휴온스 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2016년 3분기 매출채권 63,794,594 1,104,331 1.73% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2016년 3분기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) (46,009) ① 대손처리액(상각채권액) (15,238) ② 상각채권회수액 8,000 ③ 기타증감액 (22,771) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,104,331 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 연결실체는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 56,783,345 3,502,994 192,537 215,338 1,104,331 61,798,545 특수관계자 1,996,050 - - - - 1,996,050 계 58,779,395 3,502,994 192,537 215,338 1,104,331 63,794,595 구성비율 75.68% 4.51% 0.25% 0.28% 1.42% 82.14% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2016년 3분기 의약품 제 품 8,276,067 상 품 5,907,757 재 공 품 5,717,013 원 재 료 7,235,056 부 재 료 1,497,362 저 장 품 - 미착원료 513,142 계 29,146,397 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 16.91% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.2회 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 연결실체는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 연결실체는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 장기체화재고 등 현황 연결실체는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2016년 3분기 매출채권 63,007,730 1,104,331 1.75% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2016년 3분기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) (46,009) ① 대손처리액(상각채권액) (15,238) ② 상각채권회수액 8,000 ③ 기타증감액 (22,771) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,104,331 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 55,996,481 3,502,994 192,537 215,338 1,104,331 61,011,681 특수관계자 1,996,050 - - - - 1,996,050 계 57,992,531 3,502,994 192,537 215,338 1,104,331 63,007,731 구성비율 92.04% 5.56% 0.31% 0.34% 1.75% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2016년 3분기 의약품 제 품 7,988,795 상 품 5,907,757 재 공 품 5,676,506 원 재 료 7,001,523 부 재 료 1,366,599 저 장 품 - 미착원료 513,142 계 28,454,322 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 17.29% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.2회 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 장기체화재고 등 현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -