나눔테크 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 원)

구 분	2016연도 (제12기)	2015연도 (제11기)	증 감

금 액	율

유동자산	4,775,221,782	4,916,768,481	(141,546,699)	(2.88%)

·당좌자산	3,423,238,379	3,692,126,886	(268,888,507)	(7.28%)

·현금및현금성자산	695,463,046	1,032,994,485	(337,531,439)	(32.68%)

·매출채권	1,095,954,833	1,433,727,830	(337,772,997)	(23.56%)

·재고자산	1,351,983,403	1,224,641,595	127,341,808	10.40%

비유동자산	2,267,647,317	2,548,976,597	(281,329,280)	(11.04%)

·투자자산	83,964,974	218,641,193	(134,676,219)	(61.60%)

·유형자산	1,779,853,853	1,934,235,079	(154,381,226)	(7.98%)

·무형자산	110,934,622	108,706,457	2,228,165	2.05%

·기타비유동자산	292,893,868	287,393,868	5,500,000	1.91%

자산총계	7,042,869,099	7,465,745,078	(422,875,979)	(5.66%)

유동부채	2,946,792,873	3,011,710,904	(64,918,031)	(2.16%)

·매입채무	216,622,280	223,646,985	(7,024,705)	(3.14%)

·단기차입금	1,700,000,000	1,500,000,000	200,000,000	13.33%

·유동성장기부채	635,766,000	1,004,866,000	(369,100,000)	(36.73%)

비유동부채	180,173,666	772,809,400	(592,635,734)	(76.69%)

·장기차입금	-	635,766,000	(635,766,000)	(100.00%)

부채총계	3,126,966,539	3,784,520,304	(657,553,765)	(17.37%)

자본금	2,480,000,000	1,240,000,000	1,240,000,000	100.00%

자본잉여금	1,279,603,049	2,758,560,000	(1,478,956,951)	(53.61%)

기타포괄손익누계액	(71,081,923)	(78,378,275)	7,296,352	(9.31%)

이익잉여금	227,381,434	(238,956,951)	466,338,385	(195.16%)

자본총계	3,915,902,560	3,681,224,774	234,677,786	6.37%

제12기 말 당사의 유동자산은 48억, 비유동자산은 22억원이며, 자산총계는 70억원 입니다. 자산은 전년대비 5.66% 감소하였고, 부채는 31억원으로 전년대비 17.37% 큰폭으로 감소하였으며, 자본은 오히려 6.37% 증가하여 재무건전성 측면에서 개선된 실적을 보였습니다. 나. 영업실적 (단위: 원)

구 분	2016연도 (제12기)	2015연도 (제11기)	증 감

금 액	율

매출액	7,836,029,186	6,511,403,194	1,324,625,992	20.34%

매출원가	3,717,449,376	3,440,906,977	276,542,399	8.04%

매출총이익	4,118,579,810	3,070,496,217	1,048,083,593	34.13%

판매비와관리비	3,873,794,045	3,361,585,717	512,208,328	15.24%

영업이익	244,785,765	(291,089,500)	535,875,265	(184.09%)

영업외수익	178,802,091	159,211,276	19,590,815	12.30%

영업외비용	163,631,105	155,642,618	7,988,487	5.13%

법인세비용차감전순이익	259,956,751	(287,520,842)	547,477,593	(190.41%)

법인세비용	32,575,317	1,372,520	31,202,797	2,273.39%

당기순이익	227,381,434	(288,893,362)	516,274,796	(178.71%)

2016년도 매출액은 전년대비 약 20.34% 증가한 78억원, 2억원의 영업이익, 2억원의 당기순이익을 실현하였으며, 수주증가에 따른 자동심장충격기 사업 성장으로 인하여 매출이 신장되었습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황

당사의 당기말 현재 현금 및 현금성자산 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2016연도 (제12기)	2015연도 (제11기)	증 감

금 액	율

영업활동으로인한현금흐름	961,484,498	237,198,621	724,285,877	305.35%

투자활동으로인한현금흐름	(494,149,937)	479,890,333	(974,040,270)	(202.97%)

재무활동으로인한현금흐름	(804,866,000)	(309,668,000)	(495,198,000)	(159.91%)

현금의 증가	(337,531,439)	407,420,954	(744,952,393)	(182.85%)

기초의 현금	1,032,994,485	625,573,531	407,420,954	65.13%

기말의 현금	695,463,046	1,032,994,485	(337,531,439)	(32.68%)

전년도대비 기말현금이 3억원이 감소하였으나, 2017년 현재 영업의 활성화에 따른 자금수급 증가로 재무유동성에 있어 원만한 상태에 있습니다.

나. 자금조달 현황 당사의 당기말 현재 자금조달 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	2016연도 (제12기)	2015연도 (제11기)	증 감

금 액	율

단기차입금	1,700,000,000	1,500,000,000	200,000,000	13.33%

유동성장기부채	635,766,000	1,004,866,000	(369,100,000)	(36.73%)

장기차입금	-	635,766,000	(635,766,000)	(100.00%)

계	2,335,766,000	3,140,632,000	(804,866,000)	(25.63%)

2017년도 대외금융기관 차입금에 대한 분할상환이 완료하여 대외차입금 의존도가 대폭 낮아질 것으로 예상되어, 재무건전성 측면에서 한층 개선될 것으로 전망하고 있습니다.[ 금융기관별 차입금 현황 ]

당사의 당기말 현재 차입금 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	대출과목	차입처	최장만기일	연자율(%)	금 액	비 고

단기차입금	중소기업자금대출	기업은행	2017.11.27	2.08~3.74	1,700,000	-

유동성장기부채	광주중소육성자금대출	광주은행	2017.01.14.	3.12	200,000	-

무역기금	기업은행	2017.04.25	2.75	100,000	-

진흥기금자금대출	기업은행	2017.09.24	4.41	166,666	-

진흥기금시설자금대출	기업은행	2017.11.23	4.41	100,000	-

진흥기금시설자금대출	기업은행	2017.04.14.	2.47	69,100	-

계	2,335,766	-

5. 부외거래해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 주력사업인 자동심장충격기에 있어 응급의료에 관한 법률에 의거 자동심장충격기 설치를 법적으로 의무화하고 있었으나, 그간 이를 준수하지 않더라도 제재할 수 있는 법조항이 부재하여 자동심장충격기 보급 및 설치가 활성화되지 못하는 현실에 있었으나, 금번 2016년 5월 19일 국회 본회의에서 구비의무 불이행에 대한 과태료 부과 규정(300만원 이하의 과태료 부과)이 통과 의결, 2018년 5월 30일 발효, 시행케됨에 따라 향후 시장확대에 가속도가 붙어 당사의 매출성장을 고무할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.