피씨엘 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2016.12.31 현재
제 8 기 2015.12.31 현재
제 7 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	6,776,559,349	5,093,023,876	5,414,249,853

현금및현금성자산 (주29,30)	1,558,431,895	4,125,103,440	1,976,781,393

매출채권및기타채권	421,835,503	255,714,301	51,662,877

단기금융상품 (주5,29,30)	2,000,000	317,800,000	317,800,000

당기손익인식금융자산 (주6,29,30)	4,534,685,599	99,853,023	2,925,790,386

재고자산 (주8)	9,869,546	70,398,329	105,597,493

기타유동자산 (주9)	241,241,426	217,882,313	28,577,224

당기법인세자산	8,495,380	6,272,470	8,040,480

비유동자산	2,126,184,644	1,484,411,388	1,391,541,950

기타금융자산 (주10,29,30)	12,964,400	20,583,400	20,583,400

유형자산 (주11)	2,012,680,209	1,439,043,515	1,370,958,550

무형자산 (주12)	100,540,035	24,784,473

자산총계	8,902,743,993	6,577,435,264	6,805,791,803

부채

유동부채	1,353,686,502	1,543,539,113	2,556,432,449

매입채무및기타채무 (주13,29,30)	250,115,692	223,029,140	68,009,975

단기차입금 (주14,29,30,34)	900,000,000	900,000,000	900,000,000

유동성장기차입금 (주14,29,30)	100,000,000	370,000,000

기타유동부채	203,570,810	320,509,973	376,754,284

당기손익인식금융부채	841,668,190

비유동부채	87,620,065	45,215,027	5,535,220,024

매입채무및기타채무	87,620,065	15,215,027	445,130,707

당기손익인식금융부채 (주15,29,30,32)	4,879,892,628

장기차입금	100,000,000

기타금융부채 (주15,29,30,32)	30,000,000

순확정급여부채	110,196,689

부채총계	1,441,306,567	1,588,754,140	8,091,652,473

자본

자본금	3,688,082,000	1,724,041,000	500,000,000

기타불입자본	9,513,965,710	6,664,666,567	(250,000,000)

이익잉여금(결손금) (주19)	(5,740,610,284)	(3,400,026,443)	(1,535,860,670)

자본총계	7,461,437,426	4,988,681,124	(1,285,860,670)

자본과부채총계	8,902,743,993	6,577,435,264	6,805,791,803

포괄손익계산서
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출 (주4,20,34)	588,753,931	243,021,670	142,635,313

매출원가 (주21,23)	260,956,242	140,683,982	54,878,975

매출총이익	327,797,689	102,337,688	87,756,338

판매비와관리비 (주22,23)	2,710,573,402	1,464,237,212	1,209,866,699

영업이익(손실)	(2,382,775,713)	(1,361,899,524)	(1,122,110,361)

금융수익 (주24,29)	58,569,421	168,935,110	347,868,975

금융비용 (주25,29)	32,278,340	913,587,066	63,118,828

기타수익 (주26,32)	17,044,126	243,881,713	9,885,917

기타비용 (주26)	1,143,335	1,496,006	27,891,253

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,340,583,841)	(1,864,165,773)	(855,365,550)

법인세비용 (주27)

당기순이익(손실)	(2,340,583,841)	(1,864,165,773)	(855,365,550)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,340,583,841)	(1,864,165,773)	(855,365,550)

주당이익

기본주당이익(손실)	(332)	(451)	(214)

희석주당이익(손실)	(332)	(451)	(214)

자본변동표
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	500,000,000	(250,000,000)	(673,014,071)	(423,014,071)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(855,365,550)	(855,365,550)

기타포괄손익

총포괄손익

지분의 발행

무상증자

전환상환우선주의 전환

주식선택권 부여

보험수리적손익	7,481,049	7,481,049

2014.12.31 (기말자본)	500,000,000	(250,000,000)	(1,535,860,670)	(1,285,860,670)

2015.01.01 (기초자본)	500,000,000	(250,000,000)	(1,535,860,670)	(1,285,860,670)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,864,165,773)	(1,864,165,773)

기타포괄손익

총포괄손익

지분의 발행

무상증자	500,000,000	(500,000,000)

전환상환우선주의 전환	724,041,000	7,414,666,567	8,138,707,567

주식선택권 부여

보험수리적손익

2015.12.31 (기말자본)	1,724,041,000	6,664,666,567	(3,400,026,443)	4,988,681,124

2016.01.01 (기초자본)	1,724,041,000	6,664,666,567	(3,400,026,443)	4,988,681,124

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,340,583,841)	(2,340,583,841)

기타포괄손익

총포괄손익

지분의 발행	120,000,000	4,666,481,610	4,786,481,610

무상증자	1,844,041,000	(1,844,041,000)

전환상환우선주의 전환

주식선택권 부여	26,858,533	26,858,533

보험수리적손익

2016.12.31 (기말자본)	3,688,082,000	9,513,965,710	(5,740,610,284)	7,461,437,426

현금흐름표
제 9 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 8 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 7 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(2,455,158,111)	(1,847,089,729)	(135,910,003)

당기순이익(손실)	(2,340,583,841)	(1,864,165,773)	(855,365,550)

당기순이익조정을 위한 가감	(115,799,101)	29,543,011	726,515,946

퇴직급여	49,991,112

대손상각비	(5,500,000)	101,771,416

감가상각비	87,262,081	47,496,520	103,241,769

무형자산상각비	13,312,675	2,186,588

주식보상비용	26,858,533

이자비용	32,278,340	46,474,317	55,939,387

외화환산손실	23,794

당기손익인식금융자산평가손실	7,179,441

당기손익인식금융부채평가손실	867,112,749

기타의대손상각비	11,770,000

유형자산처분손실	4,530,333

이자수익	(20,480,235)	(44,214,583)	(52,645,309)

외화환산이익	(8,445,581)	(148,664)	(330,637)

당기손익인식금융자산평가이익	(38,089,186)	(124,720,527)	(118,308,534)

당기손익인식금융자산처분이익	(2,551,947)

당기손익인식금융부채평가이익	(174,363,185)

매출채권의 감소(증가)	(245,858,950)	(53,452,950)	442,790,400

미수금의 감소(증가)	76,148,158	(132,790,512)	50,110,113

선급금의 감소(증가)	(15,431,771)	(157,156,081)	(18,216,674)

선급비용의 감소(증가)	422,761	787,565	(831,584)

미수부가세환급액의 감소(증가)	(47,527,071)	(36,854,005)	(8,512,012)

재고자산의 감소(증가)	60,528,783	35,199,164	2,722,185

기타보증금의 감소(증가)	7,619,000	(1,893,546)

매입채무의 증가(감소)	(20,564,821)	(147,214,046)

미지급금의 증가(감소)	4,022,698	64,441,040	(3,797,712)

미지급비용의 증가(감소)	26,114,789	6,580,097	12,888,709

예수금의 증가(감소)	8,430,970	6,976,240	(1,508,970)

부가세예수금의 증가(감소)	(3,416,653)

선수금의 증가(감소)	(309,868,133)	(63,220,551)	360,127,979

선수수익의 증가(감소)	184,498,000

임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	30,000,000

장기미지급금의 증가(감소)	72,405,038	(328,915,680)	91,521,872

퇴직금의 지급	(110,196,689)	(34,477,961)

이자수취	32,515,406	32,027,671	52,645,309

이자지급	(32,324,275)	(46,262,648)	(55,939,387)

법인세납부(환급)	1,033,700	1,768,010	(3,766,321)

투자활동현금흐름	(4,797,995,044)	2,815,377,776	1,873,166,240

단기금융상품의 처분	315,800,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,400,000,000	2,950,657,890	2,051,312,704

당기손익인식금융자산의 취득	(6,800,000,000)

비품의 취득	(16,311,364)	(12,227,273)	(7,687,571)

기계장치의 취득	(587,554,359)	(56,099,212)	(170,458,893)

기타유형자산의 취득	(60,038,052)	(43,900,000)

소프트웨어의 취득	(1,830,000)

특허권의 취득	(49,891,269)	(21,223,629)

재무활동현금흐름	4,686,481,610	1,180,034,000	(100,000,000)

유상증자	4,800,000,000

당기손익인식금융부채의 발행	1,550,034,000

유동성장기차입금의 상환	(100,000,000)	(370,000,000)	(100,000,000)

신주발행비 지출	(13,518,390)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,566,671,545)	2,148,322,047	1,637,256,237

기초현금및현금성자산	4,125,103,440	1,976,781,393	339,525,156

기말현금및현금성자산	1,558,431,895	4,125,103,440	1,976,781,393