휴온스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	285,722,727,825	256,909,332,839

현금및현금성자산	61,461,985,827	54,170,906,431

유동성금융자산	12,760,000,000	14,703,337,327

매출채권	105,015,410,088	95,321,833,173

기타채권	6,424,923,098	6,499,526,735

재고자산	91,840,391,305	76,253,201,587

기타유동자산	8,220,017,507	9,960,527,586

비유동자산	358,510,410,602	349,375,893,096

장기성기타채권	2,616,556,318	2,806,189,951

비유동성금융자산	26,302,700,003	26,484,261,519

관계기업투자	6,163,232,296	28,971,545,778

유형자산	250,654,233,300	242,670,790,554

무형자산	37,572,830,233	11,188,871,549

투자부동산	20,946,890,371	20,561,824,547

사용권자산	3,253,393,157	4,148,213,170

이연법인세자산	6,019,368,847	6,599,915,271

기타비유동자산	4,981,206,077	5,944,280,757

자산 계	644,233,138,427	606,285,225,935

부채

유동부채	156,730,539,527	153,495,824,595

매입채무	20,017,714,705	18,257,451,815

기타채무	10,812,576,783	11,742,121,188

당기법인세부채	3,463,126,940	4,078,595,420

전환사채(유동)	3,893,476,942	7,618,059,196

파생상품부채	352,802,653	479,984,112

환불부채	4,876,057,761	6,285,673,207

단기차입금 및 유동성장기차입금	81,366,560,000	77,666,800,000

리스부채(유동)	2,312,542,132	2,325,429,883

기타 유동부채	29,635,681,611	25,041,709,774

비유동부채	92,248,302,388	102,194,546,777

장기차입금	80,089,701,000	89,199,800,000

리스부채	1,032,289,761	1,903,264,891

확정급여부채	0	0

기타 비유동 부채	11,126,311,627	11,091,481,886

부채 계	248,978,841,915	255,690,371,372

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	368,180,935,216	345,970,845,836

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	22,864,880,156	72,454,955,520

자본조정	(8,046,442,744)	(3,779,979,292)

기타포괄손익누계액	737,255,418	1,847,734,321

이익잉여금	346,635,409,886	269,458,302,787

비지배지분	27,073,361,296	4,624,008,727

자본총계	395,254,296,512	350,594,854,563

자본과부채총계	644,233,138,427	606,285,225,935

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	153,717,058,930	455,583,214,687	146,866,900,651	443,608,102,734

매출원가	84,872,174,251	242,934,422,810	78,171,737,518	228,049,885,398

매출총이익	68,844,884,679	212,648,791,877	68,695,163,133	215,558,217,336

판매비와관리비	58,971,387,221	176,872,478,722	60,011,609,829	186,873,750,449

영업이익	9,873,497,458	35,776,313,155	8,683,553,304	28,684,466,887

지분법손익	(189,119,051)	371,122,853	364,131,222	715,413,653

기타수익	1,112,226,798	6,032,170,968	(338,981,091)	1,898,445,781

기타비용	323,799,716	2,154,273,589	797,362,931	2,213,577,750

금융수익	265,137,603	2,640,457,592	1,695,104,851	5,126,655,007

금융비용	1,348,817,940	5,440,133,353	756,577,595	2,494,125,452

법인세차감전순이익	9,389,125,152	37,225,657,626	8,849,867,760	31,717,278,126

법인세비용	1,163,397,078	4,803,021,858	1,592,938,142	6,567,680,556

분기순이익	8,225,728,074	32,422,635,768	7,256,929,618	25,149,597,570

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,923,279,686	31,813,087,810	7,144,640,365	25,513,362,232

비지배지분	302,448,388	609,547,958	112,289,253	(363,764,662)

기타포괄손익	247,214,624	(138,321,804)	(116,883,747)	201,289,462

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	247,214,624	(138,321,804)	(58,133,070)	260,040,139

지분법자본변동	247,214,624	(138,321,804)	(58,133,070)	260,040,139

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(58,750,677)	(58,750,677)

보험수리적손익	0	0	(58,750,677)	(58,750,677)

분기총포괄손익	8,472,942,698	32,284,313,964	7,140,045,871	25,350,887,032

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	8,170,494,310	31,674,766,006	7,027,756,618	25,714,651,694

비지배지분	302,448,388	609,547,958	112,289,253	(363,764,662)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	680	2,720	604	2,152

희석주당이익 (단위 : 원)	672	2,689	580	2,025

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,114,039,523	(1,369,132,472)	1,157,200,969	247,512,529,950	325,404,470,470	5,007,790,708	330,412,261,178

분기순이익	0	0	0	0	25,513,362,232	25,513,362,232	(363,764,662)	25,149,597,570

재평가손익	0	0	0	(23,673,031)	23,673,031	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	260,040,139	0	260,040,139	0	260,040,139

보험수리적손익	0	0	0	0	(58,750,677)	(58,750,677)	0	(58,750,677)

현금배당	0	0	0	0	(7,472,683,350)	(7,472,683,350)	0	(7,472,683,350)

자기주식 취득	0	0	(1,999,984,150)	0	0	(1,999,984,150)	0	(1,999,984,150)

주식매수선택권	0	218,791,834	(209,602,834)	0	0	9,189,000	(3,544,257)	5,644,743

종속기업 소유지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	72,332,831,357	(3,578,719,456)	1,393,568,077	265,518,131,186	341,655,643,664	4,640,481,789	346,296,125,453

2025.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	72,454,955,520	(3,779,979,292)	1,847,734,321	269,458,302,787	345,970,845,836	4,624,008,727	350,594,854,563

분기순이익	0	0	0	0	31,813,087,810	31,813,087,810	609,547,958	32,422,635,768

재평가손익	0	0	0	(972,157,099)	972,157,099	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(138,321,804)	0	(138,321,804)	0	(138,321,804)

보험수리적손익	0

현금배당	0	0	0	0	(5,608,137,810)	(5,608,137,810)	0	(5,608,137,810)

자기주식 취득	0	0	(3,965,457,209)	0	0	(3,965,457,209)	0	(3,965,457,209)

주식매수선택권	0	438,747,424	(111,901,668)	0	0	326,845,756	(6,045,846)	320,799,910

종속기업 소유지분변동	0	(28,822,788)	(189,104,575)	0	0	(217,927,363)	3,766,213	(214,161,150)

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	21,842,084,244	21,842,084,244

이익잉여금전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	22,864,880,156	(8,046,442,744)	737,255,418	346,635,409,886	368,180,935,216	27,073,361,296	395,254,296,512

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	30,481,061,631	35,414,944,168

분기순이익	32,422,635,768	25,149,597,570

당기순이익조정을 위한 가감	23,769,236,381	22,164,199,520

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(17,740,930,509)	(1,476,633,707)

이자수취	1,389,695,509	1,656,070,718

이자지급	(4,223,204,917)	(1,171,540,913)

배당금수익	119,965,264	45,950,193

법인세납부	(5,256,335,865)	(10,952,699,213)

투자활동현금흐름	(315,612,499)	(68,258,595,967)

단기금융상품의 취득	(6,432,201,750)	(17,510,000,000)

단기금융상품의 처분	17,486,026,924	21,619,984,150

장기금융상품의 취득	(14,776,432)	(673,639,786)

유형자산의 취득	(12,944,989,945)	(69,663,176,122)

유형자산의 처분	204,034,503	162,211,818

투자부동산의 취득	(161,808,541)	0

투자부동산의 처분	793,621,099	0

무형자산의 취득	(2,180,422,542)	(659,375,652)

국고보조금의 수취	126,282,121	0

단기대여금의 취득	(26,400,000)	(18,600,000)

단기대여금의 처분	169,150,000	48,800,000

장기대여금의 취득	(1,035,800,000)	(1,153,250,440)

장기대여금의 처분	1,240,679,030	876,351,220

보증금의 증가	(564,093,000)	(473,350,000)

보증금의 감소	622,397,443	1,117,278,465

공정가치측정 금융자산의 증가	(198,750,000)	(1,250,000,000)

공정가치측정 금융자산의 감소	1,011,199,962	318,165,681

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,994,382,500)	(999,995,301)

사업결합으로 인한 현금유입	7,563,288,004	0

사업결합으로 인한 순현금유출	(978,666,875)	0

재무활동현금흐름	(22,398,781,149)	21,026,839,957

단기차입금 및 유동성장기차입금의 증가	25,000,000,000	41,000,000,000

단기차입금 및 유동성장기차입금의 감소	(52,500,160,000)	(50,396,008,800)

장기차입금의 증가	22,089,821,000	48,700,000,000

장기차입금의 상환	0	(350,000,000)

임대보증금의 증가	30,000,000	0

임대보증금의 감소	(17,009,000)	(15,434,330)

지급보증금의 증가	21,000,000	66,895,605

지급보증금의 감소	(44,000,000)	(78,895,605)

자기주식의 취득	(4,179,618,359)	(1,999,984,150)

리스부채의 감소	(1,990,676,980)	(2,427,045,413)

전환사채의 상환	(5,200,000,000)	(3,000,000,000)

상환우선주부채의 상환	0	(3,000,004,000)

배당금지급	(5,608,137,810)	(7,472,683,350)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,766,667,983	(11,816,811,842)

기초현금및현금성자산	54,170,906,431	64,700,183,785

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(475,588,587)	306,285,171

기말현금및현금성자산	61,461,985,827	53,189,657,114