휴온스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	258,171,105,918	256,909,332,839

현금및현금성자산	63,169,959,586	54,170,906,431

유동성금융자산	4,003,660,276	14,703,337,327

매출채권	90,848,773,238	95,321,833,173

기타채권	5,896,715,711	6,499,526,735

재고자산	81,786,502,992	76,253,201,587

기타유동자산	12,465,494,115	9,960,527,586

비유동자산	346,692,549,104	349,375,893,096

장기성기타채권	2,587,188,605	2,806,189,951

비유동성금융자산	27,029,516,893	26,484,261,519

관계기업투자	29,274,470,103	28,971,545,778

유형자산	239,800,570,029	242,670,790,554

무형자산	11,267,311,496	11,188,871,549

투자부동산	21,751,236,802	20,561,824,547

사용권자산	3,816,154,516	4,148,213,170

이연법인세자산	5,526,639,776	6,599,915,271

기타비유동자산	5,639,460,884	5,944,280,757

자산총계	604,863,655,022	606,285,225,935

부채

유동부채	159,761,404,201	153,495,824,595

매입채무	19,861,120,681	18,257,451,815

기타채무	11,502,324,279	11,742,121,188

당기법인세부채	3,017,173,073	4,078,595,420

유동성전환사채	7,783,278,981	7,618,059,196

파생상품부채	350,695,556	479,984,112

환불부채	6,083,102,482	6,285,673,207

단기차입금 및 유동성장기차입금	81,366,560,000	77,666,800,000

유동성리스부채	2,385,428,713	2,325,429,883

기타 유동부채	27,411,720,436	25,041,709,774

비유동부채	88,914,581,284	102,194,546,777

장기차입금	76,333,160,000	89,199,800,000

리스부채	1,526,475,636	1,903,264,891

기타 비유동 부채	11,054,945,648	11,091,481,886

부채총계	248,675,985,485	255,690,371,372

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	351,518,856,016	345,970,845,836

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	22,586,789,078	72,454,955,520

자본조정	(6,823,292,358)	(3,779,979,292)

기타포괄손익누계액	1,845,859,764	1,847,734,321

이익잉여금	327,919,667,032	269,458,302,787

비지배지분	4,668,813,521	4,624,008,727

자본총계	356,187,669,537	350,594,854,563

자본과부채총계	604,863,655,022	606,285,225,935

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	145,835,893,952	145,835,893,952	147,760,491,278	147,760,491,278

매출원가	75,339,101,406	75,339,101,406	73,248,342,010	73,248,342,010

매출총이익	70,496,792,546	70,496,792,546	74,512,149,268	74,512,149,268

판매비와관리비	57,651,445,721	57,651,445,721	63,820,373,573	63,820,373,573

영업이익	12,845,346,825	12,845,346,825	10,691,775,695	10,691,775,695

지분법이익	289,181,794	289,181,794	118,583,326	118,583,326

기타수익	532,797,914	532,797,914	1,263,074,451	1,263,074,451

기타비용	416,360,906	416,360,906	773,208,091	773,208,091

금융수익	1,425,842,358	1,425,842,358	2,149,690,230	2,149,690,230

금융비용	2,125,751,393	2,125,751,393	1,072,519,631	1,072,519,631

법인세차감전순이익	12,551,056,592	12,551,056,592	12,377,395,980	12,377,395,980

법인세비용	201,768,189	201,768,189	2,573,274,807	2,573,274,807

분기순이익	12,349,288,403	12,349,288,403	9,804,121,173	9,804,121,173

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	12,306,120,817	12,306,120,817	9,880,750,767	9,880,750,767

비지배지분	43,167,586	43,167,586	(76,629,594)	(76,629,594)

기타포괄손익	13,742,531	13,742,531	160,126,946	160,126,946

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	13,742,531	13,742,531	160,126,946	160,126,946

지분법자본변동	13,742,531	13,742,531	160,126,946	160,126,946

총포괄손익	12,363,030,934	12,363,030,934	9,964,248,119	9,964,248,119

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	12,319,863,348	12,319,863,348	10,040,877,713	10,040,877,713

비지배지분	43,167,586	43,167,586	(76,629,594)	(76,629,594)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,046	1,046	832	832

희석주당이익 (단위 : 원)	1,025	1,025	762	762

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,114,039,523	(1,369,132,472)	1,157,200,969	247,512,529,950	325,404,470,470	5,007,790,708	330,412,261,178

분기순이익	0	0	0	0	9,880,750,767	9,880,750,767	(76,629,594)	9,804,121,173

재평가잉여금	0	0	0	(12,009,541)	12,009,541	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	160,126,946	0	160,126,946	0	160,126,946

연차배당(현금배당)	0	0	0	0	(3,918,269,850)	(3,918,269,850)	0	(3,918,269,850)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	68,589,494	(68,589,494)	0	0	0	5,324,743	5,324,743

종속기업 소유지분변동	0	(148,053,550)	0	0	0	(148,053,550)	0	(148,053,550)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	72,034,575,467	(1,437,721,966)	1,305,318,374	253,487,020,408	331,379,024,783	4,936,485,857	336,315,510,640

2025.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,454,955,520	(3,779,979,292)	1,847,734,321	269,458,302,787	345,970,845,836	4,624,008,727	350,594,854,563

분기순이익	0	0	0	0	12,306,120,817	12,306,120,817	43,167,586	12,349,288,403

재평가잉여금	0	0	0	(15,617,088)	15,617,088	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	13,742,531	0	13,742,531	0	13,742,531

연차배당(현금배당)	0	0	0	0	(3,860,373,660)	(3,860,373,660)	0	(3,860,373,660)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,920,026,425)	0	0	(2,920,026,425)	0	(2,920,026,425)

주식매수선택권	0	136,831,862	(123,286,641)	0	0	13,545,221	(3,361,096)	10,184,125

종속기업 소유지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(4,998,304)	0	0	0	(4,998,304)	4,998,304	0

이익잉여금전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	5,989,832,500	22,586,789,078	(6,823,292,358)	1,845,859,764	327,919,667,032	351,518,856,016	4,668,813,521	356,187,669,537

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	13,420,735,166	13,253,352,930

분기순이익	12,349,288,403	9,804,121,173

당기순이익조정을 위한 가감	6,674,942,936	5,726,439,719

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,241,037,887)	(2,623,446,939)

이자수취	561,923,427	731,056,926

이자지급	(1,736,593,210)	(294,301,270)

배당금수익	1,959,698	22,061,411

법인세납부	(189,748,201)	(112,578,090)

투자활동현금흐름	8,303,459,752	(14,169,001,548)

단기금융상품의 취득	(4,179,826,020)	(4,880,000,000)

단기금융상품의 처분	14,862,291,825	13,200,000,000

장기금융상품의 취득	(5,932,371)	(676,330,873)

유형자산의 취득	(2,425,114,652)	(19,061,855,481)

유형자산의 처분	68,000,000	87,211,818

투자부동산의 취득	(146,245,238)	0

무형자산의 취득	(396,967,400)	(218,923,429)

국고보조금의 수취	74,845,000	0

단기대여금의 취득	(13,200,000)	(29,335,490)

단기대여금의 처분	26,250,000	16,050,000

장기대여금의 취득	(261,400,000)	(590,204,000)

장기대여금의 처분	522,117,850	250,663,800

보증금의 증가	(186,000,000)	(372,945,000)

보증금의 감소	325,268,501	1,556,472

공정가치측정 금융자산의 증가	0	(1,000,000,000)

공정가치측정 금융자산의 감소	39,372,257	105,105,936

관계 및 공동기업에 대한 투자자산의 취득	0	(999,995,301)

재무활동현금흐름	(12,697,418,478)	(3,596,832,546)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 증가	25,000,000,000	41,000,000,000

단기차입금 및 유동성장기차입금의 감소	(34,166,880,000)	(46,979,268,800)

장기차입금의 증가	0	3,700,000,000

장기차입금의 상환	0	(350,000,000)

임대보증금의 증가	30,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(4,641,830)

지급보증금의 증가	12,000,000	5,018,204,376

지급보증금의 감소	(12,000,000)	(5,019,204,376)

자기주식의 취득	(2,920,026,425)	0

리스부채의 감소	(640,512,053)	(813,868,366)

종속기업주식의 매입	0	(148,053,550)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,026,776,440	(4,512,481,164)

기초현금및현금성자산	54,170,906,431	64,700,183,785

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,723,285)	378,414,163

기말현금및현금성자산	63,169,959,586	60,566,116,784