피씨엘 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	34,457,598,075	10,231,343,977

현금및현금성자산	4,654,218,166	1,469,649,013

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

당기손익인식지정금융자산	8,024,546,715

매출채권 및 기타채권	1,163,063,123	210,306,563

재고자산	25,416,188,602	60,730,379

기타유동자산	3,209,787,630	455,846,247

당기법인세자산	12,340,554	8,265,060

비유동자산	7,637,397,245	5,514,098,135

기타금융자산	582,218,400	549,470,400

유형자산	6,521,726,740	4,729,068,280

무형자산	113,657,481	143,786,931

사용권자산	419,794,624	91,772,524

자산총계	42,094,995,320	15,745,442,112

부채

유동부채	14,904,649,932	1,753,207,109

매입채무 및 기타채무	813,732,014	326,402,193

단기차입금	1,295,000,000	1,295,000,000

유동성전환사채	4,850,054,667

유동리스부채	295,650,633	41,754,085

유동파생상품부채	7,512,117,000

기타유동부채	138,095,618	90,050,831

비유동부채	796,071,645	8,170,356,073

장기매입채무 및 기타비유동채무	666,392,797	474,565,514

전환사채	4,594,529,927

비유동리스부채	129,678,848	52,492,632

비유동파생상품부채	3,048,768,000

부채총계	15,700,721,577	9,923,563,182

자본

자본금	4,769,848,500	4,764,248,500

자본잉여금	24,430,716,455	24,322,925,687

주식발행초과금	24,430,716,455	24,322,925,687

기타자본구성요소	136,398,433	87,130,226

주식선택권	136,398,433	87,130,226

이익잉여금(결손금)	(2,942,689,645)	(23,352,425,483)

자본총계	26,394,273,743	5,821,878,930

자본과부채총계	42,094,995,320	15,745,442,112

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,635,858,356	45,794,914,819	950,000	31,076,000

매출원가	9,098,637,245	14,041,984,316	20,946,302

매출총이익	15,537,221,111	31,752,930,503	950,000	10,129,698

판매비와관리비	2,138,287,098	7,087,769,034	1,740,097,732	4,893,925,386

영업이익(손실)	13,398,934,013	24,665,161,469	(1,739,147,732)	(4,883,795,688)

금융수익	1,118,085	55,282,114	8,979,390	40,210,156

금융비용	1,580,957,264	4,777,512,042	11,333,078	28,845,372

기타수익	717,417,406	1,079,222,682	4,554,548	72,416,037

기타비용	147,138,559	612,418,385	10,913,489	25,385,257

법인세비용차감전순이익(손실)	12,389,373,681	20,409,735,838	(1,747,860,361)	(4,825,400,124)

법인세비용

당기순이익(손실)	12,389,373,681	20,409,735,838	(1,747,860,361)	(4,825,400,124)

기타포괄손익

총포괄손익	12,389,373,681	20,409,735,838	(1,747,860,361)	(4,825,400,124)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,299	2,140	(195)	(540)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,231	2,065	(195)	(540)

자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,470,582,000	20,516,502,177	136,506,001	(15,381,068,549)	9,742,521,629

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,506,465)	(5,506,465)

당기순이익(손실)	(4,825,400,124)	(4,825,400,124)

주식기준보상거래	(6,622,655)	(6,622,655)

2019.09.30 (기말자본)	4,470,582,000	20,516,502,177	129,883,346	(20,211,975,138)	6,644,154,111

2020.01.01 (기초자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	87,130,226	(23,352,425,483)	5,821,878,930

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	20,409,735,838	20,409,735,838

주식기준보상거래	5,600,000	96,480,000	60,578,975	162,658,975

2020.09.30 (기말자본)	4,769,848,500	24,419,405,687	147,709,201	(2,942,689,645)	26,394,273,743

현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,735,798,118)	(3,632,686,666)

당기순이익(손실)	20,409,735,838	(4,825,400,124)

당기순이익조정을 위한 가감	6,278,192,977	799,676,694

감가상각비	738,113,917	590,918,323

무형자산상각비	30,999,450	29,423,543

사용권자산상각비	218,349,032	198,280,589

주식보상비용	60,578,975	(6,622,655)

파생상품평가손실	4,463,349,000

이자비용	314,163,042	28,845,372

외화환산손실	508,118,665

이자수익	(5,695,838)	(40,210,156)

외화환산이익	(196,990)	(958,322)

당기손익인식금융자산처분이익	(1,558,309)

당기손익인식금융자산평가이익	(48,027,967)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,379,927,909)	331,535,104

매출채권의 감소(증가)	(865,007,245)

미수금의 감소(증가)	(96,220,414)	(115,583,891)

선급금의 감소(증가)	(2,511,109,499)	(108,943,620)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(242,831,884)	95,801,031

재고자산의 감소(증가)	(25,355,458,223)	3,551,194

임차보증금의 감소(증가)	(30,658,000)	8,942,000

기타보증금의 감소(증가)	(2,090,000)	480,000

매입채무의 증가(감소)	111,302,400

미지급금의 증가(감소)	342,598,306	95,170,289

미지급비용의 증가(감소)	29,674,580	(987,772)

예수금의 증가(감소)	8,608,910	6,728,960

선수금의 증가(감소)	39,435,877	165,603,421

장기미지급금의 증가(감소)	191,827,283	180,773,492

이자수취(영업)	5,695,838	40,210,156

이자지급(영업)	(45,419,368)	(17,887,316)

법인세납부(환급)	(4,075,494)	39,178,820

투자활동현금흐름	5,544,010,614	(659,073,455)

당기손익인식금융자산의 감소	11,210,948,453

정부보조금의 수취	51,551,636

당기손익인식금융자산의 취득	(3,136,815,462)

비품의 취득	(40,164,909)	(7,374,546)

기계장치의 취득	(266,732,244)	(644,115,396)

기타유형자산의 취득	(488,000,000)

건설중인자산의 취득	(1,734,355,224)	(21,450,000)

소프트웨어의 취득	(870,000)	(37,685,149)

재무활동현금흐름	(124,192,767)	1,086,621,833

단기차입금의 증가	4,200,000,000	1,295,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	102,816,000

단기차입금의 상환	(4,200,000,000)

리스부채의 상환	(226,272,767)	(208,378,167)

신주발행비 지급	(736,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(499,450,576)	958,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,184,569,153	(3,204,179,966)

기초현금및현금성자산	1,469,649,013	4,731,146,441