피씨엘 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	92,988,587,847	35,958,840,676

현금및현금성자산	46,505,139,063	4,178,557,501

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

매출채권 및 기타채권	1,860,891,832	692,729,436

재고자산	39,671,602,035	27,411,893,259

기타유동자산	4,933,674,997	3,661,276,286

당기법인세자산	15,279,920	12,384,194

비유동자산	16,571,411,022	7,601,035,713

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,000,000

기타금융자산	584,723,400	592,588,400

유형자산	14,731,240,570	6,558,698,055

무형자산	243,278,665	103,542,006

사용권자산	512,168,387	346,207,252

자산총계	109,559,998,869	43,559,876,389

부채

유동부채	91,024,381,074	6,046,214,629

매입채무 및 기타채무	3,114,968,666	1,267,991,518

단기차입금	24,295,000,000	1,295,000,000

유동성전환사채	30,276,119,268	1,729,812,174

유동리스부채	358,742,173	297,803,913

유동파생상품부채	29,147,207,709	935,705,400

기타유동부채	3,832,343,258	519,901,624

비유동부채	4,803,539,484	764,233,208

장기매입채무 및 기타비유동채무	777,157,161	709,817,805

기타금융부채	46,500,000

장기차입금	3,820,000,000

비유동리스부채	159,882,323	54,415,403

부채총계	95,827,920,558	6,810,447,837

자본

자본금	5,090,251,500	5,039,448,500

자본잉여금	38,579,561,796	35,420,676,237

주식발행초과금	38,579,561,796	35,420,676,237

기타자본구성요소	335,710,277	132,979,904

주식선택권	335,710,277	132,979,904

이익잉여금(결손금)	(30,273,445,262)	(3,843,676,089)

자본총계	13,732,078,311	36,749,428,552

자본과부채총계	109,559,998,869	43,559,876,389

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,448,364,712	35,099,213,584	24,635,858,356	45,794,914,819

매출원가	12,689,749,989	33,967,860,348	9,098,637,245	14,041,984,316

매출총이익	758,614,723	1,131,353,236	15,537,221,111	31,752,930,503

판매비와관리비	3,136,941,831	8,734,436,619	2,138,287,098	7,087,769,034

영업이익(손실)	(2,378,327,108)	(7,603,083,383)	13,398,934,013	24,665,161,469

금융수익	54,656,228	112,458,347	1,118,085	55,282,114

금융비용	(11,092,697,651)	19,687,499,024	1,580,957,264	4,777,512,042

기타수익	538,884,819	920,072,631	717,417,406	1,079,222,682

기타비용	(1,748,148)	171,717,744	147,138,559	612,418,385

법인세비용차감전순이익(손실)	9,309,659,738	(26,429,769,173)	12,389,373,681	20,409,735,838

법인세비용

당기순이익(손실)	9,309,659,738	(26,429,769,173)	12,389,373,681	20,409,735,838

기타포괄손익

총포괄손익	9,309,659,738	(26,429,769,173)	12,389,373,681	20,409,735,838

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	923	(2,620)	1,299	2,140

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	912	(2,620)	1,231	2,065

자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	87,130,226	(23,352,425,483)	5,821,878,930

당기순이익(손실)	20,409,735,838	20,409,735,838

주식기준보상거래	5,600,000	96,480,000	60,578,975	162,658,975

유상증자

2020.09.30 (기말자본)	4,769,848,500	24,419,405,687	147,709,201	(2,942,689,645)	26,394,273,743

2021.01.01 (기초자본)	5,039,448,500	35,420,676,237	132,979,904	(3,843,676,089)	36,749,428,552

당기순이익(손실)	(26,429,769,173)	(26,429,769,173)

주식기준보상거래	5,250,000	169,895,500	240,097,514	415,243,014

유상증자	45,553,000	2,951,622,918	2,997,175,918

2021.09.30 (기말자본)	5,090,251,500	38,542,194,655	373,077,418	(30,273,445,262)	13,732,078,311

현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,208,914,742)	(1,735,798,118)

당기순이익(손실)	(26,429,769,173)	20,409,735,838

당기순이익조정을 위한 가감	24,168,083,107	6,278,192,977

재고자산평가손실	3,525,071,280

감가상각비	1,014,546,773	738,113,917

무형자산상각비	41,133,341	30,999,450

사용권자산상각비	322,138,889	218,349,032

주식보상비용	240,097,514	60,578,975

파생상품평가손실	18,360,164,899	4,463,349,000

이자비용	1,327,334,125	314,163,042

외화환산손실	38,103,098	508,118,665

이자수익	(112,458,347)	(5,695,838)

외화환산이익	(588,048,465)	(196,990)

당기손익인식금융자산처분이익	(1,558,309)

당기손익인식금융자산평가이익	(48,027,967)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,676,388,465)	(28,379,927,909)

매출채권의 감소(증가)	(926,858,696)	(865,007,245)

미수금의 감소(증가)	(197,485,534)	(96,220,414)

선급금의 감소(증가)	(1,175,397,145)	(2,511,109,499)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(73,076,566)	(242,831,884)

재고자산의 감소(증가)	(15,784,780,056)	(25,355,458,223)

임차보증금의 감소(증가)	16,145,000	(30,658,000)

기타보증금의 감소(증가)	(8,280,000)	(2,090,000)

매입채무의 증가(감소)	1,553,093,121	111,302,400

미지급금의 증가(감소)	(530,280,200)	342,598,306

미지급비용의 증가(감소)	24,250,621	29,674,580

예수금의 증가(감소)	30,177,920	8,608,910

선수금의 증가(감소)	3,282,263,714	39,435,877

임대보증금의 증가(감소)	46,500,000

장기미지급금의 증가(감소)	67,339,356	191,827,283

이자수취(영업)	112,458,347	5,695,838

이자지급(영업)	(380,402,832)	(45,419,368)

법인세납부(환급)	(2,895,726)	(4,075,494)

투자활동현금흐름	(9,120,410,388)	5,544,010,614

당기손익인식금융자산의 감소	11,210,948,453

당기손익인식금융자산의 취득	(3,136,815,462)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(500,000,000)

토지의 취득	(1,904,151,000)

건물의 취득	(4,028,180,325)

비품의 취득	(16,736,363)	(40,164,909)

기계장치의 취득	(240,184,700)	(266,732,244)

기타유형자산의 취득	(488,000,000)

건설중인자산의 취득	(2,340,288,000)	(1,734,355,224)

소프트웨어의 취득	(90,870,000)	(870,000)

재무활동현금흐름	67,149,779,491	(124,192,767)

단기차입금의 증가	35,703,080,000	4,200,000,000

장기차입금의 증가	3,820,000,000

전환사채의 발행	37,500,000,000

유상증자	2,999,938,368

주식선택권의 행사	176,011,500	102,816,000

단기차입금의 상환	(12,703,080,000)	(4,200,000,000)

리스부채의 상환	(332,742,687)	(226,272,767)

사채발행비 지급	(9,799,240)

신주발행비 지급	(3,628,450)	(736,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	506,127,201	(499,450,576)

현금및현금성자산의순증가(감소)	42,326,581,562	3,184,569,153

기초현금및현금성자산	4,178,557,501	1,469,649,013