올리패스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 13(당)기말 2018년 12월 31일 현재
제 12(전)기말 2017년 12월 31일 현재
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제13(당) 기말	제12(전) 기말	제12(전) 기초

자 산

I. 유동자산	20,760,565,639	39,936,245,777	15,424,720,614

현금및현금성자산	5,12,29,30	4,768,987,416	37,862,570,003	13,969,129,181

단기금융상품	6,29,30	13,932,186,302	1,000,000,000	1,003,439,435

매출채권	8,29,30	94,730,314	6,393,610	-

재고자산	7	590,765,745	469,106,509	-

기타유동금융자산	8,29,30	873,194,685	142,087,815	9,247,534

기타유동자산	9	464,665,087	438,945,040	397,976,314

당기법인세자산	26	36,036,090	17,142,800	44,928,150

II. 비유동자산	13,758,093,276	17,737,757,844	16,602,883,160

장기금융상품	29,30	407,658,344	315,127,570	194,957,882

유형자산	10,32	11,024,272,907	10,384,125,666	10,928,445,732

무형자산	11	1,656,331,762	2,094,747,500	2,523,939,671

기타비유동금융자산	8,29,30	669,267,840	846,718,820	874,084,480

기타비유동자산	9	562,423	3,740,338	-

이연법인세자산	26	-	4,093,297,950	2,081,455,395

자 산 총 계	34,518,658,915	57,674,003,621	32,027,603,774

부 채

I. 유동부채	37,072,776,308	70,790,286,662	87,545,709,266

매입채무	29,30	18,257,598	76,790,680	-

유동기타금융부채	16,29,30	1,411,727,174	1,111,926,352	640,393,878

단기차입금	13,29,30,32	3,800,000,000	7,800,203,203	5,300,450,767

신주인수권부사채(유동)	14,29,30	1,859,913,757	1,668,228,474	1,496,298,541

전환사채(유동)	14,29,30	2,571,250,821	6,919,661,803	6,290,819,948

파생상품부채	14,29,30	27,119,699,663	53,142,456,470	73,765,129,992

기타유동채무	17	291,927,295	71,019,680	52,616,140

II. 비유동부채	32,098,183,790	28,538,926,593	3,173,909,267

장기차입금	-	-	2,700,000,000

전환사채	30,721,025,045	27,871,133,145	-

퇴직급여부채	15	1,164,758,745	504,093,448	375,110,969

비유동기타금융부채	16,29,30	212,400,000	163,700,000	98,798,298

부 채 총 계	69,170,960,098	99,329,213,255	90,719,618,533

자 본

지배기업소유주지분	(34,803,837,484)	(42,275,749,853)	(59,526,197,055)

I. 자본금	1,18	6,292,809,000	5,752,363,500	5,748,613,500

II.자본잉여금	18	63,945,396,496	29,832,423,446	29,804,123,641

III. 기타자본구성요소	18,20	72,568,958	75,165,390	52,986,033

IV. 기타포괄손익누계액	3,193	-	-

V. 결손금	20	(105,114,615,131)	(77,935,702,189)	(95,131,920,229)

비지배지분	151,536,301	620,540,219	834,182,296

자 본 총 계	(34,652,301,183)	(41,655,209,634)	(58,692,014,759)

부 채 및 자 본 총 계	34,518,658,915	57,674,003,621	32,027,603,774

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제13(당) 기	제12(전) 기

I. 매출(영업수익)	21	488,255,614	111,929,735

II. 매출원가	21,23	(117,072,735)	(14,605,670)

III. 매출총이익	371,182,879	97,324,065

IV. 판매비와관리비	22,23,31	(18,912,836,714)	(14,006,776,609)

V. 영업손실	18,541,653,835	13,909,452,544

VI. 영업외손익	( 5 ,155,082,377)	28,735,232,564

금융수익	25	1,137,275,361	30,720,288,671

금융원가	25	(6,146,397,327)	(1,991,576,923)

기타수익	24	10,107,692	20,744,313

기타비용	24	(156,068,103)	(14,223,497)

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(23,696,736,212)	14,825,780,020

VIII. 법인세비용(수익)	26	4,128,706,595	(2,043,551,852)

IX. 당기순이익(손실)	(27,825,442,807)	16,869,331,872

X. 기타포괄이익(손실)	(125,536,021)	112,423,872

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(125,539,741)	112,423,872

확정급여제도의 재측정요소	15	(125,539,741)	112,423,872

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,720	-

해외사업환산손익	3,720	-

XI. 당기총포괄이익(손실)	(27,950,978,828)	16,981,755,744

당기순이익(손실)의 귀속 :

지배기업 소유주지분	(27,049,424,648)	17,106,941,057

비지배지분	(776,018,159)	(237,609,185)

총포괄이익(손실)의 귀속 :

지배기업 소유주지분	(27,178,909,749)	17,219,938,799

비지배지분	(772,069,079)	(238,183,055)

지배기업소유주 주당손익:

기본주당순이익(손실)	27	(2,150)	1,487

희석주당순이익(손실)	27	(2,150)	1,487

연 결 자 본 변 동 표
제13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2017.01.01 (전기초자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	-	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

전기오류수정	-	3,725,541,403	-	-	(81,127,526,622)	(77,401,985,219)	23,720,759	(77,378,264,460)

2017.01.01 (재작성)	5,748,613,500	29,804,123,641	52,986,033	-	(95,155,640,988)	(59,549,917,814)	857,903,055	(58,692,014,759)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	-	17,106,941,057	17,106,941,057	(237,609,185)	16,869,331,872

기타포괄손익	-	-	-	-	112,997,742	112,997,742	(573,870)	112,423,872

총포괄손익	-	-	-	-	17,219,938,799	17,219,938,799	(238,183,055)	16,981,755,744

주식선택권의 행사	3,750,000	28,299,805	(2,937,805)	-	-	29,112,000	-	29,112,000

주식보상비용	-	-	25,117,162	-	-	25,117,162	820,219	25,937,381

2017.12.31 (전기말자본)	5,752,363,500	29,832,423,446	75,165,390	-	(77,935,702,189)	(42,275,749,853)	620,540,219	(41,655,209,634)

2018.01.01 (당기초자본)	5,752,363,500	29,832,423,446	75,165,390	-	(77,935,702,189)	(42,275,749,853)	620,540,219	(41,655,209,634)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	-	(27,049,424,648)	(27,049,424,648)	(776,018,159)	(27,825,442,807)

기타포괄손익	-	-	-	3,193	(129,488,294)	(129,485,101)	3,949,080	(125,536,021)

총포괄손익	-	-	-	3,193	(27,178,912,942)	(27,178,909,749)	(772,069,079)	(27,950,978,828)

종속기업 유상증자	-	1,196,672,254	-	-	-	1,196,672,254	302,362,546	1,499,034,800

전환사채의 행사	534,070,500	32,131,470,632	-	-	-	32,665,541,132	-	32,665,541,132

주식선택권의 행사	6,375,000	94,778,101	(42,524,301)	-	-	58,628,800	-	58,628,800

주식보상비용	-	-	39,927,869	-	-	39,927,869	702,615	40,630,484

자산수증이익	-	690,052,063	-	-	-	690,052,063	-	690,052,063

2018.12.31 (당기말자본)	6,292,809,000	63,945,396,496	72,568,958	3,193	(105,114,615,131)	(34,803,837,484)	151,536,301	(34,652,301,183)

연 결 현 금 흐 름 표
제13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제13(당) 기	제12(전) 기

I. 영업활동 현금흐름	(15,475,876,971)	(11,587,079,855)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(15,496,155,729)	(11,380,193,601)

(1) 당기순이익(손실)	(27,825,442,807)	16,869,331,872

(2) 비현금비용(수익)조정(주석 28)	12,173,243,746	(28,029,629,038)

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동(주석 28)	156,043,332	(219,896,435)

2. 이자의 수취	204,705,423	111,411,212

3. 이자의 지급	(165,533,375)	(346,082,816)

4. 법인세 환급액(납부액)	(18,893,290)	27,785,350

II. 투자활동 현금흐름	(15,801,516,734)	(1,344,659,479)

단기금융상품의 증가	(21,866,294,265)	-

단기금융상품의 감소	8,934,107,963	3,439,435

장기금융상품의 증가	(92,530,774)	(120,169,688)

비품의 취득	(55,577,927)	(225,449,740)

시설장치의 취득	(270,393,636)	(535,402,654)

차량운반구의 취득	(20,000,000)	(24,805,370)

연구개발자산의 취득	(1,929,558,777)	(387,589,733)

건설중인자산의 처분	-	200,000,000

산업재산권의 취득	(120,000,000)	-

개발비의 취득	-	(221,447,381)

소프트웨어의 취득	(101,328,556)	(3,300,000)

취득중인무형자산의 취득	(116,362,742)	(57,300,008)

임차보증금의 증가	(174,000,000)	(28,218,340)

임차보증금의 감소	50,000,000	30,000,000

기타보증금의 증가	(66,882,420)	(1,504,263,613)

기타보증금의 감소	27,304,400	1,529,847,613

III. 재무활동 현금흐름	(1,801,808,391)	36,825,180,156

유동성장기부채 상환	(2,905,780,951)	-

단기차입금 차입	-	215,946

단기차입금 상환	(1,094,422,252)	(200,463,510)

금융리스부채의 지급	(49,320,851)	(3,624,280)

전환사채 발행	-	36,999,940,000

주식선택권의 행사	60,000,000	30,000,000

신주발행비	(2,336,400)	(888,000)

종속기업 유상증자	1,500,000,000	-

자산수증이익	690,052,063

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(33,079,202,096)	23,893,440,822

V. 기초 현금및현금성자산	37,862,570,003	13,969,129,181

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	(14,380,491)	-

VII. 당기말 현금및현금성자산	4,768,987,416	37,862,570,003