398	215,103,412	53,641,282

연결당기총포괄손익의 귀속 :	8,472,856,468	10,148,060,570	7,782,824,891

지배기업소유주지분	8,127,484,070	9,932,957,158	7,729,183,609

비지배지분	345,372,398	215,103,412	53,641,282

주당손익

기본주당순이익	207	258	221

희석주당순이익	207	244	219

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제15(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제14(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제13(전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배주주지분합계

2020.01.01(전전기초)	11,210,502,000	5,391,004,097	103,904,497	15,437,373,826	32,142,784,420	1,696,253,643	33,839,038,063

자본잉여금으로 대체	-	669,659,785	-	(697,667,894)	(28,008,109)	-	(28,008,109)

당기순이익	-	-	-	7,729,183,609	7,729,183,609	53,641,282	7,782,824,891

전환사채의 상환	-	20,196,474	-	-	20,196,474	-	20,196,474

전환사채의 전환	951,765,000	2,722,921,009	-	-	3,674,686,009	-	3,674,686,009

전환상환우선주의 발행	-	-	-	-	-	114,369,513	114,369,513

주식선택권	-	-	104,803,713	-	104,803,713	-	104,803,713

배당금의 지급	-	-	-	(560,525,100)	(560,525,100)	-	(560,525,100)

비지배지분부채로 대체	-	-	-	-	-	(209,306,848)	(209,306,848)

2020.12.31(전전기말)	12,162,267,000	8,803,781,365	208,708,210	21,908,364,441	43,083,121,016	1,654,957,590	44,738,078,606

2021.01.01(전기초)	12,162,267,000	8,803,781,365	208,708,210	21,908,364,441	43,083,121,016	1,654,957,590	44,738,078,606

당기순이익	-	-	-	9,932,957,158	9,932,957,158	215,103,412	10,148,060,570

무상증자	6,427,034,500	(6,431,134,230)	-	-	(4,099,730)	-	(4,099,730)

자기주식의 취득	-	-	(16,722,592)	-	(16,722,592)	-	(16,722,592)

전환사채의 전환	951,138,000	4,266,425,885	-	-	5,217,563,885	-	5,217,563,885

종속기업 전환우선주의 전환	-	(7,457,949)	-	-	(7,457,949)	203,835,099	196,377,150

전환사채의 발행	-	4,484,564,400	-	-	4,484,564,400	-	4,484,564,400

주식선택권	-	465,390	100,510,440	-	100,975,830	-	100,975,830

주식선택권의 행사	22,500,000	159,534,100	(41,813,100)	-	140,221,000	-	140,221,000

배당금의 지급	-	-	-	(608,113,350)	(608,113,350)	-	(608,113,350)

2021.12.31(전기말)	19,562,939,500	11,276,178,961	250,682,958	31,233,208,249	62,323,009,668	2,073,896,101	64,396,905,769

2022.01.01(당기초)	19,562,939,500	11,276,178,961	250,682,958	31,233,208,249	62,323,009,668	2,073,896,101	64,396,905,769

당기순이익	-	-	-	8,127,484,070	8,127,484,070	345,372,398	8,472,856,468

자기주식의 취득	-	-	(498,234,200)	-	(498,234,200)	-	(498,234,200)

전환권대가	-	221,955,296	-	-	221,955,296	-	221,955,296

주식선택권	-	-	169,259,195	-	169,259,195	-	169,259,195

주식선택권의 행사	60,000,000	191,266,400	(52,026,400)	-	199,240,000	-	199,240,000

종속기업 유상증자	-	74,640,211	-	-	74,640,211	925,359,779	999,999,990

기타	-	(627,711,868)	-	59,850,433	(567,861,435)	567,861,435	-

배당금의 지급	-	-	-	(391,216,710)	(391,216,710)	-	(391,216,710)

2022.12.31(당기말)	19,622,939,500	11,136,329,000	(130,318,447)	39,029,326,042	69,658,276,095	3,912,489,713	73,570,765,808

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제15(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제14(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제13(전전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트와 그 종속기업 (단위: 원)

구 분	제15기	제14기	제13기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,953,069,323	(1,561,133,623)	3,716,633,755

영업에서 창출된 현금흐름	11,019,231,004	(27,211,872)	4,440,912,706

이자수취	625,047,489	82,974,268	91,305,977

이자지급	(8,319,450)	(36,325,289)	(7,133,508)

배당금수취	-	69,354,000	4,508,000

법인세납부	(1,682,889,720)	(1,649,924,730)	(812,959,420)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,053,378,744)	(15,070,642,436)	(1,355,092,844)

단기금융상품의 감소	62,600,000,000	-	8,000,000,000

단기대여금의 감소	441,000,000	50,000,000	100,000,000

관계기업투자의 감소	8,099,662,686	3,258,761,674	2,101,385,581

무형자산의 처분	-	-	104,870,846

보증금의 감소	39,033,000	15,175,000	15,072,000

단기금융상품의 증가	(73,100,000,000)	(12,000,000,000)	-

단기대여금의 증가	(651,000,000)	(140,000,000)	(5,800,000,000)

관계기업투자의 증가	(8,327,214,000)	(5,953,872,000)	(5,802,485,391)

유형자산의 취득	(6,583,430)	(177,878,110)	(7,576,880)

보증금의 증가	(148,277,000)	(122,829,000)	(66,359,000)

재무활동으로 인한 현금 흐름	(10,366,441,455)	23,499,403,713	2,010,712,460

단기차입금의 증가	-	2,000,000,000	-

전환사채의 발행	-	19,974,600,000	-

전환상환우선주의 발행	-	-	1,685,122,190

유상증자	999,999,990	-	-

주식선택권의 행사	199,240,000	140,221,000	-

비지배지분부채의 증가	-	2,254,000,000	2,258,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	-	(130,360,000)

전환사채의 상환	(8,400,000,000)	-	(1,061,677,000)

리스부채의 상환	(276,230,535)	(244,581,345)	(179,847,630)

배당금의 지급	(391,216,710)	(608,113,350)	(560,525,100)

자기주식의 취득	(498,234,200)	(16,722,592)	-

현금및현금성자산의 순증감	(11,466,750,876)	6,867,627,654	4,372,253,371

기초 현금및현금성자산	15,664,845,803	8,797,218,149	4,424,964,778

기말 현금및현금성자산	4,198,094,927	15,664,845,803	8,797,218,149

별첨 주석은 연결재무제표의 일부입니다.