피씨엘 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	104,731,481,987	35,958,840,676

현금및현금성자산	40,541,591,493	4,178,557,501

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

매출채권 및 기타채권	5,319,930,039	692,729,436

재고자산	50,782,577,960	27,411,893,259

기타유동자산	8,072,896,761	3,661,276,286

당기법인세자산	12,485,734	12,384,194

비유동자산	7,213,206,107	7,601,035,713

기타금융자산	425,321,400	592,588,400

유형자산	6,428,639,225	6,558,698,055

무형자산	87,962,287	103,542,006

사용권자산	271,283,195	346,207,252

자산총계	111,944,688,094	43,559,876,389

부채

유동부채	87,866,060,682	6,046,214,629

매입채무 및 기타채무	3,159,785,245	1,267,991,518

단기차입금	23,295,000,000	1,295,000,000

유동성전환사채	29,454,060,406	1,729,812,174

유동리스부채	252,215,364	297,803,913

유동파생상품부채	29,349,774,600	935,705,400

기타유동부채	2,355,225,067	519,901,624

비유동부채	735,441,747	764,233,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	710,424,297	709,817,805

비유동리스부채	25,017,450	54,415,403

부채총계	88,601,502,429	6,810,447,837

자본

자본금	5,085,001,500	5,039,448,500

자본잉여금	38,372,299,155	35,420,676,237

주식발행초과금	38,372,299,155	35,420,676,237

기타자본구성요소	178,962,189	132,979,904

주식선택권	178,962,189	132,979,904

이익잉여금(결손금)	(20,293,077,179)	(3,843,676,089)

자본총계	23,343,185,665	36,749,428,552

자본과부채총계	111,944,688,094	43,559,876,389

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,821,678,263	11,821,678,263	373,871,600	373,871,600

매출원가	7,421,146,064	7,421,146,064	111,575,012	111,575,012

매출총이익	4,400,532,199	4,400,532,199	262,296,588	262,296,588

판매비와관리비	2,331,602,238	2,331,602,238	1,897,444,684	1,897,444,684

영업이익(손실)	2,068,929,961	2,068,929,961	(1,635,148,096)	(1,635,148,096)

금융수익	5,520,007	5,520,007	45,336,045	45,336,045

금융비용	18,705,836,724	18,705,836,724	1,600,177,465	1,600,177,465

기타수익	231,739,183	231,739,183	17,383,149	17,383,149

기타비용	49,753,517	49,753,517	2,861,667	2,861,667

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,449,401,090)	(16,449,401,090)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(16,449,401,090)	(16,449,401,090)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(16,449,401,090)	(16,449,401,090)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,632)	(1,632)	(333)	(333)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,632)	(1,632)	(333)	(333)

자본변동표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	87,130,226	(23,352,425,483)	5,821,878,930

당기순이익(손실)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)

주식기준보상거래	7,745,236	7,745,236

유상증자

2020.03.31 (기말자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	94,875,462	(26,527,893,517)	2,654,156,132

2021.01.01 (기초자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

당기순이익(손실)	(16,449,401,090)	(16,449,401,090)

주식기준보상거래	45,982,285	45,982,285

유상증자	45,553,000	2,951,622,918	2,997,175,918

2021.03.31 (기말자본)	5,085,001,500	38,372,299,155	178,962,189	(20,293,077,179)	23,343,185,665

현금흐름표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(25,967,363,022)	(5,216,275,794)

당기순이익(손실)	(16,449,401,090)	(3,175,468,034)

당기순이익조정을 위한 가감	19,101,426,908	1,855,702,439

감가상각비	288,938,830	226,503,102

무형자산상각비	16,449,719	10,325,900

사용권자산상각비	73,376,313	71,174,288

주식보상비용	45,982,285	7,745,236

파생상품평가손실	18,562,731,790	1,503,759,000

이자비용	143,104,934	96,418,465

외화환산손실	11,277,872	198,750

이자수익	(5,520,007)	(2,486,289)

외화환산이익	(34,914,828)	(15,086,257)

당기손익인식금융자산평가이익	(42,849,756)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,604,583,000)	(3,878,025,542)

매출채권의 감소(증가)	(1,682,114,197)	(65,061,950)

미수금의 감소(증가)	(2,922,934,015)	165,666,776

선급금의 감소(증가)	(5,016,438,429)	(1,003,751,421)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	604,817,954	(268,741,476)

재고자산의 감소(증가)	(23,370,684,701)	(5,469,647,506)

임차보증금의 감소(증가)	167,267,000	(5,000,000)

매입채무의 증가(감소)	1,204,511,990	2,000,775,436

미지급금의 증가(감소)	531,027,257	353,161,789

미지급비용의 증가(감소)	44,034,206	(12,638,790)

예수금의 증가(감소)	(15,271,080)	(9,548,496)

선수금의 증가(감소)	1,850,594,523	436,760,096

장기미지급금의 증가(감소)	606,492

이자수취(영업)	5,520,007	2,486,289

이자지급(영업)	(20,224,307)	(9,104,062)

법인세납부(환급)	(101,540)	(11,866,884)

투자활동현금흐름	(82,550,000)	2,900,992,947

당기손익인식금융자산의 감소	6,168,262,130

당기손익인식금융자산의 취득	(3,138,373,771)

비품의 취득	(10,000,000)	(6,474,000)

기계장치의 취득	(54,700,000)	(122,421,412)

건설중인자산의 취득	(16,980,000)

소프트웨어의 취득	(870,000)

재무활동현금흐름	62,411,462,449	2,025,995,911

단기차입금의 증가	22,000,000,000	4,200,000,000

전환사채의 발행	37,500,000,000

유상증자	2,999,938,368

단기차입금의 상환	(2,100,000,000)

리스부채의 상환	(75,914,229)	(74,004,089)

사채발행비 지급	(9,799,240)

신주발행비 지급	(2,762,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,484,565	1,948,770

현금및현금성자산의순증가(감소)	36,363,033,992	(287,338,166)

기초현금및현금성자산	4,178,557,501	1,469,649,013