휴온스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	238,591,054,408	230,185,033,880

현금및현금성자산	52,844,608,638	26,598,635,392

유동성금융자산	11,620,000,000	53,920,000,000

매출채권	81,697,988,738	70,776,983,292

기타채권	5,403,843,456	4,790,300,829

유동재고자산	80,955,446,571	66,661,906,049

기타유동자산	6,069,167,005	7,437,208,318

비유동자산	245,368,590,702	231,461,603,144

장기성기타채권	2,176,816,610	2,113,011,000

비유동성금융자산	33,038,131,838	36,407,733,371

종속·관계 및 공동기업 투자	33,439,924,882	32,895,249,762

유형자산	150,641,117,928	134,276,411,264

사용권자산	6,544,445,334	7,585,103,941

투자부동산	1,716,007,382	1,737,944,702

무형자산	4,111,854,564	4,080,494,916

이연법인세자산	6,953,751,085	5,830,842,902

기타비유동자산	6,746,541,079	6,534,811,286

자산총계	483,959,645,110	461,646,637,024

부채

유동부채	89,007,482,858	96,505,429,663

매입채무	13,405,539,161	15,384,706,188

기타채무	10,293,116,727	7,927,560,124

당기법인세부채	8,197,668,668	6,252,181,844

전환사채(유동)	9,351,350,799	30,239,412,571

파생상품부채	3,547,689,811	9,782,200,028

환불부채	5,556,337,292	5,114,062,797

단기 차입금	206,544,800

유동성장기차입금	16,032,724,000	193,848,000

유동성리스부채	2,440,290,208	2,449,395,713

소송충당부채	800,000,000	800,000,000

기타 유동부채	19,176,221,392	18,362,062,398

비유동부채	78,546,933,632	80,643,782,199

장기차입금	65,000,000,000	65,826,179,200

리스부채	4,235,008,973	5,251,417,434

기타 비유동 부채	9,311,924,659	9,566,185,565

부채총계	167,554,416,490	177,149,211,862

자본

자본금	5,989,832,500	5,967,774,500

자본잉여금	76,199,317,857	73,958,495,758

자본조정	(1,279,580,172)	(2,108,371,298)

기타포괄손익누계액	981,585,486	981,585,486

이익잉여금(결손금)	234,514,072,949	205,697,940,716

자본총계	316,405,228,620	284,497,425,162

자본과부채총계	483,959,645,110	461,646,637,024

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	128,514,582,106	380,531,156,577	112,223,919,596	335,791,454,147

매출원가	59,943,310,765	171,545,909,847	49,391,306,547	144,322,931,820

매출총이익	68,571,271,341	208,985,246,730	62,832,613,049	191,468,522,327

판매비와관리비	53,820,790,265	165,490,170,069	61,770,042,597	168,023,759,977

영업이익	14,750,481,076	43,495,076,661	1,062,570,452	23,444,762,350

기타수익	1,030,951,601	4,416,826,598	5,114,832,434	7,227,869,521

기타비용	119,118,905	2,133,753,199	907,119,358	1,111,810,303

금융수익	1,366,208,730	8,335,182,140	813,486,011	2,634,250,156

금융비용	2,833,707,265	4,518,633,997	3,183,789,218	8,708,323,260

법인세비용차감전순이익	14,194,815,237	49,594,698,203	2,899,980,321	23,486,748,464

법인세비용(수익)	2,730,339,465	10,132,079,870	1,630,261,848	5,823,725,880

당기순이익	11,464,475,772	39,462,618,333	1,269,718,473	17,663,022,584

총포괄손익	11,464,475,772	39,462,618,333	1,269,718,473	17,663,022,584

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	967	3,334	107	1,493

희석주당이익 (단위 : 원)	960	3,322	107	1,490

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,429,835,500	73,958,495,758	(4,426,589,946)	981,585,486	190,411,830,398	266,355,157,196

총포괄손익

당기순이익	17,663,022,584	17,663,022,584

연차배당(주식배당)	537,939,000	(537,939,000)

연차배당(현금배당)	(6,455,269,200)	(6,455,269,200)

자기주식취득및처분	(254,236,320)	(254,236,320)

주식매수선택권	1,951,517,752	1,951,517,752

전환사채의 전환

2022.09.30 (기말자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,729,308,514)	981,585,486	201,081,644,782	279,260,192,012

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

총포괄손익

당기순이익	39,462,618,333	39,462,618,333

연차배당(주식배당)

연차배당(현금배당)	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식취득및처분

주식매수선택권	167,677,222	828,791,126	996,468,348

전환사채의 전환	22,058,000	2,073,144,877	2,095,202,877

2023.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	76,199,317,857	(1,279,580,172)	981,585,486	234,514,072,949	316,405,228,620

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	24,065,131,581	25,034,439,247

당기순이익	39,462,618,333	17,663,022,584

비현금항목 및 운전자본조정	(5,430,561,496)	21,055,635,771

이자수취	1,578,427,083	1,165,118,359

이자지급(영업)	(2,256,528,272)	(733,852,046)

배당금수취(영업)	20,677,162	15,361,719

법인세납부	(9,309,501,229)	(14,130,847,140)

투자활동현금흐름	24,752,395,577	(60,008,002,766)

단기금융상품의 증가	(45,240,000,000)	(113,170,000,000)

단기금융상품의 감소	87,540,000,000	75,000,000,000

장기금융상품의 취득	(115,824,598)	(120,046,940)

단기대여금의 감소	500,000,000	10,000,000,000

유형자산의 취득	(22,617,078,850)	(30,818,339,474)

유형자산의 처분	7,363,636	7,392,983,320

무형자산의 취득	(593,404,379)	(34,493,240)

무형자산의 처분	505,466,736

국고보조금의 수령	1,200,000,000

장기대여금의 증가	(992,435,150)	(1,455,272,000)

장기대여금의 감소	891,356,220	982,047,000

보증금의 증가	(910,099,821)	(859,386,000)

보증금의 감소	45,120,605	377,043,082

상각후원가측정금융자산의 처분	750,000,000

공정가치측정금융자산의 취득	(5,763,231,764)	(2,725,651,890)

공정가치측정금융자산의 처분	11,795,304,798	1,366,852,500

종속·공동 및 관계기업투자주식 증가	(544,675,120)	(8,465,620,120)

종속·공동 및 관계기업투자주식 감소	816,414,260

재무활동현금흐름	(23,020,980,583)	23,895,924,155

유동성장기차입금의 상환	(193,848,000)

단기차입금의 차입	206,544,800

장기차입금의 차입	15,206,544,800	32,533,089,600

지급보증금의 순증감	8,000,000	48,000,000

임대보증금의 순증감	(8,200,000)

전환사채의 상환	(25,600,000,000)

신주발행비 지급	(67,200)

리스부채의 감소	(2,001,668,883)	(1,967,459,925)

배당금지급	(10,646,486,100)	(6,455,269,200)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(254,236,320)

현금및현금성자산의 증가(감소)	25,796,546,575	(11,077,639,364)

기초현금및현금성자산	26,598,635,392	50,779,283,814

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	449,426,671	474,698,135

기말현금및현금성자산	52,844,608,638	40,176,342,585