올리패스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 11(당)기말 2016년 12월 31일 현재
제 10(전)기말 2015년 12월 31일 현재
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제11(당) 기말	제10(전) 기말

자 산

I. 유동자산	15,424,720,614	21,407,336,000

현금및현금성자산	4,25,26,27	13,969,129,181	5,314,506,020

단기금융상품	5,26,27,29	1,003,439,435	15,564,026,626

기타유동금융자산	6,26,27,28	9,247,534	112,018,457

기타유동자산	7	397,976,314	408,052,157

당기법인세자산	23	44,928,150	8,732,740

II. 비유동자산	20,551,669,983	16,083,191,757

장기금융상품	26,27	194,957,882	78,422,049

유형자산	8,10,29	10,928,445,732	9,887,673,971

무형자산	9	6,868,309,556	4,639,762,910

기타비유동금융자산	6,26,27,28	874,084,480	589,519,480

이연법인세자산	23	1,685,872,333	887,813,347

자 산 총 계	35,976,390,597	37,490,527,757

부 채

I. 유동부채	14,116,231,629	8,384,818,281

유동기타금융부채	14,26,27,28	640,393,878	640,087,291

단기차입금	11,26,27,28	5,300,450,767	2,000,238,177

신주인수권부사채(유동)	12,27	1,663,971,284	-

전환사채(유동)	12,26,27,28	6,458,799,560	5,707,023,490

기타유동채무	15	52,616,140	37,469,323

II. 비유동부채	3,173,909,267	8,338,603,123

장기차입금	11,26,27,28	2,700,000,000	5,200,000,000

신주인수권부사채	12,26,27	-	1,534,448,488

전환사채	12,27,28	-	683,263,132

퇴직급여부채	13	375,110,969	868,468,628

비유동기타금융부채	14,26,27,28	98,798,298	52,422,875

부 채 총 계	17,290,140,896	16,723,421,404

자 본

지배기업소유주지분	17,852,067,405	20,767,106,353

I. 자본금	1,16	5,748,613,500	5,685,332,000

II.자본잉여금	16	26,078,582,238	19,571,364,643

III. 기타자본구성	16,17	52,986,033	41,812,624

IV. 이익잉여금	18	(14,028,114,366)	(4,531,402,914)

비지배지분	834,182,296	-

자 본 총 계	18,686,249,701	20,767,106,353

부 채 및 자 본 총 계	35,976,390,597	37,490,527,757

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제11(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제10(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제11(당) 기	제10(전) 기

I. 영업수익	19	2,320,000	1,566,144,750

II. 영업비용	9,13,20	(8,664,382,153)	(6,817,676,209)

III. 영업손실	8,662,062,153	5,251,531,459

IV. 영업외손익	(1,817,272,509)	(667,028,803)

금융수익	22	257,127,796	91,968,505

금융원가	12,22	(961,692,514)	(777,377,763)

기타수익	21	2,420,302	93,052,803

기타비용	21	(1,115,128,093)	(74,672,348)

V. 법인세비용차감전순손실	10,479,334,662	5,918,560,262

VI. 법인세비용	23	(828,803,501)	(1,270,340,456)

VII. 당기순손실	9,650,531,161	4,648,219,806

VIII. 기타포괄이익(손실)	86,037,600	113,427,779

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	86,037,600	113,427,779

확정급여제도의 재측정요소	13	86,037,600	113,427,779

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-

IX. 당기총포괄손실	9,564,493,561	4,534,792,027

당기순손실의 귀속:

지배기업 소유주지분	9,575,598,504	4,648,219,806

비지배지분	74,932,657	-

총포괄손실의 귀속:

지배기업 소유주지분	9,496,711,452	4,534,792,027

비지배지분	67,782,109	-

지배기업소유주 주당손익:	24

기본주당순손실	833	422

희석주당순손실	833	422

연 결 자 본 변 동 표
제11(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제10(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

구 분	지배기업소유주지분	비지배지분	합 계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	소 계

2015.01.01 (전기초자본)	5,354,018,500	1,350,902,520	10,758,962	3,389,113	6,719,069,095	-	6,719,069,095

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(4,648,219,806)	(4,648,219,806)	-	(4,648,219,806)

기타포괄손익	-	-	-	113,427,779	113,427,779	-	113,427,779

총포괄손익	-	-	-	(4,534,792,027)	(4,534,792,027)	-	(4,534,792,027)

유상증자	212,316,500	16,767,906,390	-	-	16,980,222,890	-	16,980,222,890

신주인수권부사채의 발행	-	383,000,289	-	-	383,000,289	-	383,000,289

전환사채의 행사	118,997,000	993,145,053	-	-	1,112,142,053	-	1,112,142,053

전환사채의 발행	-	76,410,391	-	-	76,410,391	-	76,410,391

주식보상비용	-	-	31,053,662	-	31,053,662	-	31,053,662

2015.12.31 (전기말자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

2016.01.01 (당기초자본)	5,685,332,000	19,571,364,643	41,812,624	(4,531,402,914)	20,767,106,353	-	20,767,106,353

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	-	-	-	(9,575,598,504)	(9,575,598,504)	(74,932,657)	(9,650,531,161)

기타포괄손익	-	-	-	78,887,052	78,887,052	7,150,548	86,037,600

총포괄손익	-	-	-	(9,496,711,452)	(9,496,711,452)	(67,782,109)	(9,564,493,561)

비지배지분의 증가	-	6,095,806,595	-	-	6,095,806,595	901,964,405	6,997,771,000

전환사채의 행사	63,281,500	411,411,000	-	-	474,692,500	-	474,692,500

주식보상비용	-	-	11,173,409	-	11,173,409	-	11,173,409

2016.12.31 (당기말자본)	5,748,613,500	26,078,582,238	52,986,033	(14,028,114,366)	17,852,067,405	834,182,296	18,686,249,701

연 결 현 금 흐 름 표
제11(당)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제10(전)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
올리패스 주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제11(당) 기	제10(전) 기

I.영업활동 현금흐름	(7,220,886,899)	(2,898,440,470)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(7,184,082,747)	(2,760,419,047)

(1) 당기순이익	(9,650,531,161)	(4,648,219,806)

(2) 비현금비용(수익)조정(주석 25)	3,360,931,045	1,632,338,608

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동(주석 25)	(894,482,631)	255,462,151

2. 이자의 수취	291,850,614	56,814,454

3. 이자의 지급	(292,459,356)	(182,833,476)

4. 법인세 환급액(납부액)	(36,195,410)	(12,002,401)

II. 투자활동 현금흐름	8,084,845,509	(22,547,843,592)

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(16,564,026,626)

단기금융상품의 감소	15,564,026,626	2,000,000,000

장기금융상품의 증가	(119,975,268)	(80,670,501)

장기금융상품의 감소	-	8,516,968

토지의 취득	-	(1,053,500,760)

건물취득	(49,860,040)	(2,361,881,400)

비품취득	(143,500,907)	(175,722,683)

비품처분	2,546,536	-

시설장치의 취득	(862,821,151)	(710,193,283)

차량운반구의 취득	-	(26,630,960)

연구개발자산의 취득	(1,159,455,175)	(1,193,407,815)

건설중인자산의 취득	(200,000,000)	(400,000,000)

개발비취득	(3,765,118,521)	(1,449,173,385)

소프트웨어취득	(20,000,000)	(11,700,000)

취득중인무형자산의 취득	(66,752,417)	(176,305,367)

국고보조금의 수령	190,320,826	-

임차보증금의 증가	(280,000,000)	(439,940,730)

임차보증금의 감소	-	129,239,350

기타보증금의 증가	(26,955,000)	(42,446,400)

기타보증금의 감소	22,390,000	-

III. 재무활동 현금흐름	7,790,664,136	24,416,324,122

단기차입금 차입	800,212,590	2,000,238,177

장기차입금 차입	-	2,700,000,000

금융리스부채의 지급	(5,769,804)	(2,607,573)

신주인수권부사채의 발행	-	2,000,000,000

전환사채 발행	-	740,000,000

유상증자	-	16,985,320,000

신주발행비	(1,549,650)	(6,626,482)

비지배지분의 증가	6,997,771,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	8,654,622,746	(1,029,959,940)

V. 기초 현금및현금성자산	5,314,506,020	6,344,466,207

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	415	(247)

VII. 당기말 현금및현금성자산	13,969,129,181	5,314,506,020