피씨엘 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 반기말 2022.06.30 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	69,065,424,989	60,251,833,260

현금및현금성자산	39,919,534,500	34,730,035,410

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,446,081,788	1,752,734,953

재고자산	23,844,577,632	21,715,301,612

기타유동자산	814,218,819	2,030,073,385

당기법인세자산	39,012,250	21,687,900

비유동자산	18,237,888,477	16,965,883,464

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,022,505,450	623,573,400

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000	500,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,417,500,000	1,417,500,000

유형자산	14,667,552,818	13,759,358,049

영업권 이외의 무형자산	248,053,831	287,865,911

사용권자산	382,276,378	377,586,104

자산총계	87,303,313,466	77,217,716,724

부채

유동부채	45,660,154,597	46,266,937,560

매입채무 및 기타유동채무	4,915,982,529	2,388,184,832

단기차입금	14,878,700,000	14,295,000,000

유동성전환사채	12,905,818,882

유동전환우선주부채	283,055,803	3,867,176,382

유동리스부채	382,464,384	288,832,498

유동파생상품부채	11,942,919,918	24,827,772,184

기타유동부채	351,213,081	599,971,664

비유동부채	5,813,737,717	16,399,737,330

장기매입채무 및 기타비유동채무	692,856,472	941,809,163

장기차입금	5,115,000,000	3,820,000,000

전환사채	11,543,610,744

비유동리스부채	5,881,245	94,317,423

부채총계	51,473,892,314	62,666,674,890

자본

자본금	5,254,478,500	5,184,698,500

자본잉여금	48,901,014,002	44,445,837,981

주식발행초과금	48,901,014,002	44,445,837,981

기타자본구성요소	527,884,725	431,523,764

주식선택권	527,884,725	431,523,764

이익잉여금(결손금)	(18,853,956,075)	(35,511,018,411)

자본총계	35,829,421,152	14,551,041,834

자본과부채총계	87,303,313,466	77,217,716,724

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,743,104,769	31,158,756,174	9,829,170,609	21,650,848,872

매출원가	8,571,364,658	19,085,870,076	13,856,964,295	21,278,110,359

매출총이익	4,171,740,111	12,072,886,098	(4,027,793,686)	372,738,513

판매비와관리비	3,802,041,961	7,716,917,009	3,265,892,550	5,597,494,788

영업이익(손실)	369,698,150	4,355,969,089	(7,293,686,236)	(5,224,756,275)

금융수익	10,290,739,815	13,455,207,522	52,282,112	57,802,119

금융비용	971,884,286	1,921,021,537	12,074,359,951	30,780,196,675

기타수익	624,781,982	1,265,326,835	149,448,629	381,187,812

기타비용	443,534,900	498,419,573	123,712,375	173,465,892

법인세비용차감전순이익(손실)	9,869,800,761	16,657,062,336	(19,290,027,821)	(35,739,428,911)

법인세비용

당기순이익(손실)	9,869,800,761	16,657,062,336	(19,290,027,821)	(35,739,428,911)

기타포괄손익

총포괄손익	9,869,800,761	16,657,062,336	(19,290,027,821)	(35,739,428,911)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	940	1,596	(1,912)	(3,544)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	888	1,521	(1,912)	(3,544)

자본변동표
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

당기순이익(손실)	(35,739,428,911)	(35,739,428,911)

주식기준보상거래	5,250,000	169,895,500	151,976,346	327,121,846

지분의 발행	45,553,000	2,951,622,918	2,997,175,918

전환사채의 전환

전환우선주의 전환

2021.06.30 (기말자본)	5,090,251,500	38,542,194,655	284,956,250	(39,583,105,000)	4,334,297,405

2022.01.01 (기초자본)	5,184,698,500	44,445,837,981	431,523,764	(35,511,018,411)	14,551,041,834

당기순이익(손실)	16,657,062,336	16,657,062,336

주식기준보상거래	14,400,000	221,711,040	135,729,697	371,840,737

지분의 발행

전환사채의 전환	14,382,000	886,794,357	901,176,357

전환우선주의 전환	40,998,000	3,307,301,888	3,348,299,888

2022.06.30 (기말자본)	5,254,478,500	48,901,014,002	527,884,725	(18,853,956,075)	35,829,421,152

현금흐름표
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	5,148,775,256	(27,090,545,171)

당기순이익(손실)	16,657,062,336	(35,739,428,911)

당기순이익조정을 위한 가감	(10,257,803,300)	35,466,039,633

대손상각비	1,111,218,810

재고자산평가손실	(711,542,582)	3,806,227,267

지급수수료	15,917,510

감가상각비	845,961,068	620,022,208

무형자산상각비	51,874,599	31,324,515

사용권자산상각비	292,599,300	187,556,606

주식보상비용(환입)	135,729,697	151,976,346

파생상품평가손실	30,039,381,300

이자비용	1,921,021,537	740,815,375

외화환산손실	475,944,555	103,007,605

이자수익	(915,387,321)	(57,802,119)

외화환산이익	(799,260,106)	(156,469,470)

유형자산처분이익	(142,060,166)

파생상품평가이익	(12,308,257,990)

당기손익인식금융부채평가이익	(231,562,211)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,924,763,765)	(26,651,507,833)

매출채권의 감소(증가)	(2,985,863,476)	(1,718,428,987)

미수금의 감소(증가)	(548,478,888)	113,268,932

선급금의 감소(증가)	1,100,712,783	(2,570,864,853)

선급비용의 감소(증가)	(19,853,174)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	122,932,438	(1,126,434,837)

재고자산의 감소(증가)	(1,417,733,438)	(23,904,585,562)

임차보증금의 감소(증가)	(29,983,000)

매입채무의 증가(감소)	1,095,238,460	1,325,569,050

미지급금의 증가(감소)	422,366,852	(532,730,950)

미지급비용의 증가(감소)	792,125,952	8,265,816

예수금의 증가(감소)	67,373,510	19,239,400

선수금의 증가(감소)	(316,132,093)	1,713,063,458

장기미지급금의 증가(감소)	(237,452,691)	52,113,700

이자수취(영업)	915,387,321	57,802,119

이자지급(영업)	(223,782,986)	(217,426,869)

법인세납부(환급)	(17,324,350)	(6,023,310)

투자활동현금흐름	(1,913,145,231)	(7,992,431,025)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

기계장치의 처분	358,080,000

토지의 취득	(1,904,151,000)

건물의 취득	(4,028,180,325)

사무용비품의 취득	(13,232,727)	(10,000,000)

기계장치의 취득	(215,619,700)

임차개량자산의 취득	(6,272,727)

건설중인자산의 취득	(1,852,787,727)	(1,333,610,000)

소프트웨어의 취득	(870,000)

기타보증금의 증가	(398,932,050)

재무활동현금흐름	1,521,582,362	67,724,273,720

단기차입금의 증가	3,632,400,000	35,703,080,000

장기차입금의 증가	3,500,000,000

전환사채의 증가	37,500,000,000

전환우선주부채의 발행	2,999,938,368

주식선택권행사	237,600,000	176,011,500

단기차입금의 상환	(2,028,628,000)	(12,000,000,000)

리스부채의 상환	(299,771,958)	(193,828,458)

임대보증금의 증가	52,500,000

임대보증금의 감소	(11,500,000)

사채발행비 지급	(9,799,240)

신주발행비 지급	(8,517,680)	(3,628,450)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	432,286,703	41,139,522

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,189,499,090	32,682,437,046

기초현금및현금성자산	34,730,035,410	4,178,557,501