올리패스 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 14(당)기 분기 2019년 03월 31일 현재
제 13(전)기 2018년 12월 31일 현재
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제14(당) 분기말	제13(전) 기말

자 산

I. 유동자산	21,543,143,152	20,760,565,639

현금및현금성자산	18,135,513,914	4,768,987,416

단기금융상품	1,932,186,302	13,932,186,302

매출채권	73,996,191	94,730,314

재고자산	529,300,093	590,765,745

기타유동금융자산	570,373,620	873,194,685

기타유동자산	261,279,942	464,665,087

당기법인세자산	40,493,090	36,036,090

II. 비유동자산	14,353,092,591	13,758,093,276

장기금융상품	421,973,084	407,658,344

유형자산	11,726,555,551	11,024,272,907

무형자산	1,491,258,503	1,656,331,762

기타비유동금융자산	712,484,599	669,267,840

기타비유동자산	820,854	562,423

이연법인세자산	-	-

자 산 총 계	35,896,235,743	34,518,658,915

부 채

I. 유동부채	18,388,162,516	37,072,776,308

매입채무	31,935,145	18,257,598

유동기타금융부채	1,058,423,890	1,411,727,174

단기차입금	3,800,000,000	3,800,000,000

신주인수권부사채(유동)	1,910,470,581	1,859,913,757

전환사채(유동)	-	2,571,250,821

파생상품부채	11,339,283,919	27,119,699,663

기타유동채무	248,048,981	291,927,295

II. 비유동부채	33,818,472,237	32,098,183,790

장기차입금	-	-

전환사채	31,467,457,129	30,721,025,045

퇴직급여부채	1,208,969,687	1,164,758,745

비유동기타금융부채	1,142,045,421	212,400,000

부 채 총 계	52,206,634,753	69,170,960,098

자 본

지배기업소유주지분	(16,453,909,346)	(34,803,837,484)

I. 자본금	6,577,369,000	6,292,809,000

II.자본잉여금	86,805,213,717	63,945,396,496

III. 기타자본구성요소	212,821,131	72,568,958

IV. 기타포괄손익누계액	10,696	3,193

V. 결손금	(110,049,323,890)	(105,114,615,131)

비지배지분	143,510,336	151,536,301

자 본 총 계	(16,310,399,010)	(34,652,301,183)

부 채 및 자 본 총 계	35,896,235,743	34,518,658,915

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제14(당)기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제13(전)기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제14(당) 분기	제13(전) 분기(재작성된 재무제표)

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출(영업수익)	265,150,707	265,150,707	87,112,413	87,112,413

II. 매출원가	(121,408,685)	(121,408,685)	(17,350,214)	(17,350,214)

III. 매출총이익	143,742,022	143,742,022	69,762,199	69,762,199

IV. 판매비와관리비	(5,194,218,608)	(5,194,218,608)	(4,327,575,059)	(4,327,575,059)

V. 영업손실	5,050,476,586	5,050,476,586	4,257,812,860	4,257,812,860

VI. 영업외손익	(19,097,369)	(19,097,369)	(789,576,945)	(789,576,945)

금융수익	1,609,559,618	1,609,559,618	127,420,975	127,420,975

금융원가	(1,454,636,538)	(1,454,636,538)	(878,983,657)	(878,983,657)

기타수익	15,446,968	15,446,968	376,813	376,813

기타비용	(189,467,417)	(189,467,417)	(38,391,076)	(38,391,076)

VII. 법인세비용차감전순손실	5,069,573,955	5,069,573,955	5,047,389,805	5,047,389,805

VIII. 법인세비용	-	-	-	-

IX. 당기순손실	5,069,573,955	5,069,573,955	5,047,389,805	5,047,389,805

X. 기타포괄이익(손실)	8,724	8,724	-	-

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	8,724	8,724	-	-

해외사업환산손익	8,724	8,724	-	-

XI. 당기총포괄손실	5,069,565,231	5,069,565,231	5,047,389,805	5,047,389,805

당기순손실의 귀속 :	-	-	-	-

지배기업 소유주지분	4,934,708,759	4,934,708,759	4,917,064,725	4,917,064,725

비지배지분	134,865,196	134,865,196	130,325,080	130,325,080

총포괄손실의 귀속 :	-	-	-	-

지배기업 소유주지분	4,934,701,256	4,934,701,256	4,917,064,725	4,917,064,725

비지배지분	134,863,975	134,863,975	130,325,080	130,325,080

지배기업소유주 주당손익:	-	-	-	-

기본주당순손실	375	375	427	427

희석주당순손실	375	375	427	427

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 비교 표시된 제13기 1분기 분기연결포괄손익계산서는 오류수정으로 재작성되었습니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제14(당)기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제13(전)기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	기타포괄손익누계액	이익잉여금	소 계

2018.01.01 (전기초)	5,752,363,500	29,832,423,446	75,165,390	-	(77,935,702,189)	(42,275,749,853)	620,540,219	(41,655,209,634)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,917,064,725)	(4,917,064,725)	(130,325,080)	(5,047,389,805)

기타포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-

총포괄손익	-	-	-	-	(4,917,064,725)	(4,917,064,725)	(130,325,080)	(5,047,389,805)

주식선택권의 행사	3,750,000	29,007,995	(3,119,995)	-	-	29,638,000	-	29,638,000

주식보상비용	-	-	6,957,651	-	-	6,957,651	256,175	7,213,826

2018.03.31 (전기말)	5,756,113,500	29,861,431,441	79,003,046	-	(82,852,766,914)	(47,156,218,927)	490,471,314	(46,665,747,613)

2019.01.01 (당기초)	6,292,809,000	63,945,396,496	72,568,958	3,193	(105,114,615,131)	(34,803,837,484)	151,536,301	(34,652,301,183)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,934,708,759)	(4,934,708,759)	(134,865,196)	(5,069,573,955)

기타포괄손익	-	-	-	7,503	-	7,503	1,221	8,724

총포괄손익	-	-	-	7,503	(4,934,708,759)	(4,934,701,256)	(134,863,975)	(5,069,565,231)

종속기업 유상증자	-	(113,770,129)	-	-	-	(113,770,129)	126,609,929	12,839,800

전환사채의 행사	284,310,000	16,811,361,951	-	-	-	17,095,671,951	-	17,095,671,951

주식선택권의 행사	250,000	16,970,293	(12,220,293)	-	-	5,000,000	-	5,000,000

주식보상비용	-	-	152,472,466	-	-	152,472,466	228,081	152,700,547

자산수증이익	-	6,145,255,106	-	-	-	6,145,255,106	-	6,145,255,106

2019.03.31 (당기말)	6,577,369,000	86,805,213,717	212,821,131	10,696	(110,049,323,890)	(16,453,909,346)	143,510,336	(16,310,399,010)

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 비교 표시된 제13기 1분기 분기연결자본변동표는 오류수정으로 재작성되었습니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제14(당)기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제13(전)기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제14(당) 분기	제13(전) 분기(재작성된 재무제표)

I. 영업활동 현금흐름	(4,351,123,813)	(4,718,316,291)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(4,334,249,858)	(4,724,856,089)

(1) 당기순이익(손실)	(5,069,573,955)	(5,047,389,805)

(2) 비현금비용(수익)조정	1,049,397,816	1,486,724,532

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	(314,073,719)	(1,164,190,816)

2. 이자의 수취	29,586,937	69,743,018

3. 이자의 지급	(42,003,892)	(53,207,150)

4. 법인세 환급액(납부액)	(4,457,000)	(9,996,070)

II. 투자활동 현금흐름	11,998,078,969	(17,267,805,598)

단기금융상품의 증가	-	(17,901,920,549)

단기금융상품의 감소	12,000,000,000	1,000,000,000

장기금융상품의 증가	(14,314,740)	(25,345,689)

비품의 취득	(11,680,182)	(9,175,181)

비품의 처분	5,035,860	-

시설장치의 취득	(132,246,545)	(57,750,000)

연구개발자산의 취득	(52,850,000)	(206,766,726)

산업재산권의 취득	-	(470,120)

소프트웨어의 취득	(7,326,000)	(12,500,000)

취득중인무형자산의 취득	(18,508,424)	(41,048,733)

임차보증금의 증가	(100,000,000)	(11,000,000)

임차보증금의 감소	300,000,000	-

기타보증금의 증가	-	(12,433,000)

기타보증금의 감소	29,969,000	10,604,400

III. 재무활동 현금흐름	5,709,308,227	(2,571,223,596)

단기차입금 상환	-	(2,599,997,447)

리스부채의 상환	(115,768,026)	(864,149)

주식선택권의 행사	5,000,000	30,000,000

신주발행비	-	(362,000)

종속기업 유상증자	12,839,800	-

자산수증이익	5,807,236,453	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	13,356,263,383	(24,557,345,485)

V. 기초 현금및현금성자산	4,768,987,416	37,862,570,003

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	10,263,115	-

VII. 당기말 현금및현금성자산	18,135,513,914	13,305,224,518

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 비교 표시된 제13기 1분기 분기연결현금흐름표는 오류수정으로 재작성되었습니다.