휴온스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	229,320,500,405	241,479,879,671

현금및현금성자산	50,996,846,617	59,030,724,113

유동성금융자산	7,310,000,000	15,630,000,000

매출채권	84,591,177,615	90,647,013,351

기타채권	6,381,106,101	5,385,338,864

재고자산	69,578,588,876	64,283,982,566

기타유동자산	10,462,781,196	6,502,820,777

비유동자산	278,334,253,607	255,206,602,443

장기성기타채권	2,319,327,860	2,092,570,530

비유동성금융자산	33,735,229,471	32,334,739,263

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,567,227,131	32,419,178,280

유형자산	176,118,557,500	162,925,624,258

사용권자산	5,558,872,204	6,043,076,476

투자부동산	1,701,382,502	1,708,694,942

무형자산	4,294,038,608	4,272,933,219

이연법인세자산	6,583,561,820	6,821,423,842

기타비유동자산	6,456,056,511	6,588,361,633

자산총계	507,654,754,012	496,686,482,114

부채

유동부채	102,249,248,370	97,789,648,999

매입채무	13,875,512,525	9,444,647,969

기타채무	8,660,036,347	10,919,102,322

당기법인세부채	10,388,152,111	8,146,531,301

전환사채(유동)	9,763,557,126	9,554,601,214

파생상품부채	1,127,267,698	2,151,465,719

환불부채	5,323,646,115	5,604,467,055

단기차입금	25,000,000,000	206,544,800

유동성장기차입금	26,032,724,000

유동금융보증부채	462,195,616	74,679,452

유동성리스부채	2,342,019,029	2,354,137,025

소송충당부채	800,000,000	800,000,000

기타 유동부채	24,506,861,803	22,500,748,142

비유동부채	71,014,531,981	71,439,292,508

장기차입금	58,000,000,000	58,000,000,000

비유동금융보증부채	85,320,986

리스부채	3,349,589,127	3,819,528,115

기타 비유동 부채	9,579,621,868	9,619,764,393

부채총계	173,263,780,351	169,228,941,507

자본

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	76,357,459,651	76,288,870,157

자본조정	(1,437,721,966)	(1,369,132,472)

기타포괄손익누계액	983,820,589	995,830,130

이익잉여금(결손금)	252,497,582,887	245,552,140,292

자본총계	334,390,973,661	327,457,540,607

자본과부채총계	507,654,754,012	496,686,482,114

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	132,331,532,021	132,331,532,021	119,429,334,367	119,429,334,367

매출원가	61,880,514,403	61,880,514,403	52,281,008,707	52,281,008,707

매출총이익	70,451,017,618	70,451,017,618	67,148,325,660	67,148,325,660

판매비와관리비	58,873,053,537	58,873,053,537	56,003,989,939	56,003,989,939

영업이익	11,577,964,081	11,577,964,081	11,144,335,721	11,144,335,721

기타수익	1,245,247,420	1,245,247,420	2,777,301,065	2,777,301,065

기타비용	671,757,322	671,757,322	1,596,368,000	1,596,368,000

금융수익	2,207,240,459	2,207,240,459	6,120,941,230	6,120,941,230

금융비용	921,117,262	921,117,262	1,093,019,614	1,093,019,614

법인세비용차감전순이익	13,437,577,376	13,437,577,376	17,353,190,402	17,353,190,402

법인세비용(수익)	2,585,874,472	2,585,874,472	3,746,232,608	3,746,232,608

당기순이익	10,851,702,904	10,851,702,904	13,606,957,794	13,606,957,794

총포괄손익	10,851,702,904	10,851,702,904	13,606,957,794	13,606,957,794

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	914.0	914.0	1,150.0	1,150.0

희석주당이익 (단위 : 원)	842.0	842.0	1,138.0	1,138.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

당기순이익	13,606,957,794	13,606,957,794

유형자산재평가잉여금

연차배당(현금배당)	(7,097,657,400)	(7,097,657,400)

주식매수선택권	601,189,384	601,189,384

2023.03.31 (기말자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(1,507,181,914)	981,585,486	212,207,241,110	291,607,914,940

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	76,288,870,157	(1,369,132,472)	995,830,130	245,552,140,292	327,457,540,607

당기순이익	10,851,702,904	10,851,702,904

유형자산재평가잉여금	(12,009,541)	12,009,541

연차배당(현금배당)	(3,918,269,850)	(3,918,269,850)

주식매수선택권	68,589,494	(68,589,494)

2024.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	76,357,459,651	(1,437,721,966)	983,820,589	252,497,582,887	334,390,973,661

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	15,577,534,599	1,176,196,043

당기순이익	10,851,702,904	13,606,957,794

비현금항목 및 운전자본조정	4,413,584,862	(9,810,062,723)

이자수취	690,878,332	836,890,277

이자지급	(294,301,270)	(674,266,035)

배당금수익	22,061,411

법인세납부	(106,391,640)	(2,783,323,270)

투자활동현금흐름	(22,038,657,770)	44,940,088,576

단기금융상품의 취득	(4,880,000,000)	(20,600,000,000)

단기금융상품의 처분	13,200,000,000	70,100,000,000

장기금융상품의 취득	(672,950,217)	(38,836,380)

유형자산의 취득	(18,841,057,481)	(5,019,727,503)

유형자산의 처분	75,000,000	6,000,000

무형자산의 취득	(218,923,429)	(320,591,705)

장기대여금의 취득	(590,004,000)	(329,000,000)

장기대여금의 처분	250,663,800	305,560,500

보증금의 증가	(320,000,000)	(344,499,821)

보증금의 감소	1,556,472	26,593,389

공정가치측정금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(3,513,221,764)

공정가치측정금융자산의 처분	105,105,936	5,187,132,300

종속·공동 및 관계기업투자주식 증가	(9,148,048,851)	(519,320,440)

재무활동현금흐름	(1,941,830,383)	(20,936,312,027)

단기차입금의 상환	(206,544,800)

유동성장기차입금의 상환	(26,032,724,000)	(193,848,000)

단기차입금의 증가	25,000,000,000

장기차입금의 증가	206,544,800

지급보증금의 증가	5,018,204,376	55,000,000

지급보증금의 감소	(5,019,204,376)	(53,000,000)

전환사채의 상환	(20,300,000,000)

리스부채의 감소	(701,561,583)	(651,008,827)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,402,953,554)	25,179,972,592

기초현금및현금성자산	59,030,724,113	26,598,635,392

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	369,076,058	60,863,424

기말현금및현금성자산	50,996,846,617	51,839,471,408