휴온스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	218,301,601,671	227,321,352,685	241,479,879,671

현금및현금성자산	43,940,031,190	45,595,719,517	59,030,724,113

유동성금융자산	14,703,337,327	15,630,000,000

매출채권	95,437,347,123	86,225,240,987	90,647,013,351

기타 유동채권	4,643,098,943	6,387,884,224	5,385,338,864

재고자산	69,754,796,389	64,882,092,493	64,283,982,566

기타유동자산	4,526,328,026	9,527,078,137	6,502,820,777

비유동자산	363,091,027,743	347,944,079,853	255,206,602,443

기타 비유동채권	2,545,136,200	2,695,485,990	2,092,570,530

비유동성금융자산	30,357,577,986	36,425,250,015	32,334,739,263

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	79,874,690,279	49,298,115,931	32,419,178,280

유형자산	210,412,929,650	219,952,982,368	162,925,624,258

사용권자산	2,271,943,619	3,591,611,449	6,043,076,476

투자부동산	20,625,538,692	18,414,465,414	1,708,694,942

무형자산	7,256,501,824	4,861,548,093	4,272,933,219

이연법인세자산	4,789,498,344	7,018,498,836	6,821,423,842

기타비유동자산	4,957,211,149	5,686,121,757	6,588,361,633

자산 계	581,392,629,414	575,265,432,538	496,686,482,114

부채

유동부채	122,207,415,837	128,580,522,939	97,789,648,999

유동매입채무	16,724,332,969	14,953,669,558	9,444,647,969

기타채무	9,254,085,790	9,251,693,544	10,919,102,322

당기법인세부채	4,186,119,800	4,105,953,000	8,146,531,301

유동성전환사채	0	7,618,059,196	9,554,601,214

파생상품부채	0	479,984,112	2,151,465,719

환불부채	4,885,479,304	5,901,830,510	5,604,467,055

단기차입금 및 유동성장기차입금	62,333,300,000	61,666,800,000	26,239,268,800

유동금융보증부채	199,811,015	223,348,025	74,679,452

유동성리스부채	1,587,094,319	2,023,977,190	2,354,137,025

소송충당부채	0	0	800,000,000

기타 유동부채	23,037,192,640	22,355,207,804	22,500,748,142

비유동부채	85,927,680,714	98,152,114,025	71,439,292,508

장기차입금	68,166,500,000	85,499,800,000	58,000,000,000

비유동금융보증부채	15,071,670	15,071,671	0

리스부채	755,579,081	1,630,410,349	3,819,528,115

기타 비유동 부채	11,348,657,929	11,006,832,005	9,619,764,393

교환사채	5,641,872,034	0	0

부채 계	208,135,096,551	226,732,636,964	169,228,941,507

자본

자본금	5,989,832,500	5,989,832,500	5,989,832,500

자본잉여금	28,290,215,048	76,620,465,927	76,288,870,157

기타자본항목	(7,839,997,348)	(3,779,979,292)	(1,369,132,472)

기타포괄손익누계액	0	972,157,099	995,830,130

이익잉여금(결손금)	346,817,482,663	268,730,319,340	245,552,140,292

자본총계	373,257,532,863	348,532,795,574	327,457,540,607

자본과부채총계	581,392,629,414	575,265,432,538	496,686,482,114

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	521,054,561,136	529,039,863,489	514,982,461,717

매출원가	277,507,700,915	258,301,115,326	235,713,575,603

매출총이익	243,546,860,221	270,738,748,163	279,268,886,114

판매비와관리비	197,365,425,861	226,768,511,797	223,547,481,895

영업이익	46,181,434,360	43,970,236,366	55,721,404,219

기타수익	1,433,891,234	3,475,726,611	6,505,410,724

기타비용	3,423,672,695	9,434,678,379	2,764,470,966

금융수익	8,190,433,657	6,755,318,040	11,552,536,389

금융비용	6,828,771,953	5,205,636,864	7,656,586,035

법인세차감전순이익	45,553,314,603	39,560,965,774	63,358,294,331

법인세비용	6,188,666,799	8,933,776,407	12,857,608,655

당기순이익	39,364,647,804	30,627,189,367	50,500,685,676

기타포괄손익	0	0	14,244,644

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	0	0	14,244,644

유형자산재평가잉여금	0	0	14,244,644

총포괄손익	39,364,647,804	30,627,189,367	50,514,930,320

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	3,369	2,586	4,263

희석주당이익 (단위 : 원)	3,323	2,471	4,122

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,967,774,500	73,958,495,758	(2,108,371,298)	981,585,486	205,697,940,716	284,497,425,162

당기순이익	0	0	0	0	50,500,685,676	50,500,685,676

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	14,244,644	0	14,244,644

전환사채주식전환	22,058,000	2,073,144,877	0	0	0	2,095,202,877

주식배당	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(10,646,486,100)	(10,646,486,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	257,229,522	739,238,826	0	0	996,468,348

교환권대가	0	0	0	0	0	0

이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	5,989,832,500	76,288,870,157	(1,369,132,472)	995,830,130	245,552,140,292	327,457,540,607

2024.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	76,288,870,157	(1,369,132,472)	995,830,130	245,552,140,292	327,457,540,607

당기순이익	0	0	0	0	30,627,189,367	30,627,189,367

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(23,673,031)	23,673,031	0

전환사채주식전환	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(7,472,683,350)	(7,472,683,350)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,079,251,050)	0	0	(2,079,251,050)

주식매수선택권	0	331,595,770	(331,595,770)	0	0	0

교환권대가	0	0	0	0	0	0

이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	5,989,832,500	76,620,465,927	(3,779,979,292)	972,157,099	268,730,319,340	348,532,795,574

2025.01.01 (기초자본)	5,989,832,500	76,620,465,927	(3,779,979,292)	972,157,099	268,730,319,340	348,532,795,574

당기순이익	0	0	0	0	39,364,647,804	39,364,647,804

기타포괄손익에 포함되는, 재평가잉여금 변동에 관련되는 법인세	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(972,157,099)	972,157,099	0

전환사채주식전환	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0

배당	0	0	0	0	(12,249,641,580)	(12,249,641,580)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,965,457,209)	0	0	(3,965,457,209)

주식매수선택권	0	583,250,346	(94,560,847)	0	0	488,689,499

교환권대가	0	1,086,498,775	0	0	0	1,086,498,775

이익잉여금전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

2025.12.31 (기말자본)	5,989,832,500	28,290,215,048	(7,839,997,348)	0	346,817,482,663	373,257,532,863

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	50,501,865,094	54,112,143,190	50,031,100,735

당기순이익	39,364,647,804	30,627,189,367	50,500,685,676

당기순이익조정을 위한 가감	31,906,678,258	31,788,667,298	10,329,886,428

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,162,883,681)	4,068,475,667	0

이자수취	1,421,255,381	1,996,206,318	2,016,312,674

이자지급	(4,645,866,777)	(1,242,915,951)	(896,865,711)

배당금수익	119,965,264	45,950,193	20,677,162

법인세납부	(4,501,931,155)	(13,171,429,702)	(11,939,595,494)

투자활동현금흐름	(15,796,375,242)	(117,623,333,804)	3,211,587,321

단기금융상품의 취득	(5,532,201,750)	(25,985,827,650)	(52,010,000,000)

단기금융상품의 처분	20,246,026,924	26,915,078,700	90,300,000,000

단기대여금의 처분	0	0	500,000,000

장기금융상품의 취득	(15,430,067)	(666,686,939)	(148,925,078)

장기금융상품의 처분	119,624,744	0	648,264,430

유형자산의 취득	(12,799,714,490)	(81,745,533,072)	(42,632,263,146)

유형자산의 처분	73,000,000	149,000,000	145,268,636

무형자산의 취득	(3,184,469,135)	(840,233,164)	(951,507,838)

무형자산의 처분	0	0	858,264

투자부동산의 취득	(146,245,238)	(9,062,059,704)	0

국고보조금의 수취	74,826,705	10,000,000	0

장기대여금의 취득	(1,403,000,000)	(2,069,850,440)	(1,112,435,150)

장기대여금의 처분	1,580,311,620	1,231,480,780	1,124,089,300

보증금의 증가	(520,805,000)	(507,505,000)	(1,023,649,821)

보증금의 감소	694,429,769	991,910,353	215,163,338

상각후원가측정금융자산의 처분	0	20,000,000	770,000,000

공정가치측정 금융자산의 취득	(298,750,000)	(4,750,004,000)	(6,313,235,484)

공정가치측정 금융자산의 처분	1,310,301,654	432,985,398	11,823,359,110

종속·공동 및 관계기업투자주식 취득	(12,921,136,580)	(23,490,373,251)	(851,899,240)

종속·공동 및 관계기업투자주식 처분	0	1,744,284,185	2,728,500,000

건설중인자산의 처분	126,855,602	0	0

물적분할	(3,200,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(36,055,459,412)	48,914,479,058	(20,701,265,009)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 감소	(36,666,800,000)	(32,072,668,800)	(193,848,000)

단기차입금 및 유동성장기차입금의 증가	0	25,000,000,000	206,544,800

장기차입금의 증가	20,000,000,000	70,000,000,000	18,206,544,800

임대보증금의 증가	274,379,000	1,302,939,000	0

임대보증금의 감소	(17,009,000)	0	0

지급보증금의 증가	28,100,000	66,895,605	15,516,478,119

지급보증금의 감소	(45,000,000)	(82,895,605)	(15,491,478,119)

전환사채의 감소	(8,200,000,000)	(3,000,000,000)	(25,600,000,000)

배당금의 지급	(12,249,641,580)	(7,472,683,350)	(10,646,486,100)

자기주식의 취득	(3,965,457,209)	(2,079,251,050)	0

신주발행비 지급	0	0	(67,200)

리스부채의 감소	(2,255,869,967)	(2,747,856,742)	(2,698,953,309)

교환사채의 증가	7,041,839,344	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,349,969,560)	(14,596,711,556)	32,541,423,047

기초현금및현금성자산	45,595,719,517	59,030,724,113	26,598,635,392

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(305,718,767)	1,161,706,960	(109,334,326)

기말현금및현금성자산	43,940,031,190	45,595,719,517	59,030,724,113