TS인베스트먼트 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재 무 상 태 표
제12기 1분기말 2019년 3월 31일 현재
제11기 2018년 12월 31일 현재
제10기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

과 목	제12기 1분기	제11기말	제10기말

자산

유동자산	2,359,970,249	21,516,120,587	24,347,669,295

현금및현금성자산	3,177,704,749	2,525,671,300	3,331,617,816

당기손익-공정가치측정금융자산	874,047,280	785,257,170	2,819,784,452

기타유동금융자산	17,499,965,772	18,205,192,117	18,196,267,027

기타유동자산	-	-	-

비유동자산	22,387,857,265	21,889,653,285	12,082,810,248

당기손익-공정가치측정금융자산	4,865,895,000	4,855,735,000	-

기타비유동금융자산	2,359,970,250	2,104,153,779	2,648,721,308

매도가능금융자산	-	-	2,992,326,740

관계기업투자	15,013,827,903	14,768,596,118	6,369,307,122

유형자산	83,997,446	93,564,221	72,455,078

무형자산	64,166,667	67,604,167	-

자산총계	43,939,575,066	43,405,773,872	36,430,479,543

부채

유동부채	13,685,044,007	14,276,583,323	2,352,015,980

기타금융부채	897,214,224	1,777,259,752	18,562,140

기타부채	319,160,240	30,009,010	101,826,410

전환사채	9,333,547,419	9,209,658,911	-

파생상품부채	2,283,192,000	2,283,192,000	1,982,820,000

당기법인세부채	851,930,124	976,463,650	248,807,430

비유동부채	967,126,711	966,926,177	9,743,836,108

전환사채	-	-	8,716,693,283

기타충당부채	25,406,004	25,205,470	24,392,192

이연법인세부채	941,720,707	941,720,707	1,002,750,633

부채총계	14,652,170,718	15,243,509,500	12,095,852,088

자본

자본금	11,210,502,000	11,210,502,000	11,210,502,000

자본잉여금	5,544,077,043	5,544,077,043	5,544,077,043

기타자본	36,546,787	24,003,817	-

기타포괄손익누계액	-	-	877,965,873

이익잉여금	12,496,278,518	11,383,681,512	6,702,082,539

자본총계	29,287,404,348	28,162,264,372	24,334,627,455

부채및자본총계	43,939,575,066	43,405,773,872	36,430,479,543

제11기(전기) 및 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제12기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제11기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

과 목	제12기 1분기	제11기 1분기	제11기	제10기

3개월	누 적	3개월	누 적

영업수익	2,407,290,644	2,407,290,644	1,908,167,875	1,908,167,875	11,303,576,324	5,204,816,466

관리보수수익	2,090,598,465	2,090,598,465	1,213,365,312	1,213,365,312	6,156,232,515	2,675,030,805

성과보수수익	-	-	-	-	3,065,803,856	1,017,227,284

이자수익	83,233,409	83,233,409	77,240,002	77,240,002	291,482,541	175,593,122

배당금수익	-	-	-	-	25,196,242	11,160,850

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	54,257,278	54,257,278	362,539,948	34,063,725

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	99,160,000	99,160,000	68,339,555	68,339,555	344,339,948	484,555,142

투자자산처분이익	-	-	-	-	-	310,891,563

관계기업투자처분이익	-	-	-	-	406,747,998	85,582,207

지분법이익	134,298,770	134,298,770	494,965,728	494,965,728	651,233,276	211,139,768

파생상품평가이익	-	-	-	-	-	199,572,000

영업비용	(984,533,838)	(984,533,838)	(819,030,827)	(819,030,827)	(6,006,943,641)	(3,032,451,836)

이자비용	(124,089,042)	(124,089,042)	(118,728,043)	(118,728,043)	(493,778,906)	(272,109,574)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	(4,328,951)	(4,328,951)	(27,003,737)	(84,850,099)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(209,890)	(209,890)	(9,776,850)	(9,776,850)	(150,963,920)	(98,284,285)

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	-	-	(150,000)

지분법손실	(99,903,407)	(99,903,407)	(102,602,139)	(102,602,139)	(421,712,132)	(47,570,338)

파생상품평가손실	-	-	-	-	(300,372,000)	-

판매비와관리비	(760,331,499)	(760,331,499)	(583,594,844)	(583,594,844)	(4,613,112,946)	(2,529,487,540)

영업이익	1,422,756,806	1,428,128,861	1,089,137,048	1,089,137,048	5,296,632,683	2,172,364,630

기타수익	1,514	1,514	1,521	1,521	7,130,539	8,350

기타비용	-	-	(296,188)	(296,188)	(3,296,188)	(6,066,064)

법인세비용차감전순이익	1,422,758,320	1,422,758,320	1,088,842,381	1,088,842,381	5,300,467,034	2,166,306,916

법인세비용	(310,161,314)	(310,161,314)	(233,774,459)	(233,774,459)	(1,160,518,874)	(465,142,112)

당기순이익	1,112,597,006	1,112,597,006	855,067,922	855,067,922	4,139,948,160	1,701,164,804

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-	-	815,571,254

지분법자본변동	-	-	-	-	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	-	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	934,694,857

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	-	-	-

총포괄이익	1,112,597,006	1,112,597,006	855,067,922	855,067,922	4,139,948,160	2,516,736,058

주당손익

기본주당순이익	50	50	38	38	185	76

희석주당순이익	60	60	36	36	170	73

제11기(전기) 및 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 자본변동표

자 본 변 동 표
제12기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제11기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 3일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합 계

2017년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	4,508,337,059	-	62,394,619	5,000,917,735	20,782,151,413

당기순이익	-	-	-	-	1,701,164,804	1,701,164,804

기타포괄손익

지분법자본변동	-	-	-	2,791,217	-	2,791,217

부의지분법자본변동	-	-	-	(121,914,820)	-	(121,914,820)

매도가능금융자산평가이익	-	-	-	934,694,857	-	934,694,857

전환사채의 발행	-	1,035,739,984	-	-	-	1,035,739,984

2017년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

당기순이익	-	-	-	-	4,139,948,160	4,139,948,160

주식선택권	-	-	24,003,817	-	-	24,003,817

배당금지급	-	-	-	-	(336,315,060)	(336,315,060)

2018년 12월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372

2018년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	877,965,873	6,702,082,539	24,334,627,455

회계정책변경의 효과	-	-	-	(877,965,873)	877,965,873

수정후 금액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

당기순이익	-	-	-	-	855,067,922	855,067,922

2018년 3월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	-	-	7,580,048,412	24,334,627,455

2019년 1월 1일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	24,003,817	-	11,383,681,512	28,162,264,372

당기순이익	-	-	-	-	1,112,597,006	1,112,597,006

주식선택권	-	-	12,542,970	-	-	12,542,970

2019년 3월 31일 잔액	11,210,502,000	5,544,077,043	36,546,787	-	12,496,278,518	29,287,404,348

제11기(전기) 및 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

라. 현금흐름표

현 금 흐 름 표
제12기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제11기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제11기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 3일까지
제10기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 티에스인베스트먼트 (단위: 원)

구 분	제12기 1분기	제11기 1분기	제11기	제10기

영업활동으로 인한 현금흐름	654,209,899	400,663,161	(3,374,518,804)	(819,982,905)

영업에서 창출된 현금흐름	788,629,526	477,751,754	(3,209,429,391)	(421,778,680)

이자수취	61,820,259	27,180,277	303,606,925	113,917,053

이자지급	-	-	-	-

배당금수취	-	-	25,196,242	11,160,850

법인세납부	(196,239,886)	(104,268,870)	(493,892,580)	(523,282,128)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,176,450)	2,472,187,188	2,904,887,348	(17,010,838,900)

단기금융상품의 감소(증가)	-	2,500,000,000	3,000,000,000	(17,000,000,000)

단기대여금의 감소	-	-	50,000,000	-

유형자산의 처분	-	-	8,000,000	-

유형자산의 취득	(2,176,450)	(27,812,812)	(65,417,452)	(10,838,900)

무형자산의 처분(취득)	-	-	(68,750,000)	-

보증금의 감소(증가)	-	-	(18,945,200)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	-	-	(336,315,060)	11,955,660,760

전환사채의 발행	-	-	-	11,955,660,760

배당금지급	-	-	(336,315,060)	-

현금및현금성자산의 순증감	652,033,449	2,872,850,349	(805,946,516)	(5,875,161,045)

기초 현금및현금성자산	2,525,671,300	3,331,617,816	3,331,617,816	9,206,778,861

기말 현금및현금성자산	3,177,704,749	6,204,468,165	2,525,671,300	3,331,617,816

제11기(전기) 및 제10기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.