휴온스 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2018년 3분기 매출채권 81,088,872 1,370,679 1.69% 2017년 매출채권 67,898,777 1,077,472 1.59% 2016년 매출채권 65,266,511 1,209,081 1.85% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년 3분기 2017년 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,077,472 1,209,081 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) 93,481 114,471 24,337 ① 대손처리액(상각채권액) 164,077 221,807 52,229 ② 상각채권회수액 70,596 107,336 26,392 ③ 기타증감액 (1,500) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (39,838) (17,138) 3,848 4. 연결범위 변동으로 인한 증감 426,526 171,247 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,370,679 1,077,472 1,209,081 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 연결실체는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 68,665,082 5,950,977 480,405 0 1,370,679 76,467,143 특수관계자 4,621,729 4,621,729 계 73,286,811 5,950,977 480,405 0 1,370,679 81,088,872 구성비율 90.38% 7.34% 0.59% 0.00% 1.69% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2018년 3분기 2017년 2016년 의약품 제 품 11,316,504 9,547,309 9,267,645 상 품 12,118,172 11,034,944 6,507,091 재 공 품 6,979,732 5,270,705 5,201,158 원 재 료 7,289,853 7,961,014 7,426,822 부 재 료 2,078,977 1,098,746 1,164,646 저 장 품 -- - - 미착원료 190,710 241,968 611,210 계 39,973,948 35,154,686 30,178,572 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 17.79% 16.64% 16.83% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.3 8.7 6.3 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 1. 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2018년 3분기 매출채권 77,017,297 872,541 1.13% 2017년 매출채권 67,047,000 1,012,336 1.51% 2016년 매출채권 64,351,131 1,029,988 1.60% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년 3분기 2017년 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,012,336 1,029,988 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) 93,481 114,384 24,337 ① 대손처리액(상각채권액) 164,077 221,719 52,229 ② 상각채권회수액 70,596 107,335 26,392 ③ 기타증감액 - - (1,500) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (46,314) 96,732 (3,998) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 872,541 1,012,336 1,029,988 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 65,252,835 5,839,137 456,142 0 872,541 72,420,655 특수관계자 4,596,642 4,596,642 계 69,849,477 5,839,137 456,142 0 872,541 77,017,297 구성비율 90.69% 7.58% 0.59% 0.00% 1.13% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2018년 3분기 2017년 2016년 의약품 제 품 10,407,525 9,150,230 9,119,594 상 품 12,323,642 11,204,209 6,507,091 재 공 품 6,154,728 5,029,564 5,143,767 원 재 료 6,613,818 7,682,668 7,145,228 부 재 료 1,530,611 1,010,898 1,074,038 저 장 품 - - - 미착원료 190,711 241,968 611,210 계 37,221,035 34,319,537 29,600,928 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 17.04% 16.56% 17.00% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.6 8.7 6.4 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -