신흥에스이씨 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제14기 분기 2022년 9월 30일 현재
제13기 분기 2021년 9월 30일 현재
신흥에스이씨 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요신흥에스이씨(이하 "지배기업")는 리튬이온전지 부품 제조업 및 기타 부품 제조업 등을 사업목적으로 영위하고 있으며, 개인기업인 신흥정밀의 현물출자방식에 의한 법인전환으로 2009년 7월 1일에 설립되었으며, 경기도 오산시 양산로 48번지에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 주식을 2017년 9월 28일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.

2022년 9월 30일 현재 지배기업의 주주는 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

보통주	우선주	합계

세컨웨이브 유한회사	779,712	451,808	1,231,520	13.53

스틱글로벌혁신성장 사모투자 합자회사	779,712	451,808	1,231,520	13.53

최화봉	848,521	-	848,521	9.32

황만용	470,711	-	470,711	5.17

최희정	280,000	-	280,000	3.08

에스지코어 유한회사	173,269	100,401	273,670	3.01

케이씨삼호투자 유한회사	173,269	100,401	273,670	3.01

기타	4,258,035	234,270	4,492,305	49.35

합계	7,763,229	1,338,688	9,101,917	100.00

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같으며, 모든 종속기업의 결산월은 12월 입니다.

종속기업	소재지	업 종	지분율(%)

당분기말	전기말

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	말레이시아	기타전자관 및 전자부품제조업	100	100

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	중국	기타전자관 및 전자부품제조업	100	100

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	중국	기타전자관 및 전자부품제조업	100	100

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	헝가리	기타전자관 및 전자부품제조업	100	100

(2) 당분기말과 전분기말 현재 종속기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	45,243,635	44,191,078	1,052,557	16,247,209	(3,691,138)	(3,500,698)

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	53,814,799	15,232,061	38,582,738	43,021,309	5,759,009	8,189,417

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	75,178,313	73,121,242	2,057,071	25,794,233	468,888	593,308

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	291,703,592	260,475,446	31,228,146	153,665,588	5,054,618	6,510,463

2) 전분기말

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

SHIN HEUNG SEC (MALAYSIA) SDN. BHD.	18,297,706	13,898,584	4,399,122	10,477,376	(483,036)	(263,586)

SHAAN XI ZHU XINXING DONGLI DIANCHI CO., LTD.	44,802,566	14,275,559	30,527,007	35,538,669	4,994,481	7,452,103

TIANJIN DESHAN PRECISE ELECTRONICS CO., LTD.	63,071,583	61,681,574	1,390,009	18,688,570	329,601	436,950

SHIN HEUNG SEC EU KFT.	180,809,463	151,544,242	29,265,221	98,336,826	10,116,170	10,775,309

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 17에 기재하였습니다.

4. 공정가치

당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말 현재 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외파생상품 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 수준 2로 분류되는 항목의 투입 변수는 할인율, 금리, 변동성이며 평가는 현재가치 기법을 사용하고 있습니다.

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수

장기금융상품	28,465	수준2	현금흐름할인모형	공시이율 등

파생상품부채	11,931	현금흐름할인모형	스왑포인트 등

지분증권	68,176	수준3	현금흐름할인모형	-

매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

당분기 중 연결재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액은 변동하지 않았습니다.

5. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류 및 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장 부 금 액	공정가치 수준

상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품	-	28,465	-	28,465	-	28,465	-	28,465

지분상품	-	-	68,176	68,176	-	-	68,176	68,176

합 계	-	28,465	68,176	96,641	-	28,465	68,176	96,641

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	53,829,814	-	-	53,829,814	-	-	-	-

매출채권	97,173,660	-	-	97,173,660	-	-	-	-

미수금	2,934,075	-	-	2,934,075	-	-	-	-

미수수익	58	-	-	58	-	-	-	-

보증금	617,136	-	-	617,136	-	-	-	-

합 계	154,554,743	-	-	154,554,743	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채	-	11,931	-	11,931	-	11,931	-	11,931

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	43,567,853	-	-	43,567,853	-	-	-	-

기타금융부채	28,465,511	-	-	28,465,511	-	-	-	-

장단기차입금	211,644,355	-	-	211,644,355	-	-	-	-

전환사채	773,447	-	-	773,447	-	-	-	-

리스부채	1,975,180	-	-	1,975,180	-	-	-	-

합 계	286,426,346	-	-	286,426,346	-	-	-	-

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	장 부 금 액	공정가치 수준

상각후원가	당기손익-공정가치측정	기타포괄손익-공정가치측정	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품	-	20,532	-	20,532	-	20,532	-	20,532

지분상품	-	-	68,176	68,176	-	-	68,176	68,176

합 계	-	20,532	68,176	88,708	-	20,532	68,176	88,708

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산	34,314,093	-	-	34,314,093	-	-	-	-

단기금융상품	64,700,000	-	-	64,700,000	-	-	-	-

매출채권	67,639,597	-	-	67,639,597	-	-	-	-

미수금	2,676,169	-	-	2,676,169	-	-	-	-

미수수익	102,544	-	-	102,544	-	-	-	-

보증금	668,788	-	-	668,788	-	-	-	-

합 계	170,101,191	-	-	170,101,191	-	-	-	-

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채	-	2,746	-	2,746	-	2,746	-	2,746

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무	45,384,409	-	-	45,384,409	-	-	-	-

기타금융부채	2,806,975	-	-	2,806,975	-	-	-	-

장단기차입금	176,858,707	-	-	176,858,707	-	-	-	-

전환사채	756,515	-	-	756,515	-	-	-	-

리스부채	2,318,439	-	-	2,318,439	-	-	-	-

합 계	228,125,045	-	-	228,125,045	-	-	-	-

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상각후원가로 측정하는 금융자산:

이자수익	343,474	123,129

외환이익	16,790,278	5,479,999

대손상각비	(3,307)	(1,285)

상각후원가로 측정하는 금융부채:

이자비용	(3,566,074)	(2,963,195)

외환손실	(3,711,070)	(711,107)

채무면제이익	25,600	20,156

당기손익인식금융부채:

파생상품평가이익	-	7,864

파생상품평가손실	(11,432)	-

파생상품거래이익	2,499	12,916

파생상품거래손실	(252)	-

6. 매출채권 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	97,306,733	(133,073)	97,173,660	67,769,363	(129,766)	67,639,597

7. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	평가충당금	장부금액	총장부금액	평가충당금	장부금액

제 품	14,552,790	(1,009,668)	13,543,122	13,879,586	(1,506,929)	12,372,657

재 공 품	13,871,693	(1,670,660)	12,201,033	9,767,126	(1,351,039)	8,416,087

원 재 료	39,210,351	(1,520,783)	37,689,568	30,720,512	(1,779,242)	28,941,270

합 계	67,634,834	(4,201,111)	63,433,723	54,367,224	(4,637,210)	49,730,014

(2) 재고자산평가손익당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산평가손실(환입)	(436,100)	964,995

8. 유형자산

당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	16,184,508	36,609,993	6,979,285	200,967,562	2,276,734	5,356,646	2,586,507	3,815,545	37,330,633	312,107,413

취득 및 자본적지출	-	-	863,189	14,114,091	111,403	591,839	200,418	436,607	91,348,224	107,665,771

처분/폐기	-	(476,040)	-	(131,000)	(90,400)	-	(12,553)	(384,209)	-	(1,094,202)

대체	2,576,476	18,298,575	21,000	67,962,558	58,365	241,575	218,198	(466,823)	(89,873,711)	(963,787)

환율변동효과	78,888	211,038	301,088	6,144,814	34,308	146,191	94,222	270,624	911,051	8,192,224

전기말	18,839,872	54,643,566	8,164,562	289,058,025	2,390,410	6,336,251	3,086,792	3,671,744	39,716,197	425,907,419

취득 및 자본적지출	-	-	1,170,036	2,195,135	103,081	382,414	237,392	371,360	99,621,121	104,080,539

처분/폐기	-	-	-	(2,072,206)	(27,405)	(19,343)	(1,181)	(887,588)	-	(3,007,723)

대체	438,337	14,916,385	1,015,338	37,887,575	265,236	70,168	205,550	107,801	(55,229,482)	(323,092)

환율변동효과	267,064	2,685,381	336,589	9,211,617	107,093	159,706	89,709	208,223	2,419,807	15,485,189

당분기말	19,545,273	72,245,332	10,686,525	336,280,146	2,838,415	6,929,196	3,618,262	3,471,540	86,527,643	542,142,332

(2) 감가상각누계액 및 손상차손누계액

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

전기초	-	4,449,769	2,568,129	72,611,123	1,167,796	2,603,214	1,653,740	1,341,986	-	86,395,757

감가상각	-	1,669,693	961,086	21,732,353	323,807	825,788	361,260	837,540	-	26,711,527

처분/폐기	-	(18,154)	-	(28,183)	(87,653)	-	(12,553)	(193,709)	-	(340,252)

손상차손	-	-	-	736,851	-	-	-	-	-	736,851

대체	-	-	-	-	-	-	-	(703,445)	-	(703,445)

환율변동효과	-	23,642	105,457	1,934,304	30,259	40,719	58,388	66,348	-	2,259,117

전기말	-	6,124,950	3,634,672	96,986,448	1,434,209	3,469,721	2,060,835	1,348,720	-	115,059,555

감가상각	-	1,607,521	1,089,018	21,766,502	277,181	691,263	316,470	752,056	-	26,500,011

처분/폐기	-	-	-	(1,231,424)	(14,402)	(19,343)	(1,181)	(812,939)	-	(2,079,289)

대체	-	-	-	(874,935)	-	-	-	-	-	(874,935)

환율변동효과	-	213,481	133,148	3,422,627	60,152	59,976	63,016	67,218	-	4,019,618

당분기말	-	7,945,952	4,856,838	120,069,218	1,757,140	4,201,617	2,439,140	1,355,055	-	142,624,960

당분기 중 손상차손누계액의 변동은 없습니다.

(3) 정부보조금

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

전기초	22,436	910,635	-	1,845,799	17,117	266,546	15,615	-	30,063	3,108,211

취득	-	-	-	-	-	2,195	-	-	40,395	42,590

감가상각	-	(32,119)	-	(284,442)	(10,398)	(142,987)	(5,595)	-	-	(475,541)

대체	-	-	-	-	-	-	-	-	(16,686)	(16,686)

환율변동효과	68	3,036	-	6,642	52	-	-	-	-	9,798

전기말	22,504	881,552	-	1,567,999	6,771	125,754	10,020	-	53,772	2,668,372

취득	-	-	-	23,707	-	90,720	-	-	75,505	189,932

감가상각	-	(23,990)	-	(212,722)	(3,365)	(85,404)	(4,295)	-	-	(329,776)

대체	-	-	-	-	-	-	-	-	(99,213)	(99,213)

환율변동효과	1,115	42,568	-	65,335	177	-	-	-	-	109,195

당분기말	23,619	900,130	-	1,444,319	3,583	131,070	5,725	-	30,064	2,538,510

(4) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	사용권자산	건설중인자산	합계

전기초	16,162,072	31,249,589	4,411,156	126,510,640	1,091,821	2,486,886	917,152	2,473,559	37,300,570	222,603,445

전기말	18,817,368	47,637,064	4,529,890	190,503,578	949,430	2,740,776	1,015,937	2,323,024	39,662,425	308,179,492

당분기말	19,521,654	63,399,250	5,829,687	214,766,609	1,077,692	2,596,509	1,173,397	2,116,485	86,497,579	396,978,862

(5) 담보제공자산당분기말 현재 차입금 등에 대하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자

토지, 건물 및 기계장치	117,327,731	4,071,283	차입금(주석 11)	4,583,300	우리은행

9,146,000	4,046,450	기업은행

51,381,192	19,803,518	한국산업은행

6,600,000	850,000	KEB하나은행

1,361,888	596,012	HSBC은행

11,270,640	11,270,640	한국산업은행 헝가리

합 계	83,831,003	41,149,920

9. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 취득원가

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	영업권	합 계

전기초	189,480	1,650,316	327,983	1,477,698	3,645,477

취득 및 자본적지출	-	25,952	-	-	25,952

대체	-	376,442	8,523	-	384,965

환율변동효과	-	37,195	939	-	38,134

전기말	189,480	2,089,905	337,445	1,477,698	4,094,528

취득 및 자본적지출	-	36,696	-	-	36,696

대체	43,764	145,948	247	-	189,959

환율변동효과	-	45,194	16,715	-	61,909

당분기말	233,244	2,317,743	354,407	1,477,698	4,383,092

(2) 상각누계액 및 손상차손누계액

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	영업권	합 계

전기초	66,402	1,161,036	26,808	1,477,698	2,731,944

상각	17,551	279,187	11,175	-	307,913

환율변동효과	-	33,214	(4)	-	33,210

전기말	83,953	1,473,437	37,979	1,477,698	3,073,067

상각	14,829	215,177	8,329	-	238,335

대체	-	3,706	-	-	3,706

환율변동효과	-	42,760	2,261	-	45,021

당분기말	98,782	1,735,080	48,569	1,477,698	3,360,129

(3) 정부보조금

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	영업권	합 계

전기초	19,082	36,064	36,288	-	91,434

취득	-	-	-	-	-

상각	(2,223)	(19,987)	(1,320)	-	(23,530)

대체	-	16,688	-	-	16,688

환율변동효과	-	-	121	-	121

전기말	16,859	32,765	35,089	-	84,713

취득	-	10,537	-	-	10,537

상각	(2,091)	(16,263)	(986)	-	(19,340)

환율변동효과	-	-	1,693	-	1,693

당분기말	14,768	27,039	35,796	-	77,603

(4) 장부금액

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	영업권	합 계

전기초	103,996	453,216	264,887	-	822,099

전기말	88,668	583,703	264,377	-	936,748

당분기말	119,694	555,624	270,042	-	945,360

10. 리스(1) 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합 계

기초	2,192,861	130,163	2,323,024

취득	231,045	140,316	371,361

처분	(440)	(74,208)	(74,648)

감가상각비	(699,750)	(52,305)	(752,055)

대체	-	107,801	107,801

환율변동효과	135,354	5,651	141,005

당분기말	1,859,070	257,418	2,116,488

(2) 리스부채리스부채의 당분기말 잔액은 1,975,180천원이며, 관련 이자비용은 63,979천원입니다.

(3) 기타1) 단기리스 및 소액자산 관련 비용당분기 단기리스 관련 비용은 919,231천원이며, 소액자산 관련 비용은 44,334천원입니다.

2) 리스의 총 현금유출당분기 리스의 총 현금유출액은 933,855천원입니다.

11. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	최종 만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

단기차입금	우리은행	2023-06-09	2.54~4.87	16,318,600	15,830,700

기업은행	2023-06-02	2.20~4.95	7,438,300	7,871,300

하나은행	2023-07-21	2.19~4.70	17,411,038	15,899,017

한국산업은행	2023-06-08	2.46~5.14	33,737,263	32,728,941

한국수출입은행	2023-08-11	2.25~5.09	9,672,190	12,781,686

농협은행	2023-08-31	4.31~5.15	10,000,000	5,000,000

신한은행	2023-06-27	3.51	7,000,000	-

단기차입금 합계	101,577,391	90,111,644

장기차입금	우리은행	2024-09-19	4.62~5.94	4,357,833	6,732,716

기업은행	2024-09-25	1.20~5.99	4,658,644	6,204,928

하나은행	2024-06-15	5.14~6.58	6,158,120	9,651,350

한국산업은행	2031-09-16	2.38~5.28	55,326,952	42,368,837

한국산업은행 헝가리	2027-03-25	0.50~1.45	12,256,821	11,409,890

한국수출입은행	2024-01-21	2.27~2.90	23,962,583	9,731,965

신한은행	2025-06-27	4.37	2,750,000	-

HSBC BANK	2026-07-30	3.50	596,011	647,377

유동성 장기차입금	(36,615,545)	(25,201,435)

장기차입금 합계	73,451,419	61,545,628

(2) 상기 일부 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 및 기술신용보증기금의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조).

12. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사 채	800,000	800,000

차감: 현재가치할인차금	(26,553)	(43,485)

합 계	773,447	756,515

(2) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	내 용

사채종류	제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발행금액	50,000,000,000

발행가액	50,000,000,000

발행일	2018-11-21

만기일	2023-11-21

표면이자율/ 만기보장수익률	0% / 0%

사채의 상환 및 이자의 지급	1. 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 11월 21일에 권면금액의 만기상환율 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 2. 본 전환사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급일은 없는 것으로 한다.

조기상환청구권 (Put option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 11월 21일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환 수익률 및 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 85일전부터 60일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다.

매수청구권 (Call option)	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 11월 21일부터 2020년 11월 21일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면총액의 20%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다.

전환 및 신주인수에 관한 사항	(1) 전환비율 : 사채 권면금액의 100%(2) 전환가액 : 38,875(3) 전환에 따라 발행할 주식 : 보통주 1,286,173주(*)(4) 전환가액의 조정 : 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 6개월 후 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 90% 이상이어야 된다. 마. 위 가. 내지 라.에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.(5) 전환청구기간 : 사채발행일로부터 1년이 경과한 날인 2019년 11월 21일부터 2023년 10월 21일 까지

(*) 전환에 따라 발행할 주식 1,286,173주 중 1,211,546주가 전환되었고, 252,089주에 해당하는 매수청구권을 행사하였으며, 198,070주에 해당하는 재매각으로 당분기말 전환가능 주식수는 20,608주입니다.(3) 당분기 및 전기 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

유 동	유 동

기초장부가액	756,515	22,005,469

이자비용	16,932	245,437

재발행	-	7,700,000

전환권의 행사	-	(29,194,391)

기말 장부금액	773,447	756,515

(4) 연결실체는 행사가격 조정조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.13. 자본 (1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기말	전기말

보통주	우선주	합계	보통주	우선주	합계

기초	7,763,229	1,338,688	9,101,917	6,969,678	-	6,969,678

전환우선주발행	-	-	-	-	1,338,688	1,338,688

전환사채전환	-	-	-	793,551	-	793,551

기말	7,763,229	1,338,688	9,101,917	7,763,229	1,338,688	9,101,917

지배기업의 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주의 금액은 2,500원입니다.

(2) 전환우선주 발행 현황

(단위: 원)

구 분	내 용

발행일자	2021년 11월 02일

주당 액면가액	2,500

발행총액(액면가 기준)	3,346,720,000

현재 잔액	3,346,720,000

발행주식수	1,338,688 주

현재주식수	1,338,688 주

주식의 내용	이익배당에 관한 사항	-

잔여재산분배에 관한 사항	-

의결권에 관한 사항	우선주 1주당 1의결권

기타 약정사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	투자자는 발행회사의 주요 경영사항에 대하여 사전동의권, 협의권, 이사지명권 등을 보유

전환에 관한 사항(*)	(1)전환비율: 1대 1.18(2) 전환가액 : 63,495원(3) 전환에 따라 발행할 주식 : 기명식 보통주 1,574,903주(4) 전환가액의 조정 : 가. 발행회사가 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당, 주식분할, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 신주를 발행하는 경우 나. 합병, 분할, 주식의 병합, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 다. 본건 전환우선주의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 날을 본 항에 따른 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일의 직전 영업일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 본 항목에 따라 조정되는 전환가격은 본건 전환우선주 발행당시 전환가격(본 항에 따른 조정일 전에 (가)항 또는 (나)항에 따라 전환가격이 조정된 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 85% 상당 금액을 그 하한으로 한다. 라. 본 조에 따른 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절상하며, 조정 후 전환가격이 액면가 미만일 경우 전환가격은 액면가로 한다.
마. 전환가격을 조정하여야 하는 사유가 수회 발생하는 경우에, 각 사유별로 전환가격을 조정하고, 최종 전환가격을 전환가격으로 한다.
(5) 전환청구기간 : 2022년 11월 03일 ~ 2031년 11월 02일

(*) 연결실체는 전환조건이 내재된 전환우선주에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 전환우선주를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환우선주와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.

(3) 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	164,741,225	164,741,225

전환권대가	98,820	98,820

합 계	164,840,045	164,840,045

(4) 기타자본항목 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

해외사업환산손익	8,079,264	3,878,151

전환권재매입이익	154,527	154,527

합 계	8,233,791	4,032,678

(5) 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*)	3,172,365	2,872,002

미처분이익잉여금	120,385,343	95,790,563

합 계	123,557,708	98,662,565

(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

14. 순확정급여부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	11,136,535	10,223,791

사외적립자산의 공정가치	(7,446,332)	(9,172,841)

재무상태표상 순확정급여부채	3,690,203	1,050,950

(2) 당분기와 전분기 중 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	2,528,049	1,562,690

순이자원가	(20,804)	(63,060)

종업원 급여에 포함된 총비용	2,507,245	1,499,630

당분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액은 각각 2,162,335천원 및 344,911천원이며 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 포함된 금액은 각각 1,490,070천원 및 759,375천원입니다.

15. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	2,688,373	7,488,152	2,149,909	6,505,023

퇴직급여	265,011	760,347	283,739	853,470

복리후생비	436,634	1,168,946	243,640	759,598

여비교통비	71,724	163,172	55,255	121,706

감가상각비	226,289	585,984	193,324	656,997

지급임차료	38,180	137,427	60,014	205,850

운반비	1,899,830	6,368,207	2,382,665	4,431,927

지급수수료	996,827	2,263,321	529,912	1,507,832

무형자산상각비	28,649	87,180	45,483	121,996

세금과공과	803,906	1,818,057	697,910	1,992,620

차량유지비	57,128	145,335	45,050	127,749

연구개발비	801,563	2,961,475	841,964	2,708,216

기타	1,897,067	5,156,328	1,153,249	2,911,599

합 계	10,211,181	29,103,931	8,682,114	22,904,583

16. 성격별비용당분기와 전분기 중 성격별비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제품 및 재공품의 변동	5,120	(4,955,412)	(34,358)	(2,075,681)

원재료 사용	54,429,448	149,442,405	46,127,648	114,838,420

종업원급여	19,043,927	59,254,261	16,534,979	46,880,530

복리후생비	2,019,335	6,090,276	1,543,555	4,198,802

전력비	3,150,421	7,827,721	1,847,541	4,490,167

운반비	2,439,716	7,997,214	2,645,706	4,874,949

감가상각비와 무형자산상각비	9,478,795	26,389,230	5,913,312	17,936,103

소모품비	8,829,114	27,197,711	7,554,290	19,481,993

외주가공비	5,530,091	15,215,268	3,773,833	9,289,434

지급수수료	2,285,982	6,707,870	2,055,612	5,503,937

기타비용	10,852,456	28,480,125	7,670,235	16,228,130

합 계	118,064,405	329,646,669	95,632,353	241,646,784

17. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 당분기 연결실체의 계속영업에 대한 유효법인세율은 12.04%입니다.

18. 주당이익(1) 당분기와 전분기의 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	13,767,651,247	27,624,485,186	8,782,972,783	28,990,194,582

가중평균유통보통주식수(*)	7,763,229	7,763,229	7,530,480	7,287,635

기본 보통주 주당이익	1,773	3,558	1,166	3,978

(*) 가중평균 유통주식수의 산정근거① 당분기

(단위: 일, 주)

구 분	일자	유통보통주식수	가중치	적 수

기초 발행보통주식수	2022-01-01	7,763,229	273	2,119,361,517

합계	7,763,229	2,119,361,517

당분기 가중평균유통보통주식수 : 2,119,361,517주 ÷ 273일 = 7,763,229주

② 전분기

(단위: 일, 주)

구 분	일자	유통보통주식수	가중치	적 수

기초 발행보통주식수	2021-01-01	6,969,678	273	1,902,722,094

전환권행사	2021-01-04	5,144	270	1,388,880

전환권행사	2021-01-08	46,302	266	12,316,332

전환권행사	2021-01-11	63,021	263	16,574,523

전환권행사	2021-01-13	41,157	261	10,741,977

전환권행사	2021-04-05	61,736	179	11,050,744

전환권행사	2021-04-14	25,723	170	4,372,910

전환권행사	2021-06-15	41,156	108	4,444,848

전환권행사	2021-06-24	66,880	99	6,621,120

전환권행사	2021-07-02	123,470	91	11,235,770

전환권행사	2021-07-08	19,292	85	1,639,820

전환권행사	2021-07-12	41,156	81	3,333,636

전환권행사	2021-07-13	20,578	80	1,646,240

전환권행사	2021-08-26	39,871	36	1,435,356

합계	7,565,164	1,989,524,250

전분기 가중평균유통보통주식수 : 1,989,524,250주 ÷ 273일 = 7,287,635주

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 분기순이익	13,767,651,247	27,624,485,186	8,782,972,783	28,990,194,582

전환사채이자비용(세후)	4,450,597	13,206,661	76,673,974	174,957,455

보통주 희석분기순이익	13,772,101,844	27,637,691,847	8,859,646,757	29,165,152,037

가중평균유통보통주식수(*)	9,358,711	9,358,711	7,897,494	7,709,203

희석주당이익	1,472	2,953	1,122	3,783

(*) 가중평균유통보통주식수의 산출근거

(단위: 주)

구 분	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	7,763,229	7,763,229	7,530,480	7,287,635

전환사채	20,579	20,579	367,014	421,568

전환우선주	1,574,903	1,574,903	-	-

가중평균유통보통주식수(희석)	9,358,711	9,358,711	7,897,494	7,709,203

19. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	보증금액	지급보증처

당분기말	전기말

우리사주조합원 대출금	-	4,494	한국증권금융

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증 내용	보증인	지급보증금액	차입은행

당분기말	전기말

인허가보증보험	서울보증보험	955,591	913,498	-

지급보증	대표이사	11,498,181	12,359,140	기업은행

23,986,360	23,188,480	우리은행

20,400,000	20,400,000	수출입은행

14,982,900	14,522,080	하나은행

51,228,660	56,413,680	산업은행

12,000,000	6,000,000	농협은행

12,000,000	-	신한은행

기술신용보증기금	622,200	829,600	우리은행

1,176,000	1,176,000	기업은행

한국무역보험공사	1,900,000	1,900,000	하나은행

합 계	150,749,892	137,702,478

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, CNY, EUR, MYR)

금융기관명	약정내용	통화	당분기말	전기말

기업은행	중소기업시설자금대출	KRW	3,000,000	3,000,000

기타시설자금대출	KRW	230,000	230,000

중소기업회전대출	KRW	700,000	700,000

중소기업자금대출	KRW	3,500,000	4,500,000

기타운전자금대출	KRW	3,000,000	3,000,000

외화시설자금대출	CNY	1,901,250	3,587,500

외화시설자금대출	CNY	25,000,000	25,000,000

외화운전자금대출	CNY	5,000,000	5,000,000

우리은행	시설투자대출	KRW	3,000,000	3,000,000

기업운전일반자금대출	KRW	7,300,000	7,300,000

외화시설자금대출	CNY	15,000,000	15,000,000

외화운전자금대출	CNY	5,000,000	5,000,000

외화시설자금대출	EUR	10,000,000	10,000,000

한국수출입은행	수출성장자금대출	KRW	6,000,000	6,000,000

외화운영자금대출	USD	3,000,000	-

외화운전자금대출	USD	1,800,000	3,450,000

외화시설자금대출	EUR	2,750,000	4,250,000

외화운영자금대출	EUR	12,000,000	5,000,000

KEB하나은행	시설자금대출	KRW	900,000	1,500,000

기업운전일반자금대출	KRW	1,000,000	1,000,000

기업온렌딩대출	KRW	2,000,000	2,000,000

무역금융대출	KRW	1,000,000	1,000,000

수출금융대출	KRW	2,000,000	2,000,000

외화시설자금대출	CNY	25,000,000	37,500,000

외화운영자금대출	CNY	17,400,000	17,800,000

외화운영자금대출	EUR	6,450,000	6,450,000

한국산업은행	시설대출(외화)	KRW	2,817,660	2,684,680

산업시설대출	KRW	25,500,000	25,500,000

산업운영대출	KRW	28,000,000	28,000,000

외화운전자금대출	USD	4,000,000	4,000,000

외화운전자금대출	USD	2,400,000	2,400,000

외화시설자금대출	EUR	22,800,000	16,000,000

한국산업은행 헝가리	외화운전자금대출	EUR	700,000	700,000

외화시설자금대출	EUR	8,000,000	8,000,000

농협은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	5,000,000

신한은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	-

HSBC BANK	외화시설자금대출	MYR	1,925,600	2,280,703

합 계	KRW	109,947,660	96,414,680

USD	11,200,000	9,850,000

CNY	94,301,250	108,887,500

EUR	62,700,000	50,400,000

MYR	1,925,600	2,280,703

(4) 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송 사건은 1건이 있습니다. 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 20. 특수관계자 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	내 용

유의적인 영향력을 행사하는 기업(*)	세컨웨이브 유한회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자 합자회사

에스지코어 유한회사

케이씨삼호투자 유한회사

대신에스케이에스이노베이션제2호 사모투자합자회사

에스케이에스한국투자제1호 사모투자합자회사

기타특수관계자	주요 경영진

(*) 지배기업에 대한 지분율은 20% 미만이나, 이사지명권 등을 보유하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 특수관계자(대표이사)로부터 지급보증을 받고 있습니다(주석 19참조).

(3) 주요 경영진에 대한 보상연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여 및 기타 종업원급여	728,172	1,284,378

퇴직급여	241,045	447,530

합 계	969,217	1,731,908

21. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	27,624,485	28,990,195

조정항목 :

법인세비용	3,780,773	2,928,736

퇴직급여	2,507,246	2,249,445

복리후생비	516,063	29,974

대손상각비	3,307	1,285

재고자산평가손실(환입)	(436,100)	964,995

감가상각비	26,170,238	17,022,423

무형자산상각비	222,701	220,955

유형자산손상차손	-	736,851

유형자산처분손실	740,248	18,429

유형자산처분이익	(91,369)	(25,316)

채무면제이익	(25,600)	(20,156)

이자수익	(343,474)	(123,129)

이자비용	3,566,074	2,963,195

파생상품평가이익	-	(7,864)

파생상품평가손실	11,432	-

파생상품거래이익	(2,499)	(12,916)

파생상품거래손실	252	-

외화환산이익	(15,257,221)	(4,547,151)

외화환산손실	4,117,217	711,957

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권의 변동	(22,258,903)	(21,878,348)

기타자산의 변동	(96,037)	(1,510,538)

기타금융자산의 변동	(1,374,367)	4,469,882

재고자산의 변동	(13,703,709)	(11,968,198)

매입채무의 변동	(2,433,043)	11,344,240

기타채무의 변동	23,666,505	4,294,279

기타유동부채의 변동	(1,301,910)	1,648,710

기타금융부채의 변동	(65,880)	(74,120)

퇴직급여부채의 변동	483,663	(827,533)

영업으로부터 창출된 현금흐름	36,020,092	37,600,282

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산의 취득에 의한 미지급금의 증가(감소)	(3,995,811)	6,613,368

전환사채의 전환	-	21,494,391

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 당기의 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무현금흐름	비현금 변동	분기말

유동성대체	환율변동	기타

단기차입금	90,111,644	7,981,815	-	3,483,932	-	101,577,391

유동성장기차입금	25,201,435	(25,201,435)	36,615,545	-	-	36,615,545

장기차입금	61,545,628	44,265,867	(36,615,545)	4,255,469	-	73,451,419

전환사채	756,515	-	-	-	16,932	773,447

리스부채	2,318,439	(933,855)	-	248,423	342,174	1,975,181

재무활동 관련 총부채	179,933,661	26,112,392	-	7,987,824	359,106	214,392,983

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기 초	재무현금흐름	비현금 변동	분기말

유동성대체	환율변동	기타

단기차입금	75,075,983	15,827,192	-	2,021,291	-	92,924,466

유동성장기차입금	16,246,494	(16,246,494)	21,178,432	-	-	21,178,432

장기차입금	55,584,666	33,303,875	(21,178,432)	2,580,069	-	70,290,178

전환사채	22,005,469	-	-	-	(21,254,494)	750,975

리스부채	2,476,692	(702,158)	-	160,940	98,951	2,034,425

재무활동 관련 총부채	171,389,304	32,182,415	-	4,762,300	(21,155,543)	187,178,476

22. 영업부문 정보(1) 연결실체는 리튬이온전지 부품을 제조 및 판매하는 단일 영업부문을 운영하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국내	87,860,724	97,035,997

중국	90,381,122	64,528,999

일본	152,363	194,745

말레이시아	19,078,189	12,220,236

헝가리	154,186,265	97,714,087

합 계	351,658,663	271,694,064

(3) 당분기와 전분기 중 보고기간 중 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

A사(종속회사포함)	336,032,642	252,348,267