올리패스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제12 (당)기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제11 (전)기 2016년 12월 31일 현재
제10 (전전)기 2015년 12월 31일 현재
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 3분기말	제11 기말	제10 기말

자 산

I. 유동자산	6,097,220,381	15,424,720,614	21,407,336,000

현금및현금성자산	4,360,122,672	13,969,129,181	5,314,506,020

단기금융상품	1,003,439,435	1,003,439,435	15,564,026,626

매출채권 및 기타유동금융자산	40,769,966	9,247,534	112,018,457

기타유동자산	493,867,574	397,976,314	408,052,157

당기법인세자산	8,117,290	44,928,150	8,732,740

재고자산	190,903,444	-	-

II. 비유동자산	25,948,872,122	20,551,669,983	16,083,191,757

장기금융상품	284,939,333	194,957,882	78,422,049

유형자산	10,781,045,543	10,928,445,732	9,887,673,971

무형자산	9,797,538,448	6,868,309,556	4,639,762,910

기타비유동금융자산	2,656,509,930	874,084,480	589,519,480

이연법인세자산	2,428,838,868	1,685,872,333	887,813,347

자 산 총 계	32,046,092,503	35,976,390,597	37,490,527,757

부 채

I. 유동부채	14,739,590,597	14,116,231,629	8,384,818,281

매입채무 및 유동기타금융부채	926,255,230	640,393,878	640,087,291

단기차입금	5,100,200,773	5,300,450,767	2,000,238,177

신주인수권부사채(유동)	1,767,280,472	1,663,971,284	-

전환사채(유동)	6,874,582,319	6,458,799,560	5,707,023,490

기타유동채무	71,271,803	52,616,140	37,469,323

II. 비유동부채	5,186,566,163	3,173,909,267	8,338,603,123

장기차입금	2,700,000,000	2,700,000,000	5,200,000,000

신주인수권부사채	-	-	1,534,448,488

전환사채	1,617,635,004	-	683,263,132

퇴직급여부채	705,231,159	375,110,969	868,468,628

비유동기타금융부채	163,700,000	98,798,298	52,422,875

부 채 총 계	19,926,156,760	17,290,140,896	16,723,421,404

자 본

지배기업소유주지분	11,466,547,089	17,852,067,405	20,767,106,353

I. 자본금	5,752,363,500	5,748,613,500	5,685,332,000

II.자본잉여금	26,508,465,791	26,078,582,238	19,571,364,643

III. 기타자본구성	72,406,215	52,986,033	41,812,624

IV. 이익잉여금	(20,866,688,417)	(14,028,114,366)	(4,531,402,914)

비지배지분	653,388,654	834,182,296	-

자 본 총 계	12,119,935,743	18,686,249,701	20,767,106,353

부 채 및 자 본 총 계	32,046,092,503	35,976,390,597	37,490,527,757

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제12 (당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제11 (전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 3분기	제11기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	99,903,666	139,277,117	-	2,320,000

II. 매출원가	11,820,218	17,060,424	-	-

III. 매출총이익	88,083,448	122,216,693	-	2,320,000

판매비와관리비	2,344,907,688	7,176,025,664	(2,271,125,013)	(6,569,647,640)

IV. 영업이익	(2,256,824,240)	(7,053,808,971)	(2,274,425,013)	(6,567,327,640)

금융수익	8,179,257	66,097,719	41,095,968	103,479,066

금융원가	(268,432,133)	(767,833,854)	(235,579,188)	(706,544,204)

기타수익	889,705	2,313,925	28,512	1,964,434

기타비용	(4,640,000)	(12,913,755)	(480,000)	(57,243,832)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,520,827,411)	(7,766,144,936)	(2,469,359,721)	(7,225,672,176)

VI. 법인세비용(수익)	-	(746,777,243)	-	(31,186,207)

VII. 당기순이익(손실)	(2,520,827,411)	(7,019,367,693)	(2,469,359,721)	(7,194,485,969)

VIII. 기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-	-

IX. 당기총포괄이익(손실)	(2,520,827,411)	(7,019,367,693)	(2,469,359,721)	(7,194,485,969)

당기순이익(손실)의 귀속:

지배기업 소유주지분	(2,439,618,802)	(6,838,574,051)	(2,447,069,181)	(7,144,932,103)

비지배지분	(81,208,609)	(180,793,642)	(22,290,540)	(49,553,866)

총포괄이익(손실)의 귀속:

지배기업 소유주지분	(2,439,618,802)	(6,838,574,051)	(2,447,069,181)	(7,144,932,103)

비지배지분	(81,208,609)	(180,793,642)	(22,290,540)	(49,553,866)

지배기업소유주 주당손익:

기본주당순이익(손실)	-	(594)	-	(621)

희석주당순이익(손실)	-	(594)	-	(621)

연 결 자 본 변 동 표
제12 (당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제11 (전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	소 계

2015.01.01 (기초자본)	5,354,018,500	1,350,902,520	10,758,962	3,389,113	6,719,069,095	-	6,719,069,095

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(4,648,219,806)	(4,648,219,806)	-	(4,648,219,806)

기타포괄손익	-	-	-	113,427,779	113,427,779	-	113,427,779

총포괄손익	-	-	-	(4,534,792,027)	(4,534,792,027)	-	(4,534,792,027)

유상증자	212,316,500	16,767,906,390	-	-	16,980,222,890	-	16,980,222,890

신주인수권부사채의 발행	-	383,000,289	-	-	383,000,289	-	383,000,289

전환사채의 행사	118,997,000	993,145,053	-	-	1,112,142,053	-	1,112,142,053

전환사채의 발행	-	76,410,391	-	-	76,410,391	-	76,410,391

주식보상비용	-	-	31,053,662	-	31,053,662	-	31,053,662

2015.12.31 (기말자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

2016.01.01 (기초자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(9,575,598,504)	(9,575,598,504)	(74,932,657)	(9,650,531,161)

기타포괄손익	-	-	-	78,887,052	78,887,052	7,150,548	86,037,600

총포괄손익	-	-	-	(9,496,711,452)	(9,496,711,452)	(67,782,109)	(9,564,493,561)

비지배지분의 증가	-	6,095,806,595	-	-	6,095,806,595	901,964,405	6,997,771,000

전환사채의 행사	63,281,500	411,411,000	-	-	474,692,500	-	474,692,500

주식보상비용	-	-	11,173,409	-	11,173,409	-	11,173,409

2016.12.31 (기말자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

2016.01.01 (기초자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(7,144,932,103)	(7,144,932,103)	(49,553,866)	(7,194,485,969)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	-	-	-	(7,144,932,103)	(7,144,932,103)	(49,553,866)	(7,194,485,969)

비지배지분의 증가	-	6,095,806,595	-	-	6,095,806,595	901,964,405	6,997,771,000

전환사채의 행사	63,281,500	406,363,588	-	-	469,645,088	-	469,645,088

주식보상비용	-	-	14,047,243	-	14,047,243	-	14,047,243

2016.09.30 (분기말자본)	5,748,613,500	26,073,534,826	55,859,867	(11,676,335,017)	20,201,673,176	852,410,539	21,054,083,715

2017.01.01 (기초자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(6,838,574,051)	(6,838,574,051)	(180,793,642)	(7,019,367,693)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	-	-	-	(6,838,574,051)	(6,838,574,051)	(180,793,642)	(7,019,367,693)

전환사채의 발행	-	401,583,748	-	-	401,583,748	-	401,583,748

스톡옵션의 행사	3,750,000	28,299,805	(2,937,805)	-	29,112,000	-	29,112,000

주식보상비용	-	-	22,357,987	-	22,357,987	-	22,357,987

2017.09.30 (분기말자본)	5,752,363,500	26,508,465,791	72,406,215	(20,866,688,417)	11,466,547,089	653,388,654	12,119,935,743

연 결 현 금 흐 름 표
제12 (당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제11 (전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
회사명 : 올리패스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제12기 3분기	제11기 3분기

I.영업활동 현금흐름	(3,679,942,591)	(5,609,138,109)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(3,519,169,487)	(5,487,734,822)

(1) 당기순이익(손실)	(6,052,701,027)	(7,194,485,969)

(2) 비현금비용(수익)조정	2,424,302,733	2,318,444,383

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	109,228,807	(611,693,236)

2. 이자의 수취	52,784,294	98,675,308

3. 이자의 지급	(250,368,258)	(213,629,565)

4. 법인세 환급액(납부액)	36,810,860	(6,449,030)

II. 투자활동 현금흐름	(6,753,635,942)	(6,713,138,515)

단기금융상품의 증가	-	(18,564,451,555)

단기금융상품의 감소	-	16,374,026,626

장기금융상품의 증가	(89,981,451)	(89,981,451)

장기금융상품의 감소	-	-

토지의 취득	-	-

건물취득	-	(49,860,040)

비품취득	(218,097,456)	(128,549,243)

비품처분	-	1,071,636

시설장치의 취득	(523,611,163)	(1,030,287,259)

차량운반구의 취득	-	-

연구개발자산의 취득	(319,164,733)	(722,202,266)

건설중인자산의 취득	-	(200,000,000)

개발비취득	(4,249,311,883)	(2,232,889,955)

소프트웨어취득	(1,900,000)	(16,400,000)

취득중인무형자산의 취득	(40,412,197)	(49,050,008)

국고보조금의 수령	471,268,391	-

임차보증금의 증가	(16,218,340)	-

임차보증금의 감소	30,000,000	-

기타보증금의 증가	(1,816,261,110)	(26,955,000)

기타보증금의 감소	20,054,000	22,390,000

III. 재무활동 현금흐름	1,826,172,024	7,793,783,193

단기차입금 차입	213,516	800,208,108

단기차입금 상환	(200,463,510)	-

장기차입금 차입	-	-

금융리스부채의 지급	(2,709,982)	(2,646,265)

신주인수권부사채의 발행	-	-

전환사채 발행	2,000,020,000	-

유상증자	-	6,997,771,000

스톡옵션 행사	30,000,000	-

신주발행비	(888,000)	(1,549,650)

비지배지분의 증가	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,607,406,509)	(4,528,493,431)

V. 기초 현금및현금성자산	13,969,129,181	5,314,506,020

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	-	-

VII. 당분기말 현금및현금성자산	5,361,722,672	786,012,589