피씨엘 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	34,102,880,412	55,273,668,621

현금및현금성자산	9,687,463,908	22,787,618,560

단기금융상품	4,800,000,000	6,338,500,000

기타유동금융자산	0	116,284,805

유동파생상품자산	0	116,284,805

매출채권 및 기타유동채권	743,158,111	7,468,827,051

유동재고자산	18,352,684,541	18,037,451,318

기타유동자산	471,505,302	482,649,127

당기법인세자산	48,068,550	42,337,760

비유동자산	31,630,449,706	30,532,612,463

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,089,771,390	1,262,805,450

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	12,999,998,000	12,999,998,000

관계기업에 대한 투자자산	12,999,998,000	12,999,998,000

종속기업에 대한 투자자산	1,467,500,000	1,417,500,000

투자부동산	7,581,000,000	0

유형자산	7,610,809,415	13,574,123,541

영업권 이외의 무형자산	215,551,899	291,600,885

사용권자산	665,819,002	986,584,587

자산총계	65,733,330,118	85,806,281,084

부채

유동부채	21,842,119,696	48,247,115,235

매입채무 및 기타유동채무	6,148,758,476	4,922,729,957

유동 차입금	14,795,000,000	11,000,000,000

유동성전환사채	0	14,395,957,220

유동 리스부채	404,831,150	580,655,189

유동파생상품부채	0	17,101,560,575

기타 유동부채	493,530,070	246,212,294

비유동부채	4,331,136,916	6,003,775,602

장기매입채무 및 기타비유동채무	603,550,000	798,192,939

장기차입금	3,500,000,000	4,795,000,000

비유동 리스부채	227,586,916	410,582,663

부채총계	26,173,256,612	54,250,890,837

자본

자본금	25,764,354,000	5,978,618,000

자본잉여금	68,116,590,175	64,637,415,181

주식발행초과금	68,116,590,175	64,637,415,181

기타포괄손익누계액	697,022,802	0

재평가잉여금	697,022,802	0

기타자본구성요소	208,776,076	472,220,066

주식선택권	208,776,076	472,220,066

이익잉여금(결손금)	(55,226,669,547)	(39,532,863,000)

자본총계	39,560,073,506	31,555,390,247

자본과부채총계	65,733,330,118	85,806,281,084

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	326,012,415	1,729,190,323	3,793,694,372	34,952,450,546

매출원가	392,885,167	2,065,475,308	3,453,287,238	22,539,157,314

매출총이익	(66,872,752)	(336,284,985)	340,407,134	12,413,293,232

판매비와관리비	2,758,741,806	10,825,670,448	3,803,936,652	11,520,853,661

영업이익(손실)	(2,825,614,558)	(11,161,955,433)	(3,463,529,518)	892,439,571

금융수익	38,365,068	2,545,480,054	800,284,612	14,255,492,134

금융비용	408,073,313	7,347,011,553	1,127,997,853	3,049,019,390

기타수익	104,744,150	853,603,611	1,761,694,360	3,027,021,195

기타비용	6,322,222	768,092,335	436,336,111	934,755,684

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,096,900,875)	(15,877,975,656)	(2,465,884,510)	14,191,177,826

법인세비용(수익)	0	(184,169,109)	0	0

당기순이익(손실)	(3,096,900,875)	(15,693,806,547)	(2,465,884,510)	14,191,177,826

기타포괄손익	0	697,022,802	0	0

재평가잉여금	0	697,022,802	0	0

총포괄손익	(3,096,900,875)	(14,996,783,745)	(2,465,884,510)	14,191,177,826

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(163)	(1,095)	(233)	1,355

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(163)	(1,095)	(233)	760

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,184,698,500	44,445,837,981	0	431,523,764	(35,511,018,411)	14,551,041,834

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,191,177,826	14,191,177,826

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	37,995,500	1,650,950,882	0	0	0	1,688,946,382

전환우선주의 전환	47,505,000	3,583,850,691	0	0	0	3,631,355,691

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	14,400,000	261,079,776	0	78,548,029	0	354,027,805

2022.09.30 (기말자본)	5,284,599,000	49,941,719,330	0	510,071,793	(21,319,840,585)	34,416,549,538

2023.01.01 (기초자본)	5,978,618,000	64,637,415,181	0	472,220,066	(39,532,863,000)	31,555,390,247

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,693,806,547)	(15,693,806,547)

유상증자	2,600,000,000	20,495,088,800	0	0	0	23,095,088,800

무상증자	17,176,236,000	(17,263,934,426)	0	0	0	(87,698,426)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	697,022,802	0	0	697,022,802

주식매수선택권행사	9,500,000	248,020,620	0	(67,463,580)	0	190,057,040

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	(195,980,410)	0	(195,980,410)

2023.09.30 (기말자본)	25,764,354,000	68,116,590,175	697,022,802	208,776,076	(55,226,669,547)	39,560,073,506

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,541,116,470)	829,934,918

당기순이익(손실)	(15,693,806,547)	14,191,177,826

당기순이익조정을 위한 가감	13,996,097,340	(13,972,933,151)

이자수취	262,536,625	1,071,606,224

이자지급(영업)	(1,100,213,098)	(441,939,351)

법인세환급(납부)	(5,730,790)	(17,976,630)

투자활동현금흐름	(619,379,000)	(8,996,540,021)

단기금융상품의 취득	(4,800,000,000)	(6,558,500,000)

단기금융상품의 처분	6,338,500,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)	0

유형자산의 취득	0	(398,537,754)

유형자산의 처분	0	358,080,000

무형자산의 취득	(1,000,000)	0

건설중인자산의 취득	(2,231,000,000)	(1,998,350,217)

임차보증금의 증가	(148,679,000)	(399,232,050)

임차보증금의 감소	272,800,000	0

재무활동현금흐름	(9,941,825,172)	(2,459,646,384)

리스부채의 상환	(312,272,586)	(439,628,704)

단기차입금의 증가	4,924,635,203	3,603,772,000

단기차입금의 상환	(10,324,635,203)	(5,603,772,000)

장기차입금의 증가	7,900,000,000	0

전환사채의 감소	(35,350,000,000)	0

주식선택권행사	191,425,000	0

임대보증금의 증가	23,000,000	0

임대보증금의 감소	0	(11,500,000)

유상증자	23,114,000,000	0

신주발행비 지급	(107,977,586)	(8,517,680)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,165,990	1,141,727,007

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,100,154,652)	(9,484,524,480)

기초현금및현금성자산	22,787,618,560	34,730,035,410

기말현금및현금성자산	9,687,463,908	25,245,510,930