올리패스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 12(당)기말 2017년 12월 31일 현재
제 11(전)기말 2016년 12월 31일 현재
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제12(당) 기말	제11(전) 기말

자 산

I. 유동자산	39,936,245,777	15,424,720,614

현금및현금성자산	4,27,28,29	37,862,570,003	13,969,129,181

단기금융상품	5,28,29,30	1,000,000,000	1,003,439,435

매출채권	7,28,29,30	6,393,610	-

기타유동금융자산	7,28,29,30	142,087,815	9,247,534

기타유동자산	8	438,945,040	397,976,314

당기법인세자산	25	17,142,800	44,928,150

재고자산	6	469,106,509	-

II. 비유동자산	19,532,870,840	20,551,669,983

장기금융상품	28,29	315,127,570	194,957,882

유형자산	9,11,31	10,384,125,666	10,928,445,732

무형자산	10	5,993,693,645	6,868,309,556

기타비유동금융자산	7,28,29,30	846,718,820	874,084,480

기타비유동자산	8	3,740,338	-

이연법인세자산	25	1,989,464,801	1,685,872,333

자 산 총 계	59,469,116,617	35,976,390,597

부 채

I. 유동부채	17,888,745,507	14,116,231,629

매입채무	15,28,29,30	76,790,680	-

유동기타금융부채	15,28,29,30	1,111,926,352	640,393,878

단기차입금	12,28,29,30	7,800,203,203	5,300,450,767

신주인수권부사채(유동)	13,29	1,804,427,100	1,663,971,284

전환사채(유동)	13,28,29,30	7,024,378,492	6,458,799,560

기타유동채무	16	71,019,680	52,616,140

II. 비유동부채	30,107,961,735	3,173,909,267

장기차입금	12,28,29,30	-	2,700,000,000

전환사채	13,29,30	29,440,168,287	-

퇴직급여부채	14	504,093,448	375,110,969

비유동기타금융부채	15,28,29,30	163,700,000	98,798,298

부 채 총 계	47,996,707,242	17,290,140,896

자 본

지배기업소유주지분	10,880,917,515	17,852,067,405

I. 자본금	1,17	5,752,363,500	5,748,613,500

II.자본잉여금	17	32,163,405,077	26,078,582,238

III. 기타자본구성요소	17,18	75,165,390	52,986,033

IV. 이익잉여금	19	(27,110,016,452)	(14,028,114,366)

비지배지분	591,491,860	834,182,296

자 본 총 계	11,472,409,375	18,686,249,701

부 채 및 자 본 총 계	59,469,116,617	35,976,390,597

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제12(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제11(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제12(당) 기	제11(전) 기

I. 매출(영업수익)	20	111,929,735	2,320,000

II. 매출원가	(14,605,670)	-

III. 매출총이익	97,324,065	2,320,000

IV. 판매비와관리비	10,21	(11,812,327,275)	(8,664,382,153)

V. 영업손실	11,715,003,210	8,662,062,153

VI. 영업외손익	(3,766,385,255)	(1,817,272,509)

금융수익	24	102,522,671	257,127,796

금융원가	13,24	(1,235,555,668)	(961,692,514)

기타수익	23	20,744,313	2,420,302

기타비용	23	(2,654,096,571)	(1,115,128,093)

VII. 법인세비용차감전순손실	15,481,388,465	10,479,334,662

VIII. 법인세비용(수익)	25	(2,043,551,852)	(828,803,501)

IX. 당기순손실	13,437,836,613	9,650,531,161

X. 기타포괄이익(손실)	112,423,872	86,037,600

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	112,423,872	86,037,600

확정급여제도의 재측정요소	14	112,423,872	86,037,600

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

XI. 당기총포괄손실	13,325,412,741	9,564,493,561

당기순손실의 귀속:

지배기업 소유주지분	13,194,899,828	9,575,598,504

비지배지분	242,936,785	74,932,657

총포괄손실의 귀속:

지배기업 소유주지분	13,081,902,086	9,496,711,452

비지배지분	243,510,655	67,782,109

지배기업소유주 주당손익:	26

기본주당순손실	1,147	833

희석주당순손실	1,147	833

연 결 자 본 변 동 표
제12(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제11(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	소 계

2016.01.01 (전기초자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(9,575,598,504)	(9,575,598,504)	(74,932,657)	(9,650,531,161)

기타포괄손익	-	-	-	78,887,052	78,887,052	7,150,548	86,037,600

총포괄손익	-	-	-	(9,496,711,452)	(9,496,711,452)	(67,782,109)	(9,564,493,561)

비지배지분의 증가	-	6,095,806,595	-	-	6,095,806,595	901,964,405	6,997,771,000

전환사채의 행사	63,281,500	411,411,000	-	-	474,692,500	-	474,692,500

주식보상비용	-	-	11,173,409	-	11,173,409	-	11,173,409

2016.12.31 (전기말자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

2017.01.01 (당기초자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(13,194,899,828)	(13,194,899,828)	(242,936,785)	(13,437,836,613)

기타포괄손익	-	-	-	112,997,742	112,997,742	(573,870)	112,423,872

총포괄손익	-	-	-	(13,081,902,086)	(13,081,902,086)	(243,510,655)	(13,325,412,741)

전환사채의 행사	-	6,056,523,034	-	-	6,056,523,034	-	6,056,523,034

주식선택권의 행사	3,750,000	28,299,805	(2,937,805)	-	29,112,000	-	29,112,000

주식보상비용	-	-	25,117,162	-	25,117,162	820,219	25,937,381

2017.12.31 (당기말자본)	5,752,363,500	32,163,405,077	75,165,390	(27,110,016,452)	10,880,917,515	591,491,860	11,472,409,375

연 결 현 금 흐 름 표
제12(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제11(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제12(당) 기	제11(전) 기

I.영업활동 현금흐름	(9,130,554,266)	(7,220,886,899)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(8,923,668,012)	(7,184,082,747)

(1) 당기순이익	(13,437,836,613)	(9,650,531,161)

(2) 비현금비용(수익)조정(주석 27)	4,734,065,036	3,360,931,045

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동(주석 27)	(219,896,435)	(894,482,631)

2. 이자의 수취	111,411,212	291,850,614

3. 이자의 지급	(346,082,816)	(292,459,356)

4. 법인세 환급액(납부액)	27,785,350	(36,195,410)

II. 투자활동 현금흐름	(3,801,185,068)	8,084,845,509

단기금융상품의 증가	-	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	3,439,435	15,564,026,626

장기금융상품의 증가	(120,169,688)	(119,975,268)

건물취득	-	(49,860,040)

비품취득	(225,449,740)	(143,500,907)

비품처분	-	2,546,536

시설장치의 취득	(535,402,654)	(862,821,151)

차량운반구의 취득	(24,805,370)	-

연구개발자산의 취득	(387,589,733)	(1,159,455,175)

건설중인자산의 취득	-	(200,000,000)

건설중인자산의 처분	200,000,000	-

개발비취득	(3,371,524,332)	(3,765,118,521)

소프트웨어취득	(3,300,000)	(20,000,000)

취득중인무형자산의 취득	(57,300,008)	(66,752,417)

국고보조금의 수령	693,551,362	190,320,826

임차보증금의 증가	(28,218,340)	(280,000,000)

임차보증금의 감소	30,000,000	-

기타보증금의 증가	(1,504,263,613)	(26,955,000)

기타보증금의 감소	1,529,847,613	22,390,000

III. 재무활동 현금흐름	36,825,180,156	7,790,664,136

단기차입금 차입	215,946	800,212,590

단기차입금 상환	(200,463,510)	-

금융리스부채의 지급	(3,624,280)	(5,769,804)

전환사채 발행	36,999,940,000	-

유상증자	29,112,000	-

신주발행비	-	(1,549,650)

비지배지분의 증가	-	6,997,771,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	23,893,440,822	8,654,622,746

V. 기초 현금및현금성자산	13,969,129,181	5,314,506,020

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	-	415

VII. 당기말 현금및현금성자산	37,862,570,003	13,969,129,181