휴온스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	223,231,181,799	241,479,879,671

현금및현금성자산	46,287,744,300	59,030,724,113

유동성금융자산	11,526,891,503	15,630,000,000

매출채권	79,485,884,658	90,647,013,351

기타채권	7,670,463,822	5,385,338,864

재고자산	69,767,306,899	64,283,982,566

기타유동자산	8,492,890,617	6,502,820,777

비유동자산	333,284,642,866	255,206,602,443

장기성기타채권	2,212,702,470	2,092,570,530

비유동성금융자산	37,131,245,270	32,334,739,263

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	41,567,227,131	32,419,178,280

유형자산	229,486,122,736	162,925,624,258

사용권자산	4,193,918,158	6,043,076,476

투자부동산	1,686,756,166	1,708,694,942

무형자산	4,782,897,668	4,272,933,219

이연법인세자산	6,349,334,663	6,821,423,842

기타비유동자산	5,874,438,604	6,588,361,633

자산총계	556,515,824,665	496,686,482,114

부채

유동부채	124,973,815,575	97,789,648,999

매입채무	14,213,017,788	9,444,647,969

기타채무	20,640,286,376	10,919,102,322

당기법인세부채	3,302,018,679	8,146,531,301

유동성전환사채	7,455,970,928	9,554,601,214

파생상품부채	154,726,418	2,151,465,719

환불부채	5,669,575,835	5,604,467,055

단기차입금	25,000,000,000	206,544,800

유동성장기차입금	26,666,820,000	26,032,724,000

유동금융보증부채	260,043,284	74,679,452

유동 리스부채	2,140,049,797	2,354,137,025

소송충당부채	800,000,000

기타 유동부채	19,471,306,470	22,500,748,142

비유동부채	85,318,371,110	71,439,292,508

장기차입금	73,416,440,000	58,000,000,000

비유동금융보증부채	38,573,260

리스부채	2,107,421,032	3,819,528,115

기타 비유동 부채	9,755,936,818	9,619,764,393

부채총계	210,292,186,685	169,228,941,507

자본

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	76,498,472,991	76,288,870,157

자본조정	(3,578,719,456)	(1,369,132,472)

기타포괄손익누계액	972,157,099	995,830,130

이익잉여금(결손금)	266,341,894,846	245,552,140,292

자본총계	346,223,637,980	327,457,540,607

자본과부채총계	556,515,824,665	496,686,482,114

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	130,867,713,056	397,704,563,709	128,514,582,106	380,531,156,577

매출원가	66,009,184,107	193,701,410,385	59,943,310,765	171,545,909,847

매출총이익	64,858,528,949	204,003,153,324	68,571,271,341	208,985,246,730

판매비와관리비	55,988,546,790	171,484,800,725	53,820,790,265	165,490,170,069

영업이익	8,869,982,159	32,518,352,599	14,750,481,076	43,495,076,661

기타수익	(401,186,490)	1,781,140,255	1,030,951,601	4,416,826,598

기타비용	820,123,715	2,031,815,214	119,118,905	2,133,753,199

금융수익	1,001,675,051	4,541,363,595	1,366,208,730	8,335,182,140

금융비용	562,760,235	1,980,209,239	2,833,707,265	4,518,633,997

법인세비용차감전순이익	8,087,586,770	34,828,831,996	14,194,815,237	49,594,698,203

법인세비용(수익)	1,616,886,236	6,590,067,123	2,730,339,465	10,132,079,870

당기순이익	6,470,700,534	28,238,764,873	11,464,475,772	39,462,618,333

총포괄손익	6,470,700,534	28,238,764,873	11,464,475,772	39,462,618,333

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	547	2,382	967	3,334

희석주당이익 (단위 : 원)	524	2,250	960	3,322

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

당기순이익	39,462,618,333	39,462,618,333

유형자산재평가잉여금

전환사채의 전환	22,058,000	2,073,144,877	2,095,202,877

현금배당	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식의 취득

주식매수선택권	167,677,222	828,791,126	996,468,348

2023.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	76,199,317,857	(1,279,580,172)	981,585,486	234,514,072,949	316,405,228,620

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	76,288,870,157	(1,369,132,472)	995,830,130	245,552,140,292	327,457,540,607

당기순이익	28,238,764,873	28,238,764,873

유형자산재평가잉여금	(23,673,031)	23,673,031

전환사채의 전환

현금배당	(7,472,683,350)	(7,472,683,350)

자기주식의 취득	(1,999,984,150)	(1,999,984,150)

주식매수선택권	209,602,834	(209,602,834)

2024.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	76,498,472,991	(3,578,719,456)	972,157,099	266,341,894,846	346,223,637,980

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	38,919,484,806	24,065,131,581

당기순이익	28,238,764,873	39,462,618,333

비현금항목 및 운전자본조정	20,549,155,056	(5,430,561,496)

이자수취	1,511,666,015	1,578,427,083

이자지급	(463,560,765)	(2,256,528,272)

배당금수익	45,950,193	20,677,162

법인세납부	(10,962,490,566)	(9,309,501,229)

투자활동현금흐름	(78,265,691,094)	24,752,395,577

단기금융상품의 취득	(17,510,000,000)	(45,240,000,000)

단기금융상품의 처분	21,619,984,150	87,540,000,000

단기대여금의 처분	500,000,000

장기금융상품의 취득	(663,269,161)	(115,824,598)

유형자산의 취득	(68,401,599,577)	(22,617,078,850)

유형자산의 처분	149,000,000	7,363,636

무형자산의 취득	(632,102,924)	(593,404,379)

장기대여금의 취득	(1,129,850,440)	(992,435,150)

장기대여금의 처분	876,351,220	891,356,220

보증금의 증가	(417,405,000)	(910,099,821)

보증금의 감소	923,087,808	45,120,605

상각후원가측정금융자산의 처분	750,000,000

공정가치측정금융자산의 취득	(4,250,004,000)	(5,763,231,764)

공정가치측정금융자산의 처분	318,165,681	11,795,304,798

종속·공동 및 관계기업투자주식 증가	(9,148,048,851)	(544,675,120)

재무활동현금흐름	26,266,262,145	(23,020,980,583)

단기차입금의 상환	(206,544,800)

유동성장기차입금의 상환	(28,949,464,000)	(193,848,000)

단기차입금의 증가	25,000,000,000	206,544,800

장기차입금의 증가	45,000,000,000	15,206,544,800

지급보증금의 증가	66,895,605	11,748,851,865

지급보증금의 감소	(78,895,605)	(11,740,851,865)

전환사채의 상환	(3,000,000,000)	(25,600,000,000)

배당금지급	(7,472,683,350)	(10,646,486,100)

자기주식의 취득	(1,999,984,150)

신주발행비 지급	(67,200)

리스부채의 감소	(2,093,061,555)	(2,001,668,883)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,079,944,143)	25,796,546,575

기초현금및현금성자산	59,030,724,113	26,598,635,392

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	336,964,330	449,426,671

기말현금및현금성자산	46,287,744,300	52,844,608,638