피씨엘 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	55,273,668,621	60,251,833,260	35,958,840,676

현금및현금성자산	22,787,618,560	34,730,035,410	4,178,557,501

단기금융상품	6,338,500,000	2,000,000	2,000,000

유동파생상품자산	116,284,805

매출채권 및 기타유동채권	7,468,827,051	1,752,734,953	692,729,436

재고자산	18,037,451,318	21,715,301,612	27,411,893,259

기타유동자산	482,649,127	2,030,073,385	3,661,276,286

당기법인세자산	42,337,760	21,687,900	12,384,194

비유동자산	30,532,612,463	16,965,883,464	7,601,035,713

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,262,805,450	623,573,400	592,588,400

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000

관계기업투자주식	12,999,998,000

종속기업투자주식	1,417,500,000	1,417,500,000

유형자산	13,574,123,541	13,759,358,049	6,558,698,055

영업권 이외의 무형자산	291,600,885	287,865,911	103,542,006

사용권자산	986,584,587	377,586,104	346,207,252

자산총계	85,806,281,084	77,217,716,724	43,559,876,389

부채

유동부채	48,247,115,235	46,266,937,560	6,046,214,629

매입채무 및 기타유동채무	4,922,729,957	2,388,184,832	1,267,991,518

단기차입금	11,000,000,000	14,295,000,000	1,295,000,000

유동성전환사채	14,395,957,220	1,729,812,174

유동전환우선주부채	3,867,176,382

유동리스부채	580,655,189	288,832,498	297,803,913

유동파생상품부채	17,101,560,575	24,827,772,184	935,705,400

기타유동부채	246,212,294	599,971,664	519,901,624

비유동부채	6,003,775,602	16,399,737,330	764,233,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	798,192,939	941,809,163	709,817,805

장기차입금	4,795,000,000	3,820,000,000

전환사채	11,543,610,744

비유동리스부채	410,582,663	94,317,423	54,415,403

부채총계	54,250,890,837	62,666,674,890	6,810,447,837

자본

자본금	5,978,618,000	5,184,698,500	5,039,448,500

자본잉여금	64,637,415,181	44,445,837,981	35,420,676,237

주식발행초과금	64,637,415,181	44,445,837,981	35,420,676,237

기타자본구성요소	472,220,066	431,523,764	132,979,904

주식선택권	472,220,066	431,523,764	132,979,904

이익잉여금(결손금)	(39,532,863,000)	(35,511,018,411)	(3,843,676,089)

자본총계	31,555,390,247	14,551,041,834	36,749,428,552

자본과부채총계	85,806,281,084	77,217,716,724	43,559,876,389

포괄손익계산서
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	37,217,226,663	46,147,521,837	53,682,669,587

매출원가	30,415,517,028	57,325,116,477	18,968,861,992

매출총이익	6,801,709,635	(11,177,594,640)	34,713,807,595

판매비와관리비	14,998,786,879	14,583,901,830	9,037,895,216

대손상각비	303,247,114	1,495,614,315

기타의판매비와관리비	14,695,539,765	13,088,287,515	9,037,895,216

영업이익(손실)	(8,197,077,244)	(25,761,496,470)	25,675,912,379

금융수익	8,085,068,201	3,558,360,264	55,596,398

금융비용	4,220,248,616	10,017,737,691	6,223,022,343

기타수익	1,708,843,458	1,088,666,379	206,688,402

기타비용	1,398,430,388	535,134,804	206,425,442

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,021,844,589)	(31,667,342,322)	19,508,749,394

법인세비용

당기순이익(손실)	(4,021,844,589)	(31,667,342,322)	19,508,749,394

기타포괄손익

총포괄손익	(4,021,844,589)	(31,667,342,322)	19,508,749,394

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(382)	(3,127)	2,030

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(382)	(3,127)	1,967

자본변동표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	87,130,226	(23,352,425,483)	5,821,878,930

당기순이익(손실)	19,508,749,394	19,508,749,394

주식기준보상거래	5,600,000	227,110,624	45,849,678	162,658,975

지분의 발행

전환사채의 전환	260,000,000	10,870,639,926	11,130,639,926

전환우선주의 전환

2020.12.31 (기말자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

2021.01.01 (기초자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

당기순이익(손실)	(31,667,342,322)	(31,667,342,322)

주식기준보상거래	5,250,000	169,895,500	335,911,001	511,056,501

지분의 발행

전환사채의 전환	140,000,000	8,817,899,103	8,957,899,103

전환우선주의 전환

2021.12.31 (기말자본)	5,184,698,500	44,445,837,981	431,523,764	(35,511,018,411)	14,551,041,834

2022.01.01 (기초자본)	5,184,698,500	44,445,837,981	431,523,764	(35,511,018,411)	14,551,041,834

당기순이익(손실)	(4,021,844,589)	(4,021,844,589)

주식기준보상거래	14,400,000	261,079,776	40,696,302	316,176,078

지분의 발행	694,019,000	14,348,496,297	15,042,515,297

전환사채의 전환	37,995,500	1,967,567,396	2,005,562,896

전환우선주의 전환	47,505,000	3,614,433,731	3,661,938,731

2022.12.31 (기말자본)	5,978,618,000	64,637,415,181	472,220,066	(39,532,863,000)	31,555,390,247

현금흐름표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(1,079,189,801)	(16,219,860,390)	(2,286,705,821)

당기순이익(손실)	(4,021,844,589)	(31,667,342,322)	19,508,749,394

당기순이익조정을 위한 가감	3,229,819,549	23,913,107,466	7,682,768,330

대손상각비	303,247,114	1,495,614,315

기타의 대손상각비	57,915,000

재고자산평가손실	4,925,327,622	11,452,803,142

재고자산감모손실	2,542,190,962

감가상각비	1,781,700,484	1,442,724,904	1,017,741,642

무형자산상각비	98,922,545	132,739,639	41,404,925

사용권자산상각비	665,443,882	456,721,172	291,936,404

주식보상비용(환입)	80,065,038	335,911,001	84,610,302

당기손익인식금융자산평가손실	867,238,014

파생상품평가손실	6,169,868,600	5,836,022,700

이자비용	4,220,248,616	2,980,631,077	386,999,643

외화환산손실	322,544,948	198,146,339	78,703,903

잡손실	947,556

이자수익	(1,311,101,436)	(160,654,237)	(6,010,122)

외화환산이익	(870,057,194)	(603,121,435)	(2,347)

유형자산처분이익	(270,470,305)

파생상품평가이익	(6,572,987,594)	(3,397,706,027)

당기손익인식금융자산처분이익	(49,586,276)

당기손익인식금융부채평가이익	(200,979,171)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(858,833,544)	(8,052,233,609)	(29,426,194,871)

매출채권의 감소(증가)	(2,514,835,657)	(2,540,675,623)	(550,873,109)

미수금의 감소(증가)	(323,545,913)	111,744,682	138,131,283

선급금의 감소(증가)	1,418,176,567	1,280,920,376	(2,769,770,306)

선급비용의 감소(증가)	(20,246,928)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	137,432,100	214,088,981	(435,659,733)

재고자산의 감소(증가)	(1,247,477,328)	(8,298,402,457)	(27,351,162,880)

임차보증금의 감소(증가)	(240,000,000)	(22,705,000)	(41,028,000)

기타보증금의 감소(증가)	(399,232,050)	(8,280,000)	(2,090,000)

매입채무의 증가(감소)	576,592,181	993,104,990	192,537,950

미지급금의 증가(감소)	1,955,910,173	(130,473,292)	679,503,313

미지급비용의 증가(감소)	249,268,905	82,882,336	49,113,527

예수금의 증가(감소)	17,638,280	9,511,265	14,776,965

선수금의 증가(감소)	(371,397,650)	70,558,775	415,073,828

장기미지급금의 증가(감소)	(97,116,224)	185,491,358	235,252,291

이자수취(영업)	1,227,772,121	160,654,237	6,010,122

이자지급(영업)	(635,453,478)	(564,742,456)	(53,919,662)

법인세납부(환급)	(20,649,860)	(9,303,706)	(4,119,134)

투자활동현금흐름	(20,671,152,471)	(10,604,822,898)	5,243,801,574

당기손익인식금융자산의 처분	11,210,948,453

토지의 처분	202,887,100

건물의 처분	327,812,900

기계장치의 처분	358,080,000

정부보조금의 수령	72,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,136,815,462)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

단기금융상품의 취득	(6,558,500,000)

토지의 취득	(1,904,151,000)

건물의 취득	(4,028,180,325)

차량운반구의 취득	(24,385,404)

사무용비품의 취득	(13,232,727)	(16,736,363)	(62,043,545)

기계장치의 취득	(454,032,300)	(796,857,700)	(266,732,244)

임차개량자산의 취득	(6,272,727)	(562,360,000)

건설중인자산의 취득	(2,099,896,717)	(1,760,527,510)	(1,913,650,224)

소프트웨어의 취득	(180,870,000)	(1,160,000)

관계기업투자주식의 취득	(12,499,998,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,417,500,000)

재무활동현금흐름	9,238,752,371	57,060,127,712	(201,193,106)

단기차입금의 증가	3,603,772,000	35,703,080,000	4,200,000,000

장기차입금의 증가	3,820,000,000

전환사채의 증가	37,500,000,000

전환우선주부채의 발행	2,999,938,368

주식선택권행사	237,600,000	176,011,500	102,816,000

임대보증금의 증가	46,500,000

유상증자	12,060,247,575

단기차입금의 상환	(5,603,772,000)	(22,703,080,000)	(4,200,000,000)

장기차입금의 상환	(320,000,000)

리스부채의 상환	(666,354,434)	(471,656,916)	(302,407,106)

임대보증금의 감소	(46,500,000)

사채발행비 지급	(9,799,240)

신주발행비 지급	(26,240,770)	(866,000)	(1,602,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	569,173,051	316,033,485	(46,994,159)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,942,416,850)	30,551,477,909	2,708,908,488

기초현금및현금성자산	34,730,035,410	4,178,557,501	1,469,649,013