피씨엘 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	13,610,170,919	10,231,343,977

현금및현금성자산	1,182,310,847	1,469,649,013

단기금융상품	2,000,000	2,000,000

당기손익인식지정금융자산	5,037,508,112	8,024,546,715

매출채권 및 기타채권	109,502,987	210,306,563

재고자산	5,530,377,885	60,730,379

기타유동자산	1,728,339,144	455,846,247

당기법인세자산	20,131,944	8,265,060

비유동자산	5,889,521,389	5,514,098,135

기타금융자산	554,470,400	549,470,400

유형자산	4,634,620,590	4,729,068,280

무형자산	133,461,031	143,786,931

사용권자산	566,969,368	91,772,524

자산총계	19,499,692,308	15,745,442,112

부채

유동부채	6,905,365,823	1,753,207,109

매입채무 및 기타채무	2,659,957,676	326,402,193

단기차입금	3,395,000,000	1,295,000,000

유동리스부채	333,145,716	41,754,085

기타유동부채	517,262,431	90,050,831

비유동부채	9,940,170,353	8,170,356,073

장기매입채무 및 기타비유동채무	474,565,514	474,565,514

전환사채	4,676,255,124	4,594,529,927

비유동리스부채	236,822,715	52,492,632

비유동파생상품부채	4,552,527,000	3,048,768,000

부채총계	16,845,536,176	9,923,563,182

자본

자본금	4,764,248,500	4,764,248,500

자본잉여금	24,322,925,687	24,322,925,687

주식발행초과금	24,322,925,687	24,322,925,687

기타자본구성요소	94,875,462	87,130,226

주식선택권	94,875,462	87,130,226

이익잉여금(결손금)	(26,527,893,517)	(23,352,425,483)

자본총계	2,654,156,132	5,821,878,930

자본과부채총계	19,499,692,308	15,745,442,112

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	373,871,600	373,871,600	8,600,000	8,600,000

매출원가	111,575,012	111,575,012	4,000,070	4,000,070

매출총이익	262,296,588	262,296,588	4,599,930	4,599,930

판매비와관리비	1,897,444,684	1,897,444,684	1,663,438,113	1,663,438,113

영업이익(손실)	(1,635,148,096)	(1,635,148,096)	(1,658,838,183)	(1,658,838,183)

금융수익	45,336,045	45,336,045	16,965,821	16,965,821

금융비용	1,600,177,465	1,600,177,465	3,592,380	3,592,380

기타수익	17,383,149	17,383,149	65,555,474	65,555,474

기타비용	2,861,667	2,861,667

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)	(1,579,909,268)	(1,579,909,268)

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)	(1,579,909,268)	(1,579,909,268)

기타포괄손익

총포괄손익	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)	(1,579,909,268)	(1,579,909,268)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(333)	(333)	(177)	(177)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(333)	(333)	(177)	(177)

자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,470,582,000	20,516,502,177	136,506,001	(15,381,068,549)	9,742,521,629

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,506,465)	(5,506,465)

당기순이익(손실)	(1,579,909,268)	(1,579,909,268)

주식기준보상거래	23,230,871	23,230,871

2019.03.31 (기말자본)	4,470,582,000	20,516,502,177	159,736,872	(16,966,484,282)	8,180,336,767

2020.01.01 (기초자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	87,130,226	(23,352,425,483)	5,821,878,930

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,175,468,034)	(3,175,468,034)

주식기준보상거래	7,745,236	7,745,236

2020.03.31 (기말자본)	4,764,248,500	24,322,925,687	94,875,462	(26,527,893,517)	2,654,156,132

현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,216,275,794)	(1,167,673,381)

당기순이익(손실)	(3,175,468,034)	(1,579,909,268)

당기순이익조정을 위한 가감	1,855,702,439	274,294,136

감가상각비	226,503,102	190,082,246

무형자산상각비	10,325,900	8,940,343

사용권자산상각비	71,174,288	65,584,385

주식보상비용	7,745,236	23,230,871

파생상품평가손실	1,503,759,000

이자비용	96,418,465	3,592,380

외화환산손실	198,750

이자수익	(2,486,289)	(16,965,821)

외화환산이익	(15,086,257)	(170,268)

당기손익인식금융자산평가이익	(42,849,756)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,878,025,542)	123,710,010

매출채권의 감소(증가)	(65,061,950)

미수금의 감소(증가)	165,666,776	(359,626,100)

선급금의 감소(증가)	(1,003,751,421)	(44,699,839)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(268,741,476)	128,091,763

재고자산의 감소(증가)	(5,469,647,506)	4,564,785

임차보증금의 감소(증가)	(5,000,000)	(11,058,000)

기타보증금의 감소(증가)	270,000

매입채무의 증가(감소)	2,000,775,436

미지급금의 증가(감소)	353,161,789	41,370,514

미지급비용의 증가(감소)	(12,638,790)	31,748,018

예수금의 증가(감소)	(9,548,496)	3,014,380

선수금의 증가(감소)	436,760,096	260,102,584

장기미지급금의 증가(감소)	69,931,905

이자수취(영업)	2,486,289	16,965,821

이자지급(영업)	(9,104,062)

법인세납부(환급)	(11,866,884)	(2,734,080)

투자활동현금흐름	2,900,992,947	(278,954,030)

당기손익인식금융자산의 감소	6,168,262,130

당기손익인식금융자산의 취득	(3,138,373,771)

비품의 취득	(6,474,000)	(7,374,546)

기계장치의 취득	(122,421,412)	(224,644,335)

건설중인자산의 취득	(12,000,000)

소프트웨어의 취득	(34,935,149)

재무활동현금흐름	2,025,995,911	1,226,109,011

단기차입금의 증가	4,200,000,000	1,295,000,000

단기차입금의 상환	(2,100,000,000)

리스부채의 상환	(74,004,089)	(68,890,989)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,948,770	170,268

현금및현금성자산의순증가(감소)	(287,338,166)	(220,348,132)

기초현금및현금성자산	1,469,649,013	4,731,146,441