휴온스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	252,823,168,887	271,321,679,802

현금및현금성자산	53,189,657,114	64,700,183,785

유동성금융자산	11,526,891,503	15,630,000,000

매출채권	89,558,652,809	101,923,195,221

기타채권	7,750,770,923	5,477,567,636

재고자산	82,185,712,630	76,598,089,898

기타유동자산	8,611,483,908	6,992,643,262

비유동자산	332,512,778,948	265,963,909,224

장기성기타채권	2,320,057,848	2,204,187,096

비유동성금융자산	27,101,277,463	25,296,264,157

공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	16,528,311,962	14,552,862,869

유형자산	256,199,483,388	190,219,426,946

무형자산	13,848,673,175	13,597,793,297

사용권자산	4,802,670,530	7,072,843,573

이연법인세자산	5,579,706,978	6,036,460,653

기타비유동자산	6,132,597,604	6,984,070,633

자산총계	585,335,947,835	537,285,589,026

부채

유동부채	149,323,408,434	133,866,060,842

매입채무	17,268,216,833	13,740,653,980

기타채무	22,712,180,795	14,155,476,288

당기법인세부채	3,279,791,859	8,121,564,191

유동성전환사채	7,455,970,928	9,554,601,214

파생상품부채	154,726,418	3,835,131,164

환불부채	6,050,201,231	5,844,467,055

단기차입금	41,000,000,000	21,306,544,800

유동성장기차입금	26,666,820,000	26,172,724,000

유동성전환상환우선주부채	1,988,612,182

유동 리스부채	2,437,099,350	2,726,847,981

소송충당부채	800,000,000

기타 유동부채	22,298,401,020	25,619,437,987

비유동부채	89,716,413,948	73,007,267,006

장기차입금	77,116,440,000	58,350,000,000

리스부채	2,430,174,960	4,510,792,565

확정급여부채	353,629,052	463,358,677

기타 비유동 부채	9,816,169,936	9,683,115,764

부채총계	239,039,822,382	206,873,327,848

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	341,655,643,664	325,404,470,470

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	72,332,831,357	72,114,039,523

자본조정	(3,578,719,456)	(1,369,132,472)

기타포괄손익누계액	1,393,568,077	1,157,200,969

이익잉여금(결손금)	265,518,131,186	247,512,529,950

비지배지분	4,640,481,789	5,007,790,708

자본총계	346,296,125,453	330,412,261,178

자본과부채총계	585,335,947,835	537,285,589,026

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	146,866,900,651	443,608,102,734	138,166,482,115	406,782,794,692

매출원가	78,171,737,518	228,049,885,398	67,789,219,750	192,637,277,005

매출총이익	68,695,163,133	215,558,217,336	70,377,262,365	214,145,517,687

판매비와관리비	60,011,609,829	186,873,750,449	55,425,058,354	170,129,829,908

영업이익	8,683,553,304	28,684,466,887	14,952,204,011	44,015,687,779

지분법이익	364,131,222	715,413,653	242,521,300	408,904,234

기타수익	(338,981,091)	1,898,445,781	1,185,401,386	4,609,415,727

기타비용	797,362,931	2,213,577,750	394,998,079	2,454,315,031

금융수익	1,695,104,851	5,126,655,007	1,417,237,600	8,577,496,124

금융비용	756,577,595	2,494,125,452	2,890,390,186	4,686,783,994

법인세비용차감전순이익	8,849,867,760	31,717,278,126	14,511,976,032	50,470,404,839

법인세비용(수익)	1,592,938,142	6,567,680,556	2,732,402,666	9,959,163,505

당기순이익	7,256,929,618	25,149,597,570	11,779,573,366	40,511,241,334

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,144,640,365	25,513,362,232	11,765,565,334	40,457,421,216

비지배지분	112,289,253	(363,764,662)	14,008,032	53,820,118

기타포괄손익	(116,883,747)	201,289,462	129,584,500	153,503,845

보험수리적손익	(58,750,677)	(58,750,677)

지분법자본변동	(58,133,070)	260,040,139	129,584,500	153,503,845

총포괄손익	7,140,045,871	25,350,887,032	11,909,157,866	40,664,745,179

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,027,756,618	25,714,651,694	11,895,149,834	40,610,925,061

비지배지분	112,289,253	(363,764,662)	14,008,032	53,820,118

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	604	2,152	993	3,418

희석주당이익 (단위 : 원)	580	2,025	993	3,335

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	69,783,665,124	(2,108,371,298)	1,126,691,775	207,686,021,285	282,455,781,386	5,063,829,411	287,519,610,797

당기순이익	40,457,421,216	40,457,421,216	53,820,118	40,511,241,334

유형자산재평가잉여금

지분법자본변동	153,503,845	153,503,845	153,503,845

보험수리적손익

현금배당	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식의 취득

주식매수선택권	167,677,222	828,791,126	996,468,348	25,599,321	1,022,067,669

전환사채의 전환	22,058,000	2,073,144,877	2,095,202,877	2,095,202,877

2023.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	72,024,487,223	(1,279,580,172)	1,280,195,620	237,496,956,401	315,511,891,572	5,143,248,850	320,655,140,422

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,114,039,523	(1,369,132,472)	1,157,200,969	247,512,529,950	325,404,470,470	5,007,790,708	330,412,261,178

당기순이익	25,513,362,232	25,513,362,232	(363,764,662)	25,149,597,570

유형자산재평가잉여금	(23,673,031)	23,673,031

지분법자본변동	260,040,139	260,040,139	260,040,139

보험수리적손익	(58,750,677)	(58,750,677)	(58,750,677)

현금배당	(7,472,683,350)	(7,472,683,350)	(7,472,683,350)

자기주식의 취득	(1,999,984,150)	(1,999,984,150)	(1,999,984,150)

주식매수선택권	218,791,834	(209,602,834)	9,189,000	(3,544,257)	5,644,743

전환사채의 전환

2024.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	72,332,831,357	(3,578,719,456)	1,393,568,077	265,518,131,186	341,655,643,664	4,640,481,789	346,296,125,453

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	35,414,944,168	27,840,773,410

당기순이익	25,149,597,570	40,511,241,334

비현금항목 및 운전자본조정	20,687,565,813	(2,733,860,902)

이자수취	1,656,070,718	1,686,884,892

이자지급	(1,171,540,913)	(2,256,528,272)

배당금수익	45,950,193	20,677,162

법인세납부	(10,952,699,213)	(9,387,640,804)

투자활동현금흐름	(68,258,595,967)	23,695,742,076

단기금융상품의 취득	(17,510,000,000)	(45,240,000,000)

단기금융상품의 처분	21,619,984,150	87,540,000,000

장기금융상품의 취득	(673,639,786)	(129,038,427)

유형자산의 취득	(69,663,176,122)	(23,469,533,795)

유형자산의 처분	162,211,818	13,223,636

무형자산의 취득	(659,375,652)	(694,963,479)

단기대여금의 취득	(18,600,000)	(39,000,000)

단기대여금의 처분	48,800,000	537,450,000

장기대여금의 취득	(1,153,250,440)	(1,089,170,777)

장기대여금의 처분	876,351,220	891,356,220

보증금의 증가	(473,350,000)	(910,099,821)

보증금의 감소	1,117,278,465	48,120,605

공정가치측정 금융자산의 증가	(1,250,000,000)	(5,763,231,764)

공정가치측정 금융자산의 감소	318,165,681	11,795,304,798

관계 및 공동기업에 대한 투자자산의 취득	(999,995,301)	(544,675,120)

상각후원가측정 금융자산의 감소	750,000,000

재무활동현금흐름	21,026,839,957	(23,306,829,565)

단기차입금의 증가	41,000,000,000	206,544,800

단기차입금의 상환	(21,306,544,800)

장기차입금의 증가	48,700,000,000	15,206,544,800

장기차입금의 상환	(350,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(29,089,464,000)	(193,848,000)

임대보증금의 감소	(15,434,330)

지급보증금의 증가	66,895,605	11,748,851,865

지급보증금의 감소	(78,895,605)	(11,740,851,865)

자기주식의 취득	(1,999,984,150)

리스부채의 감소	(2,427,045,413)	(2,287,517,865)

전환사채의 상환	(3,000,000,000)	(25,600,000,000)

상환우선주부채의 상환	(3,000,004,000)

배당금지급	(7,472,683,350)	(10,646,486,100)

신주발행비 지급	(67,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,816,811,842)	28,229,685,921

기초현금및현금성자산	64,700,183,785	30,701,345,334

현금및현금성자산외환율변동효과	306,285,171	481,958,443

기말현금및현금성자산	53,189,657,114	59,412,989,698