TS인베스트먼트 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	43,601,789,789	39,227,027,878

현금및현금성자산	10,512,805,065	4,198,094,927

당기손익-공정가치측정금융자산	1,883,870,467	680,131,250

기타유동금융자산	29,451,299,488	34,208,432,122

파생상품자산	1,736,413,000	133,736,400

기타유동자산	6,333,459	1,109

당기법인세자산	11,068,310	6,632,070

비유동자산	56,280,071,114	59,499,828,696

당기손익-공정가치측정금융자산	10,308,375,575	13,571,472,835

기타비유동금융자산	3,364,072,824	3,091,071,606

관계기업투자	41,648,287,858	41,796,733,415

유형자산	957,043,190	1,027,946,673

무형자산	2,291,667	12,604,167

자산총계	99,881,860,903	98,726,856,574

자본과 부채

부채

유동부채	11,856,263,682	8,366,281,031

기타유동금융부채	492,305,228	466,506,509

당기법인세부채	387,788,707	2,228,412,381

전환사채	6,980,061,429	2,887,815,359

파생상품부채	1,961,738,200	955,278,000

전환상환우선주부채	1,752,161,418	1,649,079,032

기타유동부채	282,208,700	179,189,750

비유동부채	8,029,737,038	16,789,809,735

기타비유동금융부채	395,704,426	580,659,118

전환사채	6,417,075,719

파생상품부채	2,122,840,000

이연법인세부채	3,637,081,459	3,639,860,812

충당부채	73,421,891	71,385,256

비지배지분부채	3,923,529,262	3,957,988,830

부채총계	19,886,000,720	25,156,090,766

자본

지배기업소유주지분	76,176,687,681	69,658,276,095

자본금	20,738,931,000	19,622,939,500

자본잉여금	12,894,699,956	11,136,329,000

기타자본	(666,300,467)	(130,318,447)

이익잉여금	43,209,357,192	39,029,326,042

비지배지분	3,819,172,502	3,912,489,713

자본총계	79,995,860,183	73,570,765,808

자본과부채총계	99,881,860,903	98,726,856,574

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,135,565,053	13,827,073,844	(4,781,371,054)	16,092,083,441

수수료수익	2,836,434,986	9,714,208,126	2,718,958,617	11,288,198,664

이자수익	338,054,288	942,683,653	226,931,098	454,367,020

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	33,779,613	369,789,690	75,000,000	75,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(224,372,318)	39,939,310

관계기업투자자산처분이익	14,612,000	14,612,000

지분법이익	118,077,051	584,943,150	(7,833,510,218)	4,177,773,884

파생상품평가이익	1,922,499,400

사채상환이익	203,938,947

비지배지분부채평가이익	18,979,433	34,459,568	31,249,449	96,743,873

영업비용	(3,247,576,345)	(8,756,764,835)	(1,916,485,280)	(9,292,642,328)

이자비용	(156,810,953)	(521,934,100)	(292,247,100)	(863,073,242)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(182,049,419)	(182,049,419)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(510,395,514)	(584,324,882)	(9,228,000)	(132,019,000)

관계기업투자자산처분손실	(15,182,569)

지분법손실	(686,466,991)	(2,202,905,328)	(219,823,871)	(1,111,554,845)

파생상품평가손실	(2,118,000,000)

판매비와관리비	(1,711,853,468)	(5,265,551,106)	(1,395,186,309)	(5,052,812,672)

영업이익(손실)	(112,011,292)	5,070,309,009	(6,697,856,334)	6,799,441,113

기타수익	178,006,218	205,546,397	53,577,852	90,144,768

기타비용	(157,884)	(1,712,744)	(218,000)	(320,649)

법인세차감전순이익	65,837,042	5,274,142,662	(6,644,496,482)	6,889,265,232

법인세비용	20,607,078	(1,292,739,585)	1,095,916,818	(2,314,682,565)

당기순이익(손실)	86,444,120	3,981,403,077	(5,548,579,664)	4,574,582,667

총포괄손익	86,444,120	3,981,403,077	(5,548,579,664)	4,574,582,667

당기순이익(손실)의 귀속

당기순이익, 지배기업소유주지분	183,109,406	4,074,720,288	(5,511,047,553)	4,760,775,956

당기순이익, 비지배지분	(96,665,286)	(93,317,211)	(37,532,111)	(186,193,289)

총포괄손익의 귀속

총포괄손익, 지배기업소유주지분	183,109,406	4,074,720,288	(5,511,047,553)	4,760,775,956

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(96,665,286)	(93,317,211)	(37,532,111)	(186,193,289)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	102	(140)	121

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	102	(114)	113

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	19,562,939,500	11,276,178,961	250,682,958	31,233,208,249	62,323,009,668	2,073,896,101	64,396,905,769

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,760,775,956	4,760,775,956	(186,193,289)	4,574,582,667

총포괄손익	4,760,775,956	4,760,775,956	(186,193,289)	4,574,582,667

소유주와의 거래	유상증자

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

전환사채의 상환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	150,828,756	150,828,756	150,828,756

주식선택권의 행사	60,000,000	191,266,400	(52,026,400)	199,240,000	199,240,000

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본	74,640,211	74,640,211	925,359,779	999,999,990

연차배당	(391,216,710)	(391,216,710)	(391,216,710)

소유주와의 거래 합계	60,000,000	265,906,611	98,802,356	(391,216,710)	33,492,257	925,359,779	958,852,036

기타변동	기타변동 합계	(627,711,868)	59,850,433	(567,861,435)	567,861,435

자본 증가(감소) 합계	60,000,000	(361,805,257)	98,802,356	4,429,409,679	4,226,406,778	1,307,027,925	5,533,434,703

2022.09.30 (기말자본)	19,622,939,500	10,914,373,704	349,485,314	35,662,617,928	66,549,416,446	3,380,924,026	69,930,340,472

2023.01.01 (기초자본)	19,622,939,500	11,136,329,000	(130,318,447)	39,029,326,042	69,658,276,095	3,912,489,713	73,570,765,808

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,074,720,288	4,074,720,288	(93,317,211)	3,981,403,077

총포괄손익	4,074,720,288	4,074,720,288	(93,317,211)	3,981,403,077

소유주와의 거래	유상증자	1,025,991,500	1,967,407,646	2,993,399,146	2,993,399,146

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(669,009,535)	(669,009,535)	(669,009,535)

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	(669,009,535)	(669,009,535)	(669,009,535)

전환사채의 상환	(492,089,090)	495,197,472	3,108,382	3,108,382

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	216,689,915	216,689,915	216,689,915

주식선택권의 행사	90,000,000	283,052,400	(83,662,400)	289,390,000	289,390,000

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본

연차배당	(389,886,610)	(389,886,610)	(389,886,610)

소유주와의 거래 합계	1,115,991,500	1,758,370,956	(535,982,020)	105,310,862	2,443,691,298	2,443,691,298

기타변동	기타변동 합계

자본 증가(감소) 합계	1,115,991,500	1,758,370,956	(535,982,020)	4,180,031,150	6,518,411,586	(93,317,211)	6,425,094,375

2023.09.30 (기말자본)	20,738,931,000	12,894,699,956	(666,300,467)	43,209,357,192	76,176,687,681	3,819,172,502	79,995,860,183

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름	6,356,712,750	8,508,099,974

영업에서 창출된 현금흐름	8,627,813,975	9,465,642,512

이자수취	866,369,245	391,943,352

이자지급	(8,319,450)

법인세납부(환급)	(3,137,470,470)	(1,341,166,440)

투자활동현금흐름

투자활동현금흐름	1,268,944,631	(13,745,726,264)

단기금융상품의 감소	42,600,000,000	39,600,000,000

단기대여금의 감소	700,000,000	351,000,000

관계기업투자의 감소	5,660,153,475	7,642,847,166

유형자산의 처분	12,830,909

보증금의 감소	40,683,000

단기금융상품의 증가	(39,000,000,000)	(55,600,000,000)

단기대여금의 증가	(1,003,000,000)	(651,000,000)

관계기업투자의 증가	(7,515,214,000)	(5,027,214,000)

유형자산의 취득	(119,140,753)	(6,583,430)

보증금의 증가	(66,685,000)	(95,459,000)

재무활동현금흐름

재무활동현금흐름	(1,310,947,243)	(1,394,159,465)

유상증자	2,993,399,146	999,999,990

주식선택권의 행사	289,390,000	199,240,000

단기차입금의 증가(감소)	(2,000,000,000)

전환사채의 상환	(3,300,000,000)

리스부채의 상환	(234,840,244)	(202,182,745)

배당금지급	(389,886,610)	(391,216,710)

자기주식의 취득	(669,009,535)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,314,710,138	(6,631,785,755)

기초현금및현금성자산	4,198,094,927	15,664,845,803

기말현금및현금성자산	10,512,805,065	9,033,060,048