올리패스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제12 (당)기 반기 2017년 6월 30일 현재
제11 (전)기 2016년 12월 31일 현재
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 반기말	제11 기말

자 산

I. 유동자산	8,915,167,749	15,424,720,614

현금및현금성자산(주석4,10,26)	7,412,620,538	13,969,129,181

단기금융상품(주석5,26,29)	1,003,439,435	1,003,439,435

매출채권 및 기타유동금융자산(주석6,26)	32,302,579	9,247,534

기타유동자산(주석7)	342,637,396	397,976,314

당기법인세자산	7,552,110	44,928,150

재고자산	116,615,691	-

II. 비유동자산	23,158,648,806	20,551,669,983

장기금융상품(주석26)	254,945,516	194,957,882

유형자산(주석8,29)	11,058,742,603	10,928,445,732

무형자산(주석9,10)	8,546,083,999	6,868,309,556

기타비유동금융자산(주석6,26)	870,037,820	874,084,480

이연법인세자산	2,428,838,868	1,685,872,333

자 산 총 계	32,073,816,555	35,976,390,597

부 채

I. 유동부채	14,467,859,953	14,116,231,629

매입채무 및 유동기타금융부채(주석14)	839,486,958	640,393,878

단기차입금(주석11,29)	5,100,460,305	5,300,450,767

신주인수권부사채(유동)(주석12)	1,732,465,654	1,663,971,284

전환사채(유동)(주석12)	6,732,517,775	6,458,799,560

기타유동채무(주석15)	62,929,261	52,616,140

II. 비유동부채	3,375,624,495	3,173,909,267

장기차입금(주석11,29)	2,700,000,000	2,700,000,000

신주인수권부사채(주석12)	-	-

전환사채	-	-

퇴직급여부채(주석13)	625,624,495	375,110,969

비유동기타금융부채(주석10,14)	50,000,000	98,798,298

부 채 총 계	17,843,484,448	17,290,140,896

자 본

지배기업소유주지분	13,495,734,844	17,852,067,405

I. 자본금(주석1,16)	5,752,363,500	5,748,613,500

II.자본잉여금(주석16)	26,106,882,043	26,078,582,238

III. 기타자본구성(주석16)	63,558,916	52,986,033

IV. 이익잉여금(주석18)	(18,427,069,615)	(14,028,114,366)

비지배지분	734,597,263	834,182,296

자 본 총 계	14,230,332,107	18,686,249,701

부 채 및 자 본 총 계	32,073,816,555	35,976,390,597

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제12 (당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제11 (전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 반기	제11기 반기(검토받지 아니한 재무제표)

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액(주석19)	30,891,615	39,373,451	3,300,000	5,620,000

II. 매출원가(주석19)	4,393,269	5,240,206	-	-

III. 매출총이익	26,498,346	34,133,245	3,300,000	5,620,000

판매비와관리비(주석20)	(2,446,246,462)	(4,831,117,976)	(2,297,337,021)	(4,298,522,627)

IV. 영업이익	(2,419,748,116)	(4,796,984,731)	(2,294,037,021)	(4,292,902,627)

금융수익(주석22)	21,388,832	57,918,462	48,850,647	62,383,098

금융원가(주석22)	(251,886,944)	(499,401,721)	(249,294,416)	(470,965,016)

기타수익(주석21)	571,616	1,424,220	692,959	1,935,922

기타비용(주석21)	(8,020,013)	(8,273,755)	(1,240,411)	(56,763,832)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,657,694,625)	(5,245,317,525)	(2,495,028,242)	(4,756,312,455)

VI. 법인세비용(수익)(주석23)	(746,777,243)	(746,777,243)	(31,186,207)	(31,186,207)

VII. 당기순이익(손실)	(1,910,917,382)	(4,498,540,282)	(2,463,842,035)	(4,725,126,248)

VIII. 기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-

IX. 당기총포괄이익(손실)	(1,910,917,382)	(4,498,540,282)	(2,463,842,035)	(4,725,126,248)

당기순이익(손실)의 귀속:

지배기업 소유주지분(주석24)	(1,873,250,849)	(4,398,955,249)	(2,436,578,709)	(4,697,862,922)

비지배지분	(37,666,533)	(99,585,033)	(27,263,326)	(27,263,326)

총포괄이익(손실)의 귀속:

지배기업 소유주지분	(1,873,250,849)	(4,398,955,249)	(2,436,578,709)	(4,697,862,922)

비지배지분	(37,666,533)	(99,585,033)	(27,263,326)	(27,263,326)

지배기업소유주 주당손익:

기본주당순이익(손실)(주석24)	-	(382)	-	(413)

희석주당순이익(손실)	-	(382)	-	(413)

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제12 (당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제11 (전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지(검토받지 아니한 재무제표)
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	소 계

2016.01.01 (기초자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(4,697,862,922)	(4,697,862,922)	(27,263,326)	(4,725,126,248)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	-	-	-	(4,697,862,922)	(4,697,862,922)	(27,263,326)	(4,725,126,248)

비지배지분의 증가	-	6,095,806,595	-	-	6,095,806,595	901,964,405	6,997,771,000

전환사채의 행사	24,648,000	159,755,779	-	-	184,403,779	-	184,403,779

주식보상비용	-	-	6,242,010	-	6,242,010	-	6,242,010

2016.06.30 (반기말자본)	5,709,980,000	25,826,927,017	48,054,634	(9,229,265,836)	22,355,695,815	874,701,079	23,230,396,894

2017.01.01 (기초자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(4,398,955,249)	(4,398,955,249)	(99,585,033)	(4,498,540,282)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	-	-	-	(4,398,955,249)	(4,398,955,249)	(99,585,033)	(4,498,540,282)

비지배지분의 증가	-	-	-	-	-	-	-

스톡옵션의 행사	3,750,000	28,299,805	(2,937,805)	-	29,112,000	-	29,112,000

주식보상비용	-	-	13,510,688	-	13,510,688	-	13,510,688

2017.06.30 (반기말자본)	5,752,363,500	26,106,882,043	63,558,916	(18,427,069,615)	13,495,734,844	734,597,263	14,230,332,107

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제12 (당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제11 (전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 반기	제11기 반기(검토받지 아니한 재무제표)

I.영업활동 현금흐름	(3,221,652,625)	(3,613,815,161)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(3,149,304,791)	(3,533,674,343)

(1) 당기순이익(손실)	(4,498,540,282)	(4,725,126,248)

(2) 비현금비용(수익)조정	1,300,272,967	1,514,850,518

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	48,962,524	(323,398,613)

2. 이자의 수취	49,091,613	62,065,915

3. 이자의 지급	(158,815,487)	(141,400,493)

4. 법인세 환급액(납부액)	37,376,040	(806,240)

II. 투자활동 현금흐름	(3,162,176,345)	(6,235,635,063)

단기금융상품의 증가	-	(10,540,678,942)

단기금융상품의 감소	-	7,844,026,626

장기금융상품의 증가	(59,987,634)	(59,987,634)

비품취득	(211,956,547)	(120,448,725)

비품처분	-	1,071,636

시설장치의 취득	(508,156,618)	(985,332,364)

연구개발자산의 취득	(128,039,733)	(646,937,718)

건설중인자산의 취득	-	(200,000,000)

개발비취득	(2,414,594,029)	(1,476,232,721)

소프트웨어취득	(1,900,000)	(13,500,000)

취득중인무형자산의 취득	(22,045,977)	(41,017,221)

국고보조금의 수령	180,457,533	-

임차보증금의 증가	(16,218,340)	-

임차보증금의 감소	30,000,000	-

기타보증금의 증가	(9,735,000)	(18,988,000)

기타보증금의 감소	-	22,390,000

III. 재무활동 현금흐름	(172,679,673)	6,995,355,883

단기차입금 차입	9,538	5,099

단기차입금 상환	(200,000,000)	-

금융리스부채의 지급	(1,801,211)	(1,758,976)

유상증자	-	6,997,771,000

스톡옵션 행사	30,000,000	-

신주발행비	(888,000)	(661,240)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,556,508,643)	(2,854,094,341)

V. 기초 현금및현금성자산	13,969,129,181	5,314,506,020

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	-	-

VII. 당반기말 현금및현금성자산	7,412,620,538	2,460,411,679