피씨엘 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	62,725,737,083	60,251,833,260

현금및현금성자산	25,245,510,930	34,730,035,410

단기금융상품	7,176,000,000	2,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,785,567,684	1,752,734,953

재고자산	22,025,288,395	21,715,301,612

기타유동자산	2,453,705,544	2,030,073,385

당기법인세자산	39,664,530	21,687,900

비유동자산	17,912,551,431	16,965,883,464

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,022,805,450	623,573,400

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000	500,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,417,500,000	1,417,500,000

유형자산	14,510,330,775	13,759,358,049

영업권 이외의 무형자산	225,938,478	287,865,911

사용권자산	235,976,728	377,586,104

자산총계	80,638,288,514	77,217,716,724

부채

유동부채	40,363,382,101	46,266,937,560

매입채무 및 기타유동채무	3,931,913,330	2,388,184,832

단기차입금	11,000,000,000	14,295,000,000

유동성전환사채	13,424,307,721

유동전환우선주부채	3,867,176,382

유동리스부채	237,431,559	288,832,498

유동파생상품부채	10,922,596,700	24,827,772,184

기타유동부채	847,132,791	599,971,664

비유동부채	5,858,356,875	16,399,737,330

장기매입채무 및 기타비유동채무	739,977,643	941,809,163

장기차입금	5,115,000,000	3,820,000,000

전환사채	11,543,610,744

비유동리스부채	3,379,232	94,317,423

부채총계	46,221,738,976	62,666,674,890

자본

자본금	5,284,599,000	5,184,698,500

자본잉여금	49,941,719,330	44,445,837,981

주식발행초과금	49,941,719,330	44,445,837,981

기타자본구성요소	510,071,793	431,523,764

주식선택권	510,071,793	431,523,764

이익잉여금(결손금)	(21,319,840,585)	(35,511,018,411)

자본총계	34,416,549,538	14,551,041,834

자본과부채총계	80,638,288,514	77,217,716,724

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,793,694,372	34,952,450,546	13,448,364,712	35,099,213,584

매출원가	3,453,287,238	22,539,157,314	12,689,749,989	33,967,860,348

매출총이익	340,407,134	12,413,293,232	758,614,723	1,131,353,236

판매비와관리비	3,803,936,652	11,520,853,661	3,136,941,831	8,734,436,619

영업이익(손실)	(3,463,529,518)	892,439,571	(2,378,327,108)	(7,603,083,383)

금융수익	800,284,612	14,255,492,134	54,656,228	112,458,347

금융비용	1,127,997,853	3,049,019,390	(11,092,697,651)	19,687,499,024

기타수익	1,761,694,360	3,027,021,195	538,884,819	920,072,631

기타비용	436,336,111	934,755,684	(1,748,148)	171,717,744

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,465,884,510)	14,191,177,826	9,309,659,738	(26,429,769,173)

법인세비용

당기순이익(손실)	(2,465,884,510)	14,191,177,826	9,309,659,738	(26,429,769,173)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,465,884,510)	14,191,177,826	9,309,659,738	(26,429,769,173)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(233)	1,355	923	(2,620)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(233)	760	912	(2,620)

자본변동표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

당기순이익(손실)	(26,429,769,173)	(26,429,769,173)

주식기준보상거래	5,250,000	169,895,500	240,097,514	415,243,014

지분의 발행	45,553,000	2,951,622,918	2,997,175,918

전환사채의 전환

전환우선주의 전환

2021.09.30 (기말자본)	5,090,251,500	38,542,194,655	373,077,418	(30,273,445,262)	13,732,078,311

2022.01.01 (기초자본)	5,184,698,500	44,445,837,981	431,523,764	(35,511,018,411)	14,551,041,834

당기순이익(손실)	14,191,177,826	14,191,177,826

주식기준보상거래	14,400,000	261,079,776	78,548,029	354,027,805

지분의 발행

전환사채의 전환	37,995,500	1,650,950,882	1,688,946,382

전환우선주의 전환	47,505,000	3,583,850,691	3,631,355,691

2022.09.30 (기말자본)	5,254,478,500	49,941,719,330	510,071,793	(21,319,840,585)	34,416,549,538

현금흐름표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	829,934,918	(16,263,279,742)

당기순이익(손실)	14,191,177,826	(26,429,769,173)

당기순이익조정을 위한 가감	(11,858,681,414)	24,168,083,107

대손상각비	607,381,312

재고자산평가손실	(862,283,751)	3,525,071,280

감가상각비	1,314,513,111	1,014,546,773

무형자산상각비	73,989,952	41,133,341

사용권자산상각비	438,898,950	322,138,889

주식보상비용(환입)	117,916,765	240,097,514

파생상품평가손실	18,360,164,899

이자비용	3,049,019,390	1,327,334,125

외화환산손실	238,528,840	38,103,098

이자수익	(1,071,606,224)	(112,458,347)

외화환산이익	(2,439,093,683)	(588,048,465)

유형자산처분이익	(142,060,166)

파생상품평가이익	(12,952,323,699)

당기손익인식금융부채평가이익	(231,562,211)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,114,251,737)	(13,730,753,465)

매출채권의 감소(증가)	(3,281,012,208)	(926,858,696)

미수금의 감소(증가)	(530,422,579)	(197,485,534)

선급금의 감소(증가)	(621,892,864)	(1,175,397,145)

선급비용의 감소(증가)	(16,396,388)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	202,594,574	(73,076,566)

재고자산의 감소(증가)	552,296,968	(15,784,780,056)

매입채무의 증가(감소)	(291,262,432)	1,553,093,121

미지급금의 증가(감소)	1,774,219,703	(530,280,200)

미지급비용의 증가(감소)	40,793,882	24,250,621

예수금의 증가(감소)	19,230,910	30,177,920

선수금의 증가(감소)	227,930,217	3,282,263,714

장기미지급금의 증가(감소)	(190,331,520)	67,339,356

이자수취(영업)	1,071,606,224	112,458,347

이자지급(영업)	(441,939,351)	(380,402,832)

법인세납부(환급)	(17,976,630)	(2,895,726)

투자활동현금흐름	(8,996,540,021)	(9,112,545,388)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,558,500,000)

기계장치의 처분	358,080,000

임차보증금의 감소	16,145,000

토지의 취득	(1,904,151,000)

건물의 취득	(4,028,180,325)

사무용비품의 취득	(13,232,727)	(16,736,363)

기계장치의 취득	(379,032,300)	(240,184,700)

임차개량자산의 취득	(6,272,727)

건설중인자산의 취득	(1,998,350,217)	(2,340,288,000)

소프트웨어의 취득	(90,870,000)

기타보증금의 증가	(399,232,050)	(8,280,000)

재무활동현금흐름	(2,459,646,384)	67,196,279,491

단기차입금의 증가	3,603,772,000	35,703,080,000

장기차입금의 증가	3,820,000,000

전환사채의 증가	37,500,000,000

전환우선주부채의 발행	2,999,938,368

주식선택권행사	176,011,500

단기차입금의 상환	(5,603,772,000)	(12,703,080,000)

리스부채의 상환	(439,628,704)	(332,742,687)

임대보증금의 증가	46,500,000

임대보증금의 감소	(11,500,000)

사채발행비 지급	(9,799,240)

신주발행비 지급	(8,517,680)	(3,628,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,141,727,007	506,127,201

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,484,524,480)	42,326,581,562

기초현금및현금성자산	34,730,035,410	4,178,557,501