eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
올리패스
정 정 신 고 (보고)

2019년 4월 2일

1. 정정대상 공시서류 : 연결감사보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 4월 1일

3. 정정사유 : 연결재무상태표에 대한 단순 기재 오류 및 연결재무제표에 대한 주석 14의 유동전환사채 및 비유동전환사채의 기재 오류 및 주석 33의 단순 기재 오류

4. 정정사항

항 목	정정전	정정후

연결재무상태표	과목 제12(전) 기말 재고자산 142,087,815 기타유동금융자산 438,945,040 기타유동자산 17,142,800 당기법인세자산 469,106,509	과목 제12(전) 기말 재고자산 469,106,509 기타유동금융자산 142,087,815 기타유동자산 438,945,040 당기법인세자산 17,142,800

항 목	정정전

14. 전환사채 및 신주인수권부사채	(1) 전환사채 ① 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당기말 전기말 제2회 사모 전환사채 2013.07.17 2018.07.16 0% - 1,603,774 제3회 사모 전환사채 2014.09.26 2019.09.25 0% 243,440 1,660,440 제4회 사모 전환사채 2014.10.16 2019.10.15 0% 2,082,159 2,905,498 제5회 사모 전환사채 2015.01.30 2020.01.29 0% 245,652 749,950 제6회 사모 전환사채 2017.08.10 2022.08.09 0% 1,772,110 1,623,132 제7회 사모 전환사채 2017.11.30 2022.11.29 0% 16,654,428 15,117,165 제8회 사모 전환사채 2017.12.21 2022.12.20 0% 12,294,487 11,130,835 합 계 33,292,276 34,790,794 유동전환사채 (30,721,025) (6,919,662) 비유동전환사채 2,571,251 27,871,132

항 목	정정후

14. 전환사채 및 신주인수권부사채	(1) 전환사채 ① 당기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당기말 전기말 제2회 사모 전환사채 2013.07.17 2018.07.16 0% - 1,603,774 제3회 사모 전환사채 2014.09.26 2019.09.25 0% 243,440 1,660,440 제4회 사모 전환사채 2014.10.16 2019.10.15 0% 2,082,159 2,905,498 제5회 사모 전환사채 2015.01.30 2020.01.29 0% 245,652 749,950 제6회 사모 전환사채 2017.08.10 2022.08.09 0% 1,772,110 1,623,132 제7회 사모 전환사채 2017.11.30 2022.11.29 0% 16,654,428 15,117,165 제8회 사모 전환사채 2017.12.21 2022.12.20 0% 12,294,487 11,130,835 합 계 33,292,276 34,790,794 유동전환사채 (2,571,251) (6,919,662) 비유동전환사채 30,721,025 27,871,132

항 목	정정전	정정후

33. 오류수정	(2) 연결재무제표의 재작성으로 인하여 2017년 12월 31일 현재 및 이전 보고기간말 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 수정 후 연결재무상태표
② 수정 전 연결재무상태표	(2) 연결재무제표의 재작성으로 인하여 2017년 12월 31일 현재 및 이전 보고기간말 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 수정 후 연결재무상태표
② 수정 전 연결재무상태표

올리패스 주식회사와 그 종속회사연 결 재 무 제 표 에 대 한
감 사 보 고 서

제 13 기
2018년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지

삼정회계법인
목 차

Ⅰ. 독립된 감사인의 감사보고서 ----------------------------
Ⅱ. (첨부) 연결재무제표
연결재무상태표 ----------------------------
연결포괄손익계산서 ----------------------------
연결자본변동표 ----------------------------
연결현금흐름표 ----------------------------
주석 ----------------------------
Ⅲ. 외부감사 실시내용 ----------------------------
외부감사 실시내용

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제18조제3항의 규정에 의하여 외부감사 실시내용을 첨부합니다.
1. 감사대상업무

회 사 명	주식회사 올리패스

감사대상 사업연도	2018년 01월 01일	부터	2018년 12월 31일	까지
2. 감사참여자 구분별 인원수 및 감사시간

(단위 : 명, 시간)

감사참여자 ＼ 인원수 및 시간	품질관리검토자(심리실 등)	감사업무 담당 회계사	전산감사ㆍ세무ㆍ가치평가 등 전문가	건설계약 등수주산업전문가	합계

담당이사(업무수행이사)	등록공인회계사	수습공인회계사

당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기	당기	전기

투입 인원수	1	1	1	1	2	3	2	1	7	-	-	-	13	6

투입시간	분ㆍ반기검토	-	6	-	60	-	108	-	60	-	-	-	-	-	234

감사	5	4	58	124	296	360	522	-	85	-	-	-	966	488

합계	5	10	58	184	296	468	522	60	85	-	-	-	966	722
3. 주요 감사실시내용

구 분	내 역

전반감사계획(감사착수단계)	수행시기	2018.12.3~2018.12.7	5	일

주요내용	감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등을 결정

현장감사주요내용	수행시기	투입인원	주요 감사업무 수행내용

상주	비상주

2019.1.7~2019.1.11	5	일	3	명	2	명	통제의 설계 및 운영의 효과성 검토

2019.2.18~2019.2.22	5	일	4	명	2	명	중요 계정잔액 및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차, 표본점검(문서검증, 재계산 등)

2019.2.25~2019.2.26	2	일	3	명	2	명	연결조정분개 검토, 종속회사재무제표 검토

재고자산실사(입회)	실사(입회)시기	2018.12.31	1	일

실사(입회)장소	종속회사 본사, 삼성동 매장

실사(입회)대상	상품, 제품

금융자산실사(입회)	실사(입회)시기	2018.12.31	1	일

실사(입회)장소	본사

실사(입회)대상	현금

외부조회	금융거래조회	O	채권채무조회	O	변호사조회	O

기타조회	-

지배기구와의커뮤니케이션	커뮤니케이션 횟수	2	회

수행시기	2018.12.07, 2019.3.8

외부전문가 활용	감사 활용 내용	-

수행시기	-	-	일
4. 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2018년 12월 07일	업무수행이사, 감사	대면보고	2018년 감사계획 보고

2	2019년 03월 08일	업무수행이사, 감사	서면보고	외부감사인의 감사결과 보고