휴온스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	257,748,595,480	247,014,531,023

현금및현금성자산	59,412,989,698	30,701,345,334

유동성금융자산	11,620,000,000	53,920,000,000

매출채권	87,482,474,101	75,211,933,503

기타채권	5,502,381,636	4,893,966,235

유동재고자산	86,936,581,875	74,480,145,699

기타유동자산	6,794,168,170	7,807,140,252

비유동자산	239,411,159,484	225,612,094,323

장기성기타채권	2,299,906,636	2,156,711,000

비유동성금융자산	26,145,794,820	29,502,555,149

관계 및 공동기업투자	16,575,263,399	15,517,307,651

유형자산	168,178,349,124	152,513,285,400

무형자산	4,639,416,636	4,599,965,482

사용권자산	7,543,462,502	8,846,907,279

이연법인세자산	7,019,166,288	5,674,292,076

기타비유동자산	7,009,800,079	6,801,070,286

자산총계	497,159,754,964	472,626,625,346

부채

유동부채	97,196,880,760	103,452,907,674

매입채무	15,179,213,806	16,614,604,375

기타채무	11,591,250,961	9,322,220,449

당기법인세부채	8,161,324,128	6,294,054,666

전환사채(유동)	9,351,350,799	30,239,412,571

파생상품부채	5,080,263,283	11,314,773,500

환불부채	5,556,337,292	5,114,062,797

단기차입금	206,544,800

유동성장기차입금	16,032,724,000	193,848,000

유동성전환상환우선주부채	1,947,628,317	1,829,146,572

유동성리스부채	2,771,552,861	2,802,859,361

소송충당부채	800,000,000	800,000,000

기타 유동부채	20,518,690,513	18,927,925,383

비유동부채	79,307,733,782	81,654,106,875

장기차입금	65,000,000,000	65,826,179,200

리스부채	4,930,977,802	6,178,934,894

기타 비유동 부채	9,376,755,980	9,648,992,781

부채총계	176,504,614,542	185,107,014,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	315,511,891,572	282,455,781,386

자본금	5,989,832,500	5,967,774,500

자본잉여금	72,024,487,223	69,783,665,124

자본조정	(1,279,580,172)	(2,108,371,298)

기타포괄손익누계액	1,280,195,620	1,126,691,775

이익잉여금(결손금)	237,496,956,401	207,686,021,285

비지배지분	5,143,248,850	5,063,829,411

자본총계	320,655,140,422	287,519,610,797

자본과부채총계	497,159,754,964	472,626,625,346

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	138,166,482,115	406,782,794,692	123,129,128,399	363,072,739,731

매출원가	67,789,219,750	192,637,277,005	57,632,676,680	164,999,493,974

매출총이익	70,377,262,365	214,145,517,687	65,496,451,719	198,073,245,757

판매비와관리비	55,425,058,354	170,129,829,908	63,471,494,681	173,446,679,852

영업이익	14,952,204,011	44,015,687,779	2,024,957,038	24,626,565,905

관계 및 공동기업관련손익	242,521,300	408,904,234	176,360,431	627,853,858

기타수익	1,185,401,386	4,609,415,727	5,225,423,624	6,861,661,304

기타비용	394,998,079	2,454,315,031	908,832,986	1,555,019,345

금융수익	1,417,237,600	8,577,496,124	1,034,970,221	3,103,850,839

금융비용	2,890,390,186	4,686,783,994	3,252,051,128	9,008,465,412

법인세비용차감전순이익	14,511,976,032	50,470,404,839	4,300,827,200	24,656,447,149

법인세비용(수익)	2,732,402,666	9,959,163,505	1,672,257,483	5,812,277,627

당기순이익	11,779,573,366	40,511,241,334	2,628,569,717	18,844,169,522

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	11,765,565,334	40,457,421,216	2,327,090,772	18,667,150,858

비지배지분	14,008,032	53,820,118	301,478,945	177,018,664

기타포괄손익	129,584,500	153,503,845	199,752,557	378,607,219

지분법자본변동	129,584,500	153,503,845	199,752,557	378,607,219

총포괄손익	11,909,157,866	40,664,745,179	2,828,322,274	19,222,776,741

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	11,895,149,834	40,610,925,061	2,526,843,329	19,045,758,077

비지배지분	14,008,032	53,820,118	301,478,945	177,018,664

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	993	3,418	197	1,578

희석주당이익 (단위 : 원)	985	3,404	197	1,567

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,429,835,500	73,658,618,793	(6,506,029,000)	1,275,100,736	192,235,202,931	266,092,728,960	4,542,480,790	270,635,209,750

총포괄손익

당기순이익	18,667,150,858	18,667,150,858	177,018,664	18,844,169,522

지분법자본변동	378,607,219	378,607,219	378,607,219

연차배당(주식배당)	537,939,000	(537,939,000)

연차배당(현금배당)	(6,455,269,200)	(6,455,269,200)	(6,455,269,200)

자기주식취득및처분	(254,236,320)	(254,236,320)	(254,236,320)

주식매수선택권	1,951,517,752	1,951,517,752	29,673,979	1,981,191,731

종속기업 소유지분변동	(1,776,266,655)	(1,776,266,655)	316,030,795	(1,460,235,860)

전환사채의 전환

2022.09.30 (기말자본)	5,967,774,500	71,882,352,138	(4,808,747,568)	1,653,707,955	203,909,145,589	278,604,232,614	5,065,204,228	283,669,436,842

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	69,783,665,124	(2,108,371,298)	1,126,691,775	207,686,021,285	282,455,781,386	5,063,829,411	287,519,610,797

총포괄손익

당기순이익	40,457,421,216	40,457,421,216	53,820,118	40,511,241,334

지분법자본변동	153,503,845	153,503,845	153,503,845

연차배당(주식배당)

연차배당(현금배당)	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식취득및처분

주식매수선택권	167,677,222	828,791,126	996,468,348	25,599,321	1,022,067,669

종속기업 소유지분변동

전환사채의 전환	22,058,000	2,073,144,877	2,095,202,877	2,095,202,877

2023.09.30 (기말자본)	5,989,832,500	72,024,487,223	(1,279,580,172)	1,280,195,620	237,496,956,401	315,511,891,572	5,143,248,850	320,655,140,422

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	27,840,773,410	29,015,175,808

당기순이익	40,511,241,334	18,844,169,522

비현금항목 및 운전자본조정	(2,733,860,902)	23,881,722,997

이자수취	1,686,884,892	1,221,110,418

이자지급(영업)	(2,256,528,272)	(802,915,056)

배당금수취(영업)	20,677,162	15,361,719

법인세납부	(9,387,640,804)	(14,144,273,792)

투자활동현금흐름	23,695,742,076	(54,442,857,634)

단기금융상품의 취득	(45,240,000,000)	(113,170,000,000)

단기금융상품의 감소	87,540,000,000	75,000,000,000

장기금융상품의 취득	(129,038,427)	(140,014,524)

유형자산의 취득	(23,469,533,795)	(32,882,980,025)

유형자산의 처분	13,223,636	7,395,586,020

무형자산의 취득	(694,963,479)	(47,042,533)

무형자산의 처분	505,466,736

단기대여금의 증가	(39,000,000)	(26,400,000)

단기대여금의 감소	537,450,000	10,018,150,000

장기대여금의 증가	(1,089,170,777)	(1,508,072,000)

장기대여금의 감소	891,356,220	995,897,000

보증금의 증가	(910,099,821)	(1,084,275,000)

보증금의 감소	48,120,605	659,626,082

상각후원가측정금융자산의 처분	750,000,000

공정가치측정금융자산의 증가	(5,763,231,764)	(2,725,651,890)

공정가치측정금융자산의 감소	11,795,304,798	1,366,852,500

관계및공동기업투자의 취득	(544,675,120)

정부보조금의 증가	1,200,000,000

재무활동현금흐름	(23,306,829,565)	11,935,205,727

단기차입금의 차입	206,544,800

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)

장기차입금의 차입	15,206,544,800	32,533,089,600

유동성장기차입금의 상환	(193,848,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(254,236,320)

배당금지급	(10,646,486,100)	(6,455,269,200)

보증금의 순증감	8,000,000	39,800,000

리스부채의 감소	(2,287,517,865)	(2,278,972,493)

상환우선주의 매입	(6,188,970,000)

종속기업주식의 매입	(2,276,650,120)

종속기업주식의 처분	816,414,260

전환사채의 상환	(25,600,000,000)

신주발행비 지급	(67,200)

현금및현금성자산의 증가(감소)	28,229,685,921	(13,492,476,099)

기초현금및현금성자산	30,701,345,334	57,276,695,528

현금및현금성자산외환율변동효과	481,958,443	739,671,347

기말현금및현금성자산	59,412,989,698	44,523,890,776