나무기술 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 4 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	48,777,576,931	50,921,338,859

현금및현금성자산	8,917,333,437	3,452,074,088

매출채권 및 기타채권	9,923,422,082	22,453,699,265

재고자산	9,256,473,707	11,362,889,888

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	8,407,575,422

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	998,990,000

기타유동금융자산	6,267,686,504	10,710,140,701

기타유동자산	5,006,095,779	2,942,534,917

당기법인세자산

비유동자산	11,082,766,555	5,725,887,260

기타비유동금융자산	1,260,388,199	1,098,202,279

관계기업에 대한 투자자산	1,417,252,329	1,382,009,410

유형자산	5,093,187,145	1,074,084,718

무형자산	1,435,281,551	1,268,151,077

이연법인세자산	1,876,657,331	903,439,776

자산총계	59,860,343,486	56,647,226,119

부채

유동부채	26,393,726,311	36,615,944,491

매입채무 및 기타유동채무	14,086,429,954	19,565,026,220

단기차입금	2,465,000,000	1,462,694,000

유동성전환사채	5,336,187,734	11,548,005,155

기타유동금융부채	2,588,019,312	3,482,169,125

기타유동부채	1,865,742,098	502,806,999

당기법인세부채	52,347,213	55,242,992

비유동부채	5,627,462,434	1,950,536,086

장기차입금	2,600,000,000

퇴직급여부채	2,524,726,406	1,693,681,381

기타비유동금융부채	502,736,028	256,854,705

부채총계	32,021,188,745	38,566,480,577

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,855,768,887	17,257,773,827

자본금	3,240,066,000	2,913,782,000

자본잉여금	30,312,795,769	16,797,631,338

기타자본구성요소	(2,831,745,436)	(2,831,745,436)

기타포괄손익누계액	(49,875,543)	(38,133,054)

이익잉여금(결손금)	(5,815,471,903)	416,238,979

비지배지분	2,983,385,854	822,971,715

자본총계	27,839,154,741	18,080,745,542

자본과부채총계	59,860,343,486	56,647,226,119

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,100,082,561	61,199,378,936	18,785,680,813	54,200,098,175

매출원가	13,709,769,558	54,293,202,059	16,478,914,051	46,252,512,354

매출총이익	2,390,313,003	6,906,176,877	2,306,766,762	7,947,585,821

판매비와관리비	3,575,032,846	10,767,873,115	2,721,089,472	7,690,653,862

영업이익(손실)	(1,184,719,843)	(3,861,696,238)	(414,322,710)	256,931,959

금융수익	31,551,292	111,277,005	334,877,521	2,520,010,114

금융원가	1,130,748,592	4,847,706,103	531,703,727	794,704,243

기타이익	147,435,162	360,259,273	309,039,810	402,804,770

기타손실	8,259,046	45,489,028	15,312,194	50,017,018

지분법이익	7,702,329	40,234,826	185,722,542	75,644,632

지분법손실	4,683,842	4,991,907	161,716,411	161,716,411

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,141,722,540)	(8,248,112,172)	(293,415,169)	2,248,953,803

법인세비용	39,031,552	823,134,704	9,540,839	755,924,593

당기순이익(손실)	(2,102,690,988)	(7,424,977,468)	(302,956,008)	1,493,029,210

기타포괄손익	(109,017,092)	(228,286,319)	(45,652,636)	(139,923,177)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(26,434,585)	(11,746,423)	5,357,319	41,333,269

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(26,434,585)	(11,746,423)	5,357,319	41,333,269

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(82,582,507)	(216,539,896)	(51,009,955)	(181,256,446)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(82,582,507)	(216,539,896)	(51,009,955)	(181,256,446)

총포괄손익	(2,211,708,080)	(7,653,263,787)	(348,608,644)	1,353,106,033

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,142,342,814)	(6,015,170,986)	(269,895,618)	1,661,213,246

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(960,348,174)	(1,409,806,482)	(33,060,390)	(168,184,036)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,251,357,146)	(6,243,453,371)	(307,388,092)	1,532,603,310

총 포괄손익, 비지배지분	(960,350,934)	(1,409,810,416)	(41,220,552)	(179,497,277)

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,724,782,000	14,230,828,756	(1,394,437,291)	(84,791,748)	(2,881,797,883)	12,594,583,834	800,786,694	13,395,370,528

당기순이익(손실)	1,661,213,246	1,661,213,246	(168,184,036)	1,493,029,210

해외사업환산손익	39,706,099	39,706,099	1,627,170	41,333,269

보험수리적손익	(168,316,035)	(168,316,035)	(12,940,411)	(181,256,446)

전환사채 자본전환	189,000,000	2,747,365,636	(1,437,308,145)	1,499,057,491	1,499,057,491

유상증자	(69,143,849)	(69,143,849)	99,743,849	30,600,000

종속회사의 취득

연결실체 자본거래

2019.09.30 (기말자본)	2,913,782,000	16,909,050,543	(2,831,745,436)	(45,085,649)	(1,388,900,672)	15,557,100,786	721,033,266	16,278,134,052

2020.01.01 (기초자본)	2,913,782,000	16,797,631,338	(2,831,745,436)	(38,133,054)	416,238,979	17,257,773,827	822,971,715	18,080,745,542

당기순이익(손실)	(6,015,170,986)	(6,015,170,986)	(1,409,806,482)	(7,424,977,468)

해외사업환산손익	(11,742,489)	(11,742,489)	(3,934)	(11,746,423)

보험수리적손익	(216,539,896)	(216,539,896)	(216,539,896)

전환사채 자본전환	326,284,000	11,596,930,586	11,923,214,586	11,923,214,586

유상증자

종속회사의 취득	100,000,000	100,000,000

연결실체 자본거래	1,918,233,845	1,918,233,845	3,470,224,555	5,388,458,400

2020.09.30 (기말자본)	3,240,066,000	30,312,795,769	(2,831,745,436)	(49,875,543)	(5,815,471,903)	24,855,768,887	2,983,385,854	27,839,154,741

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 4 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	5,643,435,646	3,993,950,136

당기순이익(손실)	(7,424,977,468)	1,493,029,210

당기순이익조정을 위한 가감	5,439,192,915	302,718,461

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,906,374,450	2,836,151,004

이자수취(영업)	121,961,560	129,558,958

이자지급(영업)	(1,399,115,811)	(796,929,254)

법인세납부(환급)	29,421,757

투자활동현금흐름	(9,952,260,150)	(14,947,657,630)

대여금의 감소	11,000,000

단기금융상품의 처분	44,231,000,000	223,780,980

임차보증금의 감소	11,000,000	8,000,000

기타보증금의 감소	25,371,125	17,114,000

사무용비품의 처분	42,600,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	500,000,000

정부보조금의 수취	214,345,616

대여금의 증가	(52,000,000)

당기손익인식 금융자산의 취득	(7,995,848,114)

기타포괄손익 금융자산의 취득	(998,990,000)

단기금융상품의 취득	(40,193,262,962)	(13,290,306,302)

장기금융상품의 취득	(23,979,567)	(270,150,032)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(700,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(898,570,600)

임차보증금의 증가	(139,230,940)	(75,436,960)

기타보증금의 증가	(35,346,538)	(27,229,473)

시설장치 취득	(59,302,626)	(54,310,000)

차량운반구의 취득	(14,042,042)

사무용비품의 취득	(76,112,345)	(169,005,588)

건설중인자산의 취득	(3,700,025,057)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,000,000)	(13,650,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(607,422,655)

기타무형자산의 취득	(309,266,100)	(479,641,600)

재무활동현금흐름	9,774,083,853	14,242,002,139

단기차입금의 증가	1,539,280,494

장기차입금의 증가	2,600,000,000

전환사채의 증가	15,000,000,000

종속기업의 유상증자	6,387,029,000	30,600,000

단기차입금의 상환	(536,974,494)	(202,445,000)

장기차입금의 상환	(426,271,184)

금융리스부채의 지급	(215,251,147)	(159,881,677)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,960,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,465,259,349	3,301,254,645

기초현금및현금성자산	3,452,074,088	1,904,144,705

기말현금및현금성자산	8,917,333,437	5,205,399,350