휴온스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	206,259,323,390	218,301,601,671

현금및현금성자산	46,404,570,793	43,940,031,190

매출채권	75,730,135,925	95,437,347,123

기타 유동채권	4,348,896,626	4,643,098,943

재고자산	74,719,092,491	69,754,796,389

기타유동자산	5,056,627,555	4,526,328,026

비유동자산	363,492,528,579	363,091,027,743

기타 비유동채권	2,270,408,400	2,545,136,200

비유동성금융자산	31,478,440,027	30,357,577,986

종속 및 관계기업투자	85,166,996,628	79,874,690,279

유형자산	206,534,966,878	210,412,929,650

사용권자산	1,833,542,610	2,271,943,619

투자부동산	20,508,415,722	20,625,538,692

무형자산	8,714,131,840	7,256,501,824

이연법인세자산	5,327,520,351	4,789,498,344

기타비유동자산	1,658,106,123	4,957,211,149

자산 계	569,751,851,969	581,392,629,414

부채

유동부채	128,066,673,081	122,207,415,837

유동매입채무	15,084,846,123	16,724,332,969

기타채무	10,724,987,501	9,254,085,790

당기법인세부채	2,082,526,841	4,186,119,800

환불부채	4,806,670,991	4,885,479,304

단기차입금 및 유동성장기차입금	65,500,180,000	62,333,300,000

유동금융보증부채	503,305,553	199,811,015

유동성리스부채	1,227,136,450	1,587,094,319

기타 유동부채	22,859,376,956	23,037,192,640

판매보증충당부채	5,277,642,666	0

비유동부채	68,809,938,850	85,927,680,714

장기차입금	55,832,980,000	68,166,500,000

비유동금융보증부채	0	15,071,670

리스부채	666,856,178	755,579,081

기타 비유동 부채	6,603,774,578	11,348,657,929

교환사채	5,706,328,094	5,641,872,034

부채 계	196,876,611,931	208,135,096,551

자본

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	28,459,834,672	28,290,215,048

기타자본항목	(7,844,314,540)	(7,839,997,348)

이익잉여금(결손금)	346,269,887,406	346,817,482,663

자본총계	372,875,240,038	373,257,532,863

자본과부채총계	569,751,851,969	581,392,629,414

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	110,512,462,727	110,512,462,727	131,614,720,418	131,614,720,418

매출원가	57,010,427,334	57,010,427,334	65,244,404,498	65,244,404,498

매출총이익	53,502,035,393	53,502,035,393	66,370,315,920	66,370,315,920

판매비와관리비	52,262,488,027	52,262,488,027	53,523,282,421	53,523,282,421

영업이익	1,239,547,366	1,239,547,366	12,847,033,499	12,847,033,499

기타수익	819,322,365	819,322,365	418,159,917	418,159,917

기타비용	348,152,813	348,152,813	310,183,894	310,183,894

금융수익	1,956,650,047	1,956,650,047	1,492,129,508	1,492,129,508

금융비용	1,458,756,177	1,458,756,177	1,946,339,655	1,946,339,655

법인세차감전순이익	2,208,610,788	2,208,610,788	12,500,799,375	12,500,799,375

법인세비용	425,853,845	425,853,845	249,043,753	249,043,753

분기순이익	1,782,756,943	1,782,756,943	12,251,755,622	12,251,755,622

총포괄손익	1,782,756,943	1,782,756,943	12,251,755,622	12,251,755,622

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	153	153	1,042	1,042

희석주당이익 (단위 : 원)	153	153	1,020	1,020

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	76,620,465,927	(3,779,979,292)	972,157,099	268,730,319,340	348,532,795,574

분기순이익	0	0	0	0	12,251,755,622	12,251,755,622

재평가잉여금	0	0	0	(15,617,088)	15,617,088	0

배당	0	0	0	0	(3,860,373,660)	(3,860,373,660)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,920,026,425)	0	0	(2,920,026,425)

주식매수선택권	0	133,470,766	(123,286,641)	0	0	10,184,125

이익잉여금전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

2025.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	26,753,936,693	(6,823,292,358)	956,540,011	327,137,318,390	354,014,335,236

2026.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	28,290,215,048	(7,839,997,348)	0	346,817,482,663	373,257,532,863

분기순이익	0	0	0	0	1,782,756,943	1,782,756,943

재평가잉여금

배당	0	0	0	0	(2,330,352,200)	(2,330,352,200)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권	0	169,619,624	(4,317,192)	0	0	165,302,432

이익잉여금전입

2026.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	28,459,834,672	(7,844,314,540)	0	346,269,887,406	372,875,240,038

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	20,355,939,719	11,376,634,676

분기순이익	1,782,756,943	12,251,755,622

당기순이익조정을 위한 가감	12,714,130,235	6,072,777,042

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,681,431,138	(5,775,606,981)

이자수취	279,563,003	507,732,566

이자지급	(1,034,472,789)	(1,500,334,200)

배당금수익	0	1,959,698

법인세납부	(3,067,468,811)	(181,649,071)

투자활동현금흐름	(8,696,404,518)	8,647,945,480

단기금융상품의 취득	0	(4,152,201,750)

단기금융상품의 처분	0	14,862,291,825

장기금융상품의 취득	(1,332,670)	(2,829,913)

유형자산의 취득	(2,173,943,265)	(2,358,905,652)

유형자산의 처분	0	68,000,000

무형자산의 취득	(1,566,775,459)	(146,967,400)

투자부동산의 취득	0	(146,245,238)

국고보조금의 수취	300,000,000	74,845,000

장기대여금의 취득	0	(235,000,000)

장기대여금의 처분	341,350,030	505,617,850

보증금의 증가	(168,482,036)	(180,000,000)

보증금의 감소	136,742,145	319,968,501

상각후원가측정금융자산의 처분	20,000,000	0

공정가치측정 금융자산의 취득	(499,996,200)	0

공정가치측정 금융자산의 처분	208,339,286	39,372,257

종속·공동 및 관계기업투자주식 취득	(5,292,306,349)	0

재무활동현금흐름	(9,755,604,729)	(12,617,590,728)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 감소	(34,166,640,000)	(34,166,880,000)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 증가	25,000,000,000	25,000,000,000

임대보증금의 증가	0	30,000,000

지급보증금의 증가	0	12,000,000

지급보증금의 감소	(8,100,000)	(12,000,000)

자기주식의 취득	0	(2,920,026,425)

리스부채의 감소	(580,864,729)	(560,684,303)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,903,930,472	7,406,989,428

기초현금및현금성자산	43,940,031,190	45,595,719,517

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	560,609,131	(27,994,965)

기말현금및현금성자산	46,404,570,793	52,974,713,980