신흥에스이씨 분기보고서 (2023.03)
5. 재무제표 주석

제15기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제14기 1분기 2022년 3월 31일 현재
신흥에스이씨 주식회사

1. 일반사항 신흥에스이씨 주식회사(이하 "당사")는 리튬이온전지 부품 제조업 및 기타 부품 제조업 등을 사업목적으로 영위하고 있으며, 개인기업인 신흥정밀의 현물출자방식에 의한 법인전환으로 2009년 7월 1일에 설립되었으며, 경기도 오산시 양산로 48번지에 본사를 두고 있습니다. 당사는 주식을 2017년 9월 28일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 2023년 03월 31일 현재 회사의 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

보통주	우선주	합계

세컨웨이브 유한회사	779,712	451,808	1,231,520	13.53

스틱글로벌혁신성장 사모투자 합자회사	779,712	451,808	1,231,520	13.53

최화봉	848,521	-	848,521	9.32

황만용	470,711	-	470,711	5.17

최희정	280,000	-	280,000	3.08

에스지코어 유한회사	173,269	100,401	273,670	3.01

케이씨삼호투자 유한회사	173,269	100,401	273,670	3.01

기타	4,258,035	234,270	4,492,305	49.35

합계	7,763,229	1,338,688	9,101,917	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 18에 기재하였습니다.

4. 공정가치

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수

장기금융상품	34,278	수준2	현금흐름할인모형	공시이율 등

파생상품자산	4,666	현금흐름할인모형	스왑포인트 등

지분증권	68,176	수준3	현금흐름할인모형	-

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

당분기 중 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액은 변동하지 않았습니다.

5. 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류 및 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장 부 금 액	공 정 가 치

상각후원가	당기손익- 공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품	-	34,278	-	34,278	-	34,278	-	34,278

지분증권	-	-	68,176	68,176	-	-	68,176	68,176

파생상품자산	4,666	4,666	4,666	-	4,666

합 계	-	38,944	68,176	107,120	-	38,944	68,176	107,120

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	14,453,069	-	-	14,453,069	-	-	-	-

장단기금융상품	600	-	-	600	-	-	-	-

매출채권	79,450,891	-	-	79,450,891	-	-	-	-

미수금	72,074,854	-	-	72,074,854	-	-	-	-

장단기대여금	57,741,952	-	-	57,741,952	-	-	-	-

보증금	795,930	-	-	795,930	-	-	-	-

합 계	224,517,296	-	-	224,517,296	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채	-	-	-	-	-	-	-	-

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	4,897,422	-	-	4,897,422	-	-	-	-

기타금융부채	19,293,722	-	-	19,293,722	-	-	-	-

금융보증부채	1,427,259	-	-	1,427,259	-	-	-	-

장단기차입금	123,659,538	-	-	123,659,538	-	-	-	-

전환사채	784,734	-	-	784,734	-	-	-	-

리스부채	1,001,149	-	-	1,001,149	-	-	-	-

합 계	151,063,824	-	-	151,063,824	-	-	-	-

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장 부 금 액	공 정 가 치

상각후원가	당기손익- 공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품	-	31,302	-	31,302	-	31,302	-	31,302

지분증권	-	-	68,176	68,176	-	-	68,176	68,176

파생상품자산	8,765	-	8,765	8,765	-	8,765

합 계	-	40,067	68,176	108,243	-	40,067	68,176	108,243

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	28,094,485	-	-	28,094,485	-	-	-	-

장단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-	-

매출채권	73,355,856	-	-	73,355,856	-	-	-	-

미수금	70,617,864	-	-	70,617,864	-	-	-	-

장단기대여금	55,552,742	-	-	55,552,742	-	-	-	-

보증금	394,098	-	-	394,098	-	-	-	-

합 계	228,015,045	-	-	228,015,045	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채	-	-	-	-	-	-	-	-

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	10,753,029	-	-	10,753,029	-	-	-	-

기타금융부채	15,861,658	-	-	15,861,658	-	-	-	-

금융보증부채	1,634,564	-	-	1,634,564	-	-	-	-

장단기차입금	120,014,358	-	-	120,014,358	-	-	-	-

전환사채	779,152	-	-	779,152	-	-	-	-

리스부채	198,697	-	-	198,697	-	-	-	-

합 계	149,241,458	-	-	149,241,458	-	-	-	-

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가로 측정하는 금융자산:

이자수익	510,903	516,923

외환이익(손실)	10,060,185	2,015,221

대손상각비(대손충당금환입)	(147,232)	191,644

기타의대손상각비	(174,737)	(1,368,288)

상각후원가로 측정하는 금융부채:

이자비용	(1,538,939)	(490,571)

외환이익(손실)	(33,118)	13,757

채무면제이익	-	25,600

금융보증수익	273,921	203,361

당기손익인식금융부채:

파생상품평가손실	(7,223)	(2,627)

파생상품거래이익	3,124	1,605

6. 매출채권당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유 동	비유동	합 계	유 동	비유동	합 계

매출채권	42,425,866	42,519,542	84,945,408	37,095,468	41,607,673	78,703,141

대손충당금	(910,516)	(4,584,000)	(5,494,516)	(730,087)	(4,617,198)	(5,347,285)

합 계	41,515,350	37,935,542	79,450,892	36,365,381	36,990,475	73,355,856

7. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

제 품	7,449,972	(1,235,246)	6,214,726	8,043,782	(1,256,782)	6,787,000

재 공 품	6,192,565	(743,720)	5,448,845	6,876,423	(1,060,520)	5,815,903

원 재 료	6,100,385	(688,093)	5,412,292	6,741,102	(439,761)	6,301,341

합 계	19,742,922	(2,667,059)	17,075,863	21,661,307	(2,757,063)	18,904,244

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산평가손실(환입)	(90,004)	(392,863)

8. 유형자산

당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	14,597,400	13,416,804	4,642,601	118,664,298	864,170	4,521,561	2,005,249	925,337	5,893,741	165,531,161

취득 및 자본적지출	0	0	54,445	162,272	18,200	92,103	182,966	371,360	12,509,715	13,391,061

처분/폐기	0	0	0	(5,733,039)	(57,471)	(207,462)	(70,713)	(895,670)	0	(6,964,355)

대체	438,337	3,772,854	523,100	4,446,200	0	74,116	174,570	0	(13,731,651)	(4,302,474)

전기말	15,035,737	17,189,658	5,220,146	117,539,731	824,899	4,480,318	2,292,072	401,027	4,671,805	167,655,393

취득 및 자본적지출	-	-	-	117,740	-	21,500	18,400	893,930	1,771,473	2,823,043

처분/폐기	-	-	-	(713,309)	-	(37,426)	(14,703)	-	-	(765,438)

대체	-	-	-	2,375,335	-	8,000	11,400	-	(2,394,735)	-

당분기말	15,035,737	17,189,658	5,220,146	119,319,497	824,899	4,472,392	2,307,169	1,294,957	4,048,543	169,712,998

(2) 감가상각누계액 및 손상차손누계액

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	-	3,439,203	2,261,679	56,693,184	660,135	2,877,738	1,324,025	780,954	-	68,036,918

감가상각	589,602	426,705	11,125,546	68,035	691,904	275,782	236,249	13,413,823

손상차손	-	-	(356,323)	-	-	-	-	(356,323)

처분/폐기	-	-	(5,139,355)	(57,472)	(207,462)	(70,713)	(815,971)	(6,290,973)

대체	-	-	(1,466,514)	-	(107,100)	-	-	(1,573,614)

전기말	-	4,028,805	2,688,384	60,856,538	670,698	3,255,080	1,529,094	201,232	-	73,229,831

감가상각	160,709	99,821	2,554,019	17,291	174,245	78,364	133,537	3,217,986

처분/폐기	-	-	(630,062)	-	(37,426)	(14,703)	-	(682,191)

대체	-	-	-	-	-	-	-	-

당분기말	-	4,189,514	2,788,205	62,780,495	687,989	3,391,899	1,592,755	334,769	-	75,765,626

(3) 정부보조금

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	-	-	-	108,177	1,106	125,755	10,020	-	53,766	298,824

취득 및 자본적지출	23,707	-	131,411	8,892	118,147	282,157

감가상각	(78,332)	(1,104)	(122,125)	(6,185)	-	(207,746)

대체	-	-	-	-	(115,900)	(115,900)

전기말	-	-	-	53,552	2	135,041	12,727	-	56,013	257,335

취득 및 자본적지출	-	-	-	-	-	-

감가상각	(17,884)	-	(29,512)	(2,074)	-	(49,470)

처분/폐기	-	-	-	-	-	-

대체	-	-	-	-	-	-

당분기말	-	-	-	35,668	2	105,529	10,653	-	56,013	207,865

(4) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	14,597,400	9,977,601	2,380,922	61,862,937	202,930	1,518,068	671,204	144,384	5,839,975	97,195,421

전기말	15,035,737	13,160,853	2,531,762	56,629,641	154,199	1,090,197	750,251	199,795	4,615,792	94,168,227

당분기말	15,035,737	13,000,144	2,431,941	56,503,334	136,908	974,964	703,761	960,188	3,992,530	93,739,507

(5) 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자

토지, 건물 및 기계장치	53,282,620	4,049,033	차입금(주석 12)	3,499,976	우리은행

9,146,000	3,750,750	기업은행

51,411,672	17,943,512	한국산업은행

6,700,000	750,000	하나은행

합계	71,306,705	25,944,238

9. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	저작권	합 계

전기초	189,481	1,440,430	-	1,629,911

취득 및 자본적지출	-	33,980	-	33,980

대체	72,793	142,450	247	215,490

전기말	262,274	1,616,860	247	1,879,381

취득 및 자본적지출	-	6,470	-	6,470

당분기말	262,274	1,623,330	247	1,885,851

(2) 상각누계액

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	저작권	합 계

전기초	83,953	887,675	-	971,628

상각	20,874	225,954	12	246,840

전기말	104,827	1,113,629	12	1,218,468

상각	6,208	44,676	6	50,890

당분기말	111,035	1,158,305	18	1,269,358

(3) 정부보조금

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	저작권	합 계

전기초	16,859	32,765	-	49,624

취득 및 자본적지출	16,687	10,537	-	27,224

상각	(2,968)	(20,240)	-	(23,208)

전기말	30,578	23,062	-	53,640

상각	(973)	(3,780)	-	(4,753)

당분기말	29,605	19,282	-	48,887

(4) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	저작권	합 계

전기초	88,669	519,990	-	608,659

전기말	126,869	480,169	235	607,273

당분기말	121,634	445,743	229	567,606

10. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.'

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말	전기말

소유지분율(%)	장부금액	소유지분율(%)	장부금액

SHIN HEUNG SEC (Malaysia) SDN BHD	말레이시아	2차 전지부품 제조업	100	3,304,173	100	3,304,173

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	중국	100	7,222,750	100	7,201,082

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	중국	100	11,463,465	100	11,463,465

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	헝가리	100	8,521,978	100	8,477,030

SH AMERICA, INC.	미국	100	513,481	100	-

합 계	31,025,847	30,445,750

(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	기타증감(*)	기말

SHIN HEUNG SEC (Malaysia) SDN BHD	3,304,173	-	-	3,304,173

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	7,201,082	-	21,668	7,222,750

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	11,463,465	-	-	11,463,465

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	8,477,030	-	44,948	8,521,978

SH AMERICA, INC.	-	513,481	-	513,481

합 계	30,445,750	513,481	66,616	31,025,847

(*) 종속기업에 대한 금융보증 회계처리에 따른 증가 금액입니다. ② 전기

(단위: 천원)

구분	기초	기타증감(*)	기말

SHIN HEUNG SEC (Malaysia) SDN BHD	3,218,877	85,296	3,304,173

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	7,180,519	20,563	7,201,082

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	11,391,921	71,544	11,463,465

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	7,136,999	1,340,031	8,477,030

합 계	28,928,316	1,517,434	30,445,750

(*) 종속기업에 대한 금융보증 회계처리에 따른 증가 금액입니다. 11. 리스(1) 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	건 물	차량운반구	합 계

기 초	260,711	140,316	401,027

취 득	893,930	-	893,930

처 분	-	-	-

감가상각비	(315,948)	(18,823)	(334,771)

당 분 기 말	838,693	121,493	960,186

(2) 리스부채리스부채의 당분기말 잔액은 1,001,149천원이며, 관련 이자비용은 8,862천원입니다.

(3) 기타1) 단기리스 및 소액자산 관련 비용당분기 단기리스 관련 비용은 66,078천원이며, 소액자산 관련 비용은 6,310천원입니다.2) 리스의 총 현금유출당분기 리스의 총 현금유출액은 172,727천원입니다.

12. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최종 만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

단기차입금	우리은행	2024-03-15	4.77~4.99	1,232,000	1,232,000

기업은행	2024-03-02	3.88~6.17	11,900,000	6,200,000

KEB하나은행	2023-07-17	4.23~5.83	4,750,000	4,800,000

한국산업은행	2023-10-20	3.24~4.11	28,000,000	28,000,000

농협은행	2023-08-31	5.81~6.27	10,000,000	10,000,000

신한은행	2023-06-27	5.33	7,000,000	7,000,000

국민은행	2023-11-10	4.88	5,000,000	5,000,000

단기차입금 합계	67,882,000	62,232,000

장기차입금	우리은행	2024-09-19	5.39~5.56	2,999,976	3,541,638

기업은행	2024-09-25	2.01~5.00	750,750	898,600

KEB하나은행	2024-06-15	5.44	833,300	999,960

한국수출입은행	2023-07-27	2.95	6,000,000	6,000,000

한국산업은행	2031-09-16	4.43~6.5	37,943,512	38,842,160

신한은행	2025-06-27	6.19	2,250,000	2,500,000

국민은행	2025-09-15	5.56	5,000,000	5,000,000

유동성 장기차입금	(16,159,940)	(15,631,808)

장기차입금 합계	39,617,598	42,150,550

(2) 상기 일부 차입금과 관련하여 당사의 토지, 건물 및 기계장치 등이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 및 기술신용보증기금의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 20 참조).

13. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사 채	800,000	800,000

차감: 현재가치할인차금	(15,266)	(20,848)

합 계	784,734	779,152

당사는 전환사채 발행시 사채권자에게 조기상환청구권을 부여하였으며 이에 따라 전환사채는 유동부채로 분류되었습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	내 용

사채종류	제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액	50,000,000,000

발행가액	50,000,000,000

발행일	2018-11-21

만기일	2023-11-21

표면이자율/ 만기보장수익률	0% /0%

사채의 상환 및 이자의 지급	1. 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 11월 21일에 권면금액의 만기상환율 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 2. 본 전환사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급일은 없는것으로 한다.

조기상환청구권 (Put option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 11월 21일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환 수익률 및 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 85일전부터 60일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다.

매수청구권 (Call option)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 11월 21일부터 2020년 11월 21일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있다. 단 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면총액의 20%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다.

전환 및 신주인수에 관한 사항	(1) 전환비율 : 사채 권면금액의 100%(2) 전환가액 : 38,875(3) 전환에 따라 발행할 주식 : 보통주 1,286,173주(*)(4) 전환가액의 조정 :가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 6개월 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 90% 이상이어야 된다.마. 위 가. 내지 라.에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.(5) 전환청구기간 : 사채발행일로부터 1년이 경과한 날인 2019년 11월 21일부터 2023년 10월 21일 까지

(*) 전환에따라 발행할 주식 1,286,173주 중 1,211,546주가 전환되었고, 252,089주에 해당하는 매수청구권을 행사하였으며, 198,070주에 해당하는 재매각으로 당분기말 전환가능 주식수는 20,608주입니다.(3) 당분기 및 전기 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

유 동	유 동

기초장부가액	779,152	756,515

이자비용	5,582	22,637

재발행	-	-

전환권의 행사	-	-

기말 장부금액	784,734	779,152

(4) 당사는 행사가격 조정조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최조 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.

14. 자본 (1) 자본금 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전기

보통주	우선주	합계	보통주	우선주	합계

기초	7,763,229	1,338,688	9,101,917	7,763,229	1,338,688	9,101,917

전환우선주발행	-	-	-	-	-	-

전환사채전환	-	-	-	-	-	-

기말	7,763,229	1,338,688	9,101,917	7,763,229	1,338,688	9,101,917

당사의 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주의 금액은 2,500원입니다.

(2) 전환우선주 발행 현황

(단위: 원)

구 분	내 용

발행일자	2021년 11월 02일

주당 액면가액	2,500

발행총액(액면가 기준)	3,346,720,000

현재 잔액	3,346,720,000

발행주식수	1,338,688 주

현재주식수	1,338,688 주

주식의 내용	이익배당에 관한 사항	-

잔여재산분배에 관한 사항	-

의결권에 관한 사항	우선주 1주당 1의결권

기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	투자자는 발행회사의 주요 경영사항에 대하여 사전동의권, 협의권, 이사지명권 등을 보유

전환에 관한 사항(*)	(1)전환비율: 1대 1.18(2) 전환가액 : 63,495원(3) 전환에 따라 발행할 주식 : 기명식 보통주 1,574,903주(4) 전환가액의 조정 : 가. 발행회사가 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당, 주식분할, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 신주를 발행하는 경우 나. 합병, 분할, 주식의 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 다. 본건 전환우선주의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 날을 본 항에 따른 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일의 직전 영업일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 본 항목에 따라 조정되는 전환가격은 본건 전환우선주 발행당시 전환가격(본 항에 따른 조정일 전에 (가)항 또는 (나)항에 따라 전환가격이 조정된 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 85% 상당 금액을 그 하한으로 한다. 라. 본 조에 따른 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절상하며, 조정 후 전환가격이 액면가 미만일 경우 전환가격은 액면가로 한다.
마. 전환가격을 조정하여야 하는 사유가 수회 발생하는 경우에, 각 사유별로 전환가격을 조정하고, 최종 전환가격을 전환가격으로 한다.
(5) 전환청구기간 : 2022년 11월 03일 ~ 2031년 11월 02일

(*) 당사는 전환조건이 내재된 전환우선주에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 전환우선주를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환우선주와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다. (3) 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	164,741,225	164,741,225

전환권대가	98,821	98,821

합 계	164,840,046	164,840,046

(4) 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

전환권재매입이익	154,527	154,527

(5) 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	-	-

이익준비금(*)	1,157,632	857,269

미처분이익잉여금	79,789,014	75,981,896

합 계	80,946,646	76,839,165

15. 순확정급여부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	9,423,390	9,059,760

사외적립자산의 공정가치	(9,442,006)	(9,642,875)

재무상태표상 순확정급여부채	(18,616)	(583,115)

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	658,093	849,486

순이자원가	(43,864)	3,811

종업원 급여에 포함된 총비용	614,229	853,297

당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 종업원 급여는 각각 491,014천원 및 720,778천원이며, 판매비와관리비에 포함된 종업원 급여는 각각 123,215천원 및 132,518천원 입니다.

16. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	2,182,471	1,537,026

퇴직급여	211,004	266,336

복리후생비	184,134	145,328

여비교통비	49,419	26,477

감가상각비	44,743	47,163

지급임차료	3,338	4,209

대손상각비(환입)	147,232	(191,644)

운반비	294,712	2,180,240

지급수수료	453,284	189,570

무형자산상각비	20,774	15,809

세금과공과	6,934	4,373

차량유지비	13,112	16,450

연구개발비	673,455	1,239,680

기타	487,399	575,936

합 계	4,772,011	6,056,953

17. 성격별비용당분기와 전분기 중 성격별비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제품 및 재공품의 변동	939,331	(170,408)

원재료 사용	11,562,229	16,481,163

종업원급여	11,466,057	13,168,462

복리후생비	1,301,392	1,286,224

전력비	1,138,693	880,885

운반비	339,607	2,229,389

감가상각, 무형자산상각	3,214,653	3,373,463

소모품비	2,455,783	3,321,180

외주가공비	3,435,333	4,095,853

지급수수료	885,437	350,256

기타비용	2,168,573	1,433,400

합 계	38,907,088	46,449,867

18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 분기재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당분기 당사의 계속 영업에 대한 유효법인세율은 13.82% 입니다.

19. 주당이익

1) 당분기와 전분기의 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익	7,111,114,866	3,695,232,620

우선주배당금	-	-

보통주귀속당기순이익	-	-

가중평균유통보통주식수(*)	7,763,229	7,763,229

기본 보통주 주당이익	916	476

(*) 가중평균 유통주식수의 산정근거① 당분기

(단위: 일, 주)

구 분	일자	유통보통주식수(주)	가중치	적 수

기초 발행보통주식수	2023-01-01	7,763,229	90	698,690,610

합계	7,763,229	698,690,610

당분기 가중평균유통보통주식수 : 698,690,610 ÷ 90일 = 7,763,229주

② 전분기

(단위: 일, 주)

구 분	일자	유통보통주식수(주)	가중치	적 수

기초 발행보통주식수	2022-01-01	7,763,229	90	698,690,610

합계	7,763,229	698,690,610

전분기 가중평균유통보통주식수 : 698,690,610 ÷ 90일 = 7,763,229주

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

보통주귀속당기순이익	7,111,114,866	3,695,232,620

전환사채이자비용(세후)	4,409,663	4,353,845

보통주희석당기순이익	7,115,524,529	3,699,586,465

가중평균유통보통주식수(*)	9,122,496	9,122,496

희석주당이익	780	395

(*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식수	7,763,229	7,763,229

전환사채	20,579	20,579

전환우선주	1,338,688	1,338,688

가중평균유통보통주식수(희석)	9,122,496	9,122,496

전분기 전환우선주로 인한 잠재적 보통주 및 전분기 전환사채로 인한 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 전분기 미행사 전환권에 대해서는 반희석효과가 예상되어 희석효과를 고려하지 않았습니다.

20. 우발상황과 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원, USD, CNY, EUR)

회사명	지급보증처	보증금액

통화	당분기말	전기말

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	한국수출입은행	USD	1,800,000	1,800,000

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	한국산업은행	USD	4,800,000	4,800,000

한국수출입은행	USD	3,000,000	3,000,000

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	기업은행	CNY	-	-

기업은행 천진지점	CNY	25,183,333	26,611,905

하나은행 천진지점	CNY	77,700,000	77,700,000

한국산업은행	USD	2,880,000	2,880,000

우리은행 천진지점	CNY	6,000,000	6,000,000

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	한국산업은행	EUR	38,400,000	38,400,000

한국산업은행 헝가리	EUR	8,000,000	8,700,000

우리은행	EUR	10,000,000	10,000,000

한국수출입은행	EUR	17,000,000	17,000,000

하나은행 독일지점	EUR	17,100,000	17,100,000

우리사주조합원 대출금	한국증권금융	KRW	-	-

합 계	KRW	-	-

USD	12,480,000	12,480,000

CNY	108,883,333	110,311,905

EUR	90,500,000	91,200,000

당분기 중 당사는 상기 지급보증과 관련하여 금융보증수익 274백만원, 금융보증부채 1,427백만원을 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

보증 내용	보증인	지급보증금액	차입은행

당분기말	전기말

인허가보증보험	서울보증보험	693,395	858,611	-

지급보증	대표이사	56,661,841	10,753,709	기업은행

7,080,400	23,294,800	우리은행

10,500,000	10,500,000	수출입은행

36,193,297	30,616,325	하나은행

54,016,800	56,719,200	산업은행

12,000,000	12,000,000	농협은행

12,000,000	12,000,000	신한은행

11,000,000	11,000,000	국민은행

기술신용보증기금	622,200	622,200	우리은행

4,784,000	984,000	기업은행

한국무역보험공사	1,900,000	1,900,000	하나은행

합 계	207,451,933	171,248,845

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	약정내용	통화	당분기말	전기말

기업은행	중소기업자금대출	KRW	300,000	300,000

회전대출(한도약정)	KRW	700,000	700,000

중소기업자금대출	KRW	1,200,000	1,200,000

중소기업자금대출	KRW	3,000,000	3,000,000

중소기업자금대출	KRW	2,000,000	2,000,000

중소기업자금대출	KRW	1,000,000	-

중소기업자금대출	KRW	2,000,000	-

중소기업자금대출	KRW	2,000,000	-

중소기업시설자금대출	KRW	3,000,000	3,000,000

기타시설자금대출	KRW	230,000	230,000

우리은행	마스터론-운전	KRW	1,800,000	1,800,000

기업일반운전자금대출	KRW	500,000	500,000

마스터론2-시설	KRW	3,000,000	3,000,000

우리CUBE론 -운전분할	KRW	5,000,000	5,000,000

한국수출입은행	수출성장자금대출	KRW	6,000,000	6,000,000

KEB하나은행	시설자금대출	KRW	900,000	900,000

기업운전일반자금대출	KRW	1,000,000	1,000,000

기업온렌딩대출	KRW	2,000,000	2,000,000

무역금융대출	KRW	1,000,000	1,000,000

수출금융대출	KRW	2,000,000	2,000,000

한국산업은행	시설대출(외화)	KRW	2,843,060	2,702,400

산업시설대출	KRW	45,500,000	45,500,000

산업운영대출	KRW	28,000,000	28,000,000

농협은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	10,000,000

신한은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	10,000,000

국민은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	10,000,000

합 계	KRW	144,973,060	139,832,400

(4) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건(소송가액 : 1,723,401천원)으로서, 동 소송의 최종결과 및 그 영향을 분기말 현재 예측할 수 없습니다.21. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	내 용

유의적인 영향력을 행사하는 기업(*)	세컨웨이브 유한회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자 합자회사

에스지코어 유한회사

케이씨삼호투자 유한회사

대신에스케이에스이노베이션제2호 사모투자합자회사

에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사

종속기업	SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.

SHIN HEUNG SEC EU KFT.

SH AMERICA, INC.

기타특수관계자	주요 경영진

(*) 당사에 대한 지분율은 20% 미만이나, 이사지명권 등을 보유하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

회사명	매출(*)	매입	유무형자산처분	기타유동자산처분	이자수익

SHIN HEUNG SEC(Malaysia) SDN, BHD	3,053,091	-	-	-	-

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD	1,048,576	-	-	-	-

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD	2,182,991	-	-	-	-

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	3,459,077	-	-	251,090	501,560

합 계	9,743,735	0	0	251,090	501,560

(*) 상기 매출금액은 순액조정된 금액으로 총 거래금액은 10,501백만원 입니다.(*) 상기 매출금액은 로열티매출 2,379백만원이 포함되어 있습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

회사명	매출(*)	매입	유무형자산
처분	기타유동자산처분	이자수익

SHIN HEUNG SEC(Malaysia) SDN, BHD	1,766,906	9,354	757,943	493,907	-

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD	1,768,991	-	-	-	-

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD	2,828,807	-	-	13,755	-

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	3,198,931	91,091	-	15,483,051	313,171

합 계	9,563,635	100,445	757,943	15,990,713	313,171

(*) 상기 매출금액은 순액조정된 금액으로 총 거래금액은 11,614백만원 입니다.(*) 상기 매출금액은 로열티매출 1,762백만원이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	채 권(*)	채 무

매출채권	미수금	대여금 및미수수익	기타채무 등

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	17,045,273	12,304,100	-	-

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	596,443	10,200	-	-

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	31,582,618	12,706,702	-	-

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	28,369,735	51,855,217	57,741,836	-

합 계	77,594,069	76,876,219	57,741,836	0

(*) 특수관계자의 매출채권 및 미수금과 관련하여 10,911,086천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.2) 전기말

(단위: 천원)

회사명	채 권(*)	채 무

매출채권	미수금	대여금 및미수수익	기타채무 등

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	13,029,490	13,258,910	-	27,866

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	972,573	-	-	-

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	30,642,408	12,544,123	-	-

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	23,575,602	47,490,605	55,552,649	37,835

합 계	68,220,073	73,293,638	55,552,649	65,701

(*) 특수관계자의 매출채권 및 미수금과 관련하여 10,589,601천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

회사명	자금거래(*)

대여	회수

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	-	1,144,329

(*) 외화거래는 거래일 현재의 환율로 표시하였습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

회사명	자금거래(*)

대여	회수

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	13,495,460	924,486

(*) 외화거래는 거래일 현재의 환율로 표시하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 특수관계자에게 USD 12,480,000 / CNY 108,883,333 / EUR 90,500,000 의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 당사는 특수관계자로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석 20 참조).

(7) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여 및 기타 종업원급여	257,644	261,360

퇴직급여	82,692	80,348

합 계	340,336	341,708

22. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	전분기

당기순이익	7,111,115	3,695,233

손익항목의 조정:

법인세비용	1,140,205	540,233

퇴직급여	666,607	853,296

복리후생비	54,261	53,779

대손상각비(환입)	147,232	(191,644)

재고자산평가손실	(90,004)	(392,863)

감가상각비	3,168,517	3,311,761

무형자산상각비	46,137	61,702

기타의대손상각비	174,737	1,368,288

유형자산처분손실	82,347	-

관계사수출용설비처분손실	-	124,567

유형자산처분이익	(2,100)	(7,000)

관계사수출용설비처분이익	(13,849)	(1,530,918)

채무면제이익	-	(25,600)

금융보증수익	(273,921)	(203,361)

이자수익	(510,903)	(516,923)

이자비용	1,538,939	490,571

파생상품평가손실	7,223	2,627

파생상품거래이익	(3,124)	(1,605)

외화환산이익	(9,624,808)	(1,777,701)

외화환산손실	40,077	88,157

소모품비	-	226,140

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권의 증감	(3,165,765)	(6,801,086)

기타유동금융부채의 증감	2,291,215	(2,760,421)

기타유동자산의 증감	(580,956)	(985,761)

재고자산의 증감	1,918,384	20,212

매입채무의 증감	(5,857,397)	1,659,878

기타유동금융부채의 증감	326,882	(501,297)

기타유동부채의 증감	655,748	(663,773)

기타비유동부채의 증감	(1,497)	-

퇴직급여부채의 증감	(102,108)	(204,099)

영업으로부터 창출된 현금	(856,806)	(4,067,608)

(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융보증부채로 인한 종속기업투자주식 증가	66,616	460,985

관계사수출용설비관련 미수금의 감소(증가)	(27,697)	(16,510,061)

유형자산취득관련 미지급금의 증가(감소)	(100,045)	529,062

관계사수출용설비관련 미지급금의 증가(감소)	134,820	287,633

(3) 당반기와 전반기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 당기의 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무현금흐름	비현금 변동	반기말

유동성대체	환율변동	기타(*)

단기차입금	62,232,000	5,650,000	-	-	-	67,882,000

유동성장기차입금	15,631,808	(2,032,952)	2,532,952	28,132	-	16,159,940

장기차입금	42,150,550	-	(2,532,952)	-	-	39,617,598

전환사채	779,152	-	-	-	5,582	784,734

리스부채	198,697	(91,478)	-	-	893,930	1,001,149

재무활동 관련 총부채	120,992,207	3,525,570	-	28,132	899,512	125,445,421

(*) 전환사채의 전환권조정 상각액 및 전환권행사로 인한 대체로 구성되어 있습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무현금흐름	비현금 변동	반기말

유동성대체	환율변동	기타(*)

단기차입금	51,416,000	-	-	-	-	51,416,000

유동성장기차입금	8,128,264	(1,832,066)	1,782,066	3,516	-	8,081,780

장기차입금	19,777,928	-	(1,782,066)	3,516	-	17,999,378

전환사채	756,515	-	-	-	5,582	762,097

리스부채	145,760	(61,045)	-	-	-	84,715

재무활동 관련 총부채	80,224,467	(1,893,111)	-	7,032	5,582	78,343,970

(*) 전환사채의 전환권조정 상각액 및 전환권행사로 인한 대체로 구성되어 있습니다.