휴온스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 2023.12.31 현재
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	241,479,879,671	230,185,033,880	214,225,826,700

현금및현금성자산	59,030,724,113	26,598,635,392	50,779,283,814

유동성금융자산	15,630,000,000	53,920,000,000	12,850,000,000

매출채권	90,647,013,351	70,776,983,292	74,621,333,573

기타채권	5,385,338,864	4,790,300,829	14,434,358,618

재고자산	64,283,982,566	66,661,906,049	56,075,719,276

기타유동자산	6,502,820,777	7,437,208,318	5,465,131,419

비유동자산	255,206,602,443	231,461,603,144	199,041,977,201

장기성기타채권	2,092,570,530	2,113,011,000	2,133,888,000

비유동성금융자산	32,334,739,263	36,407,733,371	37,635,011,237

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	32,419,178,280	32,895,249,762	22,729,061,891

유형자산	162,925,624,258	134,276,411,264	110,678,408,660

사용권자산	6,043,076,476	7,585,103,941	7,605,634,155

투자부동산	1,708,694,942	1,737,944,702	1,767,194,462

무형자산	4,272,933,219	4,080,494,916	5,325,714,872

이연법인세자산	6,821,423,842	5,830,842,902	3,396,157,379

기타비유동자산	6,588,361,633	6,534,811,286	7,770,906,545

자산총계	496,686,482,114	461,646,637,024	413,267,803,901

부채

유동부채	97,789,648,999	96,505,429,663	131,081,803,381

매입채무	9,444,647,969	15,384,706,188	12,165,914,052

기타채무	10,919,102,322	7,927,560,124	10,728,195,143

당기법인세부채	8,146,531,301	6,252,181,844	8,044,983,914

전환사채(유동)	9,554,601,214	30,239,412,571	35,969,452,505

파생상품부채	2,151,465,719	9,782,200,028	15,244,642,492

환불부채	5,604,467,055	5,114,062,797	3,993,877,703

단기차입금	206,544,800	25,000,000,000

유동성장기차입금	26,032,724,000	193,848,000

금융보증부채	74,679,452

유동성리스부채	2,354,137,025	2,449,395,713	2,212,420,169

소송충당부채	800,000,000	800,000,000

기타 유동부채	22,500,748,142	18,362,062,398	17,722,317,403

비유동부채	71,439,292,508	80,643,782,199	15,830,843,324

장기차입금	58,000,000,000	65,826,179,200	486,937,600

리스부채	3,819,528,115	5,251,417,434	5,434,566,114

기타 비유동 부채	9,619,764,393	9,566,185,565	9,909,339,610

부채총계	169,228,941,507	177,149,211,862	146,912,646,705

자본

자본금	5,989,832,500	5,967,774,500	5,429,835,500

자본잉여금	76,288,870,157	73,958,495,758	73,958,495,758

자본조정	(1,369,132,472)	(2,108,371,298)	(4,426,589,946)

기타포괄손익누계액	995,830,130	981,585,486	981,585,486

이익잉여금(결손금)	245,552,140,292	205,697,940,716	190,411,830,398

자본총계	327,457,540,607	284,497,425,162	266,355,157,196

자본과부채총계	496,686,482,114	461,646,637,024	413,267,803,901

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	514,982,461,717	455,057,474,243	403,602,927,460

매출원가	235,713,575,603	196,017,713,842	164,993,863,487

매출총이익	279,268,886,114	259,039,760,401	238,609,063,973

판매비와관리비	223,547,481,895	219,977,457,234	194,924,503,827

영업이익	55,721,404,219	39,062,303,167	43,684,560,146

관계기업관련손익	(2,158,857,988)

기타수익	6,505,410,724	6,401,737,810	4,175,361,216

기타비용	2,764,470,966	7,447,061,499	284,892,252

금융수익	11,552,536,389	12,792,985,236	5,968,845,072

금융비용	7,656,586,035	10,984,808,979	9,481,478,799

법인세비용차감전순이익	63,358,294,331	39,825,155,735	41,903,537,395

법인세비용(수익)	12,857,608,655	17,545,837,217	10,211,170,846

당기순이익	50,500,685,676	22,279,318,518	31,692,366,549

기타포괄손익	14,244,644

유형자산재평가손익	14,244,644

총포괄손익	50,514,930,320	22,279,318,518	31,692,366,549

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	4,263	1,883	2,675

희석주당이익 (단위 : 원)	4,122	1,883	2,663

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,940,372,000	73,958,495,758	(6,261,887,974)	1,198,369,117	164,796,498,712	238,631,847,613

당기순이익	31,692,366,549	31,692,366,549

유형자산재평가잉여금	(216,783,631)	285,994,237	69,210,606

연차배당(주식배당)	489,463,500	(489,463,500)

연차배당(현금배당)	(5,873,565,600)	(5,873,565,600)

자기주식의 취득	(240,701,580)	(240,701,580)

전환사채의 전환

주식매수선택권	2,075,999,608	2,075,999,608

2021.12.31 (기말자본)	5,429,835,500	73,958,495,758	(4,426,589,946)	981,585,486	190,411,830,398	266,355,157,196

2022.01.01 (기초자본)	5,429,835,500	73,958,495,758	(4,426,589,946)	981,585,486	190,411,830,398	266,355,157,196

당기순이익	22,279,318,518	22,279,318,518

유형자산재평가잉여금

연차배당(주식배당)	537,939,000	(537,939,000)

연차배당(현금배당)	(6,455,269,200)	(6,455,269,200)

자기주식의 취득	(254,236,320)	(254,236,320)

전환사채의 전환

주식매수선택권	2,572,454,968	2,572,454,968

2022.12.31 (기말자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

당기순이익	50,500,685,676	50,500,685,676

유형자산재평가잉여금	14,244,644	14,244,644

연차배당(주식배당)

연차배당(현금배당)	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식의 취득

전환사채의 전환	22,058,000	2,073,144,877	2,095,202,877

주식매수선택권	257,229,522	739,238,826	996,468,348

2023.12.31 (기말자본)	5,989,832,500	76,288,870,157	(1,369,132,472)	995,830,130	245,552,140,292	327,457,540,607

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	50,031,100,735	31,131,298,350	47,074,505,056

당기순이익	50,500,685,676	22,279,318,518	31,692,366,549

비현금항목 및 운전자본조정	10,329,886,428	30,196,983,504	26,697,079,518

이자수취	2,016,312,674	1,661,626,532	604,899,169

이자지급	(896,865,711)	(1,248,667,113)	(586,886,231)

배당금수익	20,677,162	15,361,719	27,816,515

법인세납부	(11,939,595,494)	(21,773,324,810)	(11,360,770,464)

투자활동현금흐름	3,211,587,321	(75,422,720,716)	16,015,309,732

단기금융상품의 증가	(52,010,000,000)	(167,270,000,000)	(167,400,000,000)

단기금융상품의 감소	90,300,000,000	126,200,000,000	247,400,000,000

장기금융상품의 증가	(148,925,078)	(158,975,020)	(166,994,580)

장기금융상품의 감소	648,264,430	69,815,988

단기대여금의 증가	(17,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000	10,000,000,000	7,000,000,000

유형자산의 취득	(42,632,263,146)	(42,373,608,351)	(39,074,020,200)

유형자산의 처분	145,268,636	7,392,983,320	2,074,250,000

무형자산의 취득	(951,507,838)	(1,381,658,798)	(140,635,562)

무형자산의 처분	858,264	505,466,736

정부보조금의 증가	1,200,000,000

장기대여금의 증가	(1,112,435,150)	(1,725,272,000)	(1,785,060,000)

장기대여금및수취채권의 처분	1,124,089,300	1,258,154,000	1,144,252,000

보증금의 증가	(1,023,649,821)	(865,676,000)	(1,341,450,960)

보증금의 감소	215,163,338	409,380,547	587,518,636

상각후원가측정금융자산의 처분	770,000,000	620,000,000	20,000,000

공정가치측정금융자산의 취득	(6,313,235,484)	(9,976,622,034)	(17,609,346,343)

공정가치측정금융자산의 처분	11,823,359,110	2,665,966,386	5,956,373,741

종속·공동 및 관계기업투자주식 증가	(851,899,240)	(2,809,089,750)	(3,649,577,000)

종속·공동 및 관계기업투자주식 감소	2,728,500,000	816,414,260

재무활동현금흐름	(20,701,265,009)	19,812,942,218	(37,546,239,073)

유동성장기차입금의 상환	(193,848,000)

단기차입금의 증가	206,544,800

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)

장기차입금의 증가	18,206,544,800	40,533,089,600	486,937,600

지급보증금의 증가	15,516,478,119	132,000,000	87,965,268

지급보증금의 감소	(15,491,478,119)	(124,000,000)	(85,965,268)

임대보증금의 증가	8,200,000

임대보증금의 감소	(8,200,000)

전환사채의 상환	(25,600,000,000)	(11,400,000,000)

신주발행비 지급	(67,200)

리스부채의 감소	(2,698,953,309)	(2,610,441,862)	(1,929,109,493)

배당금지급	(10,646,486,100)	(6,455,269,200)	(5,873,565,600)

자기주식의 취득	(254,236,320)	(240,701,580)

현금및현금성자산의 증가(감소)	32,541,423,047	(24,478,480,148)	25,543,575,715

기초현금및현금성자산	26,598,635,392	50,779,283,814	24,639,995,493

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(109,334,326)	297,831,726	595,712,606

기말현금및현금성자산	59,030,724,113	26,598,635,392	50,779,283,814