휴온스 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 2017년 상반기 매출채권 60,742,829 1,142,335 1.88% 2016년 매출채권 65,266,511 1,209,081 1.85% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2017년 상반기 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,209,081 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) 117,768 24,337 ① 대손처리액(상각채권액) 171,806 52,229 ② 상각채권회수액 54,038 26,392 ③ 기타증감액 (1,500) 3. 대손상각비 계상(환입)액 51,022 3,848 4. 연결범위 변동으로 인한 증감 171,247 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,142,335 1,209,081 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 연결실체는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 51,949,650 4,008,395 349,479 1,142,335 57,449,859 특수관계자 3,292,970 3,292,970 계 55,242,620 4,008,395 349,479 0 1,142,335 60,742,829 구성비율 69.37% 1.65% 0.51% 0.00% 1.41% 72.93% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2017년 상반기 2016년 의약품 제 품 11,027,747 9,267,645 상 품 10,180,006 6,507,091 재 공 품 5,566,966 5,201,158 원 재 료 8,037,007 7,426,822 부 재 료 1,112,716 1,164,646 저 장 품 108,759 0 미착원료 0 611,210 계 36,033,201 30,178,572 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 18.88% 16.83% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.3 6.3 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황연결실체는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 1. 대손충당금 설정현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2017년 상반기 매출채권 59,973,407 940,317 1.57% 2016년 매출채권 64,351,131 1,029,988 1.60% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2017년 상반기 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,029,988 1,058,323 2. 순대손처리액(①－②±③) 117,681 24,337 ① 대손처리액(상각채권액) 171,719 52,229 ② 상각채권회수액 54,038 26,392 ③ 기타증감액 (1,500) 3. 대손상각비 계상(환입)액 28,010 (3,998) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 940,317 1,029,988 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.② 기준금액 : 매출채권 잔액③ 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용라. 당해 사업말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 손상채권 계 금액 일반 51,421,544 3,968,657 347,714 940,317 56,678,232 특수관계자 3,295,175 3,295,175 계 54,716,719 3,968,657 347,714 0 940,317 59,973,407 구성비율 91.23% 6.62% 0.58% 0.00% 1.57% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 2017년 상반기 2016년 의약품 제 품 10,432,469 9,119,594 상 품 10,364,065 6,507,091 재 공 품 5,457,239 5,143,767 원 재 료 7,642,369 7,145,228 부 재 료 997,257 1,074,038 저 장 품 미착원료 108,759 611,210 계 35,002,158 29,600,928 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 18.87% 17.00% 재고자산회전율(회수) =[연환산 매출액 ÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.4 6.4 ※ 재고자산회전율 = 매출액 / 재고자산 나. 재고자산의 실사내역 등(1) 실사일자당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 장기체화재고 등 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -