휴온스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	273,896,861,123	289,635,737,116

현금및현금성자산	55,461,575,794	56,073,346,993

유동성금융자산	9,106,113,825	10,103,075,920

매출채권	95,952,469,515	114,498,975,810

기타채권	4,943,372,584	4,837,190,513

재고자산	98,754,106,673	94,366,242,625

기타유동자산	8,360,316,850	8,271,396,025

매각예정자산	1,318,905,882	1,485,509,230

비유동자산	387,444,586,059	390,646,052,422

장기성기타채권	2,427,898,470	2,695,177,243

비유동성금융자산	31,801,990,981	30,680,686,323

관계기업투자	6,760,826,967	6,350,400,824

유형자산	262,063,635,471	263,881,622,339

무형자산	53,826,829,230	53,158,410,733

투자부동산	20,692,654,220	20,819,771,828

사용권자산	2,241,997,819	2,840,310,860

이연법인세자산	5,315,317,185	4,766,821,091

기타비유동자산	2,313,435,716	5,452,851,181

자산 계	661,341,447,182	680,281,789,538

부채

유동부채	180,170,245,207	170,757,780,729

매입채무	21,939,952,816	23,740,746,407

기타채무	16,121,897,517	15,102,161,788

당기법인세부채	1,964,876,691	4,085,520,409

유동성전환사채	1,001,824,392	962,052,605

파생상품부채	168,432,000	168,432,000

환불부채	5,165,606,483	5,244,029,582

단기차입금 및 유동성장기차입금	100,009,981,168	92,140,765,168

유동성리스부채	1,473,363,041	1,929,305,489

기타 유동부채	27,046,668,433	27,384,767,281

판매보증충당부채	5,277,642,666	0

비유동부채	73,144,900,048	94,662,673,996

장기차입금	59,981,742,000	76,677,415,000

리스부채	854,995,963	1,007,451,137

기타 비유동 부채	6,601,833,991	11,335,935,825

교환사채	5,706,328,094	5,641,872,034

부채 계	253,315,145,255	265,420,454,725

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	370,531,723,424	373,905,688,755

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	22,309,897,662	24,120,149,024

기타자본항목	(8,033,419,115)	(8,029,101,923)

기타포괄손익누계액	1,415,022,976	983,399,781

이익잉여금	348,850,389,401	350,841,409,373

비지배지분	37,494,578,503	40,955,646,058

자본총계	408,026,301,927	414,861,334,813

자본과부채총계	661,341,447,182	680,281,789,538

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	141,870,889,170	141,870,889,170	145,835,893,952	145,835,893,952

매출원가	77,461,385,660	77,461,385,660	75,339,101,406	75,339,101,406

매출총이익	64,409,503,510	64,409,503,510	70,496,792,546	70,496,792,546

판매비와관리비	65,058,172,461	65,058,172,461	57,651,445,721	57,651,445,721

영업이익	(648,668,951)	(648,668,951)	12,845,346,825	12,845,346,825

지분법이익	(21,197,052)	(21,197,052)	289,181,794	289,181,794

기타수익	1,606,636,679	1,606,636,679	532,797,914	532,797,914

기타비용	766,332,472	766,332,472	416,360,906	416,360,906

금융수익	2,252,051,176	2,252,051,176	1,425,842,358	1,425,842,358

금융비용	1,816,409,586	1,816,409,586	2,125,751,393	2,125,751,393

법인세차감전순이익	606,079,794	606,079,794	12,551,056,592	12,551,056,592

법인세비용	415,379,758	415,379,758	201,768,189	201,768,189

분기순이익	190,700,036	190,700,036	12,349,288,403	12,349,288,403

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	339,332,228	339,332,228	12,306,120,817	12,306,120,817

비지배지분	(148,632,192)	(148,632,192)	43,167,586	43,167,586

기타포괄손익	431,623,195	431,623,195	13,742,531	13,742,531

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	431,623,195	431,623,195	13,742,531	13,742,531

지분법자본변동	431,623,195	431,623,195	13,742,531	13,742,531

총포괄손익	622,323,231	622,323,231	12,363,030,934	12,363,030,934

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	770,955,423	770,955,423	12,319,863,348	12,319,863,348

비지배지분	(148,632,192)	(148,632,192)	43,167,586	43,167,586

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	29	29	1,046	1,046

희석주당이익 (단위 : 원)	29	29	1,025	1,025

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,454,955,520	(3,779,979,292)	1,847,734,321	269,458,302,787	345,970,845,836	4,624,008,727	350,594,854,563

분기순이익	0	0	0	0	12,306,120,817	12,306,120,817	43,167,586	12,349,288,403

재평가잉여금	0	0	0	(15,617,088)	15,617,088	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	13,742,531	0	13,742,531	0	13,742,531

배당	0	0	0	0	(3,860,373,660)	(3,860,373,660)	0	(3,860,373,660)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,920,026,425)	0	0	(2,920,026,425)	0	(2,920,026,425)

주식매수선택권	0	136,831,862	(123,286,641)	0	0	13,545,221	(3,361,096)	10,184,125

종속기업 소유지분변동

기타자본잉여금의 변동	0	(4,998,304)	0	0	0	(4,998,304)	4,998,304	0

이익잉여금전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	22,586,789,078	(6,823,292,358)	1,845,859,764	327,919,667,032	351,518,856,016	4,668,813,521	356,187,669,537

2026.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	24,120,149,024	(8,029,101,923)	983,399,781	350,841,409,373	373,905,688,755	40,955,646,058	414,861,334,813

분기순이익	0	0	0	0	339,332,228	339,332,228	(148,632,192)	190,700,036

재평가잉여금

지분법자본변동	0	0	0	431,623,195	0	431,623,195	0	431,623,195

배당	0	0	0	0	(2,330,352,200)	(2,330,352,200)	0	(2,330,352,200)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권	0	169,619,624	(4,317,192)	0	0	165,302,432	0	165,302,432

종속기업 소유지분변동	0	(1,979,870,986)	0	0	0	(1,979,870,986)	(3,312,435,363)	(5,292,306,349)

기타자본잉여금의 변동

이익잉여금전입

2026.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	22,309,897,662	(8,033,419,115)	1,415,022,976	348,850,389,401	370,531,723,424	37,494,578,503	408,026,301,927

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	19,011,346,872	13,420,735,166

분기순이익	190,700,036	12,349,288,403

당기순이익조정을 위한 가감	14,886,241,155	6,674,942,936

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,020,348,619	(4,241,037,887)

이자수취	392,113,102	561,923,427

이자지급	(1,395,564,810)	(1,736,593,210)

배당금수익	0	1,959,698

법인세납부	(3,082,491,230)	(189,748,201)

투자활동현금흐름	(5,411,231,230)	8,303,459,752

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	(4,179,826,020)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	14,862,291,825

장기금융상품의 취득	(4,407,411)	(5,932,371)

유형자산의 취득	(5,099,208,570)	(2,425,114,652)

유형자산의 처분	0	68,000,000

투자부동산의 취득	0	(146,245,238)

무형자산의 취득	(1,847,409,038)	(396,967,400)

무형자산의 처분	89,244,069	0

국고보조금의 수취	324,000,022	74,845,000

단기대여금의 취득	(32,926,640)	(13,200,000)

단기대여금의 처분	11,650,000	26,250,000

장기대여금의 취득	(14,849,027)	(261,400,000)

장기대여금의 처분	341,350,030	522,117,850

보증금의 증가	(176,639,896)	(186,000,000)

보증금의 감소	269,622,145	325,268,501

상각후원가측정금융자산의 처분	20,000,000	0

공정가치측정 금융자산의 취득	(499,996,200)	0

공정가치측정 금융자산의 처분	208,339,286	39,372,257

재무활동현금흐름	(14,844,946,362)	(12,697,418,478)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 증가	31,099,000,000	25,000,000,000

단기차입금 및 유동성장기차입금의 감소	(39,079,972,000)	(34,166,880,000)

장기차입금의 증가	154,515,000	0

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

임대보증금의 증가	0	30,000,000

지급보증금의 증가	0	12,000,000

지급보증금의 감소	(8,100,000)	(12,000,000)

자기주식의 취득	0	(2,920,026,425)

리스부채의 감소	(718,083,013)	(640,512,053)

종속기업투자지분의 매입	(5,292,306,349)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,244,830,720)	9,026,776,440

기초현금및현금성자산	56,073,346,993	54,170,906,431

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	633,059,521	(27,723,285)

기말현금및현금성자산	55,461,575,794	63,169,959,586