에스엘에스바이오 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재 무 상 태 표
제 12(당)기 : 2018년 12월 31일 현재
제 11(전)기 : 2017년 12월 31일 현재
회사명 : (주)에스엘에스바이오 (단위 : 원)

과 목	제 12(당)기	제 11(전)기

자 산

I. 유동자산	2,002,575,144	5,959,704,802

1.현금및현금성자산	291,913,204	1,424,288,683

2.단기금융상품	500,000,000	500,000,000

3.매출채권	1,151,527,515	3,782,061,649

4.미수금및기타채권	1,484,247	10,423,498

5.기타유동자산	21,205,144	216,969,757

6.당기법인세자산	27,135,070	-

7.재고자산	9,309,964	25,961,215

II. 비유동자산	4,975,123,251	2,384,244,153

1.기타포괄손익_공정가치측정금융자산	64,115,631	-

2.장기매도가능금융자산	-	64,115,631

3.관계기업투자	189,653,417	-

4.유형자산	1,949,488,946	1,437,952,178

5.무형자산	27,448,252	48,031,307

6.장기매출채권	1,853,209,520	-

7.장기미수금및기타채권	464,500,000	249,555,400

8.이연법인세자산	426,707,485	584,589,637

자산총계	6,977,698,395	8,343,948,955

부 채

I. 유동부채	3,830,631,644	5,167,340,058

1.매입채무	373,626,235	307,799,177

2.미지급금및기타채무	551,719,065	426,253,007

3.단기차입금	2,598,600,000	2,638,000,000

4.유동성장기부채	145,920,000	69,803,839

5.전환사채	-	1,437,675,364

6.당기법인세부채	-	56,271,073

7.기타유동부채	160,766,344	231,537,598

II. 비유동부채	1,019,205,892	5,467,544,678

1.장기차입금	468,480,000	62,400,000

2.순확정급여부채	550,725,892	672,144,678

3.전환권대가	-	4,733,000,000

부채총계	4,849,837,536	10,634,884,736

자본

I.자본금	3,414,051,500	2,911,051,500

II.자본잉여금	9,801,577,684	3,032,600,760

III.자본조정	83,709,500	31,217,500

IV.기타포괄손익누계액	3,720,977	(14,072,713)

V.결손금	(11,175,198,802)	(8,251,732,828)

자본총계	2,127,860,859	(2,290,935,781)

부채및자본총계	6,977,698,395	8,343,948,955

나. 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제 12(당)기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 11(전)기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
회사명: (주)에스엘에스바이오 (단위 : 원)

과 목	제 12(당)기	제 11(전)기

I. 매출액	6,354,625,444	6,082,217,856

II. 매출원가	4,384,765,725	3,947,885,520

III. 매출총이익	1,969,859,719	2,134,332,336

판매비와관리비	1,420,641,013	710,554,151

IV. 영업이익	549,218,706	1,423,778,185

금융수익	19,312,610	23,808,213

금융비용	1,209,926,811	1,439,590,496

지분법손실	10,346,583	-

기타수익	30,303,703	53,375,032

기타비용	179,830,699	397,914

V. 법인세비용차감전계속사업이익(손실)	(801,269,074)	60,973,020

계속사업법인세비용(이익)	153,266,576	(154,836,579)

VI. 계속사업이익(손실)	(954,535,650)	215,809,599

VII. 중단사업이익(손실)	(1,968,930,324)	(792,131,633)

VIII. 당기순이익(손실)	(2,923,465,974)	(576,322,034)

IX. 기타포괄이익(손실)	(17,793,690)	25,869,844

후속적 당기손익 재분류 불가능항목:

확정급여채무의 재측정요소	(22,812,423)	33,166,467

법인세효과	5,018,733	(7,296,623)

X. 총포괄이익(손실)	(2,941,259,664)	(550,452,190)

XI. 주당손익

보통주 기본주당손익

계속사업 기본주당순이익(손실)	(148)	37

중단사업 기본주당순이익(손실)	(305)	(136)

보통주 희석주당손익

계속사업 희석주당순이익(손실)	(148)	37

중단사업 희석주당순이익(손실)	(305)	(136)

다. 자본변동표

자 본 변 동 표
제 12(당)기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 11(전)기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
회사명 : (주)에스엘에스바이오 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	합 계

2017.01.01(전기초)	2,906,051,500	3,029,000,760	-	(39,942,535)	(7,675,410,794)	(1,780,301,069)

주식매입선택권의 부여	-	-	34,817,500	-	-	34,817,500

주식매입선택권의 행사	5,000,000	3,600,000	(3,600,000)	-	-	5,000,000

보험수리적손익	-	-	-	25,869,822	-	25,869,822

당기순손실	-	-	-	-	(576,322,034)	(576,322,034)

2017.12.31(전기말)	2,911,051,500	3,032,600,760	31,217,500	(14,072,713)	(8,251,732,828)	(2,290,935,781)

2018.01.01(당기초)	2,911,051,500	3,032,600,760	31,217,500	(14,072,713)	(8,251,732,828)	(2,290,935,781)

주식매입선택권의 부여	-	-	54,652,000	-	-	54,652,000

주식매입선택권의 행사	3,000,000	2,160,000	(2,160,000)	-	-	3,000,000

전환사채의 전환	500,000,000	6,766,816,924	-	-	-	7,266,816,924

보험수리적손익	-	-	-	17,793,690	-	17,793,690

당기순손실	-	-	-	-	(2,923,465,974)	(2,923,465,974)

2018.12.31(당기말)	3,414,051,500	9,801,577,684	83,709,500	3,720,977	(11,175,198,802)	2,127,860,859

라. 현금흐름표

현 금 흐 름 표
제 12(당)기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 11(전)기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
회사명: (주)에스엘에스바이오 (단위 : 원)

과 목	제 12(당)기	제 11(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(245,301,643)	741,564,805

1.영업에서 창출된 현금흐름	(72,227,881)	883,173,306

2.이자의 수취	20,646,861	22,209,764

3.이자의 지급	(109,911,323)	(105,596,032)

4.법인세의 납부	(83,809,300)	(58,222,233)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,553,093,682)	(275,280,156)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	731,546,309	1,355,500,000

단기금융상품의 감소	500,000,000	1,300,000,000

차량운반구의 처분	7,090,909	-

시험기기의 처분	-	41,000,000

임차보증금의 감소	207,625,400	14,500,000

기타보증금의 감소	16,830,000	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(2,284,639,991)	(1,630,780,156)

단기금융상품의 증가	500,000,000	800,000,000

관계기업투자주식의 취득	200,000,000	-

비품의 취득	82,834,785	40,534,426

시험기기의 취득	326,969,221	739,950,730

시험연구시설의 취득	635,535,985	18,295,000

시설장치의 취득	99,900,000	-

소프트웨어의 취득	-	3,000,000

임차보증금의 증가	439,400,000	29,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	667,473,921	13,839,285

1.재무활동으로 인한 현금유입액	828,000,000	1,493,000,000

국고보조금의 증가	225,000,000	-

단기차입금의 차입	-	1,488,000,000

장기차입금의 차입	600,000,000	-

주식선택권의 행사	3,000,000	5,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(160,526,079)	(1,479,160,715)

단기차입금의 상환	39,400,000	1,372,000,000

유동성장기부채의 상환	69,803,839	107,160,715

장기차입금의 상환	48,000,000	-

주식발행비용	3,322,240	-

IV. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,130,921,404)	480,123,934

V. 기초의 현금	1,424,288,683	944,164,749

VI. 기말의 현금	293,367,279	1,424,288,683