피씨엘 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해서 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요당사는 3차원SG Cap™ 원천기술을 바탕으로 다중진단 플랫폼을 개발하였으며, 이를 바탕으로 크게3가지 사업군으로 사업을 영위하고 있습니다. 첫 번째 개발된 진단 제품은 헌혈전 혈액선별 다중진단 스크리닝 제품인Hi3 시리즈이고, 두번째는 신속진단제품인Ai(인플루엔자A/B 진단) 및Cancer(다중암진단키트)입니다. 또한, 플랫폼기술을 바탕으로 다양한R 서비스 및 기술이전을 주요 사업으로 하고 있습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위 : 천원)

과 목	제 13 기	제 12 기	증감액	증감율

자 산

I. 유동자산	35,958,841	10,231,344	25,727,497	251.5%

현금및현금성자산	4,178,558	1,469,649	2,708,909	184.3%

단기금융상품	2,000	2,000	-	0.0%

당기손익인식금융자산	-	8,024,547	(8,024,547)	-100.0%

매출채권및기타채권	692,730	210,307	482,423	229.4%

재고자산	27,411,893	60,730	27,351,163	45,037.3%

기타유동자산	3,661,276	455,846	3,205,430	703.2%

당기법인세자산	12,384	8,265	4,119	49.8%

II. 비유동자산	7,601,036	5,514,098	2,086,938	37.8%

기타금융자산	592,589	549,470	43,119	7.8%

유형자산	6,558,698	4,729,068	1,829,630	38.7%

무형자산	103,542	143,787	(40,245)	-28.0%

사용권자산	346,207	91,773	254,434	277.2%

자 산 총 계	43,559,877	15,745,442	27,814,435	176.7%

부 채

I. 유동부채	6,046,215	1,753,207	4,293,008	244.9%

매입채무및기타채무	1,267,992	326,402	941,590	288.5%

단기차입금	1,295,000	1,295,000	-	0.0%

유동성전환사채	1,729,812	-	1,729,812	100.0%

유동성리스부채	297,804	41,754	256,050	613.2%

유동성파생상품부채	935,705	-	935,705	100.0%

기타유동부채	519,902	90,051	429,851	477.3%

II. 비유동부채	764,233	8,170,355	(7,406,122)	-90.6%

매입채무및기타채무	709,818	474,565	235,253	49.6%

전환사채	-	4,594,530	(4,594,530)	-100.0%

리스부채	54,415	52,492	1,923	3.7%

파생상품부채	-	3,048,768	(3,048,768)	-100.0%

부 채 총 계	6,810,448	9,923,562	(3,113,114)	-31.4%

자 본

자본금	5,039,449	4,764,249	275,200	5.8%

기타불입자본	35,553,656	24,410,056	11,143,600	45.7%

결손금	(3,843,676)	(23,352,425)	19,508,749	-83.5%

자 본 총 계	36,749,429	5,821,880	30,927,549	531.2%

부채및자본총계	43,559,877	15,745,442	27,814,435	176.7%

유동비율(유동자산÷유동부채)	594.7%	583.6%	11.2%	1.9%

부채비율(부채총계÷자본총계)	18.5%	170.5%	-151.9%	-89.1%

(1) 자산당사의 제13기 자산총액은 436억원으로 전기 대비 278억원(177%) 증가하였습니다. 주요 증가원인은 매출증가로 인한 현금성및현금성자산이 전기 대비 27억원 증가하였으며, 재고자산 매입으로 인해 전기 대비 273억원 증가하였습니다. (2) 부채당사의 제13기의 부채총액은 68억원으로 전기 대비 31억원(31%) 감소하였습니다. 주요 감소원인은 전환사채의 보통주 전환으로 인한 감소입니다. 전환사채 전환으로 인한 전환사채 장부금액 29억원 및 전환사채 관련 파생상품부채 평가액 21억원이 전기대비 감소하여 부채비율은 18.5%로 전기 대비 크게 감소하였습니다.(3) 자본당사의 제13기 자본총액은 367억원으로 전기 대비 309억원(531%) 증가하였습니다. 당기에 195억원의 당기순이익이 발생하였으며, 전환사채의 보통주 전환 및 주식매수선택권 부여/행사로 114억원이 증가하여 자본총액은 309억원으로 크게 증가하였습니다. 나. 영업실적

(단위 : 천원)

과 목	제 13 기	제 12 기	증감액	증감율

I. 매출액	53,682,670	35,811	53,646,859	149,805.53%

II. 매출원가	18,968,862	24,691	18,944,171	76,725.01%

III. 매출총이익	34,713,808	11,120	34,702,688	312,074.53%

판매비와관리비	9,037,895	6,423,617	2,614,278	40.70%

IV. 영업이익(손실)	25,675,913	(6,412,497)	32,088,410	500.40%

금융수익	55,596	75,823	(20,227)	-26.68%

금융비용	6,223,022	1,684,233	4,538,789	269.49%

기타수익	206,688	82,098	124,590	151.76%

기타비용	206,425	27,042	179,383	663.35%

V. 법인세차감전순이익(손실)	19,508,750	(7,965,851)	27,474,601	344.90%

VI. 법인세비용	-	-	-	-

VII. 당기순이익(손실)	19,508,750	(7,965,851)	27,474,601	344.90%

VIII. 기타포괄손익	-	-	-	-

IX. 총포괄손익	19,508,750	(7,965,851)	27,474,601	344.90%

총자산이익율(당기순이익÷총자산)	44.79%	-50.59%	95.38%	188.52%

자기자본이익율(당기순이익÷자기자본)	53.09%	-136.83%	189.91%	138.80%

당사의 제13기 매출은 전기 대비 536억원 증가하였습니다. 매출액 증가에 따른 영업이익은 321억원 증가하였으며, 당기순이익은 전기 대비 275억원(345%) 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항 가. 유동성 자산 내역

(단위 : 천원)

과 목	제 13 기	제 12 기

현금및현금성자산	4,178,558	1,469,649

단기금융상품	2,000	2,000

당기손익인식금융자산	-	8,024,547

매출채권및기타채권	692,730	210,307

재고자산	27,411,893	60,730

기타유동자산	3,661,276	455,846

당기법인세자산	12,384	8,265

유동성 자산 합계	35,958,841	10,231,344

- 당사는 재고자산 매입 증가로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름이 전년대비 약 23억원 감소하였습니다. 나. 차입금 내 역

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	1,295,000	-	1,295,000	-

전환사채	1,729,812	-	-	4,594,530

합 계	3,024,812	-	1,295,000	4,594,530

- 당기 중 전환사채 3,900,000천원은 보통주로 전환되었습니다. 5. 부외거래 당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 USD등의 환율변동위험에 노출되어있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 당사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위내에서 위험관리를 하고 있으며,파생상품을 활용한 환 헷지는 수행하지 아니하고 있습니다.