에스엘에스바이오 사업보고서 (2015.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 보고서 제출일 현재 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있으며, 제출일 현재 자산총액 1천억 원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다. 감사는 주주총회에서 선임하며 당사 정관 및 감사직무규정에 규정된 주요 내용은 아래와 같습니다.

(감사) 운영 관련 규정>

구분	조항

제45조(감사의 수)	회사는 감사는 1인 이상으로 한다.

제46조(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제47조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제48조(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제49조(감사록)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제38조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정?의결하여야 한다.

제50조(감사의 보수와 퇴직금)	① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.
② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 감사 업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 이사회운영규정 상 다음과 같은 조항을 명시하고 있습니다. 또한 감사직무규정에 감사인의 독립성과 권한을 두어 공정하고 엄중한 감사가 될 수 있도록 규정하고 있습니다.

구 분	조 항

제48조(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사위원회(감사)의 인적사항

당사는 상장적격성보고서 제출일 현재 2016년 3월 30일 선임된 이찬교 감사가 재직 중입니다. 상법 제542조의10 제2항의 감사의 자격요건 상 결격요건은 없는 것으로 판단됩니다.

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이찬교	연세대학교 경영학과(1985)
동양투자금융 (1985-1989)
동서증권 (1989-1995)
동원캐피탈 (1995-1997)
이래화학 (1997-2008)
이엘투자자문 사외이사 (2014.09-2015.10)
이엘투자자문 대표이사 (2015.10~현재)	해당사항 없음	2016년 3월 선임

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

이찬교 감사는 2016년 03월 30일 선임 되었으며, 그 이후 개최된 이사회는 없습니다. 따라서 취임 이래로 참석한 이사회는 아직 없는 것으로 파악됩니다.

이찬교 감사 선임 이전에는 이해강 감사가 (2011년 2월 15일 선임, 2016년 3월 30일 퇴임) 재직하였으며. 2014년부터 해당 감사가 활동한 내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안 내용	가결 여부	비고

2014-1	2014.05.12	1. 차입금 만기 연장의 건
- 차입금액 : 금 삼억 원
- 차입은행 : 산업은행
- 차입조건 : 산업은행의 대출약관에 따름
- 기타: 대표이사 문해란 개인자격 연대보증	가결	불참

2014-2	2014.06.03	1. 운영자금 차입의 건
- 차입금액 : 금 일억이천만원
- 차입은행 : 우리은행
- 차입조건 : 우리은행의 대출약관에 따름
- 기타 : 대표이사 문해란 개인자격 연대보증	가결	불참

2014-3	2014.06.20	1. 운영자금 차입의 건
- 차입금액 : 금 이억 원
- 차입은행 : 우리은행
- 차입기간 : 본건 상환시까지
- 차입조건 : 우리은행의 대출약관에 따름
- 기타 : 1) 대표이사 문해란 개인자격 연대보증
2) 문해란 소유 부동산 담보제공	가결	불참

2015-1	2015.03.13	1. 제7기 정기주주총회 개최의 건
- 일시 : 2015년 3월 31일 (화), 10시
- 장소 : 당사 용인지점 7층 회의실
- 안건 : 제7기 재무제표 승인의 건	가결	불참

2015-2	2015.06.05	1. 제8기 임시주주총회 개최의 건
- 일시 : 2015년 6월 12일 (금), 10시
- 장소 : 당사 7층 회의실
- 안건 : 정관변경	가결	참석

2015-3	2015.06.19	1. 신주발행(유상증자)의 건
- 신주의 종류와 수 : 기명식 보통주 280,000주
- 신주의 발행방법 : 당사 정관 제10조 2항 5호 규정에 의한 제 3자 방식
- 신주의 발행가액 : 1주당 2,500원(액면가액 500원)
- 신주의 배정 : 280,000주 (코리아에셋투자증권)	가결	참석

2015-4	2015.06.25	1. 신주의(유상증자)의 건
- 신주의 종류와 수 : 기명식 보통주 921,200주
- 신주의 발행방법 : 당사 정관 제10조 1항 규정에 의한 기존주주 균등 배정
- 신주의 발행가액 : 1주아 2,500원 (액면가액 500원)
- 1주당 신주 배정 주식수 : 20%
- 주금 납입일 : 2015년 7월 14일	가결	참석

2015-5	2015.07.14	1. 실권주 처리에 관한 건
- 2015. 06. 25 이사회의 신주발행 결의에 의하여 2015. 07. 13까지 신주청약 집계 후, 80,000주를 제외한 841,200를 신주인수권을 가진 구주주들이 포기하였으므로, 인수포기된 841,200주 중 신주 820,000주에 대하여 일반으로 제3자 모집하기로 하며, 이한수 외 40명에게 구주주와 동일한 조건으로 신주를 발행, 배정 승인 가결
- 잔여 21,200주는 미발행부분으로 유보하기로 함	가결	참석

2015-6	2015.08.25	1. 신주발행(유상증자)의 건
- 신주의 종류와 수 : 기명식 보통주 272,769주
- 신주의 발행방법 : 당사 정관 제10조 2항 5호 규정에 의한 제3자 배정방식
- 신주의 발행가액 : 1주당 2,500원(액면가액 500원)
- 주금 납입일 : 2015년 9월 11일	가결	참석

2015-7	2015.11.05	1. 산업은행 주식 담보 해지 및 정기예금 담보 교체의 건
- 차입금액 : 금 칠억원
- 차입은행 : 산업은행
- 기존담보 : 녹십자홀딩스 주식 20,000주
- 교체담보 : 정기예금 5억원	가결	불참

2015-8	2015.12.09	1. 수입 ? 일람불수입
- 채무자 : ㈜에스엘에스
- 용도 : 운전자금
- 차입상대처 : 우리은행
- 차입한도 : 일금미화일십만불정
- 차입과목 : 수입 ? 일람불수입
- 차입금액 : 일금미화일십만불정
- 차입 또는 보증기간 : 차입 또는 보증일로부터 본 채무 상환시까지
- 상환자원 및 방법 : 영업수입금으로 기일에 상환	가결불참

2016-1	2016.03.14	1. 신주발행(유상증자)의 건
- 신주의 종류와 수 : 기명식 보통주 33,334주
- 신주의 발행방법 : 당사 정관 제10조 2항 5호 규정에 의한 제3자 배정방식
- 신주의 발행가액 : 1주당 3,000원(액면가액 500원)
- 신주의 배정 : 33,334주(플래티넘기술투자 주식회사)
- 주금 납입일 : 2016년 3월 30일	가결	참석

2016-2	2016.03.14	1. 정기주주총회 개최의 건
- 2015년 재무제표 승인의 건
- 임원의 선임
- 감사의 변경
- 임원 보수한도 승인의 건	가결	참석

2016-3	2016.03.24	1. 지점 설치에 관한 건	가결	참석

2016-4	2016.03.24	1. 제9기 재무제표 확정의 건	가결	참석

2016-5	2016.03.28	1. 대표이사 선임의 건
- 대표이사 문해란	가결	참석